(Luận văn thạc sĩ) giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN LĂNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN LĂNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ VĂN HẢI TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 TĨM TẮT LUẬN VĂN Trong tình hình kinh tế ngày bước vào giai đoạn hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng có rủi ro tín dụng bán lẻ Vấn đề làm để hạn chế rủi ro mức chấp nhận Thực tế đòi hỏi ngân hàng thương mại cần phải hoàn thiện lực quản trị rủi ro tín dụng Là chi nhánh dẫn đầu hệ thống Vietinbank tín dụng bán lẻ, Vietinbank- Chi nhánh Gia Lai với toàn hệ thống Vietinbank hướng tới chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ nói riêng Luận văn nêu số nội dung: - Về sở lý luận: Luận văn nêu tổng quan quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ, đặc thù tín dụng bán lẻ, nội dung quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel - Về mặt thực tiễn: Luận văn đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín bán lẻ VietinBank, đồng thời rút nguyên nhân từ làm sở để đưa nhóm giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Bên cạnh đó, luận văn đưa kiến nghị, đề xuất VietinBank, VietinBank chi nhánh Gia Lai tỉnh Gia Lai nhằm tạo hành lang pháp lý đồng cho giải pháp VietinBank chi nhánh Gia Lai phát triển bền vững cho địa phương Với giải pháp mà tác giả đề xuất đề tài ứng dụng vào thực tiễn góp phần hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ VietinBank chi nhánh Gia Lai nhằm giúp cho VietinBank chi nhánh Gia Lai giảm thiểu rủi ro phát triển an toàn, bền vững thực trạng nhiều khó khăn địa phương cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Văn Lăng Sinh ngày 07 tháng 10 năm 1989, Tại Xã Hương Lâm, huyện Hiệp Hòa, tỉnh Bắc Giang Quê Qn: Bắc Giang Hiện cơng tác tại: Phịng giao dịch Chư Sê- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-chi nhánh Gia Lai Địa chỉ: 800 Hùng Vương, thị trấn Chư Sê, huyện Chư Sê, tỉnh Gia Lai Là học viên cao học khóa 19 Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-chi nhánh Gia Lai Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Văn Hải Được thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng 10 năm 2018 Tác giả Nguyễn Văn Lăng LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Lê Văn Hải tận tình hướng dẫn cho tơi nhiều góp ý quan trọng thời gian thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất Thầy Cô khoa đào tạo sau đại học Trường đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, bạn lớp cao học, anh chị em đồng nghiệp VietinBank chi nhánh Gia Lai tận tình giúp đỡ góp ý giúp tơi hồn thiện luận văn Cuối xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi q trình học tập thực luận văn MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ ii MỞ ĐẦU iii CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng bán lẻ 1.1.1 Tổng quan tín dụng bán lẻ 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng bán lẻ 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng bán lẻ 1.1.2 Rủi ro tín dụng bán lẻ 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Khái niện rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.1 Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.1.1 Khái niệm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.1.2 Nội dung hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.2 Sự cần thiết hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.2.1 Giảm thiểu rủi ro góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng 1.2.2.2 Từng bước ứng dụng phương pháp quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ đại, tiệm cận với chuẩn mực quốc tế 1.2.2.3 Tăng khả cạnh tranh ngân hàng bối cảnh hội nhập quốc tế 1.2.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.3.1 Hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.3.2 Xác định vị rủi ro ngân hàng tín dụng bán lẻ 1.2.3.3 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng bán lẻ thích hợp 1.2.3.4 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.3.5 Tổ chức thực quản trị rủi ro tín bán lẻ 1.2.3.6 Giám sát kiểm tra q trình thực quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.3.7 Điều chỉnh sau giám sát quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 1.2.4.1 Chỉ tiêu định lượng 1.2.4.2 Chỉ tiêu định tính 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 11 1.2.5.1 Các yếu tố bên ngân hàng 11 1.2.5.2 Các yếu tố bên ngân hàng 12 1.3 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 14 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 14 1.3.1.1 Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan 14 1.3.1.2 Kinh nghiệm ngân hàng Hồng Kông 15 1.3.1.3 Kinh nghiệm Ngân hàng VietcomBank 15 1.3.2 Bài học cho VietinBank- Chi nhánh Gia Lai 16 Kết luận chương 17 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI 18 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Gia Lai 18 2.1.1 Giới thiệu khái quát VietinBank- Chi nhánh Gia Lai 18 2.1.2 Mơ hình tổ chức mạng lưới hoạt động kinh doanh 18 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai từ năm 2015-2017 19 2.1.3.1 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu 19 2.1.3.2 Kết kinh doanh 22 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai 23 2.2.1 Khái quát tín dụng bán lẻ 23 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 27 2.2.2.1 Mô hình quản trị Rủi ro tín dụng bán lẻ áp dụng 27 2.2.2.2 Đánh giá hoạt động khảo sát VietinBank chi nhánh Gia Lai 27 2.2.2.3 Thực trạng quản tri rủi ro tín dụng bán lẻ 28 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai 38 2.3.1 Những thành công đạt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ VietinBank- chi nhánh Gia Lai 38 2.3.1.1 Bước đầu áp dụng mô hình quản trị rủi ro tập trung theo chuẩn mực quốc tế 38 2.3.1.2 Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng bán lẻ mang đến dấu hiệu tích cực 38 2.3.1.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hỗ trợ cho q trình cấp tín dụng khách hàng bán lẻ 39 2.3.1.4 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tn thủ theo quy định ngân hàng Nhà nước 39 2.3.2 Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 39 2.3.2.1 Các quy định bảo đảm an toàn trình cấp tín dụng sách tín dụng bán lẻ chưa đầy đủ chặt chẽ 39 2.3.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tập trung chưa phát huy hết hiệu 40 2.3.2.3 Báo cáo quản trị rủi ro chưa VietinBank chi nhánh Gia Lai quan tâm mức 40 2.3.2.4 Hệ thống thông tin nội hạn chế 41 2.3.2.5 Đánh giá xếp loại đo lường rủi ro tín dụng thiếu tính khách quan, chưa đạt chuẩn Basel 41 2.3.2.6 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng bán lẻ chưa hiệu 41 2.3.2.7 Quản lý danh mục tín dụng bán lẻ chưa lãnh đạo quan tâm công tác điều hành, chưa có hướng dẫn cụ thể biện pháp xử lý rủi ro danh mục tín dụng bán lẻ 42 2.3.2.8 Công tác xử lý nợ nhiều bất cập 43 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 44 2.3.3.1 Nguyên nhân bên ngân hàng 44 2.3.3.2 Nguyên nhân bên ngân hàng 46 Kết luận Chương 48 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH GIA LAI 50 3.1 Định hướng mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai 50 3.1.1 Định hướng chung 50 3.1.2 Mục tiêu 51 3.2 Giải pháp hoàn thiện Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai 52 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện cấu, máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 52 3.2.1.1 VietinBank chi nhánh Gia Lai cần kiện tồn máy quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ 52 3.2.1.2 VietinBank chi nhánh Gia Lai cần xây dựng báo cáo quản trị rủi ro dành riêng cho phân khúc khách hàng bán lẻ 53 3.2.2 Giải pháp giám sát quản trị thơng tin tín dụng bán lẻ 53 3.2.2.1 Xem xét quan tâm mức đến quản lý danh mục tín dụng bán lẻ VietinBank chi nhánh Gia Lai 53 3.2.2.2 Hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin khách hàng 54 3.2.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng thơng qua tăng cường giám sát rủi ro tín dụng suốt q trình cấp tín dụng bán lẻ, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 55 3.2.3 Giải pháp điều chỉnh sau giám sát quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ VietinBank- Chi nhánh Gia Lai 56 3.2.3.1 Xử lý nợ có vấn đề với phương châm nhanh, liệt 56 3.2.3.2 Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp: 56 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 57 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng đáp ứng đủ nhu cầu nguồn nhân lực 57 3.2.4.2 Phát triển hệ thống sở hạ tầng công nghệ 58 3.3 Kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 58 3.3.1.1 Tăng cường hệ thống thông tin nội 58 3.3.1.2 Kiến nghị với VietinBank việc hồn thiện quy trình, quy định bảo đảm an tồn q trình cấp tín dụng 59 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực Basel 60 3.3.1.4 Ngiên cứu xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục tín dụng bán lẻ 60 3.3.1.5 Chú trọng đến công tác quản trị rủi ro danh mục 61 3.3.2 Kiến nghị với quyền tỉnh Gia Lai 62 3.3.2.1 Duy trì môi trường kinh tế tỉnh phát triển ổn định 62 3.3.2.2 Thực tốt công tác tuyên truyền, đưa hệ thống pháp luật đến người dân 62 Kết luận Chương 63 KẾT LUẬN 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục 1: Mô tả khảo sát thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Gia Lai Phụ lục 2: Bảng câu hỏi khảo sát 10 Phụ lục 3: Tổng hợp văn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sử dụng luận văn 15 Phụ lục 4: Quy định bảo đảm tín dụng 18 Phụ lục 5: Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng bán lẻ 20 Phụ lục 6: Bảng mô tả đặc điểm hạng khách hàng bán lẻ 24 11 Chính sách tín dụng bao qt tồn hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Chính sách tín dụng truyền đạt thơng suốt tồn tổ chức Chính sách tín dụng khách hàng bán lẻ xem xét đánh giá định kỳ VietinBank thiết lập rõ ràng quy trình phê duyệt cho vay đối khách hàng bán lẻ việc bổ sung tái tài trợ cho khoản tín dụng bán lẻ hành VietinBank có văn hướng dẫn cụ thể cơng tác bảo đảm tín dụng khách hàng bán lẻ 1.2 Khung lãi suất Lãi suất cho vay khách hàng bán lẻ quy định linh hoạt sở phân loại khách hàng bán lẻ xem xét cho vay Lãi suất cho vay khách hàng bán lẻ xem xét đến tỷ lệ lợi nhuận mong đợi, lợi ích phí thu nhập khác mà khách hàng bán lẻ mang lại cho VietinBank chi nhánh Gia Lai đồng thời thể rõ mối quan hệ lâu dài truyền thống ngân hàng khách hàng 2.Tổ chức thực 2.1 Tổ chức máy Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tổ chức theo nguyên tắc tách biệt phận tạo rủi ro với phận phê duyệt giám sát rủi ro 2.2 Báo cáo quản trị rủi ro VietinBank xây dựng hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ kịp thời, khoa học, phù hợp 12 với đối tượng khách hàng Hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ đảm bảo chất lượng hữu ích cho cơng tác điều hành Giám sát 3.1 Nhận diện dấu hiệu rủi ro VietinBank có đưa tiêu chí nhận diện trường hợp cho vay khách hàng bán lẻ tập trung vào ngành nghề/lĩnh vực VietinBank có thiết lập hệ thống nhận diện giúp xác định khoản nợ có vấn đề cho vay khách hàng bán lẻ Các thông tin cảnh báo rủi ro có thay đổi bất lợi mơi trường kinh doanh, hoạt động tín dụng khách hàng bán lẻ thu thập kịp thời VietinBank chi nhánh Gia Lai có xây dựng đội ngũ chuyên gia có kiến thức, nhiều kinh nghiệm thực tế để dự báo rủi ro tín dụng bán lẻ 3.2 Đánh giá xếp loại đo lường rủi ro tín dụng 3.2.1 Hệ thống đánh giá rủi ro nội Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng sở để xác định sách tín dụng với điều kiện cụ thể cấp tín dụng bán lẻ Việc đánh giá xếp hạng khách hàng bán lẻ thực thời điểm xét duyệt khoản vay thực định kỳ và/hoặc khách hàng bán lẻ có thay đổi lớn liên quan đến tiêu chí chấm điểm xếp hạng tín dụng, việc chấm điểm lại 13 thực Việc xếp hạng tín dụng khách hàng bán lẻ thực khách quan phận độc lập 3.2.2 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng VietinBank có sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng liên quan đến cấp tín dụng khách hàng bán lẻ VietinBank có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích cho phép quản trị đo lường rủi ro tín dụng bán lẻ 3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Gia Lai trì hệ thống giám sát tất điều kiện khoản tín dụng bán lẻ bao gồm việc xác định đủ mức trích lập dự phịng Các nhân viên có trách nhiệm giám sát chất lượng khoản tín dụng bán lẻ, giám sát tài sản bảo đảm bảo lãnh; đảm bảo thơng tin liên quan chuyển đến người có trách nhiệm đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Kiểm tốn nội rủi ro tín dụng bán lẻ thực định kỳ để xác định hoạt động tín dụng khách hàng bán lẻ tuân thủ sách thủ tục tín dụng ngân hàng Bộ phận kiểm toán nội thực nhân độc lập với phận cấp tín dụng để có đánh giá khách quan chất lượng khoản tín dụng bán lẻ danh mục tín dụng khách hàng 14 bán lẻ Điều chỉnh sau giám sát 4.1 Trích lập dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro trích lập đầy đủ, quy định đủ để bù đắp tổn thất cho vay khách hàng bán lẻ danh mục khoản cho vay 4.2 Xử lý nợ có vấn đề VietinBank có văn hướng dẫn việc xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng bán lẻ VietinBank chi nhánh Gia Lai có phận chuyên nghiệp xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng bán lẻ VietinBank chi nhánh Gia Lai đề xuất phương án xử lý/khắc phục nợ có vấn đề khách hàng bán lẻ cụ thể khơng áp dụng lộ trình chung cho tất khách hàng VietinBank xây dựng/đề xuất biện pháp xử lý danh mục tập trung vào ngành/lĩnh vực 15 Phụ lục 3: Tổng hợp văn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sử dụng luận văn STT Lĩnh vực Tên văn Chính (v) Quyết định số 1128/2015/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày sách quản 26/08/2015, Quyết định ban hành Quyết định Tuyên bố Khẩu vị trị rủi ro rủi ro hoạt động hệ thống NHCT giai đoạn 2015-2017 (vi) Quyết định 196/2016/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 07/04/2016,Quyết định ban hành Quy định khung quản lý rủi ro hoạt động hệ thống NHCT (vii) Quyết định số 532/2016/QĐ-HĐQT-NHCT9 ngày 29/06/2016, Quyết định ban hành Quy định Khung Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHCT (viii) Quyết định số 3145/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 01/11/2016, Quyết định ban hành Quy trình xếp hạng rủi ro tổng thể chi nhánh hệ thống NHCT (ix) Quyết định số 3929/2016/QĐ-HĐQT-NHCT1.1 ngày 25/09/2016, Quy định chức nhiệm vụ Khối Quản lý rủi ro NHCT (x) Quyết định số 2404/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 30/08/2016, Quyết định ban hành Quy định quản lý rủi ro chuẩn mực nghề nghiệp, gian lận nội NHCT Bảo đảm tiền vay (xi) Quyết định 1718/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2014, Quyết định ban hành Quy định thực bảo đảm cấp tín dụng (xii) Quyết định số 70/2015/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 05/01/2015, Quyết định ban hành hướng dẫn việc thực bảo đảm cấp tín dụng (xiii) Quyết định số 3128/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 15/11/2017, Quy định quy trình nhận bảo đảm cấp tín dụng (xiv) Quyết định 3180/2017/QĐ-TGĐ-NHCT37 ngày 16 19/10/2017, Quyết định ban hành Quy trình xử lý Tài sản bảo đảm hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương VN Nhận (xv) Quyết định số 565/2015/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày diện dấu 30/03/2015 V/v ban hành quy định quản lý Hệ thống cảnh báo hiệu rủi ro sớm rủi ro tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng (xvi) Quyết định số 2215/2017/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 06/12/2017, Quyết định ban hành Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng Khách hàng (xvii) Quyết định số 580/2015/QĐ-HĐQT-NHCT9 ngày 31/03/2015, Quyết định ban hành Quy định quản lý hệ thống xếp hạng tín dụng nội Kiểm tra, giám sát (xviii) Quyết định số 3131/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 15/11/2017, Quy trình kiểm tra giám sát sau cấp tín dụng KH (xix) Quyết định số 13514/TGĐ-NHCT29 ngày 28/09/2017 thiết lập giám sát hạn mức rủi ro sản phẩm bán lẻ 2017 (lần 2) (xx) Quyết định 235/2017/QĐ-HĐQT-NHCT17 ngày 31/03/2017, Quyết định ban hành Quy định khung giám sát chi nhánh sở rủi ro hệ thống NHCT (xxi) Quyết định số 999/2016/QĐ-TGĐ-NHCT17 ngày 19/04/2016, Quyết định ban hành Quy trình Giám sát hoạt động chi nhánh hệ thống NHCT Phân loại (xxii) Quyết định số 503/2017/QĐ-TGĐ-NHCT37 nợ ngày 28/02/2017, Quyết định ban hành Quy trình phân loại trích lập dự phịng tài sản có, trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động NHCT Quy trình (xxiii) Quyết định số 2442/2015/QĐ-TGĐ-NHCT37 quản lý ngày 30/09/2015, Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề xử lý nợ có vấn hoạt động NHCT đề (xxiv) Quyết định số 615/2017/QĐ-HĐQT-NHCT35 17 ngày 10/08/2017, quy định ban hành Quy định xử lý nợ xấu theo Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội hệ thống NHCT 18 Phụ lục 4: Quy định bảo đảm tín dụng Điều kiện nhận tài sản bảo đảm quy định rõ ràng sau: - Tài sản phải: (i) Thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng đối với: tài sản hình thành nước ngồi, quyền tài sản, quyền phần vốn góp, quyền khai thác tài sản thiên nhiên; (ii) xác định quyền sở hữu khách hàng tài sản hình thành tương lai; (iii) thuộc quyền sở hữu hợp pháp (riêng đất quyền sử dụng) khách hàng/bên thứ ba TSBĐ khác Ngoài ra, TSBĐ phải đáp ứng quy định sau: + Đối với quyền sử dụng đất: Có Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định pháp luật thời hạn sử dụng đất + Đối với nhà ở: Có giấy chứng nhận (trừ trường hợp nhà khơng bắt buộc phải có Giấy chứng nhận theo quy định pháp luật), thời hạn sở hữu nhà trường hợp sở hữu nhà có thời gian - Tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu/quyền sử dụng, không bị kê biên để bảo đảm thi hành án để chấp hành định hành quan Nhà nước có thẩm quyền - Tài sản mà pháp luật không cấm giao dịch - Tài sản có tính dễ bán/dễ chuyển nhượng, đảm bảo khả thu nợ xử lý tài sản Ngoài ra: + Đối với TSBĐ hàng hóa: Phải hàng hóa thơng dụng, có giá cả, giá trị ổn định dễ tiêu thụ; NHCTD phải quản lý, giám sát hàng hóa + Đối với TSBĐ cổ phiếu: Phải cổ phiếu doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả, tài lành mạnh; phép khơng bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định pháp luật + Đối với TSBĐ quyền tài sản phát sinh từ quyền địi nợ: Phải tài sản có nguồn toán chắn; chưa nhận chuyển nhượng/cam kết chuyển nhượng, chấp cho tổ chức, cá nhân nào; cịn hạn tốn, thời hạn tốn cịn lại khơng q 12 tháng việc tốn phải thực qua NHCTD Quyền 19 địi nợ phát sinh từ giao dịch có thực không liên quan tới giao dịch bù trừ nợ Hàng hóa, dịch vụ hình thành nên Quyền địi nợ phải thuộc lĩnh vưc/mặt hàng sản xuất kinh doanh truyền thống, phép kinh doanh khách hàng; + Đối với TSBĐ quyền phần vốn góp: Doanh nghiệp nhận vốn góp phải có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu tài lành mạnh + Đối với TSBĐ quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên: Tài nguyên thiên nhiên phải trữ lượng khai thác thời hạn khai thác, quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên phép chuyển nhượng theo quy định pháp luật - Tài sản phải bên bảo đảm mua bảo hiểm vật chất/tài sản trường hợp sau: + Tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm; + Tài sản phương tiện vận tải; + Tài sản mà NHCTD thấy cần thiết phải mua bảo hiểm (căn mức độ rủi ro tài sản dễ cháy nổ, hỏng hóc…) + Theo quy định Tổng Giám Đốc thời kỳ: Việc mua bảo hiểm cho tài sản phải đáp ứng:  Tài sản phải mua bảo hiểm suốt thời hạn bảo đảm;  Số tiền bảo hiểm không thấp dư nợ bảo đảm tài sản NHCTD;  NHCTD phải yêu cầu bên bảo đảm ủy quyền văn cho NHCTD thụ hưởng tiền bảo hiểm (trừ trường hợp Hợp đồng bảo hiểm ghi nhận NHCTD người thụ hưởng đầu tiên) - Tài sản (trừ trường hợp TSBĐ kim khí quý, đá quý, quyền sử dụng đất giao không xác định thời hạn) phải có thời hạn sử dụng cịn lại lớn thời hạn cho vay (bao gồm thời hạn gia hạn nợ-nếu có) (Theo định số 1718/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2014 Quyết định V/v ban hành quy định thực bảo đảm cấp tín dụng) 20 Phụ lục 5: Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng bán lẻ Dấu hiệu định tính: Tiêu chí Điều Dấu hiệu cảnh báo rủi ro kiện - Chính sách vĩ mơ: Các thay đổi sách vĩ mơ ảnh hưởng bên bất lợi đến ngành nghề kinh doanh khách hàng bán lẻ: Chính sách tỷ giá, sách thuế nhập khẩu, Tiêu chuẩn chất lượng, sách phát triển kinh tế phủ, sách/quy định quản lý thị trường quan chức năng, rào cản thương mại nước quốc gia khác… - Biến động ngành: Biến động ngành tác động xấu đến hoạt động kinh doanh khách hàng bán lẻ: Nhu cầu thị trường sụt giảm, thị trường đóng băng, diễn biến giá tăng giảm bất thường, thời tiết bất lợi, bệnh dịch - Phản ứng đối tác/cộng đồng: Sự phản đối đối tác đầu rađầu vào, quyền địa phương/tâm lý người dân nơi hoạt động kinh doanh khách hàng khiến khách hàng phải ngừng hoạt động/khó triển khai dự án/sản phẩm bị tẩy chay - Nhu cầu sản phẩm khách hàng bán lẻ bị sụt giảm nghiêm trọng - Các đối thủ cạnh tranh khách hàng bán lẻ có phát triển mạnh - Thơng tin xấu từ nhóm khách hàng liên quan: Một số nhà cung cấp, người có liên quan khách hàng bán có dấu hiệu: + Đang phát sinh nợ hạn NHCT + Đang có nợ xấu TCTD khác + Vi vi phạm pháp luật/chết/mất tích + Phá sản, giải thể hoạt động kinh doanh bị chậm, đình trệ vỡ nợ Tư cách hách - Chậm trễ việc toán nợ gốc lãi chi nhánh hàng bán lẻ - Vi phạm nghiêm trọng cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng 21 - Thiếu hợp tác việc cung cấp thông tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, thu thập… - Khai báo thông tin không trung thực - Khách hàng khơng liên lạc được/liên lạc khó khăn sau nhiều nỗ lực từ kênh: gọi điện, email, qua người thân… - Khách hàng chây ỳ, không hợp tác thực điều kiện VietinBank đưa đàm phán - Sử dụng vốn sai mục đích/đầu tư vào lĩnh vực lĩnh vực truyền thống khách hàng - Có dấu hiệu chuyển tiền lịng vòng với đối tác khách hàng lâu năm, thân thiết và/hoặc nhóm khách hàng liên quan - Khách hàng bán lẻ bỏ trốn nằm vụ án/truy cứu trách nhiệm dân sự, hình sự; - Khách hàng bán lẻ khơng hồn thành nghĩa vụ nợ nợ thuế, nợ lương bảo hiểm xã hội - Xảy nhiều tranh chấp nội Hoạt động - Thị phần sụt giảm, quyền phân phối sản phẩm nguồn sản xuất kinh cung cấp doanh khách - Sụt giảm khách hàng trung thành hàng - Nhiều thông tin không tốt từ khách hàng, từ đối tác án lẻ, nguồn - Đối tác tiêu thụ hàng hóa, dịch vụ chủ yếu khách hàng phá trả nợ sản - Giá nguyên liệu đầu vào gia tăng - Phụ thuộc nhiều vào số nhà cung cấp nguyên liệu gặp khó khăn - Thua lỗ hợp đồng kinh tế lớn - Thay đổi phạm vi kinh doanh (ngành hàng kinh doanh mạnh, truyền thống bị thu hẹp mở rộng hoạt động khác lĩnh vực mà khách hàng chưa có kinh nghiệm) - Khơng có phản ứng kịp thời với xuống thị trường điều kiện kinh tế 22 Quan hệ tín Khách hàng bán lẻ có nợ q hạn TCTD khác dụng Tài sản bảo - Tài sản đảm bảo bị phát thông tin sai lệch so với hồ sơ định đảm giá ban đầu (có dấu hiệu lừa đảo); tài sản đảm bảo nằm vụ án, tranh chấp hồ sơ tài sản đảm bị giả mạo/khơng đầy đủ/có sai sót - Khách hàng bán lẻ có tượng tẩu tán tài sản đảm bảo - Có tài sản đảm bảo dùng chung với nhóm khách hàng liên quan/bên thứ có vấn đề VietinBank TCTD khác/ tài sản đảm bảo dùng chung có khả phát sinh tranh chấp VietinBank với TCTD khác - Có tài sản đảm bảo thuộc sở hữu bên thứ bảo lãnh-tuy nhiên bên thứ có hành vi trốn tránh việc xác nhận nghĩa vụ đảm bảo có hồ sơ đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp VietinBank; Dấu hiệu định lượng: Tiêu chí Dấu hiệu cảnh báo rủi ro Hạng khách - Hạng tín dụng khách hàng bán lẻ suy giảm tối thiểu 01 hạng hàng bán lẻ Tài so với kỳ chấm điểm gần khoản - Khơng có tiền ghi có tài khoản khách hàng bán lẻ toán khoảng thời gian định (tháng/quý) Giá trị tài sản - Giá trị tài sản bảo đảm suy giảm, không đủ để bảo đảm cho dư nợ bảo đảm Tình hình Tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng bá lẻ có sản xuất kinh dấu hiệu tiêu cực như: doanh - Các khoản vay nợ tăng mạnh không tương xứng với quy mô hoạt động - Nợ phải trả tăng lên đột biến nhu cầu sản xuất kinh doanh thay đổi lơn - Chi phí hoạt động tăng mạnh so với tăng trưởng doanh thu 23 - Tỷ lệ khoản phải thu khó địi tăng - Hàng tồn kho tăng mạnh doanh thu không tăng tương ứng (trừ yếu tố mùa vụ), hàng hóa tồn kho phẩm chất nhiều cơng trình xây dựng dở dang kéo dài, không nghiệm thu toán - Hàng tồn kho: (i) Xuất lô hàng tồn kho không luân chuyển 06 tháng; (ii) Hàng tồn kho có biến động giá trị (tăng/giảm); (iii) Hoặc tăng đột biến số lượng - Khả toán nhanh sụt giảm nghiêm trọng - Doanh thu sụt giảm mạnh - Tốc độ tăng chi phí cao nhiều so với tốc độ tăng doanh thu trường hợp kế hoạch sản xuất kinh doanh khơng có thay đổi đột biến - Lợi nhuận cao lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh âm/xuất lỗ từ hoạt động kinh doanh (xxv) (Theo Quyết định số 3131/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 15/11/2017, Quy trình kiểm tra giám sát sau cấp tín dụng khách hàng; Quyết định 235/2017/QĐ-HĐQT-NHCT17 ngày 31/03/2017, Quyết định ban hành Quy định khung giám sát chi nhánh sở rủi ro hệ thống VietinBank.) 24 Phụ lục 6: Bảng mô tả đặc điểm hạng khách hàng bán lẻ Bảng mô tả đặc điểm hạng khách hàng bán lẻ Loại Đặc điểm khách hàng bán lẻ AAA: Loại tối ưu Điểm Khả hoàn trả nợ vay khách hàng bán lẻ tín dụng tốt dành cho xếp hạng đặc biệt tốt khách hàng bán lẻ có chất lượng tín dụng tốt AA: Loại ưu Khách hàng bán lẻ có lực trả nợ không nhiều so với khách hàng bán lẻ xếp hạng AAA Khả trả nợ khách hàng bán lẻ xếp hạng tốt A: Loại tốt Khách hàng bán lẻ có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế thấp khách hàng bán lẻ xếp hạng AA, AAA Tuy nhiên, khả trả nợ đánh giá tốt BBB: Loại Khách hàng bán lẻ hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng bán lẻ BB: Loại trung bình Khách hàng có nguy khả trả nợ nhóm nợ từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng bán lẻ phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng bán lẻ 25 B: Loại trung bình Khách hàng bán lẻ có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng bán lẻ hạng BB Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng bán lẻ CCC: Loại trung Khách hàng bán lẻ thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi bình điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy khách hàng bán lẻ nhiều khả không trả nợ CC: Loại yếu Khách hàng bán lẻ bị suy giảm nhiều khả trả nợ C: Loại Khách hàng bán lẻ xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng bán lẻ trì D: Loại Khách hàng bán lẻ khả trả nợ, tổn thất thực xảy Không xếp hạng D cho khách hàng bán lẻ mà việc khả trả nợ dự kiến (Theo định số Quyết định số 2215/2017/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 06/12/2017, Quyết định ban hành Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng Khách hàng.) ... trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 1 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng bán lẻ. .. trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị. .. việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ VietinBank chi nhánh Gia Lai 18 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI