(Luận văn thạc sĩ) giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phú bình, tỉnh thái nguyên​

Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LƯU VĨNH NAM GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN HUYỆN PHÚ BÌNH - TỈNH THÁI NGUN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2016 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LƯU VĨNH NAM GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN PHÚ BÌNH - TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TẠ THỊ THANH HUYỀN THÁI NGUYÊN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN - Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị - Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Lưu Vĩnh Nam ii LỜI CẢM ƠN Quá trình học tập thực luận văn giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Trước hết, xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Tạ Thị Thanh Huyền người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo, cán phòng đào tạo phòng, khoa chuyên môn trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh tạo điều kiện giúp đỡ hướng dẫn tận tình cho tơi q trình học tập hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Huyện Phú Bình - Tỉnh Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ việc thu thập số liệu thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn Tôi xin cảm ơn nhiều tới gia đình tơi, bạn bè, đồng nghiệp bên tôi, động viên, chia sẻ tạo điều kiện cho suốt thời gian học tập nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Lưu Vĩnh Nam iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Những đóng góp đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.3 Quản lý chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.1.4 Nội dung nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 25 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 29 1.2 Kinh nghiệm số nước việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng học cho NHTM Việt Nam 32 1.2.1 Kinh nghiệm số nước giới việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 32 1.2.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 34 iv Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 38 2.2 Các phương pháp nghiên cứu 38 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 38 2.2.2 Xử lý số liệu 41 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 41 2.3 Các tiêu phản ánh công tác nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 42 2.3.1 Chỉ tiêu định tính 42 2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 44 Chương THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN PHÚ BÌNH - TỈNH THÁI NGUN 47 3.1 Khái quát trình hình thành phát triển Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên 47 3.1.1 Khái quát chung 47 3.1.2 Tổ chức hoạt động Agribank-Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 48 3.1.3 Sơ lược hoạt động kinh doanh Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên giai đoạn 2012 - 2014 51 3.2 Thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 55 3.2.1 Lập kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 55 3.2.2 Thực trạng công tác giám sát quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 57 3.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua tiêu đo lường rủi ro Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 65 3.2.4 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 83 3.2.5 Các biện pháp nhằm hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 86 v 3.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 87 3.3.1 Các nhân tố bên 87 3.3.2 Các nhân tố bên 90 3.4 Đánh giá chung chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 92 3.4.1 Những kết đạt việc thực nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 92 3.4.2 Những hạn chế tồn việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 94 3.4.3 Nguyên nhân tồn quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 95 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN HUYỆN PHÚ BÌNH - TỈNH THÁI NGUN 99 4.1 Mục tiêu quan điểm phương hướng nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Bình - Thái Nguyên 99 4.1.1 Mục tiêu nâng cao quản lý tín dụng Ngân hàng 99 4.1.2 Quan điểm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro đối tượng khách hàng sản phẩm 99 4.1.3 Phương hướng nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 100 4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nơng thơn - Chi nhánh Huyện Phú Bình 100 4.2.1 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng tiếp tục hồn thiện sách tín dụng 100 4.2.2 Xây dựng hồn thiện quy trình tín dụng, kiểm tra, giám sát nhằm nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 102 4.2.3 Thực tốt việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 104 vi 4.2.4 Nâng cao hiệu quản lý công tác xử lý tài sản đảm bảo (TSĐB) 105 4.2.5 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng 105 4.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 106 4.2.7 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 107 4.2.8 Đa dạng hóa phương thức cho vay áp dụng biện pháp phân tán rủi ro 108 4.2.9 Thực bảo hiểm tín dụng 109 4.2.10 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 110 4.3 Kiến nghị 111 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan 111 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 113 4.4.3 Kiến nghị với Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 115 KẾT LUẬN 117 TÀI LIỆU THAM KHẢO 119 PHIẾU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG 122 vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam CNH -HĐH Cơng nghiệp hố đại hố CNSX Cơng nghiệp CP Cổ phần DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro DV Dịch vụ KCN Khu công nghiệp KD Kinh doanh KHNN Kế hoạch nhà nước KTM Khu thương mại NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng công thương NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TD Tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VNĐ Việt nam đồng viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 Bảng 3.10 Bảng 3.11 Bảng 3.12 Bảng 3.13 Bảng 3.14 Bảng 3.15 Bảng 3.16 Bảng 3.17 Bảng 3.18 Bảng 3.19 Bảng 3.20 Bảng 3.21 Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S 25 Tình hình lao động Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên 51 Nguồn vốn huy động Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên giai đoạn 2012 -2014 52 Lợi nhuận Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên giai đoạn 2012 - 2014 54 Bảng liệt kê rủi ro doanh nghiệp 58 Bảng xếp loại khách hàng theo điểm số 60 Chính sách tín dụng theo mức độ rủi ro 61 Ma trận rủi ro Rủi ro thấp - Mức độ rủi ro tăng lên - Rủi ro cao 63 Dư nợ tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2012 - 2014 67 Cơ cấu dư nợ cho vay Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2012 - 2014 68 Dư nợ cho vay theo quy mô kinh doanh Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2012 -2014 70 Một số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh 73 Tỷ trọng số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh 74 Nợ xấu theo chuẩn mực kế toán (VAS) 77 Đánh giá từ phía khách hàng mục đích vay vốn NH 80 Đánh giá từ phía khách hàng khả trả nợ 80 Đánh giá từ phía khách hàng nguyên nhân chậm trả nợ NH 81 Đánh giá từ phía nhân viên Ngân hàng việc thực quy trình tín dụng trước cho vay 81 Đánh giá từ phía nhân viên Ngân hàng việc thực quy trình tín dụng cho vay 82 Đánh giá từ phía nhân viên Ngân hàng việc thực quy trình tín dụng sau cho vay 82 Kết xử lý nợ xấu tồn đọng Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2013- 2014 83 Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro năm 2013 -2014 84 ... tín dụng Ngân hàng 100 4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Huyện Phú Bình 100 4.2.1 Xây dựng chi? ??n lược quản lý rủi. .. tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 95 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN PHÚ BÌNH - TỈNH... VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro