(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh

(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh(Luận văn thạc sĩ) Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TRỊNH NGỌC KHA QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - TRỊNH NGỌC KHA QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH CHUYÊN NGÀNH : QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ : 834.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS, TS LÊ THỊ KIM NHUNG HÀ NỘI, NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh” nghiên cứu, học tập khoa Sau Đại học - Trường đại học Thương Mại thực tế kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2016 – 2019 Tôi cam kết vấn đề nêu, giải pháp đề xuất kiến nghị luận văn hoàn toàn xuất phát từ nghiên cứu, tổng kết, đánh giá mặt lý luận, thực tiễn kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam nói chung chi nhánh Bắc Ninh nói riêng mà khơng chép, copy từ kết nghiên cứu cơng bố trước Hà Nội, ngày … tháng … năm 2020 Học viên ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thiện luận văn: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh”, bên cạnh nỗ lực thân, nhận giúp đỡ nhiệt tình q thầy cơ, đồng nghiệp cơng tác hệ thống Vietcombank nói chung, Vietcombank – chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Cũng như, khuyến khích, động viên gia đình tơi bạn bè suốt thời gian học tập, nghiên cứu thâm nhập thực tiễn kinh doanh ngân hàng Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Cô giáo hướng dẫn PGS.TS Lê Thị Kim Nhung, thầy cô Trường đại học Thương Mại thầy khoa Tài ngân hàng – Trường Đại học Thương Mại tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm ơn tới Ban Giám đốc Vietcombank – chi nhánh Bắc Ninh tạo điều kiện tốt để tơi có hội làm việc trình thâm nhập, đánh giá thực tế kinh doanh chi nhánh để thực đề tài Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp hỗ trợ, động viên suốt trình học tập, nghiên cứu để thực đề tài cách hoàn chỉnh Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày … tháng … năm 2020 Học viên iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2 Những vấn đề lý luận nợ xấu 12 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 12 1.2.2 Phân loại nợ xấu 14 1.2.3 Các nguyên nhân nợ xấu 17 1.2.4 Tác động nợ xấu 20 1.3 Những lý luận quản lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 22 1.3.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 22 1.3.2 Những tiêu đánh giá quản lý nợ xấu 22 iv 1.3.3 Nội dung quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 24 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản lý nợ xấu 33 1.4.1 Nhân tố khách quan 33 1.4.2 Nhân tố chủ quan 37 1.5 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại học rút cho Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 40 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại Việt Nam 40 1.5.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 45 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 47 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 50 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 53 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 60 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2016 – 2019 60 v 2.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 66 2.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 75 2.3.1 Những kết đạt 75 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục 76 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 77 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỐ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 82 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 82 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh đến năm 2025 82 3.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh đến năm 2025 83 3.2 Giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 85 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 85 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 89 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 97 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 97 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 99 vi 3.3.3 Đối với Hiệp hội Ngân hàng 100 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HHNH Hiệp hội ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCPVN Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam QLNX Quản lý nợ xấu QLTD Quản lý tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VCB Vietcombank viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ, Tên sơ đồ, bảng biểu bảng biểu Sơ đồ 2.1 Bảng 2.1 Biểu 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Vietcombank Bắc Ninh Bảng nguồn vốn VCB Bắc Ninh giai đoạn 2016 – Trang 50 52 2019 Biểu đồ nguốn vốn huy động Chi nhánh Bắc 53 Ninh qua năm Biểu 2.2 Biểu đồ tổng dư nợ Ngân hàng Cổ phần Thương 55 Mại Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh qua năm Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh VCB Bắc Ninh 57 qua năm 2016 -2019 Bảng 2.3 Nợ xấu dư nợ tín dụng NHTMCP NTVN BN 58 giai đoạn 2016 – 2019 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ Ngân hàng TMCP Bảng 2.4 Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 60 2016–2019 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm khách hàng Ngân hàng Bảng 2.5 TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc 61 Ninh 2016 – 2019 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm mục đích vay vốn Ngân Bảng 2.6 hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 2016 – 2019 62 92 Chất lượng thẩm định định chất lượng tín dụng Ngân hàng lả chất lượng thẩm định dự án đầu tư Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định sách đầu tư, quy hoạch ngành, vùng Thẩm định dự án cho vay theo dự án hoạt động có tầm quan trọng bậc Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Bắc Ninh ban hành nhiều quy trình, quy định, hướng dẫn thẩm định dự án, kiểm sốt nhằm khơng ngừng nâng cao chất lượng thẩm định Nội dung thẩm định ngày hoàn thiện, phương pháp thẩm định tiên tiến áp dụng tồn hệ thống Trình độ cán phân tích tín dụng thẩm định dự án không ngừng nâng cao Tuy nhiên bên cạnh bước phát triển cịn có số hạn chế trình thẩm định Để khắc phục Chi nhánh VCB- Bắc Ninh cần xem xét: - Hiện việc thực bước chuẩn bị đầu tư nhiều thời gian Chủ đầu tư sau cấp có thẩm quyền cho phép triền khai dự án, phải lập dự án Sau Bộ Tài chính, Ngân hàng thấm định lại cách độc lập Tiếp theo Bộ cơng nghệ mơi trường, quyền địa phương nơi có dự án tiến hành thẩm định Mỗi bên cỏ yêu cầu riêng để đảm bảo yêu cầu khách quan hoạt động thẩm định Ngân hàng thực tách rời với chủ đầu tư Kinh nghiệm chuyên môn cán Ngân hàng chuyên sâu cho tất lĩnh vực thời gian thẩm định kéo dài, chi phí lớn Trong số trường hợp chủ đầu tư muốn rút ngắn thời gian chuẩn bị đầu tư Để tiết kiệm chi phí tận dụng khả cùa cán xây dựng dự án cần có kết hợp từ đầu Ngân hàng Chủ đầu tư việc thẩm định dự án - Đối với cho vay ngắn hạn, thấy người vay khả hồn trả Ngân hàng có thề ngừng cho vay phát mại tài sản chấp Cho vay trung dài hạn khó khăn Khi phát sinh rủi ro Ngân hàng khó thực 93 việc phát mại tài sản Ngân hàng cần tham gia trực tiếp vào trình định hướng ngành cho vay, tham gia vào q trình phân tích chủ đầu tư Ngân hàng thẩm định thêm số chi tiêu mà Ngân hàng cho cần thiết - Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tin Ngân hàng Để thực tốt công tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời Thơng tin đảm bào yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp Vì nâng cao chất lượng thông tin vấn đề mà Chi nhánh VCB – Bắc Ninh cần quan tâm Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thông tin tín dụng, từ nguồn thơng tin nội bộ, từ Internet mà Chi nhánh VCB – Bắc Ninh cần nắm xu hướng phát triển lĩnh vực, ngành nghề cho vay Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, có sở tính tốn xác định hạn mức rủi ro, quản lý xử lý rủi ro cho phù hợp với thực tiễn hoạt động - Tổ chức hệ thống thông tin quản lý phải đạt yêu cầu quản trị doanh nghiệp, thơng tin thơng suốt từ xuống từ lên trên, kịp thời, xác, đầy đù, cập nhật Quản trị mạng theo mơ hình Ngân hàng đại, an toàn, bào mật - Tăng cường kỹ công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng - Phân tích, đánh giá cấu tài sản nợ: Tiến hành nghiên cứu phân tích tồn diện mơi trường kinh doanh để dự báo xu hướng vận động tiêu kinh tế vĩ mơ, lãi suất tỷ giá hối đối từ có kế hoạch phát triển nguồn vốn phù hợp Diễn biến tăng giảm cấu loại vốn tổng nguồn vốn, mối quan hệ vốn sử dụng vốn, sở xây dựng 94 chế sách huy động điều hành vốn có hiệu Xây dựng tiêu an toàn huy động vốn phù hợp với cấu nguồn vốn tối ưu tốc độ tăng trưởng hiệu tài sản có đảm bảo - Phân tích, đánh giá cấu tài sản có: Chủ yếu đánh giá tình hình thu nhập, chi phí, kết kinh doanh Đánh giá khoản thu nhập, chi phí so với mức độ sử dụng vốn so với khối lượng vốn huy động, việc trích lập dự phịng phải thu khó địi, tỷ lệ nộp thuế ảnh hưởng tới thu nhập, cần thận trọng nghiên cứu, sàng lọc, lựa chọn dự án đầu tư có triển vọng tốt, hiệu cao vay sở thực chun mơn hố việc theo nhóm khách hàng, loại dịch vụ ngành, nghề Phân loại tài sản cỏ theo quy định hạn mức đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu Sử dụng có hiệu hệ thống chi tiêu phòng ngừa rủi ro điều chỉnh linh hoạt phù hợp với nhu cầu, khả tài khách hàng mục tiêu sinh lời Ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực quy định tỷ lệ để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng: vốn tự có, tài sản có rủi ro tính theo quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, việc chuyển nhượng cổ phần, góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp, vốn pháp định, vốn điều lệ - Phân tích, đánh giá đánh giá khả chi trả: Tài sản có toán so với tài sản nợ phải toán ngay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, đánh giá rủi ro khoản, cân đối vốn sử dụng vốn, tăng trường tài sản có, tài sản nợ khoản vốn lớn - Thực nghiêm túc quy định đảm bảo tiền vay Trên thực tế tỷ lệ nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm cao Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ hai sau phương án sản xuất kinh doanh Khi phương án sản xuất kinh doanh gặp rủi ro tài sản bảo đảm sở để tiến 95 hành thu nợ, quan trọng tài sản bảo đảm gắn trách nhiệm người vay với khoản vay Do việc thực nghiêm túc vấn đề quy định đảm bảo tiền vay vô cần thiết  Đối với hình thức bảo đảm tài sản + Tài sản bảo đảm phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp, tài sản bảo đảm phải ổn định giá trị, có tính khoản cao + Đối với dự án có mức độ rủi ro lớn cần có mức tài sản bảo đảm tương ứng, quan hệ thời hạn cho vay tài sản bảo đảm phải tính tốn kỹ Thời hạn cho vay dài việc dự báo rủi ro xác, địi hỏi phải sử dụng tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro thấp Mặt khác thời gian thực nghĩa vụ trả nợ dài thay đổi giá trị lớn Do cần tiến hành định giá tài sản theo định kỳ tài sản bảo đảm cho vay trung dài hạn cách thức xử lý giá trị tài sản bảo đảm tái định giá nhỏ dư nợ + Cũng cần phải xác định rõ trách nhiệm quyền bên việc thực hợp đồng tài sản bảo đảm, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản bảo đảm thuận lợi rủi ro xảy Đối với hình thức bảo lãnh bên thứ ba: cần xác định rõ lực tài chính, lực pháp lý trách nhiệm người bảo lãnh, tài sản người bảo lãnh - Thực sách khuyến khích với cán nhân viên nói chung, với cán tín dụng nói riêng Có thể thấy yếu tố người yếu tố định hoạt động Ngân hàng Từ số liệu nêu trên, thấy phần nợ xấu phát sinh từ nguyên nhân chủ quan từ phía cán nhân viên, tỷ lệ khơng cao gây ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh Ngân hàng Vì 96 Chi nhánh nên có biện pháp để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phục vụ hoạt động kinh doanh: Lựa chọn cán có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào vị trí phù hợp Đảm bảo người, việc, tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để lực, sở trường, mạnh cán Đặc biệt, ưu tiên tuyển dụng nhân viên có trình độ, hiểu biết pháp luật cơng tác tín dụng nhằm thực công tác xử lý nợ xấu trở nên hiệu Ban hành cụ thể hố sách thu hút nhân tài, chuyên gia đầu ngành, chun gia giỏi, người có trình độ cao lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới, công nghệ Ngân hàng Đây sở tiền đề để tạo lực cạnh tranh cho Ngân hàng Bảo đảm tính thừa kế lớp cán bộ, trẻ hoá đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng bố trí cán trẻ, có lực phẩm chất thực vào chức vụ quản lý Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại Sử dụng tối đa nguồn lực cùa ngân hàng phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên ngồi cho cơng tác đào tạo, bồi dưỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu được, Ngân hàng đề sách tiền lương phù hợp với loại trình độ, loại công việc chuyên môn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sức sáng tạo, chủ động cán hệ thống Từ giải pháp trên, kết hợp với việc thành lập Ban kiểm soát nội nêu trên, dự kiến năm tới khoản nợ xấu phát sinh từ nguyên nhân chủ quan kiểm soát mức 1% tổng nợ xấu Bên cạnh đó, 97 việc đào tạo nguồn nhân lực đem lại hiệu lớn lâu dài cho Chi nhánh tương lai 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm Cần xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm sở quy định cụ thể, chi tiết danh mục tài sản bảo đảm chấp nhận, phân theo loại tài sản bảo đảm bất động sản, phương tiện giao thơng, máy móc thiết bị, hàng hóa, quyền tài sản Ngoài ra, cần quy định tiêu chí nhằm xác định giá trị tài sản bảo đảm cách khách quan, đồng đáp ứng yêu cầu thận trọng quan điểm tối thiểu hóa rủi ro, cụ thể: + Đối với bất động sản: xác định giá trị tài sản sở khung giá đất quan nhà nước ban hành hệ số k cho tuyến đường cụ thể Đối với tài sản đất định giá theo đơn giá xây dựng nhà nước ban hành có xem xét đến yếu tố chi phí xây dựng thực tế phát sinh + Đối với tài sản khác (máy móc thiết bị, hàng hóa, phương tiện vận tải…): định giá tài sản sở chi phí hợp lý mua tài sản giá trị lại tài sản (đối với tài sản qua sử dụng) Có thể xem xét quy định cụ thể phận chuyên trách việc định giá tài sản bảo đảm, đảm bảo nguyên tắc độc lập, khách quan Trong trường hợp tài sản bảo đảm có tính kỹ thuật đặc thù, phức tạp cần quy định cụ thể đối 98 với việc thuê quan định giá chuyển giao cho Công ty quản lý nợ khai thác thực định giá Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm cần quy định chi tiết thủ tục, giấy tờ nhằm đảm bảo tính pháp lý tài sản chấp, cầm cố Vietcombank Tránh trường hợp xử lý tài sản gặp nhiều khó khăn tính pháp lý chưa đảm bảo Bên cạnh đó, quy trình thẩm định tài sản bảo đảm cần quy định thời gian tối đa công tác quản lý, kiểm tra, định giá lại giá trị tài sản bảo đảm, đặc biệt trọng đến quy định quản lý tài sản bảo đảm hàng hóa, động sản khác - Nâng cao hiệu hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ xấu cán nhân viên Công ty quản lý nợ khai thác tài sản có chế độ khen thưởng, tiền lương, ưu tiên công tác đào tạo, tạo hội rèn luyện chuyên môn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa đào tạo ngồi nước Quy định cụ thể trách nhiệm, mục tiêu công tác xử lý nợ xấu chi nhánh chuyển giao Thay mục tiêu lợi nhuận, cơng tác xử lý, thu hồi nợ xấu cần đặt giá trị thu hồi khoản nợ xấu làm tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động xử lý nợ xấu Công ty Để tăng cường hoạt động mua bán nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản, Ngân hàng Vietcombank cần tạo điều kiện bổ sung vốn điều lệ cho cơng ty, khuyến khích phát triển nghiệp vụ mua bán nợ không 99 hệ thống ngân hàng Vietcombank mà thực khoản nợ tổ chức tín dụng khác 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Thứ nhất: NHNN nên tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống Ngân hàng mục tiêu sinh lợi hoạt động Ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống Các quy định NHNN ban hành phải Ngân hàng thực cách thống nhất, không phân biệt NHTM cổ phần NHTM nhà nước, NHTM nước NHTM có vốn nước ngồi hay chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam NHNN kiểm tra, theo dõi thường xuyên họat động NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lòng tin khách hàng với Ngân hàng Thứ hai: NHNN nên có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các Ngân hàng phải tuân thủ theo chế tín dụng thống NHNN, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Thứ ba: Trong thời gian qua, NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu NHTM việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Tuy nhiên, để tạo điều kiện cho NHTM thực tốt cơng việc xử lý nợ xấu mình, NHNN cần sửa đổi, bổ sung quy định phần loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hoạt động Ngân hàng theo Thông tư 02 theo hướng: Quy định cụ thể phương pháp để xác định nợ xấu 100 NHTM, việc phân loại nợ xấu xác định nợ xấu phải dựa sở đán giá khách hàng theo tiêu chí tình hình tốn nợ tình hình tài khách hàng, đặc biệt khách hàng tổ chức, doanh nghiệp, đánh gia, phân loại theo loại nợ riêng lẻ Thứ tư: Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành Ngân hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Đề nghị NHNN báo cáo Chính Phủ cần đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hóa DNNN để tạo nên khu vực động hiệu Nhà nước cần phải đặt vấn đề xử lý nợ xấu tồn đọng NHTM chiến lược chung Chính phủ để thực tái cấu Ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM Thứ năm: NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ không lường trước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống Ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế suy thối, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức 3.3.3 Đối với Hiệp hội Ngân hàng Thứ nhất: HHNH cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản ánh vướng mắc trình thực thi luật Ngân hàng luật liên quan, định ban hành Thông tư 02, đồng thời kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ 101 sung, nhằm góp phần hồn thiện pháp luật Ngân hàng luật có liên quan Thứ hai: HHNH nên theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể Ngân hàng hội viên để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị nợ xấu nói riêng tổ chức hội viên; từ tổng hợp, phản ánh với quan Nhà nước thẩm quyền để xem xét, tháo gỡ Thứ ba: HHNH cần thực chức thông tin, tuyên truyền, quảng bá chủ trương sách, pháp luật Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng nói chung vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng, song song với thành lập diễn đàn trao đổi vấn đề liên quan đến hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng, góp phần hỗ trợ Ngân hàng hội viên đạt mục tiêu kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 102 KẾT LUẬN Nợ xấu NHTM năm qua vấn đề thường trực cần giải không Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh mà hệ thống NHTM nói chung Chính vậy, việc xử lý nợ xấu cần nhiều biện pháp mang tính đồng bộ, liệt nhằm vào gốc rễ vấn đề nợ xấu Có vậy, sức cạnh tranh Chi nhánh nâng cao, đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định, phát triển Dựa sở lý luận nợ xấu, quản lý nợ xấu, kinh nghiệm rút từ xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại Việt Nam, luận văn tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng nợ xấu thực trạng quản lý nợ xấu tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh công tác phịng ngừa nợ xấu cơng tác xử lý nợ xấu, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, đưa giải pháp cụ thể để tăng cường quản lý nợ xấu sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ để rút kinh nghiệm cho lần nghiên cứu sau 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO NguyễnkThịkThukCúc (2014), Quản lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luậnkánktiếnksĩkkinhktế,khọc viện tàikchính.k PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê Hoàng Dũng (số 1/2008), Một số yếu tố ảnh hưởng đến môi trường hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam năm 2008, Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, trang 36-38 Thùy Duyên (02/03/2010), Nợ xấu Ngân hàng phản ánh xác hơn, http://vneconomy.vn/20100302055554838p0c6/no-xau-ngan-hang-se- phan-anh-chinh-xac-hon.htm Nguyễn Kim Đức, Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạpkchí khoa học Phátktriển hội nhập, Số (17) tháng 11-12/2012 Minh Đức, Ánh Hồng (15/8/2010) Phân loại nợ xấu Vietcombank: Hiểu nào? TS Đoàn Thanh Hà, TS.Lý Hoàng Ánh (2006), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê PGS.TS.Phan Thị Thu Hà (2004), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Trương Thị Hà (1996), Chuyên đề quản lý tiền tệ tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Giao thông vận tải 104 10.Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sỹ quản lý kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 11.Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, (2009), Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hoá 12.PGS TS Lưu Thị Hương; PGS TS Vũ Duy Hào - Giáo trình Tài doanh nghiệp- Đại học Kinh tế quốc dân 13.TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Tài 14.Nguyễn Văn Lâm (số 20 ngày 15/10/2007), Phịng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, trang số 18 15.Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi 2017 16.Luật Ngân hàng nhà nước 2010 17.Thanh Lý (số 5/2008), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, trang 18.Vũ Ngọc Minh (2019), Quản trị nợ xấu cho vay tiêu dùng ngân hàng Thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương Mại 19.PGS.TS Nguyễn Thị Mùi “Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ” Tạp chí Tài số 11-2012 20.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, (2019), Triển khai nhiệm vụ tháng cuối năm 2009, Tài liệu hội nghị 105 21.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, (2019), Chính sách dự phịng rủi ro tín dụng Vietcombank, Tài liệu hội nghị tín dụng 22 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, (2019), Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, Tài liệu hội nghị tín dụng 23.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2017), Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh năm 2017 24 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2018), Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh năm 2018 25 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2019), Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh năm 2019 26.NguyễnkThịkHoàikPhương (2013) , Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luậnkánktiếnksỹkkinh tế, ĐH Kinh tế quốc dân 27.Ngô Văn Quế (2003), Quản lý phát triển tài tiền tệ tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật 28.Lê Thị Quyên (2017), Quản trị nợ xấu ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam – chi nhánh Tràng An, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương Mại 29.Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005) 106 30.Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng 31.Thơng tư số 2/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015 việc “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân” 32.Website: http://vneconomy.vn/2010051809058403p0c6/phan-loai-no-xau-cuavietcombank-hieu-the-nao.htm http://www.baobacninh.com.vn/chi-tiet-cong-nghiep/-/details/20182/tin-dungcua-vietcombank-bac-ninh-nhieu-khoi-sac http://www.vnbaorg.info/index.php?option=com_content&task=view&id=16 &Itemid=54 https://thoibaonganhang.vn/vietcombank-bac-ninh-10-nam-xay-dung-va-phattrien-25487.html ... quản lý nợ xấu Ngân hàng Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng - Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc. .. thống hóa làm rõ lý luận vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 6 Khảo sát thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần - Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh, từ hạn... Chương 1: Một số vấn đề lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Một