Trách nhiệm hình sự đối với các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN CHÍ CễNG Trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế LUN N TIN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN CHÍ CƠNG Tr¸ch nhiƯm hình tội xâm phạm trật tự qu¶n lý kinh tÕ Chun ngành: Luật hình Tố tụng hình Mã số: 62 38 01 04 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN NGỌC CHÍ PGS.TS TRẦN VĂN ĐỘ HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ bạn bè, đồng nghiệp Các số liệu nêu luận án trung thực Những kết luận khoa học luận án chưa cơng bố cơng trình TÁC GIẢ LUẬN ÁN Nguyễn Chí Cơng MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu chữ viết tắt MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN 1.1 Tình hình nghiên cứu nƣớc 1.1.2 Các nghiên cứu cần thiết đặc điểm pháp lý tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế luật hình .6 Các nghiên cứu mang tính định hướng xây dựng áp dụng pháp 1.1.3 luật tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 13 Các nghiên cứu khía cạnh tội phạm học tội xâm phạm trật 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 tự quản lý kinh tế 15 Các nghiên cứu trách nhiệm hình .17 Các nghiên cứu khác có liên quan .19 Tình hình nghiên cứu nƣớc ngồi 20 Các nghiên cứu tội phạm kinh tế 21 Các nghiên cứu trách nhiệm hình 27 Các nghiên cứu liên quan đến số nội dung khác 27 1.1.1 Đánh giá tình hình nghiên cứu vấn đề tập trung nghiên cứu luận án 28 1.3.1 Đánh giá tình hình nghiên cứu 28 1.3.2 Những vấn đề tập trung nghiên cứu luận án 32 Kết luận Chƣơng 35 1.3 Chƣơng 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ 37 2.1 2.1.1 Khái niệm, đặc điểm trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 37 Khái niệm “các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế” 37 Khái niệm trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 41 2.1.3 Các đặc điểm trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .43 2.2 Cơ sở cần thiết việc quy định trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 49 2.3 Khái quát quy định pháp luật hình Việt Nam trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 55 2.3.1 Quy định pháp luật hình Việt Nam trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế từ năm 1945 đến năm 1985 55 2.3.2 Quy định pháp luật hình Việt Nam trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế từ năm 1985 đến năm 1999 60 Kết luận Chƣơng 64 2.1.2 Chƣơng 3: QUY ĐỊNH CỦA BỘ LUẬT HÌNH SỰ NĂM 1999 VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG 66 3.1 Quy định trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Bộ luật hình năm 1999 .66 3.1.1 Quy định sở trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 66 3.1.2 Quy định hình thức trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 87 3.2 Thực tiễn áp dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .98 3.2.1 Khái quát tình hình tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 98 3.2.2 Thực tiễn áp dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .101 3.2.3 Nguyên nhân sai lầm, hạn chế 111 Kết luận Chƣơng 121 Chƣơng 4: CÁC YÊU CẦU VÀ GIẢI PHÁP BẢO ĐẢM CHẤT LƢỢNG ÁP DỤNG TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ 123 4.1 Các yêu cầu việc bảo đảm chất lƣợng áp dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 123 4.1.1 4.1.2 Nhằm đáp ứng đòi hỏi phát triển kinh tế thị trường 123 Nhằm đáp ứng yêu cầu trật tự quản lý kinh tế điều kiện phát triển hội nhập kinh tế quốc tế yêu cầu công tác đấu tranh, xử lý tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 126 4.1.3 Nhằm bảo vệ quyền người, quyền công dân 131 4.2 Các giải pháp bảo đảm chất lƣợng áp dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 133 4.2.1 Tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện quy định trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .133 4.2.2 Tăng cường công tác giải thích, hướng dẫn áp dụng thống pháp luật; tổng kết thực tiễn phát triển án lệ 143 Tăng cường công tác giám đốc kiểm tra việc xét xử 144 4.2.3 4.2.4 4.2.5 Tăng cường công tác tổ chức thực hiện, tập huấn, tuyên truyền, phổ biến, đưa pháp luật vào sống 144 Nâng cao lực, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán 145 Kết luận Chƣơng 147 KẾT LUẬN 149 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ CĨ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 153 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .154 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT BLHS: Bộ luật hình BPTP: Biện pháp tư pháp CNXH: Chủ nghĩa xã hội CTTP: Cấu thành tội phạm KTTT: Kinh tế thị trường PLHS: Pháp luật hình PN&CTP: Phòng ngừa chống tội phạm TAND: Tòa án nhân dân TNHS: Trách nhiệm hình TPKT: Tội phạm kinh tế TTQLKT: Trật tự quản lý kinh tế VKSND: Viện kiểm sát nhân dân XHCN: Xã hội chủ nghĩa XPTTQLKT: Xâm phạm trật tự quản lý kinh tế MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ở quốc gia giới, sử dụng PLHS công cụ hữu hiệu, “chốt chặn cuối cùng” để Nhà nước quản lý, xây dựng phát triển kinh tế, khắc phục hạn chế mặt trái kinh tế, đấu tranh PN&CTP Thơng qua việc quy định TPKT với hình phạt nghiêm khắc người phạm tội góp phần trì ổn định sách kinh tế vĩ mô, đảm bảo cho kinh tế tăng trưởng phát triển hiệu quả, mục tiêu, đồng thời bảo vệ lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân, bảo vệ quyền người BLHS năm 1999 Quốc hội thơng qua có hiệu lực ngày 01/7/2000 phản ánh quy luật vận động tình hình tội phạm KTTT, đồng thời thể quan điểm sách hình Đảng Nhà nước ta đấu tranh phòng, chống tội phạm Qua thực tiễn gần 17 năm thi hành, BLHS năm 1999 thực trở thành công cụ pháp lý quan trọng để kiểm sốt kiềm chế tình hình tội phạm nói chung, tội phạm XPTTQLKT nói riêng, qua thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, phục vụ đắc lực cho công đổi kinh tế đất nước, góp phần tích cực vào nghiệp xây dựng CNXH bảo vệ vững Tổ quốc Việt Nam XHCN Tuy nhiên, việc tích cực đẩy mạnh đường lối đổi toàn diện Đảng Nhà nước khiến kinh tế nói riêng, đời sống kinh tế - xã hội nói chung ngày thay đổi nhanh chóng Sau gần 17 năm, quy định BLHS năm 1999 nhóm tội XPTTQLKT dù sửa đổi, bổ sung (năm 2009) bộc lộ nhiều bất cập, hạn chế Nền KTTT tăng trưởng “nóng” kéo theo tình hình tội phạm có chiều hướng gia tăng, số lượng, tính chất, mức độ quy mơ, đặc biệt nhóm tội XPTTQLKT Trong thời gian ngắn từ năm 2011 đến năm 2015, nhiều vụ án kinh tế lớn, gây hậu đặc biệt nghiêm trọng cho kinh tế, gây thiệt hại hàng trăm, chí hàng nghìn tỷ đồng Nhà nước, tổ chức cá nhân liên tục xảy bị phát hiện, xử lý Điều mặt tình hình tội phạm XPTTQLKT có nhiều thay đổi làm cho việc áp dụng quy định BLHS dần trở nên hiệu quả, mặt khác bất cập, hạn chế quy định BLHS việc áp dụng quy định Thực tế đặt Đảng Nhà nước ta trước đòi hỏi phải sớm thúc đẩy việc nghiên cứu lý luận, tổng kết thực tiễn để hồn thiện hệ thống pháp luật, có PLHS, nhằm tạo hành lang pháp lý đảm bảo cho KTTT định hướng XHCN nói riêng, mặt đời sống xã hội nói chung phát triển lành mạnh, mục tiêu, chiến lược đề Để đáp ứng yêu cầu cấp bách đó, thời gian vừa qua, hoạt động nghiên cứu, xây dựng pháp luật toàn xã hội đặc biệt trọng Nhiều cơng trình nghiên cứu có giá trị lý luận thực tiễn thực hiện, tạo tiền đề cho việc hoàn thiện hệ thống pháp luật Trong lĩnh vực khoa học luật hình sự, nhiều nhà khoa học cố gắng nghiên cứu, luận giải nguyên nhân, điều kiện gia tăng tội phạm nói chung, nhóm tội XPTTQLKT nói riêng, khó khăn, vướng mắc nguyên nhân; đồng thời đề giải pháp, kiến nghị để xử lý loại tội phạm cách hiệu Vì vậy, có nhiều cơng trình khoa học liên quan đến việc đấu tranh xử lý loại tội phạm thực hình thức, chuyên ngành, phạm vi mức độ khác Qua nghiên cứu số cơng trình khoa học thời gian gần nhận thấy bên cạnh vấn đề đặt nghiên cứu (như cần thiết phải quy định TNHS tội XPTTQLKT luật hình sự; khái niệm TNHS, sở TNHS, hình thức TNHS nhóm tội XPTTQLKT; khía cạnh hình tội phạm cụ thể nhóm tội XPTTQLKT; tội phạm học tội XPTTQLKT…) nhiều vấn đề chưa nghiên cứu nghiên cứu có nhiều quan điểm khơng thống nhất, như: chưa làm rõ vai trò bảo vệ, thúc đẩy phát triển kinh tế luật hình thơng qua việc quy định TNHS người phạm tội XPTTQLKT; chưa sâu nghiên cứu tổng thể TNHS tội XPTTQLKT; vấn đề sở khoa học quan điểm TNHS tội XPTTQLKT điều kiện phát triển KTTT Việt Nam chưa đề cập đề cập chưa thuyết phục Do việc nghiên cứu tổng thể TNHS (với tư cách nghiên cứu chung) hạn chế nên nghiên cứu TNHS tội XPTTQLKT (với tư cách nghiên cứu riêng) cịn tản mạn Điều cho thấy việc nghiên cứu TNHS tội XPTTQLKT góc độ lý luận TNHS cịn chưa quan tâm mức, thiếu tính hệ thống, dẫn đến đề xuất áp dụng TNHS tội XPTTQLKT hoạt động quan trọng công tác đấu tranh xử lý tội phạm XPTTQLKT, đặc biệt giai đoạn thiếu sở lý luận, sở thực tiễn, áp dụng chưa đem lại hiệu mong muốn, chưa thực “chốt chặn cuối cùng” để Nhà nước quản lý, xây dựng phát triển kinh tế - xã hội, khắc phục hạn chế mặt trái KTTT Xuất phát từ thực trạng đó, với mong muốn bổ sung thêm kiến thức, kiến giải khoa học vấn đề liên quan đến nhóm tội phạm này, nghiên cứu sinh lựa chọn đề tài “Trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế” để làm luận án tiến sĩ Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận án nhằm đưa kiến nghị, giải pháp nhằm bảo đảm chất lượng áp dụng TNHS tội XPTTQLKT, đáp ứng yêu cầu đấu tranh, xử lý loại tội phạm tình hình 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu nêu trên, luận án hướng đến giải nhiệm vụ sau: - Phân tích, làm sáng tỏ nội dung lý luận TNHS (như sở TNHS, đặc điểm TNHS, hình thức TNHS…) làm sở cho việc rõ đặc điểm TNHS tội XPTTQLKT Nói cách khác, lý luận TNHS tảng cho việc xem xét nội dung pháp lý TNHS tội XPTTQLKT - Nghiên cứu cách sâu, rộng vấn đề pháp lý (hay quy định pháp luật) áp dụng TNHS tội XPTTQLKT, từ nội dung thể đến mức độ đáp ứng yêu cầu lý luận TNHS tội XPTTQLKT - Nghiên cứu đánh giá cách khái quát thực tiễn áp dụng TNHS tội XPTTQLKT Việt Nam giai đoạn gần đây, nhằm phác họa “bức tranh” chân thực thực trạng xử lý (trong có thực tiễn áp dụng TNHS) tội XPTTQLKT nước ta giai đoạn - Nghiên cứu kiến nghị, giải pháp nhằm bảo đảm chất lượng áp dụng TNHS tội XPTTQLKT giai đoạn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án lý luận thực tiễn quy định, áp dụng TNHS tội XPTTQLKT PLHS Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu TNHS tội XPTTQLKT vấn đề phức tạp, liên quan đến nhiều lĩnh vực đối tượng nghiên cứu nhiều ngành khoa học Tuy nhiên, phạm vi luận án này, tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến TNHS tội XPTTQLKT góc độ luật hình sự, chủ yếu Luật hình Việt Nam Mặt khác, thời gian khảo sát thực tiễn luận án khống chế khoảng từ năm 2005 đến năm 2015 Phụ lục số KẾT QUẢ XÉT XỬ CÁC TỘI XPTTQLKT TRÊN PHẠM VI TOÀN QUỐC TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) XÉT XỬ NĂM Số vụ án xét xử Số bị cáo xét xử 2005 886 1.729 2006 881 1.746 2007 757 1.483 2008 840 1.672 2009 903 1.843 2010 803 1.465 2011 824 1.422 2012 1.052 1.814 2013 1.096 1.957 2014 1.045 1.790 2015 1.199 2.073 Tổng 9.087 18.994 27PL Phụ lục số TỔNG SỐ TỘI PHẠM XPTTQLKT TÕA ÁN CẤP HUYỆN VÀ CẤP TỈNH GIẢI QUYẾT TRONG THỜI GIAN 11 NĂM (TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015) (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Điều Tội phạm Tổng số giải (gồm đình chỉ, trả hồ sơ VKS xét xử) Tổng số thụ lý Vụ 791 Bị cáo 2.512 Vụ 788 Bị cáo 2.504 576 904 575 2.902 4.139 Tỷ lệ tội phạm/ tổng số tội phạm XPTTQLKT giải (%) Tổng số lại Vụ 6,73 901 4,92 3,76 2.899 4.136 3 24,75 17,25 278 189 276 1,62 1,15 410 745 405 739 3,46 3,08 Tội sản xuất, buôn bán hàng giả thức ăn dùng chăn nuôi 103 186 103 186 0 0,88 0,78 159 Tội kinh doanh trái phép 333 410 332 409 1 2,84 1,71 161 Tội trốn thuế 333 648 330 642 2,82 2,68 162 Tội lừa dối khách hàng 16 38 16 38 0 0,14 0,16 163 Tội cho vay lãi nặng 67 130 67 130 0 0,57 0,54 164 Tội làm, buôn bán tem giả, vé giả 60 153 60 153 0 0,51 0,64 153 Buôn lậu 154 Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ 155 Tội sản xuất, tàng trữ, vận chuyển… hàng cấm 156 Tội sản xuất, buôn bán hàng giả 190 157 Tội sản xuất, buôn bán hàng giả lương thực thực phẩm 158 28PL Vụ Bị cáo Bị cáo 10,44 164a Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn 78 218 75 201 17 0,64 0,84 165 Tội cố ý làm trái quy định Nhà nước quản lý kinh tế 470 1.767 466 1.757 10 3,98 7,33 166 Tội lập quỹ trái phép 35 125 35 125 0 0,30 0,52 167 Tội báo cáo sai quản lý kinh tế 17 17 0 0,04 0,07 168 Tội quảng cáo gian dối 0 0 0 0,00 0,00 169 Tội cố ý làm trái quy định phân phối tiền, hàng cứu trợ 29 29 0 0,06 0,12 170 Tội vi phạm quy định cấp văn bảo hộ quyền sở hữu công nghiệp 0 0 0 0,00 0,00 170a Tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan 0 0 0 0,00 0,00 171 Tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp 14 22 14 22 0 0,12 0,92 172 Tội vi phạm quy định nghiên cứu tài nguyên 125 345 124 343 1,06 1,43 173 Tội vi phạm quy định sử dụng đất 228 433 227 432 1 1,94 1,81 174 Tội vi phạm quy định quản lý đất đai 67 151 66 137 14 0,56 0,57 175 Tội vi phạm quy định khai thác rừng bảo vệ rừng 2.128 4.702 2.125 4.695 18,16 19,58 176 Tội vi phạm quy định quản lý rừng 31 76 31 76 0 0,26 0,32 177 Tội vi phạm quy định cung ứng điện 0 0 0 0,00 0,00 178 Tội sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ tổ chức tín dụng 8 0 0,05 0,03 29PL 179 Tội vi phạm quy định cho vay hoạt động tổ chức tín dụng 28 135 27 131 0,23 0,55 180 Tội làm, tàng trữ, lưu hành tiền giả, vé giả 2.340 4.501 2.339 4.498 19,99 18,76 181 Tội làm, tàng trữ, lưu hành séc giả 390 1.382 390 1.382 0 7,31 5,76 181a Tội cố ý công bố thông tin sau lệch che dấu thật hoạt động chứng khoán 0 0 0 0,00 0,00 181b Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khốn 0 0 0 0,00 0,00 181c Tội thao túng giá chứng khoán 0 0 0 0,00 0,00 11.733 24.063 11.701 23.976 32 87 100 Tổng cộng: 30PL 100 Phụ lục số KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TRUY TỐ CÁC TỘI XPTTQLKT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Cục thống kê tội phạm công nghệ thống tin VKSND tối cao Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Năm Tổng số truy tố (thụ lý) (1) Trả hồ sơ yêu cầu điều tra bổ sung (2) Tỷ lệ trả hồ sơ yêu cầu điều tra bổ sung/truy tố (%) (2/1) Vụ Bị can 10,59 16,17 2005 Vụ 1057 Bị can 2293 Vụ 112 Bị can 371 2006 1084 2273 153 385 14,11 2007 931 2052 146 447 2008 1007 2302 113 2009 1088 2391 2010 963 2011 Tổng số xét xử (3) Tỷ lệ xét xử/truy tố (%) (3/1) Vụ 886 Bị cáo 1729 Vụ 83,82 Bị cáo 75,40 16,93 881 1746 81,27 76,81 15,68 21,78 757 1483 81,31 72,27 438 11,22 19,02 840 1672 83,41 72,63 142 416 13,05 17,39 903 1843 82,99 77,08 1969 112 385 11,63 19,55 803 1465 83,38 74,40 965 1797 103 280 10,67 15,58 824 1422 85,38 79,13 2012 1176 2131 94 250 7,99 11,73 1052 1814 89,45 85,12 2013 1257 2405 126 355 10,02 14,76 1096 1957 87,19 81,37 2014 1167 2108 105 270 8,99 12,80 1045 1790 89,54 84,91 2015 1405 2743 129 348 9,18 12,69 1199 2073 85,34 75,58 Tổng 12100 24464 1335 3945 11,03 16,13 10286 18994 85,01 77,64 31PL Phụ lục số KẾT QUẢ XÉT XỬ SƠ THẨM CÁC TỘI XPTTQLKT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Đơn vị tính: bị cáo Năm Tổng số xét xử Tun khơng có tội Miễn TNHS miễn hình phạt Tun có tội áp dụng hình phạt 1721 2005 Vụ 886 Bị cáo 1729 2006 881 1746 1 1744 2007 757 1483 1477 2008 840 1672 1667 2009 903 1843 10 1833 2010 803 1465 1461 2011 824 1422 1416 2012 1052 1814 1812 2013 1096 1957 1954 2014 1045 1790 1785 2015 1199 2073 2072 Tổng 9087 18994 16 36 18942 32PL Phụ lục số CÁC LOẠI HÌNH PHẠT ĐƢỢC TÕA ÁN CẤP SƠ THẨM ÁP DỤNG ĐỐI VỚI CÁC BỊ CÁO BỊ KẾT ÁN VỀ TỘI XPTTQLKT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Đơn vị tính: bị cáo Hình phạt Năm Tun có tội áp dụng hình phạt 2005 1721 Đƣa vào trƣờng giáo dƣỡng giáo dục xã, phƣờng, thị trấn 2006 1744 2007 Cho hƣởng án treo Tù đến 03 năm Tù 03 năm đến năm Tù 07 năm đến 15 năm Tù 15 năm đến 20 năm Tổng hợp hình phạt 20 năm đến 30 năm Tù chung thân tử hình Hình phạt bổ sung Trục xuất Cảnh cáo Phạt tiền Cải tạo không giam giữ 32 51 529 619 337 119 20 2 36 50 651 573 330 83 14 1477 40 42 525 542 244 75 2008 1667 16 21 55 584 539 353 75 17 2009 1833 10 36 23 644 616 376 104 13 2010 1461 43 35 476 524 271 89 16 2011 1416 0 69 28 481 513 222 77 20 2012 1812 0 82 49 635 724 229 69 14 2013 1954 0 116 40 632 888 212 50 14 2014 1785 0 10 100 36 506 831 221 78 0 2015 2072 0 152 35 568 993 214 93 15 175 122 79 80 108 90 86 202 140 134 140 Tổng 18942 20 54 727 444 6234 7362 3009 912 150 15 22 1356 33PL Phụ lục số 10 TỶ LỆ ÁP DỤNG HÌNH PHẠT TIỀN (LÀ HÌNH PHẠT CHÍNH) VÀ HÌNH PHẠT TÙ CĨ THỜI HẠN ĐỐI VỚI CÁC TỘI XPTTQLKT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Đơn vị tính: bị cáo Năm 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Tổng Tun có tội áp dụng hình phạt Hình phạt tiền (1) 1.729 1.748 1.485 1.673 1.843 1.466 1.422 1.810 1958 Số bị cáo (2) 32 36 40 21 36 43 69 82 116 1785 100 2072 152 18.942 727 Tỷ lệ % (3 = 2/1 x 100) 1,85 2,06 2,69 1,26 1,95 2,93 4,85 4,53 5,92 5,60 7,34 3,84 Hình phạt tù có thời hạn (đến 20 năm) Số bị cáo Tỷ lệ % (4) (5 = 4/1 x 100) 1.095 63,33 1.000 57,21 865 58,25 984 58,82 1.109 60,17 900 61,39 832 58,51 1.036 57,24 1.164 59,45 1.133 63,47 1.315 63,47 11.433 60,38 34PL Hình phạt tù đến năm Số bị cáo (6 956 903 786 892 992 795 735 953 1.100 1.052 1.207 10.371 Tỷ lệ % = 6/1 x 100 55,29 51,66 52,93 53,32 53,83 54,23 51,69 52,65 56,18 58,93 58,25 54,75 Phụ lục số 11 KẾT QUẢ XÉT XỬ PHÖC THẨM VỀ CÁC TỘI XPTTQLKT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2005 ĐẾN NĂM 2015 (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Đơn vị tính: bị cáo Tổng số xét xử sơ thẩm Tổng số phúc thẩm thụ lý Tổng số phúc thẩm đình Tổng số xét xử phúc thẩm Kết xét xử phúc thẩm Vụ Bị cáo Vụ Bị cáo Vụ Bị cáo Vụ Bị cáo 2005 886 1729 257 547 36 52 218 478 Giữ nguyên án sơ thẩm (bị cáo) 309 2006 881 1746 265 545 30 45 214 460 2007 757 1483 273 575 32 47 224 2008 840 1672 129 223 17 20 2009 903 1843 166 423 24 2010 803 1465 276 528 2011 824 1422 214 2012 1052 1814 2013 1096 2014 Năm Sửa án sơ thẩm (bị cáo) Hủy án sơ thẩm (bị cáo) 150 19 311 132 28 490 320 140 30 103 193 92 95 47 133 344 202 124 18 41 55 219 433 250 149 34 399 36 49 155 294 171 107 16 180 251 30 36 148 213 103 91 19 1957 204 323 34 41 169 267 139 126 1045 1790 267 372 53 61 204 299 149 133 17 2015 1199 2073 292 434 64 75 220 338 166 152 20 Tổng 9087 18994 2523 4620 397 528 2007 3809 2212 1399 209 35PL Phụ lục số 12 KẾT QUẢ ÁP DỤNG TNHS CỦA TÕA ÁN CẤP PHÖC THẨM ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ TRONG THỜI GIAN 06 NĂM (TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2015) (Số liệu Vụ Tổng hợp TAND tối cao cung cấp) Đơn vị tính: bị cáo Tăng hình phạt Tổng số xét xử phúc thẩm Giữ nguyên án sơ thẩm Miễn TNHS, hình phạt Sửa phần dân Sửa phần hình phạt bổ sung 2011 433 294 250 171 2012 213 103 2013 267 139 2014 2015 299 338 Tổng 1844 Năm 2010 Thay đổi tội danh Hủy án, định sơ thẩm, tuyên bố không phạm tội Hủy án, định sơ thẩm đình vụ án Hủy án, định sơ thẩm để điều tra lại Hủy án, định sơ thẩm để xét xử sơ thẩm lại Giảm hình phạt Chuyển từ cho hƣởng án treo sang phạt tù Chuyển từ hình phạt khác sang phạt tù Tăng hình phạt tù Chuyển từ phạt tù sang cho hƣởng án treo Chuyển từ phạt tù sang hình phạt khác Giảm hình phạt tù 3 0 12 42 40 79 56 4 19 10 0 33 46 0 14 47 61 0 0 149 166 0 0 0 39 48 10 74 86 0 0 14 17 978 22 11 35 249 27 402 4 65 35 36PL Phụ lục số 13 DANH MỤC VĂN BẢN HƢỚNG DẪN ÁP DỤNG THỐNG NHẤT PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI NHÓM TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ TRONG BỘ LUẬT HÌNH SỰ NĂM 1999 (TỪ KHI BLHS NĂM 1999 ĐƢỢC BAN HÀNH ĐẾN KHI BLHS NĂM 2015 ĐƢỢC BAN HÀNH) Stt Tên văn Tội danh, điều luật đƣợc hƣớng dẫn Nội dung hƣớng dẫn Cơ quan ban hành Quyết định số 88/2000/QĐ-BTM ngày Sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán Hướng dẫn xử lý hành vi Bộ Thương mại 18/01/2000 ban hành Danh mục chi tiết hàng cấm (Điều 155); sản xuất, tàng trữ, vận hàng hóa cấm lưu thơng, dịch vụ thương chuyển, bn bán hàng mại cấm thực hiện; hàng hóa, dịch vụ hạn cấm chế kinh doanh, kinh doanh có điều kiện Thông tư liên tịch số 10/2000/TTLT-BTM- Sản xuất, buôn bán hàng giả (Điều 156); BTC-BCA-BKHCNMT ngày 24/7/2000 hướng dẫn thực thị số 31/1999/CTTTg Thủ tướng Chính phủ đấu tranh chống sản xuất buôn bán hàng giả Quyết định số 1165/2001/QĐ-NHNN Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ Hướng dẫn xử lý hành vi Ngân hàng ngày 12/9/2001 việc mang vàng cá qua biên giới (Điều 154) vận chuyển trái phép hàng Nhà nước nhân xuất cảnh, nhập cảnh hóa, tiền tệ qua biên giới Công văn 81/KHXX ngày 10/6/2002 giải Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ đáp vấn đề nghiệp vụ qua biên giới (Điều 154); Sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm (Điều 155); Làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả (Điều 180) 37PL Hướng dẫn xử lý hành vi Bộ Thương mại, Bộ sản xuất, bn bán hàng Tài chính, Bộ Cơng giả an, Bộ Khoa học công nghệ môi trường Hướng dẫn xử lý hành TAND tối cao vi vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm; làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiếu giả, công trái giả Nghị số 02/2003/NQ-HĐTP ngày Làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền Hướng dẫn xử lý hành vi Hội đồng 17/4/2003 hướng dẫn áp dụng số quy giả, ngân phiếu giả, công trái giả (Điều làm, tàng trữ, vận chuyển, Thẩm phán định BLHS 180) lưu hành tiền giả, ngân TAND tối cao phiếu giả, công trái giả Thông tư liên tịch số 21/2004/TTLT- Làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc BCA-TANDTC-VKSTC-BTP ngày giả, giấy tờ có giá giả khác (Điều 23/11/2004 hướng dẫn việc truy cứu 181) TNHS hành vi mua, bán, sử dụng trái phép hóa đơn thuế giá trị gia tăng Hướng dẫn xử lý hành vi mua bán, sử dụng trái phép hóa đơn thuế giá trị gia tăng Nghị số 01/2006/NQ-HĐTP ngày Buôn lậu (Điều 153); 12/5/2006 hướng dẫn áp dụng số quy Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ định BLHS qua biên giới (Điều 154); Sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm (Điều 155); Sản xuất, buôn bán hàng giả (Điều 156); Sản xuất, buôn bán hàng giả thực phẩm, thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh (Điều 157); Sản xuất, buôn bán hàng giả thức ăn dùng để chăn ni, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống trồng, vật nuôi (Điều 158); Trốn thuế (Điều 161); Lừa dối khách hàng (Điều 162); Làm tem giả, vé giả, buôn bán tem giả, vé giả (Điều 164); Lập quỹ trái phép (Điều 166); Báo cáo sai quản lý kinh tế (Điều 167); Hướng dẫn áp dụng Hội đồng số tình tiết định tội Thẩm phán “đã bị xử phạt vi phạm TAND tối cao hành hành vi mà cịn vi phạm”, “đã bị kết án tội này, chưa xóa án tích mà cịn vi phạm” Bộ luật hình 38PL Bộ Cơng an, TAND tối cao, VKSND tối cao Bộ Tư pháp Quảng gian dối (Điều 168); Vi phạm quy định cấp văn bảo hộ quyền sở hữu công nghiệp (Điều 170); Xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp (Điều 171); Vi phạm quy định sử dụng đất đai (Điều 173); Vi phạm quy định khai thác bảo vệ rừng (Điều 175); Vi phạm quy định cung ứng điện (Điều 177); Sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ tổ chức tín dụng (Điều 178) Cơng văn 176/KHXX ngày 15/9/2006 Buôn lậu (Điều 153); Hướng dẫn xử lý hành vi TAND tối cao việc triển khai thực nghị định Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ bn lậu, vận chuyển trái Chính phủ thi hành Luật thương mại phép hàng hóa, tiền tệ qua qua biên giới (Điều 154); biên giới kinh doanh Kinh doanh trái phép (Điều 159) trái phép Thông tư liên tịch số 19/TTLTBNN&PTNT-BTP-BCA-VKSNDTCTANDTC ngày 08/3/2007 hướng dẫn áp dụng số điều Bộ luật hình tội phạm lĩnh vực quản lý rừng, bảo vệ rừng quản lý lâm sản 10 Thông tư liên tịch số 01/2008/TTLT- Xâm phạm quyền tác giả (Điều 131 cũ, TANDTC- VKSNDTC-BCA-BTP ngày Điều 170a mới); 29/02/2008 hướng dẫn việc truy cứu Xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp TAND hành vi xâm phạm Vi phạm quy định khai thác bảo vệ rừng (Điều 175); Vi phạm quy định quản lý rừng (Điều 175); 39PL Hướng dẫn xử lý tội phạm lĩnh vực quản lý rừng, bảo vệ rừng quản lý lâm sản Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn, Bộ Tư pháp, Bộ Công an, VKSND tối cao, TAND tối cao Hướng dẫn việc truy cứu TAND tối cao, TAND hành vi VKSND tối cao, xâm phạm quyền sở hữu Bộ Cơng an, Bộ Tư trí tuệ, hành vi xâm quyền sở hữu trí tuệ (Điều 171); phạm quyền tác giả; xâm pháp phạm quyền sở hữu công nghiệp 11 Thông tư liên tịch số 01/2008/TTLTBCAVKSNDTC-TANDTC ngày 25/12/2008 hướng dẫn việc truy cứu TAND hành vi sản xuất, mua bán, vận chuyển, tàng trữ, sử dụng trái phép pháo nổ thuốc pháo Buôn lậu (Điều 153); Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới (Điều 154); Sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm (Điều 155); Hướng dẫn việc truy cứu Bộ Công an, TAND hành vi VKSND tối cao, sản xuất, mua bán, vận TAND tối cao chuyển, tàng trữ, sử dụng trái phép pháo nổ thuốc pháo 12 Công văn số 268/TANDTC-HS ngày Tàng trữ, vận chuyển, lưu hành giấy tờ có Hướng dẫn việc định tội TAND tối cao 02/11/2012 áp dụng điều luật giá giả (Điều 181) hành vi mua bán hành vi mua bán hóa đơn giá trị gia tăng Mua bán tài liệu quan tổ chức hóa đơn giá trị gia tăng (Điều 268) In, phát hành, mua bán, trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều164a) 13 Thông tư liên tịch số 36/2012/TTLT-BCT -BCA-BTP- TANDTC- VKSNDTC ngày 07/12/2012 hướng dẫn xử lý vi phạm kinh doanh rượu nhập lậu, sản phẩm thuốc nguyên liệu thuốc nhập lậu Buôn lậu (Điều 153); Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới (Điều 154); Sản xuất, tàng trữ, vận chuyển, buôn bán hàng cấm (Điều 155); Hướng dẫn xử lý vi phạm kinh doanh rượu nhập lậu, sản phẩm thuốc nguyên liệu thuốc nhập lậu Bộ Công thương, Bộ Công an, Bộ Tư pháp, TAND tối cao, VKSND tối cao 14 Thông tư liên tịch số 10/2013/TTLT-BTPBCA- TANDTC- VKSNDTC-BTC ngày 26/6/2013 hướng dẫn áp dụng số điều Bộ luật hình tội phạm lĩnh vực thuế, tài chính-kế tốn chứng Trốn thuế (Điều 161) In, phát hành, mua bán, trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều164a) Hướng dẫn xử lý tội phạm lĩnh vực thuế, tài chính-kế tốn chứng khốn (đồng thời thay Bộ Tư pháp, Bộ Công an, TAND tối cao, VKSND tối cao, Bộ Tài 40PL khốn (đồng thời thay thơng tư 21) Vi phạm quy định bảo quản, quản lý thơng tư 21) hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 164b) Cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khốn (Điều 181a) Sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khoán (Điều 181b) Thao túng giá chứng khốn (Điều 181c) 41PL ... ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ 2.1 Khái niệm, đặc điểm trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 2.1.1 Khái niệm ? ?các tội xâm phạm. .. LUẬT HÌNH SỰ NĂM 1999 VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ ĐỐI VỚI CÁC TỘI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG 66 3.1 Quy định trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Bộ... dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .98 3.2.1 Khái quát tình hình tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế 98 3.2.2 Thực tiễn áp dụng trách nhiệm hình tội xâm phạm