(Luận văn thạc sĩ) giải pháp hoàn thiện tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng phát triển việt nam sở giao dịch II

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN VĂN NHỰT GI I HÁ HOÀN THIỆN T N DỤNG TÀI TR H TẠI NG N HÀNG HÁT TRI N VIỆT N –S GI O D CH II LUẬN VĂN THẠC SĨ INH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 T BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN VĂN NHỰT GI I HÁ HOÀN THIỆN T N DỤNG TÀI TR H TẠI NG N HÀNG HÁT TRI N VIỆT N –S GI O D CH II Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ INH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN H Y HOÀNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 T LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Luận văn cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn khoa học PGS Tiến sĩ Trần Huy Hoàng Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa cơng bố hình thức Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Nguyễn Văn Nhựt MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt, bảng LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm TDTTXK tổ chức thực TDTTXK Nhà nước 1.1.1.1 Khái niệm TDTTXK Nhà nước 1.1.1.2 Tổ chức thực TDXK Nhà nước 1.1.2 Vai trò TDXK Nhà nước 1.1.3 Sự khác biệt TDXK Nhà nước TDXK khác 1.1.4 Các hình thức TDXK Nhà nước 1.1.4.1 Tín dụng người bán 1.1.4.2 Tín dụng người mua 1.2 CÁC QUY ĐỊNH QU C T VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.2.1 Quy định quốc tế tín dụng xuất nhà nước 11 1.2.1.1 Khuôn khổ pháp lý quốc tế 11 1.2.1.2 Tín dụng xuất khn khổ Tổ chức Thương mại Thế giới WTO 12 1.2.1.3 Tín dụng xuất khn khổ Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế OECD 13 1.2.1.4 Tín dụng xuất khn khổ Liên minh Berne 14 1.3 RỦI RO VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.3.1 Rủi ro hoạt động TDXK Nhà nước 14 1.3.1.1 Khá niệm 14 1.3.1.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động TDXK Nhà nước 15 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vè TDXK Nhà nước nước Thế giới 16 1.3.2.1 Bài học kinh nghiệm nước Tín dụng uất nhà nước 18 1.3.3 Bài học kinh nghiệm hoạt động TDXK Nhà nước Việt Nam 32 Kết lu n chương I 35 Chương 2: TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI SỞ GIAO DỊCH II 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DICH II 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam 38 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng ban Sở Giao dịch II 38 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức 38 2.1.3.1 Sơ lược chức phòng ban 39 2.1.3.2 Tổ chức, chức Phịng Tín dụng xuất 40 2.2 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.2.1 Các chế sách tín dụng xuất Nhà nước 40 2.2.2 Một số quy định TDXK Nhà nước Việt Nam 41 2.2.2.1 Cho vay uất 41 2.2.2.2 Bảo lãnh tín dụng uất 42 2.2.2.3 Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng 43 2.2.2.4 Bảo đảm tiền vay 43 2.2.3 Những thay đổi sách TDXK Nhà nước 43 2.3 TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI SỞ GIAO DỊCH II 2.3.1.1 Tình hình hoạt động TDXK Sở giao dịch II 44 2.3.1.2 Tình hình cho vay TDXK - 2012 44 2.3.1.3 Tình hình thu nợ dư nợ bình quân TDXK 46 2.3.1.4 Tình hình nợ hạn lãi treo 47 2.3.2 Về công tác thực hiện, quản lý nghiệp vụ cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất 48 2.3.2.1 Những thành tựu đạt 48 2.3.2.2 Những hạn chế cho vay TDXK 49 2.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TH C HIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DỊCH II 2.4.1 Thành tựu đạt 51 2.4.2 Những hạn chế 52 2.4.3 Nguyên nhân 53 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía vĩ mô 53 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Hội sở chính) 54 2.4.3.3 Nguyên nhân từ phía Sở Giao Dịch II 54 2.4.3.4 Nguyên nhân từ phía khách hàng 54 Kết lu n chương II 55 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TDTTXK CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1.1 Chiến lược phát triển hoạt động xuất Việt Nam từ đến năm 15 yêu cầu đặt hoạt động TDXK 56 3.1.1.1 Chiến lược phát triển xuất Việt Nam từ đến năm 15 56 3.1.1.2 Lộ trình hội nh p yêu cầu Việt Nam TDXK 58 3.1.2 Quan điểm định hướng hoàn thiện hoạt động TDXK Ngân hàng Phát Triển Việt Nam 59 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI SỞ GIAO DỊCH II 3.2.1 Các giải pháp thuộc Chính phủ 61 3.2.1.1 Thay đổi sách đối tượng mặt hàng vay tín dụng xuất nhà nước 61 3.2.1.2 Xây dựng chế lãi suất hợp lý 62 3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức tín dụng uất Nhà nước 63 3.2.1.3.1 Bảo hiểm tín dụng xuất 63 3.2.1.3.2 Tín dụng xuất cho doanh nghiệp nhỏ vừa 66 3.2.1.3.3 Cho vay người cung cấp nguyên v t liệu đầu vào 67 3.2.1.3.4 Tín dụng cho nhà nh p nước 68 3.2.1.3.5 Cung cấp thông tin tư vấn thị trường xuất nhà nh p 70 3.2.2 Các giải pháp thuộc Sở Giao dịch II 71 3.2.2.1 Về chế cho vay TDXK Sở Giao dịch II 71 3.2.2.2 Về chế độ tiền lương 72 3.2.2.3 Về học t p đào tạo 72 3.2.2.4 Về giao nhiệm vụ cho vay TDXK Sở Giao dịch II 73 3.2.2.5 Nguồn vốn Sở Giao dịch II 73 3.2.2.6 Quản lý rủi ro Sở Giao dịch II 74 3.2.2.7 Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế Sở Giao dịch II 76 3.2.2.8 Nâng cao chất lượng thẩm định quản lý tín dụng 76 3.2.2.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 77 3.2.2.10Tăng cường sách chăm sóc khách hàng, hoạt động marketing quảng bá hình, nâng cao nh n biết sách tín dụng uất nhà nước 78 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 79 3.2.3.1 Các giải pháp h�nh ách TDXK nhà nước Trong điều kiện nay, ưu đãi lãi suất ngày giảm thay vào chất lượng phục vụ, sách khách hàng cơng tác quảng bá hình ảnh ngày 79 đóng vai trị quan trọng Vì thế, Sở Giao dịch II trọng đến hoạt động gồm có: - Chính sách chăm sóc khách hàng: Sở giao dịch II nên trọng đến việc xây dựng sách chăm sóc khách hàng ví dụ hàng năm tổ chức hội nghị khách hàng đ có dịp trao đổi lắng ngh ý kiến đóng góp khách hàng Trên sở đó, có điều chỉnh thích hợp Ngồi ra, Sở giao dịch II nên dành phần chi phí hoạt động cho việc tặng hoa chúc mừng khách hàng dịp đặc biệt (ví dụ sinh nhật Giám đốc, ngày khai trương, đại hội cổ đông v.v ) - Đẩy mạnh hoạt động quảng bá, tuyên truyền nghiệp TDXK hà nước với mục tiêu giúp doanh nghiệp có hi u biết đầy đủ sách TDXK nhà nước, loại hình dịch vụ TDXK mà Sở giao dịch II cung cấp thông qua kênh có hiệu qủa Phịng Thương mại công nghiệp Việt Nam – Chi nhánh Tp.HCM, hội trợ tri n lãm hàng xuất khẩu, hội trợ ngành tài ngân hàng ngồi nước, hiệp hội doanh nghiệp, thông qua w bsit quan website UBND tỉnh/thành phố khu vực phía Nam, Bộ/Sở Cơng thương, Bộ/sở Kế hoạch đầu tư v.v 3.2.3 Các iải pháp hỗ trợ khác 3.2.3.1 Các iải pháp hỗ trợ thuộc q an ban n ành - Về phía Bộ Tài chính: quan quản lý cấp trực tiếp Bộ Tài nên có giải pháp nhằm h trợ hoạt động TDXK nhà nước NHPT gồm: + Bố trí kịp thời nguồn vốn cho vay từ Ngân sách nhà nước, đặc biệt khoản vay lớn theo định Chính phủ khoản vay th o chương trình hợp tác Chính phủ Việt Nam – Cu Ba, cho vay đóng tàu xuất + Nhanh chóng bố trí nguồn vốn Ngân sách cấp bù chênh lệch lãi suất hàng năm, đ bổ sung nguồn vốn cho vay NHPT - Đối với Cơ quan hải quan: đ đảm bảo cho TDXK mục đích, Ngân hàng Phát tri n cần h trợ quan hải quan việc: + Xác minh tính trung thực hoạt động xuất khách hàng vay vốn (thông qua việc ki m tra, đối chiếu tờ khai hải quan chứng từ xuất khẩu) 80 + Cung cấp thông tin liên quan đến gian lận thương mại xuất doanh nghiệp xuất Việt Nam - Đối với Cơ quan thuế: đề nghị phối hợp cung cấp thông tin kịp thời cho NHPT doanh nghiệp có vi phạm kê khai thuế, khơng hồn thành hồn thành khơng đầy đủ nghĩa vụ tài nhà nước giúp NHPT có thêm đánh giá uy tín khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định - Đối với quan đăng ký kinh doanh: đề nghị có h trợ việc xác minh, thẩm định tư cách pháp nhân khách hàng vay vốn (ví dụ tình trạng hoạt động doanh nghiệp, đại diện pháp nhân, vốn điều lệ, ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp) 3.2.3.2 Giải pháp d anh n hiệp xuất - Các doanh nghiệp vay vốn TDXK cần chủ động tìm hi u áp dụng quy định hoạt động cho vay TDXK Sở Giao dịch II Những nghiên cứu kỹ lưỡng giúp cho phía Sở Giao dịch II Doanh nghiệp giảm thi u thời gian thẩm định, xét duyệt thời gian hoàn thiện bổ sung hồ sơ, qua giúp giảm thi u rủi ro - Khi tiến hành sử dụng vốn TDXK, doanh nghiệp cần cập nhật đầy đủ số liệu biến động sở phối hợp chặt chẽ với Sở Giao dịch II Việc thường xuyên liên hệ có mối quan hệ tốt với ngân hàng cách đ th khả kinh doanh, tiềm lực tài mình, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn sau nâng cao uy tín - Trong hoạt động kinh doanh xuất cần cập nhật thu thập đầy đủ thông tin thị trường, nhu cầu nước nhập khẩu, giá cạnh tranh, biến động chu kỳ kinh doanh…Những nghiên cứu, cập nhật, đánh giá đầy đủ, cẩn trọng giúp doanh nghiệp tránh rủi ro thâm nhập vào thị trường - Cuối doanh nghiệp cần loại bỏ tư tưởng nhận vốn h trợ từ Ngân hàng Phát tri n bao cấp Doanh nghiệp cần tạo cho tự chủ chủ động định th o thời gian xu hướng phát tri n, phản ... 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TDTTXK CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1.1 Chiến lược phát triển hoạt động xuất Việt. .. DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI SỞ GIAO DỊCH II 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DICH II 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36... Quan điểm định hướng hoàn thiện hoạt động TDXK Ngân hàng Phát Triển Việt Nam 59 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI SỞ GIAO DỊCH II 3.2.1 Các giải pháp thuộc Chính phủ