Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HOÀNG TƯỜNG MINH THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HOÀNG TƯỜNG MINH THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” công trình nghiên cứu độc lập tơi hướng dẫn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú Các số liệu luận văn trung thực gắn liền với thực tế hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học tơi Kết nghiên cứu luận văn chưa công bố cơng trình, đề tài nghiên cứu khác Tác giả luận văn Hoàng Tường Minh LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” nhận quan tâm, hướng dẫn thầy, Khoa Tài - ngân hàng, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú trực tiếp hướng dẫn, bảo tận tình có góp ý q báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn phịng ban Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 17 tháng 08 năm 2020 Tác giả luận văn Hoàng Tường Minh i MỤC LỤC DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài luận văn 1.1.1 Đánh giá đề tài nghiên cứu thẩm định cho vay đầu tư dự án ngân hàng thương mại 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu c luận văn 1.2.Cơ sở lý luận dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.2.2 Đặc điểm thành phần dự án đầu tư 1.2.3 Vai trò dự án đầu tư 1.3.Cơ sở thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù ngân hàng thương mại 1.3.1 Cho vay đầu tư dự án ngân hàng thương mại 1.3.2 Thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 11 1.4.Sự khác biệt thẩm định tài dự án giác độ ngân hàng doanh nghiệp 26 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Phương pháp nghiên cứu .28 2.1.1 Phương pháp luận chung .28 2.1.2 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin .28 ii 2.1.3 Phương pháp xử lý số liệu phân tích số liệu 2.1.4 Phương pháp nghiên cứu tình huố ng 2.2 Thiết kế cấu trúc luận văn Chương 3: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 3.1.Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam 3.1.1 Quá trình phát triển cấu tổ chức 3.1.2 Kết ho ạt động kinh doanh năm 2019 3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV từ 2017-2019 3.2.1 Tổ chức hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV 3.2.2 Kết hoạt động thẩm định cho vay dự án lớn đặc thù BIDV giai đoạn 2017-2019 3.2.3 Nghiên cứu thẩm định dự án đầu tư điển hình 3.2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù BIDV giai đoạn 2017-2019 Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 4.1.Căn để đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam 65 4.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội đến năm 2025 4.1.2 Định hướng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam đến năm 2025 4.2.Đề xuất công tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam đến năm 2025 4.2.1 Đối với công tác tổ chức, điều hành 4.2.2 Ban hành c ẩm nang thẩm định cho vay Dự án đầu tư 4.2.3 Tổ chức khai thác tốt nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư 69 4.2.4 Tăng cường chất lượng đội ngũ cán thẩm định iii 4.2.5 Giải pháp khác 75 4.3.Một số kiến nghị .78 4.3.1 Đối với phủ, Bộ ngành liên quan 79 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước .82 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp dự án .82 KẾT LUẬN 84 Danh mục tài liệu tham khảo 86 iv STT Ký hiệu Ban KHDNL CĐT VAMC DAĐT HĐKD HSC NHTM BIDV QLKH 10 QLRR v STT Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt, Not Bold Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: Font: 13 pt, Not Bold Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt, English (United Kingdom) Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt, Not Bold Formatted: Font: 13 pt vi Formatted: None, Indent: First line: Line spacing: Multiple 1.08 li Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 pt Formatted: Font: 13 Formatted: Font: 13 Formatted: Font: Formatted: Font: Ngoài hồ sơ, tài liệu mà khách hàng gửi đến, Ngân hàng phải khai thác cách triệt để nguồn thông tin qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Các cán thẩm định nên tạo bầu khơng khí cởi mở nói chuyện với khách hàng để họ cảm thấy thoải mái Khi việc khai thác thông tin s ẽ dễ dàng Cán thẩm định thu thập thơng tin qua sách báo, văn hướng dẫn, phương tiện thông tin đại chúng, mạng internet…Thông tin thu thập s ẽ giúp cho cán thẩm định có đánh giá xác tình hình hoạt động s ản xuất kinh doanh doanh nghiệp thị trường tiêu thụ s ản phẩm dự án đầu tư Thông tin thu thập từ ngân hàng khác có quan hệ với khách hàng, quan quản lý, công ty tư vấn, công ty kiểm tốn… nguồn thơng tin hữu ích, xác s ản phẩm dự án tình hình hoạt động s ản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng cần phải xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại thông tin lĩnh vực cụ thể như: loại dự án; văn bản, định tổng giám đốc; văn quy Nhà nước; môi trường kinh tế xã hội… Mỗi mảng thông tin thu thập cần phải phân loại cách khoa học để tiện cho việc tìm kiếm s dụng thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định Ngồi ra, Ngân hàng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán Ngân hàng việc bảo mật nguồn thông tin Với việc xây dựng tốt hệ thống thông tin đa dạng hố nguồn thơng tin thu thập, Ngân hàng s ẽ có hệ thống thơng tin tương đối đầy đủ xác s ản phẩm dự án, khách hàng Ngân hàng, chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư có hiệu cao 4.2.3.2 Nâng cao chất lượng xử lý thông tin Xử lý thông tin thực chất việc phân tích, so sánh chọn lọc hệ thống thơng tin để có lượng thơng tin xác có độ tin cậy cao Yếu tố định vấn đề xử lý thông tin cán Cán làm công tác xử lý thông tin phải người có kiến thức rộng sâu hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động đầu tư dự án hoạt động cho vay nói riêng, đồng thời người làm cơng tác xử lý thơng tin phải có đạo đức nghề nghiệp trung thực, khách quan có tinh thần trách nhiệm s ự nghiệp chung ngân hàng 71 Nhiều trường hợp thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác chất lượng thường không khớp với đặc biệt thông tin internet báo đài Do vậy, cán thẩm định xem xét, chọn lọc thông tin Thông tin xác, thơng tin tin cậy, thông tin cần cho thẩm định Cách tốt để lựa chọn nguồn thơng tin xác bảo đảm u cầu cơng tác thẩm định dùng phương so sánh, đối chiếu phát bất hợp nguồn thông tin thu thập Thông tin nên xử lý phần mềm quản lý, xử lý thông tin chuyên môn cần thiết phải lưu trữ bảo quản tốt để khơng giúp ích cho dự án mà sở để tham khảo so sánh cho dư án sau Trong trình xử lý thông tin, cán thẩm thẩm định nên tận dụng ưu việt máy tính Một nghiên cứu gần cho thấy xử lý thơng tin máy tính có nhiều ưu việt so với xử lý thủ công (con người) Đối với nguồn thông tin nội bộ: nguồn thông tin nội thông tin cán toàn hệ thống thu thập xử lý Nếu khơng có kế hoạch phối hợp, tận dụng nguồn thơng tin nội s ẽ dẫn đến lãng phí nguồn lực chi nhánh lặp lại việc thu thập nội dung thông tin giống Do đó, phải có s ự liên kết chặt chẽ từ Hội s đến phịng giao dịch chi nhánh Thơng tin tín dụng tồn hệ thống phải tập trung Phịng thơng tin tín dụng, hội s để xử lý cung cấp kịp thời cho chi nhánh có dự án liên quan Đối với nguồn thơng tin bên ngồi: Nguồn thơng tin bên ngồi nguồn thu thập từ Phịng thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại khác, từ phía đối tác, quan quản lý khác Bộ Thương mại, Bộ KH&ĐT…Nguồn thơng tin đóng vai trị quan trọng, chứa đựng nội dung mà nguồn thông tin nội chưa đáp ứng Tuy nhiên, nguồn thơng tin bên ngồi thường đa dạng tin cậy nguồn thơng tin nội Vì vậy, BIDV cần có kế hoạch xử lý nguồn thơng tin bên ngồi cách hợp lý như: có chế hỗ trợ cán khách hàng trì mạng lưới quan hệ, xem xét chế đánh giá thông tin, dành khoản chi phí để đánh giá thơng tin có chất lượng tốt cần thiết cho công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV nên thành lập phòng phận kiểm tốn khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Mơ hình áp dụng thành công s ố ngân hàng khác, theo đó, ngân hàng tổ chức phận chuyên trách thực kiểm toán 72 định kỳ báo cáo tài chính, đánh giá tình hình hoạt động định giá tài s ản khách hàng Đây biện pháp khả thi để tạo nguồn thông tin nội đáng tin cậy với chi phí thấp, giúp ích cho hoạt động thẩm định dự án nói chung nội dung thẩm định tài s ản đảm bảo nói riêng Cơ sở để cán thẩm định tiến hành bước phân tích, đánh giá dự án thơng tin có từ nguồn khác Thơng tin đầy đủ nhiều khía cạnh với độ tin cậy yếu tố quan trọng đưa tới kết thẩm định đạt hiệu cao Để hoàn thiện hệ thống thơng tin địi hỏi phải có s ự kết hợp ngân hàng ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước với chức Ngân hàng ngân hàng phải tạo lập hệ thống thơng tín đầy đủ, xác, kịp thời để cung cấp cho ngân hàng Ngược lại, NHTM phải cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tổng hợp, s dụng phục vụ chế độ thông tin báo cáo giúp ngân hàng thương mại khác thông tin quan trọng cần thiết BIDV phải nâng cao chất lượng s ố lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định cách hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, tạo nguồn tin xuyên suốt toàn hệ thống ngân hàng Ngoài cần xây dựng trang web cung cấp thơng tin tín dụng điện tử trực tuyến như: thơng tin kinh tế thị trường, pháp luật, thông tin hoạt động tín dụng khách hàng 4.2.4 Tăng cường chất lượng đội ngũ cán thẩm định Trong hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng, người ln trung tâm, định chất lượng thẩm định Thẩm định dự án nghiệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Ngồi ra, ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn khả sinh lời ngân hàng làm cho ngân hàng đến bờ vực phá s ản dự án ln đòi hỏi s ố vốn lớn, thời gian kéo dài chứa đựng rủi ro cao Chất lượng thẩm định dự án muốn đạt yêu cầu, đem lại hiệu nhân viên, cán thẩm định ngồi u cầu chun mơn nghề nghiệp cịn phải có tinh thần trách nhiệm cao hoạt động phải có đạo đức tốt Vì vậy, trình độ cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu đặt ra: phải có lực chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Về lực chuyên môn, cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên Phải có kiến thức hoạt động tài chính, kinh tế thị trường pháp luật Ngồi cần phải thông thạo ngoại ngữ công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh 73 vực thẩm định, biết phân tích đánh giá dự án đầu tư vấn đề liên quan cách thục, sáng tạo, khoa học có khả tìm nhiều phương pháp Về kinh nghiệm thực tiễn, cán thẩm định người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi quản lý dự án, biết đúc kết kinh nghiệm từ lĩnh vực khác để phục vụ cho chun mơn Về đạo đức nghề nghiệp, cán thẩm định cần phải trung thực, kỷ luật cao, tinh thần cơng việc, có lịng say mê tâm huyết với nghề nghiệp Do đó, yêu cầu đặt Ngân hàng cần tiến hành xây dựng đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng thường xuyên tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định Ngân hàng tạo điều kiện cho cán thẩm định tự nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm thân trình làm việc Cần đặt u cầu chun mơn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích thị trường tốt… Kiên điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc tổ chức Đồng thời cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo cho cán thẩm định có thêm kiến thức chuyên ngành lĩnh vực khác, đảm bảo cho công tác thẩm định đạt hiệu cao Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng Đối với quy chế nghiệp vụ ban hành, ngân hàng cần tổ chức tập huấn cho tất cán thẩm định quy chế Để họ có đầy đủ hiểu biết quy định mới, tránh áp dụng sai quy chế, gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng Ngân hàng nên dựa vào lực chuyên môn cán thẩm định để có s ự phân cơng cơng việc hợp lý Ngân hàng có sách ưu đãi, khen thưởng thỏa đáng cán thẩm định giỏi, làm việc có trách nhiệm, hiệu cơng việc cao, đồng thời kỷ luật hành vi tiêu cực đảm bảo cho công tác thẩm định ngân hàng ngày chuyên nghiệp có kết tốt hơn, từ hạn chế nợ xấu, nợ hạn Đối với cán trẻ kinh nghiệm phải cán công tác lâu năm hướng dẫn kèm cặp Vì phải có s ự phân cơng cơng việc hợp lý nhằm nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng Nhằm mục đích nâng cao trình độ kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán thẩm định, Ngân hàng nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Cán thẩm định cần phải nắm bắt cách kịp thời chủ trương, sách 74 Đảng Nhà nước Về pháp luật, hoạt động kinh tế xã hội, chế độ thể lệ nghiệp vụ tín dụng… Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên đến giảng dạy Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng phải thường xuyên đọc, nghiên cứu, tìm hiểu văn bản, định Nhà nước quy định, hướng dẫn Ngân hàng Ngân hàng nên khuyến khích cán tín dụng tự học tập, đào tạo, nâng cao trình độ lực thân Tức tạo điều kiện thời gian kinh phí để họ tiếp tục theo học khoá học sau đại học lấy thạc sĩ, tiến sĩ… Ngân hàng hỗ trợ kinh phí để cán tín dụng bổ sung thêm kiến thức tin học, ngoại ngữ, giúp họ làm chủ phương tiện đại, cơng nghệ tiên tiến Ngồi Ngân hàng nên s ớm xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành thẩm định dự án để làm trụ cột cho hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng phải thường xuyên tiến hành kiểm tra, theo dõi, đánh giá trình độ cán tín dụng để có kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm vững nghiệp vụ chuyển họ sang cơng tác vị trí thích hợp Bên cạnh Ngân hàng phải theo dõi, cân nhắc, lựa chọn đề bạt cán có lực, có mục tiêu phấn đấu, có ý thức trách nhiệm cao cơng việc lên vị trí cao Ngân hàng cần có sách đãi ngộ thoả đáng cơng Với cán đạt thành tích cao cơng việc, Ngân hàng nên có s ự khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao Đồng thời với cán thiếu tinh thần trách nhiệm công việc, Ngân hàng phải xử lý nghiêm minh, có chất lượng cơng tác thẩm định nói chung chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng đảm bảo ngày hoàn thiện đạt hiệu tốt 4.2.5 Giải pháp khác Thứ nhất, ứng dụng công nghệ thơng tin đại vào q trình thẩm định dự án đầu tư: Thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng cơng việc lớn địi hỏi nhiều thời gian công s ức cán thẩm định Việc ứng dụng công nghệ 75 thông tin đại công tác thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian s ức lực, ảnh hưởng lớn đến s ự thành công ngân hàng Hiện nay, trình độ cơng nghệ ngân hàng công nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định dự án tương xứng với yêu cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải trọng đổi Cần thực quản l điện tử từ khâu quản l thông tin khách hàng, điều s ẽ tiết kiệm đáng kể thời gian luồng thông tin phận thẩm định phận khách hàng Thực trạng công tác thẩm định cho thấy bên cạnh phần mềm truyền thống EXCEL, thấy phần mềm tạm đáp ứng nhu cầu nhiên cần có phần mềm hỗ trợ riêng biệt khâu Với việc s dụng phần mềm chuyên dụng s ẽ khắc phục khó khăn Như phần mềm quản lý, mơ hình dự báo theo phương pháp khác nhau, phần mềm phân tích độ nhạy đa chiều… Các phần mềm tham khảo mua quyền từ cơng ty phần mềm thuê công ty phần mềm viết chương trình riêng phù hợp với điều kiện áp dụng ngân hàng Ngân hàng cần thường xuyên mở lớp đào tạo cán tin học với mục đích giúp cán khai thác tối đa tiềm phần cứng phần mềm Thứ hai, nâng cao lực tổ chức điều hành, quản lý, thường xuyên kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án: Việc tổ chức điều hành hoạt động ngân hàng cần theo dõi đánh giá rút kinh nghiệm tiến hành thường xuyên liên tục Thẩm định dự án khâu quan trọng giúp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Vì cơng tác thẩm định phải s ắp xếp, tổ chức có s ự đạo chặt chẽ, có quy chế quy trình thực cách tồn diện, đồng với quy trình nghiệp vụ khác để tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược quản l điều hành hoạt động ngân hàng Để thực tốt điều Ngân hàng cần thực s ố biện pháp sau: Thường xuyên rà soát lại quy trình nghiệp vụ áp dụng Ngân hàng Bố trí phận cơng tác thẩm định có s ự độc lập tương phận làm công tác tín dụng Như đảm bảo chất lượng cơng tác thẩm định cách toàn diện, 76 chặt chẽ nhiều phương diện Thực trạng cán tín dụng phải đảm nhiệm tồn q trình thẩm định sau trình lên cấp nên khơng tránh khỏi sai sót trình độ nghiệp vụ khả cán Để khắc phục điều này, cần có s ự kết hợp chặt chẽ người phận phận với nhau, từ tiến hành nhiệm vụ thuận tiện nhanh chóng an tồn Ngân hàng cần bám sát thực tế, dựa thực trạng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng để từ xây dựng quy trình thẩm định riêng phù hợp với khách hàng vay vốn Trên sở kết thẩm định, tiến hành tăng cường kiểm tra giám sát trình giải ngân, thu nợ tình hình quản l sử dụng đảm bảo tiền vay, tài s ản hình thành từ vốn vay để có biện pháp kịp thời xử l Việc tổ chức quản l s ẽ giúp Ngân hàng kiểm tra hoạt động dự án sau vào hoạt động, tìm khó khăn, vướng mắc trình thực dự án, từ rút kinh nghiệm thực tế nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay, đảm bảo vốn vay s dụng mục đích hiệu Ngân hàng phải thường xuyên tổng kết thực tiễn, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội để rút học kinh nghiệm phục vụ tốt cho công tác thẩm định Thứ ba, phát huy vai trò tư vấn ngân hàng với chủ đầu tư: Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nước ta gặp nhiều khó khăn hoạt động s ản xuất kinh doanh Một mặt phải đổi trang thiết bị công nghệ để s ản xuất s ản phẩm phù hợp với chất lượng cao, mặt khác phải nghiên cứu thị trường tiêu thụ để cạnh tranh với đối thủ Do đó, vai trò tư vấn ngân hàng chủ đầu tư hết s ức quan trọng Trong trình thẩm định cho vay, ngân hàng phát rủi ro bất trắc mà dự án gặp phải, từ đưa giải pháp tài để khắc phục khó khăn Ngân hàng thực vai trị tư vấn chủ đầu tư khía cạnh như: giúp chủ đầu tư xây dựng dự án, lựa chọn việc s ản xuất s ản phẩm, tính tốn nguồn trả nợ cho dự án; giúp chủ đầu tư tính tốn hiệu kinh tế dựa sở doanh thu, lợi nhuận, đồng thời phát rủi ro mà chủ đầu tư gặp phải từ đưa biện pháp xử l đảm bảo dự án hoạt động hiệu Thứ tư, lựa chọn khách hàng dự án vay vốn phù hợp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng: 77 Khách hàng người định s ự tồn phát triển ngân hàng Khi cho khách hàng vay, ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng lựa chọn khách hàng có tình hình tài ổn định, lành mạnh có uy tín Nhưng thực tế để thực nguyên tắc việc cho vay mở rộng quan hệ tín dụng gặp nhiều khó khăn khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng khơng phải khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt Điều địi hỏi BIDV phải xây dựng sách khách hàng hợp lý, vừa giữ uy tín với khách hàng vừa đảm bảo s ự an tồn vốn kinh doanh Có thể phân loại khách hàng thành ba nhóm sau: Khách hàng có tình hình kinh doanh tốt, có tiềm lực tài lành mạnh, có quan hệ tín dụng với ngân hàng thường xun thực tốt việc hoàn trả nợ gốc lãi đặn Với loại khách hàng ngân hàng nên đẩy mạnh quan hệ tạo điều kiện thuận lợi việc vay vốn Khách hàng có tình hình tài kinh doanh khơng lành mạnh, ln phát sinh khoản nợ hạn nợ khó địi Với loại khách hàng ngân hàng nên chấm dứt khiên khơng có quan hệ tín dụng Khách hàng trước có quan hệ tốt với ngân hàng, có tình hình tài lành mạnh Nhưng gặp khó khăn, rủi ro s ản xuất kinh doanh Với loại khách hàng này, định cho vay ngân hàng phải thận trọng, phải có ràng buộc pháp lý thật chặt chẽ trình thực dự án đầu tư để tránh rủi ro xảy Tóm lại, việc lựa chọn khách hàng dự án đầu tư, để đảm bảo cho công tác thẩm định dự án đạt kết cao, BIDV cần thực s ố biện pháp sau: Giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống, tạo lập khai thác khách hàng có độ tin cậy uy tín cao để có dự án an tồn hiệu Tập trung vào dự án khả thi có hiệu cao để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thực nghiêm túc việc đánh giá phân loại khách hàng, từ có sách cho vay loại khách hàng.Tạo điều kiện thuận lợi có chế độ ưu đãi khách hàng có quan hệ lâu dài có uy tín với ngân hàng Đối với khách hàng vay lần đầu phải xem xét, đánh giá thận trọng dự án vay vốn, thực nghiêm túc quy chế đảm bảo tiền vay 4.3 Một số kiến nghị 78 4.3.1 Đối với phủ, Bộ ngành liên quan Chính phủ Bộ ngành cần phải có sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi nhiều văn pháp luật sách Các bộ, ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý Đối với doanh nghiệp Nhà nước, trước định đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án phải thông qua quan chức Đề nghị quan chủ quản phê duyệt tổng mức vốn đầu tư cần tính tốn cách khách quan, xác Ngoài ra, Nhà nước cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty chuyên trách định giá tài s ản chấp để tránh s ự sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, từ hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng a Kinh tế vĩ mơ cần trì ổn định Theo đánh giá Chính phủ phiên khai mạc kỳ họp thứ Quốc hội ngày 20 tháng năm 2014, kinh tế vĩ mô tháng đầu năm 2014 có chiều hướng ổn định năm trước, cân đối lớn kinh tế bảo đảm Mặt lãi suất tiếp tục giảm; Tỷ giá hối đối trì ổn định Tuy nhiên, theo đánh giá Chính phủ tình hình kinh tế, xã hội cịn nhiều khó khăn Thách thức chứa đựng nhiều rủi ro Kinh tế vĩ mô chưa thực ổn định vững Tăng trưởng tín dụng thấp, việc xử lý nợ xấu cịn chậm, chế, chinh sách quản lý tài s ản đảm bảo nhiều vướng mắc, bất cập Mặt khác nhiều chế chinh sách tháo gở khó khăn cho doanh nghiệp chậm vào s ống gói hỗ trợ tín dụng nhà cho người có thu nhập thấp , hỗ trợ lãi suất tôm, cá tra, tái canh cà phê…; thị trường BĐS phục hồi chậm; mơi trường đầu tư cịn nhiều bất cập; cổ phần hóa DNNN, thối vốn đầu tư ngồi ngành nhiều trở ngại, bất cập Trên tranh tồn cảnh vĩ mơ đất nước Nếu yếu kinh tế vĩ mô không sớm khắc phục s ẽ ảnh hưởng lớn đến cơng tác tín dụng nói chung tín dụng đầu tư NHTM cổ phần ngoại thương nói riêng Mỗi cơng tác tín dụng đầu tư gặp nhiều trở ngại tất yếu việc triển khai công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư gặp nhiều khó khăn kinh tế vĩ mơ thiếu ổn định 79 yếu tố đầu vào dự án tất yếu s ẽ có nhiều biến động lớn Chính vậy, để nâng chất lượng thẩm định với giải pháp mà luận án đề xuất quan tâm đến vấn đề trì ổn định kinh tế vĩ mơ Đây trách nhiệm tồn hệ thống trị mà trước hết trách nhiệm điều hành Chính phủ Giải pháp quan trọng để bảo đảm kinh tế vĩ mô ổn định phải trọng s dụng kết hợp sách tiền tệ sách tài khóa với chinh sách khác cách linh hoạt, kịp thời theo sát diễn biến tình kinh tế ngồi nước Đẩy mạnh cơng tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ làm công tác thẩm định cho vay hệ thống NHTM Đây điều kiện có tính định đến việc triển khai giải pháp nhằm tăng cường công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV Suy cho chất lượng thẩm định phụ thuộc chủ yếu vào yếu tố người Đội ngũ cán làm công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư có kiến thức sâu rộng hoạt động kinh tế, tài chính, hoạt động đầu tư XDCB, hoạt động tín dụng đầu tư, có đạo đức nghề nghiệp sáng s ẽ yếu tố có tính định đến chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư Thực tế thông qua kết công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV thời gian qua cho thấy, bên cạnh s ố cán phân công làm công tác thẩm định có trình độ có kinh nghiêm, nhạy bén qua trình phân tích đánh giá dự án đầu tư, cịn phận khơng nhỏ đội ngủ cán làm công tác thẩm định chưa qua trường lớp đào tạo nghiệp vụ thẩm định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm tích lũy qua hoạt động tín dụng Với thực trạng này, nhiều làm hạn chế công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV thời gian qua Để triển khai giải pháp mà luận án đề xuất công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM cổ phân ngoại thương Việt Nam, đòi hỏi phải thực công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ làm công tác thẩm định NH Đây vừa trách nhiệm NHNN vừa trách nhiệm BIDV Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hợp tác ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán làm công tác thẩm định NHNN tận dụng mạng lưới trường đại học, cao đẳng, viện nghiên cứu tổ chức biên soạn tài liệu giảng dạy, tập huấn cách nghiệp vụ thẩm định, đồng thời tổ chức lớp đào tạo đội ngũ làm công tác 80 thẩm thẩm định không chi hệ thống NHTM nhà nước mà hệ thống NHTM Đi đôi với việc mở lớp đào tạo dài ngày, cần thiết phải định kỳ tổ chức lớp tập huấn ngắn ngày để phổ biến kinh nghiệm từ người làm công tác thẩm định lâu năm cho đội ngũ giao nhiệm vụ làm công tác thẩm định Đối với BIDV, có trách nhiệm rà sốt lại đội ngũ làm cơng tác thẩm định, phân loại trình độ để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng Đồng thời đôi với việc đào tạo, bồi dưỡng, cần nghiên cứu xây dựng chế độ vật chất, chế độ trách nhiệm người làm công tác thẩm định b Phát triển cơng nghệ thơng tin Cán tín dụng tiến hành công tác thẩm định sở thông tin thu thập Như kết thẩm định phụ thuộc vào chất lượng thông tin, lượng thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần để có kết thẩm định tốt Hai vấn đề cần quan tâm nguồn thông tin chất lượng thơng tin Thơng tin thu thập từ nhiều nguồn: Thơng tin từ khách hàng vay vốn Bất kỳ khách hàng xin vay vốn phải có trách nhiệm cung cấp thơng tin theo yêu cầu ngân hàng Đó dự án xin vay vốn, báo cáo tài chình tài liệu cần thiết khác, nguồn thông tin quan trọng khó xác định độ tin cậy nó, khách hàng muốn vay vốn đưa mặt tốt dự án thường mang tính chủ quan chiều, tâm lý chung khơng muốn tiết lộ tình hình tài thực tế đơn vị Trong trường hợp cán tín dụng thường phải s dụng kinh nghiệm nghề nghiệp vào quan hệ làm ăn lâu dài, mức độ tín nhiệm để đánh giá chất lượng thông tin Thông tin thu thập từ quan có thẩm quyền Vì trước trình dự án xin vay dự án qua bước thẩm định quan có thẩm quyền ký duyệt dự án Đây sở để cán tín dụng yên tâm tính khả thi dự án Thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng trung tâm phịng ngừa rủi ro nguồn đáng tin cậy, nhiên, nguồn thông tin chưa cập nhật đa dạng Ngồi ra, cịn có nguồn thơng tin khác bạn hàng khách hàng vay vốn, từ ngân hàng khác có mối quan hệ từ trước Sau thu thập thơng tin vấn đề quan trọng đặt cán tín dụng xử lý 81 thơng tin để vừa tiết kiệm thời gian vừa thu kết cao Để làm điều phải thực việc phân tích, đánh giá, lưu trữ cách thường xuyên khoa học thông tin cần thiết, Công cụ quan trọng để thực nhiệm vụ hệ thơng máy tính Do đó, việc đầu tư trang bị hệ thống máy tính thực nối mạng từ Hội s đến đơn vị nội ngân hàng hết s ức cần thiết Đây điều kiện quan trọng để thực giải pháp luận án đề xuất 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải ban hành thông tư liên tịch để hướng dẫn thủ tục xử lý tài s ản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Nhà nước cấp bù xoá nợ cho ngân hàng có khoản nợ q hạn lý khách quan, xác định cấp đủ vốn cho NHTM Sớm đưa định thiết lập quỹ bù đắp rủi ro để tổ chức tín dụng chủ động giải khoản nợ có vấn đề Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng trung tâm tín dụng để giúp ngân hàng nắm bắt thông tin tổ chức kinh tế cách xác, kịp thời Nâng cao vai trò điều phối, chủ động việc thu thập thơng tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thơng tin cho hoạt động thẩm định có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên qui định hạn mức tín dụng cho phù hợp với khả ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thị trường liên ngân hàng, tăng khả đáp ứng yêu cầu khoản tín dụng cho ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thực tốt công tác tra ngân hàng nhằm hạn chế thấp sai lầm gặp phải ngân hàng 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp dự án Chủ đầu tư cần có trách nhiệm chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định Thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ kế hoạch Đầu tư ngày 21/09/1996 việc xây dựng thẩm định dự án Chủ đầu tư phải đưa thơng tin đảm bảo tính trung thực, có trách nhiệm thơng tin cung cấp làm sở cho công tác thẩm định Các chủ đầu tư nên tự giác cộng tác với cán tín dụng ngân hàng, cung cấp thơng tin trung thực để cán thẩm định có nguồn thơng tin đầy đủ, 82 giúp họ phân tích đánh giá khả tài dự án cách xác Bên cạnh chủ đầu tư doanh nghiệp cần phải nâng cao trình độ thẩm định dự án đầu tư dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường, kỹ thuật, tổng vốn đầu tư, nguồn tài trợ, tiêu tài chính… để cán tín dụng tiến hành cơng tác thẩm định cách thuận lợi dễ dàng Các doanh nghiệp tăng cường tích luỹ vốn tự có, khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, trình độ quản lý, áp dụng công nghệ tiên tiến phù hợp với môi trường trình độ s ản xuất nước Doanh nghiệp phải có phương thức hoạt động linh hoạt nhằm thích ứng nhanh với biến động môi trường kinh tế, môi trường pháp lý 83 KẾT LUẬN Đối với NHTM nào, an toàn sinh lợi mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh Đó đồng thời phương châm hoạt động tín dụng ngân hàng Điều đạt ngân hàng thực nghiêm túc có hiệu cơng tác cho vay nói chung cho vay dự án đầu tư nói riêng Có thể nói thẩm định cho vay dự án đầu tư công cụ hữu hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Vì hồn thiện hoạt động cho vay dự án đầu tư NHTM đòi hỏi tất yếu ngân hàng bối cảnh cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế sâu Trong thời gian gần đây, hoạt động tín dụng NHTM có nhiều thuận lợi, là: mơi trường đầu tư cải thiện, rào cản pháp lý hoạt động ngân hàng bước dỡ bỏ, kinh tế có dấu hiệu phục hồi từ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, tồn nhiều nguy bất ổn hệ thống ngân hàng, nợ xấu, cho vay vượt chuẩn có phần nới lỏng… Bước vào giai đoạn 2020- 2024, BIDV với chủ trương gia tăng hoạt động tín dụng cho vay bối cảnh tình hình kinh tế ngồi nước có dấu hiệu phục hồi song chưa vững Nhiều yếu tố bất lợi hoạt động cho vay BIDV tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, nguy an tồn đồng vốn cho vay khó tránh khỏi Trước bối cảnh vậy, chủ trương BIDV tăng trưởng tín dụng cần đơi với hồn thiện cơng tác thẩm định Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư đồng nghĩa với việc gia tăng giải pháp thẩm định nhằm góp phần thực tốt công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Trên sở làm rõ nội dung lý luận dự án đầu tư và thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM, quan điểm, nguyên tắc nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư NHTM luận án khái quát có hệ thống Trên sở phân tích thực tiễn hoạt động thẩm định cho vay dự án đầu tư lớn đặc thù Ban KHDNL BIDV, luận văn s ố bất cập, tồn hoạt động thẩm định cho vay dự án đầu tư BIDV Đây lẽ đương nhiên ngân hàng Tuy nhiên không ý thức bất cập tồn để có giải pháp xử lý hợp lý khơng khơng thực mục tiêu định hướng tiêu đặt BIDV mà cịn ảnh hưởng đến tính an tồn kinh doanh 84 Để hoạt động kinh doanh NHTM nói chung BIDV nói riêng an tồn, lành mạnh bền vững, nâng cao lực cạnh tranh điều kiện hội nhập KTQT, luận văn đề xuất s ố nội dung hạn chế tồn như: - Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ thẩm định dự án; - Hoàn thiệm cẩm nang hoạt động thẩm định; - Các giải pháp bổ trợ khác; Do thời gian kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận án không tránh khỏi hạn chế khiêm khuyết Với mong muốn cầu thị nhận nhiều ý kiến đóng góp quý báu nhà khoa học, nhà quản lý để luận án hoàn thiện 85 ... thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 4: Định hướng đề xuất công tác thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư phát. .. TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐẦU TƯ DỰ ÁN LỚN, ĐẶC THÙ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.1.1 Quá trình phát triển. .. hình thẩm định cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam từ đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay đầu tư dự án lớn, đặc thù Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển