Hoàn thiện mô hình xử lý tập trung trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Trần Nhật Thun HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Trần Nhật Thun HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS, TS BÙI KIM YẾN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “ Hồn thiện mơ hình xử lý tập trung hoạt động toán quốc tế ngân hàng TMCP Á Châu” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những số liệu đƣợc sử dụng có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo Kết nghiên cứu chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu từ trƣớc đến Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Nguyễn Trần Nhật Thuyên MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục hình vẽ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Lý luận Thanh toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế 1.1.2 Vai trò hoạt động TTQT 1.1.2.1 Đối với kinh tế 1.1.2.2 Đối với Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các phƣơng thức chủ yếu TTQT 1.1.3.1 Phƣơng thức chuyển tiền 1.1.3.2 Phƣơng thức nhờ thu 1.1.3.3 Phƣơng thức tín dụng chứng từ 10 1.2 Giới thiệu mơ hình xử lý tập trung ngân hàng thƣơng mại 11 1.3 Sự cần thiết phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 13 1.3.1 Tính tất yếu phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 13 1.3.2 Các tiền đề để áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 15 1.3.2.1 Thuận lợi việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung dựa đặc trƣng hoạt động TTQT: 15 1.3.2.2 Việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung giúp hạn chế thấp rủi ro hoạt động TTQT 17 1.3.2.2.1 Rủi ro vĩ mô: 17 1.3.2.2.2 Rủi ro vi mô: 19 1.3.2.3 Việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung giúp nâng cao hiệu hoạt động TTQT NHTM: 20 1.3.2.3.1 Đối với chất lƣợng phục vụ khách hàng: 20 1.3.2.3.2 Đối với hiệu kinh doanh ngân hàng: 21 1.3.2.3.3 Đối với kinh tế: 22 1.4.Bài học kinh nghiệm việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 23 1.4.1 Bài học kinh nghiệm việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ngân hàng khác: 23 1.4.1.1 Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) 23 1.4.1.2 Ngân hàng Citibank 25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP Á Châu (sau xin đƣợc gọi ACB): 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 2.1 Tổng quan ACB hoạt động TTQT ACB: 29 2.1.1 Tổng quan ACB: 29 2.1.1.1 Quá trình thành lập phát triển: 29 2.1.1.2 Đối thủ cạnh tranh: 33 2.1.1.3 Đánh giá vị thế: 35 2.1.2 Hoạt động TTQT ACB: 37 2.1.2.1 Trƣớc thực xử lý tập trung: 39 2.1.2.2 Sau thực xử lý tập trung: 41 2.2 Mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 42 Nghiệp vụ chuyển tiền điện: 44 Nghiệp vụ nhờ thu nhập khẩu: 46 Nghiệp vụ nhờ thu xuất khẩu: 47 Nghiệp vụ tín dụng chứng từ nhập 47 Nghiệp vụ tín dụng chứng từ xuất 49 2.3 Quá trình triển khai áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 51 2.3.1 Hoàn thiện công nghệ: 51 2.3.2 Hoàn thiện nhân sự: 53 2.3.3 Công tác đào tạo, phổ biến: 54 2.3.4 Chỉnh sửa quy trình, phối hợp tác nghiệp: 55 2.4 Đánh giá mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 55 2.4.1 Những thành công: 55 2.4.2 Những tồn nguyên nhân: 58 2.4.2.1 Nguồn nhân lực: 58 2.4.2.2 Công nghệ: 59 2.4.2.3 Các hạn chế khác: 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 61 Chƣơng 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 3.1 Giải pháp ACB 63 3.1.1 Về nguồn nhân lực: 63 3.1.2 Về công nghệ: 66 3.1.3 Về đào tạo 68 3.1.4 Tổ chức hoạt động 69 3.2 Giải pháp quan Nhà nƣớc ban ngành có liên quan 71 3.2.1 Giải pháp quan Nhà nƣớc: 71 3.2.2 Giải pháp ban ngành có liên quan: 72 3.3 Giải pháp doanh nghiệp: 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 KẾT LUẬN CỦA LUẬN VĂN 75 Tài liệu tham khảo Phụ lục Phụ lục 1: Bảng mẫu dấu sử dụng nghiệp vụ TTQT ACB Phụ lục 2: Sơ đồ tổ chức ACB Phụ lục 3: Mạng lƣới CN PGD ACB tính đến 31/12/2011 Phụ lục 4: Thống kê tiêu TTQT ACB năm 2011 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT     ACB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu ANZ: Ngân hàng ANZ BCT: Bộ chứng từ BIDV: Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam  CAD (Cash against document): Phƣơng thức giao chứng từ nhận tiền  CDCS (Certified Documentary credit Specialist): chứng nghề nghiệp nghiệp vụ tín dụng chứng từ  CN: Chi nhánh  DP (document against payment): Phƣơng thức toán nhờ thu trả chậm  DA (document against acceptance): Phƣơng thức toán nhờ thu trả chậm  Eximbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần xuất nhập Việt Nam  HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation): Ngân hàng Hồng Kông Thƣợng Hải  ISBP (International standard banking Practice for the examination of documents under documentary credits): tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo tín dụng chứng từ        LC (Letter of credit): Phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP: ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMNN: ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc PGD: Phòng giao dịch Sacombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín  SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hiệp hội Viễn thơng Tài Liên Ngân hàng tồn giới  T/T (Telegraphic transfer): Phƣơng thức toán chuyển tiền điện  TTQT: toán quốc tế  UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ  URC (Uniform Rules for collection): Quy tắc thống nghiệp vụ nhờ thu  URR (The Uniform Rules for Bank to bank Reimbursement under Documentary credit): Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo tín dụng chứng từ  Vietcombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam  Vietinbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: So sánh số tiêu chí hoạt động ngân hàng năm 2011 ACB ngân hàng thƣơng mại khác Bảng 2.2: Phân công hạn mức thực nghiệp vụ TTQT ACB trƣớc xử lý tập trung Bảng 2.3: Phân cơng hạn mức kiểm sốt công việc trung tâm TTQT Bảng 2.4: Mô tả trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ nhờ thu nhập Bảng 2.5: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ nhờ thu xuất Bảng 2.6: Mô tả trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ phát hành LC nhập Bảng 2.8: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ thông báo LC xuất Bảng 2.9: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ xử lý BCT xuất trình theo LC xuất 70 chủ động nâng cao kiến thức ngoại thƣơng để chủ động việc đàm phán với đối tác nƣớc ngoài, hạn chế tổn thất 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng đƣa giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình xử lý tập trung TTQT ACB Hiểu vấn đề hoản thiện mô hình xử lý nghiệp vụ tập trung vấn đề riêng ngân hàng phải tìm tịi, nghiên cứu khắc phục Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng hoạt động kinh doanh có tƣơng tác với nhiều yếu tố khách quan khác nhƣ: sách vĩ mơ, hỗ trợ, giám sát điều hành ngân hàng Nhà nƣớc, lực doanh nghiệp…Thiết nghĩ, hỗ trợ hữu ích hay sách đắn từ bên có liên quan giúp ích khơng nhỏ cho ACB nói riêng nhƣ ngân hàng thƣơng mại khác có điều kiện thuận lợi việc hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ mà cụ thể đề cập đến mơ hình xử lý tập trung TTQT Do vậy, giải pháp đề xuất riêng cho ACB, tác giả đƣa đề nghị quan chức năng, hiệp hội ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Mong từ giải pháp tác giả đƣa chƣơng trở thành học kinh nghiệm quý giá giúp cho ACB ngân hàng thƣơng mại thực mơ hình xử lý tập trung TTQT hồn thiện mơ hình 72 KẾT LUẬN CỦA LUẬN VĂN Việc thực xử lý tập trung hoạt động TTQT ngân hàng thƣơng mại vấn đề ngân hàng thƣơng mại giới Những ngân hàng lớn nhƣ: Citibank, Wells Fargo bank, JPMorgan Chase, HSBC…đã thực mơ hình xử lý tập trung từ lâu mang lại hiệu cao Tuy nhiên, Việt Nam, vấn đề mẻ chƣa đƣợc áp dụng phổ biến nhiều yếu tố khách quan chủ quan hệ thống ngân hàng Các ngân hàng áp dụng mơ hình xử lý tập trung TTQT nƣớc ta nhƣ: Vietinbank, BIDV, ACB, Sacombank…đều đƣợc triển khai vòng năm trở lại cịn mang tính dị dẫm thử nghiệm q trình hồn thiện Mặc dù vậy, với lợi ích hiệu mà mơ hình xử lý tập trung TTQT mang lại, chắn mơ hình đƣợc nghiên cứu tìm hiểu áp dụng rộng rãi tƣơng lai Thông qua luận văn này, tác giả mong muốn giới thiệu, phân tích đƣa nhƣng giải pháp thiết thực để hồn thiện mơ hình xử lý tập trung TTQT ACB Từ đó, khái quát hóa áp dụng cho ngân hàng thƣơng mại có điều kiện tƣơng đồng với ACB Tuy nhiên, vấn đề áp dụng mơ hình xử lý tập trung TTQT phức tạp chịu ảnh hƣởng từ nhiều yếu tố bên bên ngồi mang tính “bí nội bộ” ngân hàng Do vậy, trình nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích khái qt để hồn thành luận văn chắn nhiều hạn chế thiếu sót Do đó, tác giả hy vọng nhận đƣợc góp ý từ Q thầy cơ, chun gia đồng nghiệp để hồn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách: Đinh Xuân Trình (2002), Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục Nguyễn Văn Tiến (2005), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê, Học viện Ngân hàng Trần Hoàng Ngân (2001), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NXB Thống kê, Tp.Hồ Chí Minh Tạp chí Huỳnh Phạm Dạ Thảo (2011), “Xử lý tập trung kinh nghiệm thực tiễn Vietinbank”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, (Số 19 (340)), trang 33-35 Huỳnh Phạm Dạ Thảo (2012), “Vài suy nghĩ mơ hình xử lý tập trung nghiệp vụ tín dụng chứng từ Vietinbank”, Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, (Số 74), trang 30-37 Nguyễn Thị Mùi (2011),” Những hội rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam thời kỳ hội nhập”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, (Số 12(333)), trang 20-24 Nguồn từ ngân hàng ACB (2007, 2008, 2009, 2010, 2011) Báo cáo toán quốc tế Trung tâm Thanh toán quốc tế ACB (2007, 2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo thƣờng niên ACB (2012), Quy trình phối hợp tác nghiệp trung tâm toán kênh phân phối ACB (2011), Hƣớng dẫn cơng việc triển khai trì thực nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank (2011), Báo cáo thƣờng niên Sacombank (2011), Báo cáo thƣờng niên Vietcombank (2011), Báo cáo thƣờng niên Vietinbank (2011), Báo cáo thƣờng niên Các trang web: www.acb.com.vn www.citibank.com.vn www.hsbc.com.vn www.sacombank.com.vn www.sbv.gov.vn www.vietcombank.com.vn www.vietinbank.com.vn www.vinacorp.vn www.vnba.org.vn PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC MẪU DẤU STT Mẫu dấu Số ref:……………… Số tiền thực chuyển là: Số phí: … Đã toán ứng trước ACB Số tiền: … Ngày: … Ký tên: ………………………… Đã toán ACB Số tiền: … Ngày: … Ký tên: ……………………… ORIGINAL 1/3 STT Mẫu dấu DUPLICAT COPY 10 Đã nhận đầy đủ:……………… ……………………………… Số tiền: … 11 Lúc:…… giờ…… phút……… Ngày:… / / Ký tên: ……………………… Người nhận:………………… DELIVER TO: Date: / / _ 12 13 For ACB NẾU CÓ ĐIỂM NÀO BAÁ 14 2/3 STT 15 16 17 18 19 A OUR REF: 3/3 Báo cáo thường niên 2011 www.acb.com.vn Sơ đồ tổ chức ACB 22 CƠ CẤU TỔ CHỨC, NHÂN SỰ, VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY 23 MẠNG LƯỚI CHI NHÁNH Tính đến 31/12/2011, ACB có tổng cộng 326 đơn vị Số lượng Chi nhánh Phòng giao dịch tăng thêm năm: 75 (2008), 51 (2009), 45 (2010), 45 (2011) 203 ... nghiệm cho ngân hàng Á Châu nhằm hồn thiện mơ hình xử lý tập trung toán quốc tế ngân hàng 25 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 2.1... mơ hình xử lý tập trung hoạt động toán quốc tế Chƣơng 2: Nghiên cứu thực trạng ứng dụng mơ hình xử lý tập trung tốn quốc tế ngân hàng TMCP Á Châu Chƣơng 3: Những giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình. .. trị ngân hàng Tùy vào sách mục tiêu quy mô ngân hàng cụ thể mà mơ hình trung tâm xử lý toán quốc tế đƣợc thiết lập cách hợp lý Thông thƣờng, trung tâm xử lý tốn quốc tế ngân hàng nƣớc ngồi xử lý