Hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh 11 thành phố Hồ Chí Minh - Vietinbank

NGUY N TH THANH TÂM - VIETINBANK CHUYÊN NGÀNH: NGÂN HÀNG 31.12 PGS.TS LÝ HOÀNG ÁNH TP 12 L I CAM ĐOAN Tôi Nguy n Th Thanh Tâm, xin cam ñoan lu n văn th c sĩ kinh t tơi nghiên c u th c hi n Các thơng tin, s li u đư c s d ng lu n văn trung th c xác Tp HCM, ngày tháng năm Nguy n Th Thanh Tâm M CL C L i cam ñoan M cl c Danh m c ký hi u, ch vi t t t Danh m c hình Danh m c b ng s li u L im ñ u CHƯƠNG 1.CƠ S CH NG T 1.1 LÝ LU N V PHÁT TRI N PHƯƠNG TH C TÍN D NG T I CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Nh ng lý lu n b n v toán qu c t phương th c tín d ng ch ng t (TDCT) 1.1.1 Lý lu n chung v toán qu c t : 1.1.1.1 Khái ni m: 1.1.1.2 Các phương th c toán b n ñư c s d ng thương m i qu c t : 1.1.2 Lý lu n chung v phương th c TDCT 1.1.2.1 Khái ni m 1.1.2.2 Đ c ñi m 1.1.3 L i ích c a bên tham gia 1.1.3.1 Các l i ích đ i v i nhà xu t kh u .6 1.1.3.2 Các l i ích đ i v i nhà nh p kh u 1.1.3.3 Các l i ích đ i v i ngân hàng 1.2 R i ro phát tri n phương th c tín d ng ch ng t .7 1.2.1 Các y u t ñ phát tri n phương th c tín d ng ch ng t .9 1.2.2 Ý nghĩa c a vi c phát tri n phương th c tín d ng ch ng t đ i v i ngân hàng thương m i 1.2.3 Các y u t ñ phát tri n phương th c TDCT: 10 1.3 Các văn b n pháp lý qu c t áp d ng phương th c TDCT 11 1.4 Kinh nghi m phát tri n phương th c TDCT t i Viêt Nam th gi i .12 1.4.1 Kinh nghi m phát tri n phương th c tín d ng ch ng t t i Nh t B n: 12 1.4.1.1 Tài tr thương m i truy n th ng: .12 1.4.1.2 Tài tr thương m i ñ c thù: 13 1.4.2 Kinh nghi m phát tri n phương th c tín d ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP Ngo i thương Vi t Nam 15 1.4.3 Bài h c kinh nghi m cho Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công Thương Vi t Nam 17 K T LU N CHƯƠNG 18 CHƯƠNG TH C TRANG HO T Đ NG THANH TOÁN XNK B NG PHƯƠNG TH C TDCT T I CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VI T NAM 20 2.1 Gi i thi u v Chi nhánh 11 Tp.HCM - NH TMCP Công Thương Vi t Nam 20 2.1.1 Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 20 2.1.2 K t qu ho t ñ ng kinh doanh c a Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Vi t Nam .21 2.1.3 Phương hư ng, m c tiêu ho t ñ ng chi n lư c th c hi n m c tiêu c a Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 22 2.2 Tình hình ho t ñ ng toán XNK t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công Thương Vi t Nam 24 2.2.1 H th ng văn b n quy ph m pháp lu t u hành ho t đ ng tốn XNK t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Cơng thương Vi t Nam 24 2.2.2 Tình hình ho t đ ng tốn XNK t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 25 2.3 Th c tr ng ho t đ ng tốn XNK b ng phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Vi t Nam 27 2.3.1 Nh ng quy ñ nh chung ho t đ ng tốn XNK b ng phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam .27 2.3.1.1 Cơ s pháp lý ñi u hành ho t đ ng tốn XNK b ng phương th c TDCT 27 2.3.1.2 Quy trình toán XNK b ng phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Vi t Nam 28 2.3.1.3 Nh ng n i dung c a TDCT .35 2.3.1.4 2.3.2 Các y u t nh hư ng ñ n m c ký qu TDCT .38 Tình hình ho t ñ ng toán XNK b ng phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 38 2.3.3 Nh ng thu n l i h n ch ho t đ ng tốn XNK b ng phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam .42 2.3.3.1 Nh ng thu n l i 42 2.3.3.2 Nh ng h n ch nguyên nhân c a nh ng h n ch 44 K T LU N CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 3.GI I PHÁP HOÀN THI N PHƯƠNG TH C TDCT TRONG HO T Đ NG TTQT T I CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VI T NAM 54 3.1 Đ nh hư ng gi i phát tri n phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công Thương Vi t Nam 54 3.2 Các gi i pháp hoàn thi n phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 56 3.2.1 Nhóm gi i pháp hồn thi n phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Vi t Nam .56 3.2.1.1 Nâng cao công tác qu n tr ñi u hành 56 3.2.1.2 Tuân th quy trình, nghi p v phương th c TDCT 57 3.2.1.3 Phát tri n d ch v tư v n, h tr khách hàng 58 3.2.1.4 Tăng cư ng sách ưu đãi, ti p th khách hàng: 59 3.2.1.5 Đa d ng hình th c áp d ng phương th c TDCT 60 3.2.1.6 Nâng cao trình đ cán b ph trách công tác TTQT: .61 3.2.1.7 Xây d ng mơ hình qu n lý r i ro m i toán qu c t 62 3.2.1.8 Th c hi n sách khác 64 3.2.2 Nhóm gi i pháp hồn thi n phương th c TDCT t i Ngân hàng TMCP Công thương Vi t Nam .64 3.2.2.1 Tăng cư ng s h t ng, cơng ngh hi n đ i toán TDCT 64 3.2.2.2 Hoàn thi n quy trình tốn phương th c TDCT 66 3.2.2.3 Phát tri n toàn di n ngu n nhân l c 67 3.2.2.4 Tăng cư ng công tác ki m tra ki m soát h n ch r i ro 69 3.2.2.5 Các gi i pháp chi n lư c khách hàng, ngân hàng ñ i lý 71 3.2.3 Nhóm gi i pháp đ i v i doanh nghi p 73 3.2.3.1 Nâng cao trình đ chun mơn v TTQT, l c qu n lý ñi u hành 73 3.2.3.2 Nâng cao l c c nh tranh, v th c a doanh nghi p 74 3.2.3.3 Tranh th kh tín nhi m c a ngân hàng l a ch n t ch c tín d ng phù h p 76 3.2.4 3.2.4.1 Các gi i pháp h tr c a quan qu n lý nhà nư c 77 Hoàn thi n hành lang pháp lu t cho phương th c TDCT 77 3.2.4.2 Xây d ng hồn thi n sách h tr phương th c TDCT ñ i v i doanh nghi p 78 3.2.4.3 Tăng cư ng công tác ki m tra ki m soát TCTD 80 3.2.4.4 Các gi i pháp h tr khác 81 K T LU N CHƯƠNG 82 K T LU N 83 Tài li u tham kh o Ph l c DANH M C CÁC KÝ HI U, CH STT T VI T T T VI T T T DI N GI I AWB V n đơn đư ng hàng khơng (Airway Bill) B/L V n ñơn ñư ng bi n (Bill of Lading) CN 11 Chi nhánh 11 D/A Nh thu tr ch m (Documents against Acceptant) D/P Nh thu tr (Documens against Payment) L/C Tín d ng ch ng t (Letter of credit) NHCK Ngân hàng chi t kh u NHĐCĐ Ngân hàng ñư c ch ñ nh NHNN Ngân hàng nhà nư c 10 NHPH Ngân hàng phát hành 11 NHTB Ngân hàng thông báo 12 NHTM Ngân hàng thương m i 13 NHXN Ngân hàng xác nh n 14 TDCT Tín d ng ch ng t 15 TMQT Thương m i qu c t 16 TPHCM Thành ph H Chí Minh 17 TTQT Thanh toán qu c t 18 NK Nh p kh u 19 XK Xu t kh u 20 XNK Xu t nh p kh u 21 SGD S giao d ch 22 SWIFT Hi p h i tài vi n thơng liên ngân hàng tồn c u 23 Vietinbank Ngân hàng thương m i c ph n Công thương Vi t Nam 24 Vietcombank Ngân hàng thương m i c ph n Ngo i thương Vi t Nam soát th c s phát huy tác d ng Cán b trư c ñư c s p x p vào cơng tác ki m tra ph i có th i gian đư c phân cơng làm cơng tác TTQT, c sát, n m b t th c t Ch ñư c trang b m t lư ng ki n th c ñ y ñ v lý lu n th c ti n lĩnh v c TTQT b ph n ki m tra ki m toán m i m nh d n xây d ng chương trình ki m tốn cho ho t đ ng Khi m c đ sai sót s gi m ñi hi u qu c a ho t ñ ng TTQT s ñư c nâng lên − C n xây d ng k ho ch quy trình ki m tra ho t ñ ng TTQT m t cách thư ng xuyên: ki m tra vi c ch p hành quy ch , quy trình TTQT, phát hi n sai sót x lý quy trình nghi p v nh m h n ch r i ro có th x y Trong q trình ki m tra, có th k t h p hư ng d n nghi p v cho chi nhánh non y u B ph n ki m tra ki m toán n i b ph i ngày m t nâng d n v ch t, phát tri n v l c nh m đ s c hồn thành nhi m v ñư c giao, th t s tr thành cơng c qu n lý có hi u qu c a Ban lãnh ñ o Vietinbank M t s v n đ c n quan tâm cơng tác ki m tra ki m sốt: − Xây d ng mơ hình qu n lý r i ro m i tốn qu c t : Tăng cư ng cơng tác h u ki m, qu n lý ki m tra, ki m soát n i b t i t ng chi nhánh ñ k p th i phát hi n, ngăn ch n x lý r i ro có th x y Vi c ki m tra, ki m soát n i b ph i ñư c ti n hành m t cách thi t th c, tránh hình th c c n thi t ph i tuân th m t nguyên t c ñ ñ m b o hi u qu c a ho t đ ng ki m tra, ki m sốt n ib − Gi m r i ro ki n t ng vi ph m th c hi n h p ñ ng: Trang b ki n th c th c hi n tư v n ñưa vào s d ng b o hi m toán hàng xu t kh u (Export Credit Insurance) H p ñ ng b o hi m s b i hoàn kho n thi t h i (losses) phát sinh t vi c bên mua m t kh toán (insolvency of the buyer), ho c vi c bên mua nh n hàng khơng toán, ho c bên mua t ch i nh n hàng − Tránh nh ng r i ro qu c gia nh hư ng ñ n phương th c TTQT: 70 + Cung c p cho khách hàng b ng ñánh giá x p h ng r i ro qu c gia cho nư c th gi i (ngu n thơng tin t t p chí: Euromoney, Institutional Investor, …); Đ a ch khách hàng có th truy c p m ng Internet ñ n m thơng tin: trang Web c a OFAC (Văn phịng Qu n lý tài s n nư c thu c B Tài Chính M ) - http://www.treas.gov/offices/enforcement/ofac/sanctions + Cung c p cho khách hàng danh sách nư c b M c m v n toán : Balkans, Burma (Myanmar - Mi n Đi n), Iran, Liberia, Libya, North Korea (B c Tri u tiên), Sudan, Syria, Zimbabwe t ng th i kỳ 3.2.2.5 Các gi i pháp chi n lư c khách hàng, ngân hàng ñ i lý − Quan h ñ i lý giúp ngân hàng d dàng th c hi n vi c thông báo TDCT cho bên xu t kh u thông qua ngân hàng đ i lý c a nư c ngồi, u làm cho q trình tốn sau s nhanh chóng thu n l i hơn, gi m thi u đư c chi phí cho hai bên XNK Tính t i th i m hi n t i, Vietinbank ñã thi t l p ñư c quan h ñ i lý v i 850 ngân hàng l n th gi i Đây ch có th đư c xem m t s khiêm t n so v i nh ng NHTM khác t i Vi t Nam Do v y Vietinbank c n ñ y m nh vi c m r ng m ng lư i ngân hàng ñ i lý c a − M t khác, m ng lư i ngân hàng ñ i lý c a Vietinbank h u h t t p trung th trư ng truy n th ng Trung Qu c, Hoa Kỳ, Hàn Qu c…còn t i th trư ng khác Trong đó, v i xu th tồn c u hóa hi n nay, doanh nghi p b t ñ u ti n t i kh o sát th trư ng m i Châu Phi, Nam Á, tìm ki m ngu n cung m i nh m thay th cho th trư ng quen thu c ñã khan hi m m t hàng mà c n Do đó, ñ ph c v t t cho nhu c u c a khách hàng, Vietinbank không ng ng m r ng quan h ñ i lý v i ngân hàng thu c qu c gia thu c khu v c Tuy nhiên vi c l a ch n ngân hàng có uy tín đ thi t l p m i quan h ñ i lý c n ph i ñưa lên hàng ñ u − Đ ngày m t nâng cao ch t lư ng toán XNK b ng phương th c TDCT, ti p t c gi v ng m r ng th ph n toán, Vietinbank nên xây 71 d ng m t chi n lư c khách hàng ñúng ñ n hi u qu Và c n tr ng v n ñ sau: Th nh t, ch đ ng tìm ki m khách hàng, thi t l p quan h ch t ch v i khách hàng Vietinbank c n có s ưu ñãi ñ i v i t ng ñ i tư ng khách hàng nh m c ng c ñư c ñ i ngũ khách hàng truy n th ng thu hút thêm khách hàng m i Đ i v i ho t đ ng tốn TDCT, nên ti p t c th c hi n sách khách hàng khép kín, t c ngân hàng đ m b o ph c v khách hàng t t c khác khâu Đ i v i doanh nghi p nh p kh u, có th xem xét cho vay tốn, đó, l i ích c a ngân hàng khách hàng g n bó v i Đ ng th i vi c khách hàng s d ng nhi u d ch v ngân hàng s giúp ngân hàng có u ki n theo dõi n m b t tình hình tài chính, kinh doanh c a khách hàng tồn di n có sách khách hàng t t hơn, ñ m b o ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng an toàn, quan h khách hàng- ngân hàng b n ch t Th hai, nâng cao công tác Marketing ngân hàng, b i ñây m t nh ng chi n lư c c nh tranh c a ngân hàng Vietinbank nên qu ng cáo, truy n bá hình nh thương hi u c a phương ti n thơng tin đ i chúng, m d ch v tư v n mi n phí, t ch c bu i ti p xúc tr c ti p v i khách hàng thông qua H i ngh khách hàng ñ v a gi i thi u s n ph m d ch v m i c a ngân hàng, l i v a n m b t ñư c nhu c u, th hi u c a khách hàng Trong trình qu ng bá c n ý cung c p thơng tin nêu b t đư c l i th h n c a Vietinbank ch t lư ng cách th c cung c p d ch v , đ khách hàng có th t so sánh v i NHTM khác t rút k t lu n Đ i v i v n ñ này, Vietinbank nên xem xét l i bi u phí d ch v đ tăng tính c nh tranh Th ba, tr ng đ n sách giá c , đ m b o h p lí cho t ng ñ i tư ng khách hàng, s cân đ i chi phí, l i nhu n, th ph n m c tiêu khác mà chi nhánh đ Vietinbank có th linh ho t th c hi n sách ưu đãi đ i v i khách hàng lâu năm có uy tín như: h n ch th t c giao d ch, gi m t l ký qu ho c gi m m c phí giao d ch 72 Th tư, c n xây d ng văn hoá kinh doanh ngân hàng, xây d ng m t phong cách kinh doanh riêng lĩnh v c tốn XNK, đ nhìn vào có th th y nét b n s c riêng c a Vietinbank Đ ng th i, c n t o phong cách ph c v khách hàng văn minh, l ch s , t n tình chu ñáo B i thái ñ phong cách giao ti p m t nh ng ngh thu t thu hút khách hàng có hi u qu nh t Thái ñ l ch s , nhi t tình, tinh th n trách nhi m c a nhân viên giao d ch có th t o nên hình nh đ p v Vietinbank lịng khách hàng, góp ph n thu hút ngày nhi u lư ng khách hàng ñ n giao d ch t i ngân hàng 3.2.3 Nhóm gi i pháp đ i v i doanh nghi p 3.2.3.1 Nâng cao trình đ chun mơn v TTQT, l c qu n lý u hành M t nh ng y u t quan tr ng ñ doanh nghi p phát tri n, thích nghi v i tình hình kinh t xã h i y u t ngư i − Đ i v i ñ i ngũ lãnh ñ o, doanh nghi p c n có sách đãi ng đ thu hút nhân tài, tránh tình tr ng ch y máu ch t xám s gây nh hư ng ñ n ho t ñ ng c a doanh nghi p, khơng có ngư i giúp doanh nghi p n đ nh, phát tri n tương lai − Nâng cao l c qu n lý ñi u hành ñ i v i ñ i ngũ lãnh ñ o, c th k qu n tr hi u qu môi trư ng c nh tranh; k lãnh ñ o giám ñ c; k qu n lý s thay đ i; k thuy t trình, đàm phán, giao ti p quan h công chúng; k qu n lý th i gian Nh ng k k t h p v i ki n th c qu n tr có hi u qu s có tác đ ng quy t đ nh đ i v i doanh nhân, nhà qu n lý doanh nghi p, qua làm tăng kh c nh tranh c a doanh nghi p − Đ i v i giám ñ c nhà qu n lý doanh nghi p, ñ nâng cao kh làm vi c giao d ch qu c t , ti p c n tiêu chu n, thơng l c a th gi i c n tr ng phát tri n nh ng ki n th c, k v ngo i ng Đây m t nh ng ñi m ñáng ý nh t ñ i v i doanh nghi p nư c ta Ngồi giám đ c c n nâng cao ki n th c b n v văn hoá, xã h i, l ch s kinh doanh qu c t , giao ti p 73 qu c t x lý s khác bi t v văn hố kinh doanh; Thơng l qu c t lĩnh v c/ngành kinh doanh − Doanh nghi p c n ph i xây d ng cho b ph n chuyên v kinh doanh XNK, th c t ph n l n r i ro ñ u doanh nghi p nh p kh u Vi t Nam mơ h v vi c ñàm phán ký k t h p đ ng ngo i thương, khơng lư ng trư c đư c v n đ có th phát sinh h p ñ ng Cho nên, ñ có th gi m thi u đư c r i ro toán hàng nh p b ng phương th c TDCT trư c h t, b n thân m i doanh nghi p nh p kh u ph i th c s chuyên nghi p, không th d a d m vào ngân hàng ph c v − Vi c l p b ph n chuyên trách v kinh doanh XNK TTQT s giúp cho doanh nghi p gi m ñư c nhi u th i gian, chi phí h n ch ph n l n nh ng r i ro toán Cán b làm vi c b ph n địi h i ph i có trình đ , kĩ thu t nghi p v v ng, am hi u v t p quán, lu t TMQT ñ c bi t TTQT ñ ký k t h p đ ng có th ñưa nh ng ñi u kho n h p lý, ñ m b o quy n l i c a doanh nghi p − Doanh nghi p c n l a ch n, tìm hi u k v ñ i tác ñ tránh ñư c nh ng r i ro v sau Vi c tìm hi u k ñ i tác giúp doanh nghi p ñ m b o kh th c hi n h p ñ ng c a đ i tác nư c ngồi B n ch t c a toán theo phương th c TDCT toán d a b ch ng t nên v n ñ quan tr ng Doanh nghi p có th nh vào s h tr c a kênh quan ngo i giao, phịng thương m i cơng nghi p, lãnh s quán ho c m i quan h v i ngân hàng l n ñ n m b t ñư c môi trư ng kinh doanh, l c tài uy tín c a đ i tác thương trư ng 3.2.3.2 Nâng cao l c c nh tranh, v th c a doanh nghi p − V i ngu n v n ch s h u l n, doanh nghi p có th t ch chuyên nghi p vi c ký k t h p ñ ng ngo i thương, gi m đư c chi phí đ u tư mua hàng v i s lư ng l n Hi n nay, n u doanh nghi p th c s ho t đ ng kinh doanh có hi u qu vi c tăng v n ch s h u không ph i m t v n đ q khó th 74 trư ng tài Vi t Nam hiên đà phát tri n, có r t nhi u l a ch n giúp doanh nghi p tăng v n thơng qua trư ng ch ng khốn doanh nghi p có th huy đ ng v n t c đơng, t nhà đ u tư nư c − M t khác v i l c tài m nh ho t đ ng có uy tín th trư ng, doanh nghi p có th tranh th ñư c s tín nhi m c a ngân hàng, vi c m TDCT toán d dàng hơn, gi m t i ña ñ ng v n m c ký qu th p − Doanh nghi p ph i thư ng xuyên nghiên c u xây d ng chi n lư c phát tri n kinh doanh h p lý, ñ u tư ñ i m i khoa h c k thu t công ngh hi n ñ i nh m nâng cao ch t lư ng kh c nh tranh không nh ng th trư ng nư c mà th trư ng qu c t Trong xu th h i nh p hi n nay, doanh nghi p ph i không ng ng khai thác th trư ng ti m nư c Đ c bi t, thương hi u ngày có vai trị quan tr ng ñ i v i s phát tri n c a doanh nghi p, v y doanh nghi p c n ph i xây d ng cho m t thương hi u, đ ng th i khơng ng ng c ng c phát tri n ñ có th tr thành m t thương hi u m nh − Các doanh nghi p c n h p tác giúp ñ l n phát tri n m t th trư ng c nh tranh ngày gay g t Doanh nghi p không nên ch d a vào s h tr c a Nhà nư c, t ch c qu c t mà c n có nh ng bư c riêng c a Các doanh nghi p ho t đ ng m t ngành ngh hay m t ñ a bàn s n xu t kinh doanh có th k t h p v i nhau, t o thành câu l c b , h i doanh nghi p ñ h tr , giúp ñ l n Các doanh nghi p nên tích c c tham gia vào hi p h i DN, ñ ng th i phát huy tích c c vai trị h i viên c a hi p h i − Các doanh nghi p ñ u tư ñ i m i công ngh s n xu t, tăng cư ng cơng tác có chi n lư c qu ng cáo, ti p th h p lý ñ ngư i tiêu dùng có th bi t đ n s n ph m c a doanh nghi p nhi u hơn; thư ng xuyên c ng c uy tín thương hi u, ni m tin c a khách hàng vào ch t lư ng s n ph m c a doanh nghi p − Doanh nghi p ph i hi u rõ văn b n lu t, TCTD, sách c a Nhà nư c đ có th t n d ng ñư c nh ng l i th t văn b n vào ho t ñ ng s n 75 xu t kinh doanh trình ti p c n v i ngân hàng sách ưu đãi đ u tư c a nhà nư c, sách u ki n cho vay h tr lãi su t, quy trình v vi c TTQT tín nhi m c a ngân hàng V i s hi u bi t c a doanh nghi p s t o thu n l i trìnhh th c hi n phương th c TDCT ký qu dư i 100% ngân hàng s ñánh giá v th c a doanh nghi p s am hi u pháp lu t Nhà nư c 3.2.3.3 Tranh th kh tín nhi m c a ngân hàng l a ch n t ch c tín d ng phù h p − M t nh ng khó khăn hi n c a doanh nghi p th c hi n phương th c TDCT m c ký qu ph n trăm so v i giá tr b ch ng t doanh nghi p bao gi mong mu n ký qu th p t t Đ tăng m c tín d ng c a ngân hàng ñ i v i doanh nghi p nh m gi m t l ký qu , tăng t l chi t kh u b ch ng t gi m t l phí nghi p v TTQT, doanh nghi p c n t o m i quan h t t uy tín đ i v i ngân hàng trình giao d ch trư c nay, thong hi u, tài c a doanh nghi p hi n t i thông qua báo cáo tài chính, s trung th c q trình cung c p thông tin, s li u trung th c, xác − Khi ti p xúc v i nhân viên TTQT, doanh nghi p c n th hi n thái ñ h p tác, t o ñi u ki n thu n l i cho nhân viên tín d ng ti n hành nhanh th t c, quy trình nghi p v đáp ng nhu c u vay c a doanh nghi p m t cách nhanh nh t, ph i ln gi uy tín cho ngân hàng trình giao d ch − Doanh nghi p nên có m i quan h tồn di n v i NH thông qua vi c s d ng nhi u s n ph m, d ch v khác toán, ti n g i, mua bán ngo i t , tín d ng… N u doanh nghi p có quan h t t v i ngân hàng, s d ng nhi u d ch v c a NH trình ngân hàng xem xét gi m t l ký qu , tăng t l chi t kh u b ch ng t , gi m t l phí d ch v đư c hư ng lãi su t ưu đãi… − Trong tình hình c nh tranh ngày cao c a t ch c tín d ng hi n nay, TCTD đ u có nh ng sách, chi n lư c khách hàng, lĩnh v c ngành ngh ưu tiên ñ u tư riêng bi t, ñó m i doanh nghi p ph i xem xét ti p xúc v i TCTD 76 phù h p thu n l i ñ h tr v n ñ i v i ngành ngh , lĩnh v c mà ñang s n xu t kinh doanh ñ có nh ng sách phù h p thu n l i cho ho t ñ ng kinh doanh c a doanh nghi p 3.2.4 Các gi i pháp h tr c a quan qu n lý nhà nư c 3.2.4.1 Hoàn thi n hành lang pháp lu t cho phương th c TDCT V n ñ t o l p hồn thi n mơi trư ng pháp lý r t quan tr ng ñ i v i ho t đ ng kinh t nói chung đ c bi t có ý nghĩa đ i v i ho t ñ ng kinh t ñ i ngo i, có cơng tác TTQT Trong q trình h i nh p kinh t qu c t hi n nay, kim ng ch XNK c a c nư c không ng ng tăng lên c v quy mô l n ch t lư ng Nhưng m t trái c a tranh ch p phát sinh ngày nhi u ph c t p Hi n nay, th gi i, đ t i đa hố l i ích gi m thi u r i ro, qu c gia ñ u ph i ñi u ch nh sách c ng c h th ng tài chính- ngân hàng m t cách tích c c Đ c bi t nh ng nư c có n n kinh t phát tri n giai đo n đ u c a q trình h i nh p Vi t Nam, vi c hoàn thi n h th ng pháp lý v ho t đ ng tài chính- ngân hàng h t s c c n thi t TTQT m c dù ch m t nghi p v ngân hàng l i liên quan tr c ti p t i quy n l i, trách nhi m, uy tín c a nhi u ngành, nhi u lĩnh v c nhi u qu c gia Hi n nay, vi c toán XNK b ng phương th c TDCT ñư c ngân hàng th gi i th c hi n s UCP phòng thương m i qu c t ban hành Tuy nhiên, UCP không ph i văn b n lu t, mà ch t p h p t p quán, quy c th c ti n ngân hàng ho t đ ng TTQT, mang tính ch t pháp lý tuỳ ý Vì v y, n u có mâu thu n gi a qui t c qu c t lu t pháp qu c gia l a ch n áp d ng tuỳ theo pháp lu t c a t ng nư c Cho ñ n Vi t Nam v n chưa có lu t hay pháp l nh riêng v ho t ñ ng TTQT Th c ti n doanh nghi p NHTM tham gia tốn tín d ng ch ng t hay g p nhi u r i ro, tranh ch p xung ñ t pháp lu t, m c dù h tìm m i cách b o v Vì v y, vi c so n th o, hoàn ch nh văn b n pháp lu t cho ho t ñ ng 77 TTQT r t c n thi t cho NHTM Vi t Nam, đ ng th i cịn s đ tồ án, tr ng tài áp d ng xét x v tranh ch p gi a ñ i tác quan h TTQT Bên c nh đó, c n có nh ng văn b n dư i lu t (pháp l nh, ngh ñ nh) qui ñ nh rõ ràng, c th trách nhi m, nghĩa v , quy n l i c a bên tham gia gi i pháp x lý trư ng h p có tranh ch p, xung ñ t pháp lu t gi a qui t c qu c t lu t pháp qu c gia TTQT nói chung phương th c TDCT nói riêng (vì TDCT ch c ch n v n phương th c ch y u TTQT) Vi c địi h i s tham gia c a nhi u b ngành liên quan B Thương m i, T ng c c h i quan… nh m t o s nh t quán vi c ban hành áp d ng ñi u lu t ñó sau 3.2.4.2 Xây d ng hồn thi n sách h tr phương th c TDCT ñ i v i doanh nghi p Trong xu th m c a h i nh p, giao lưu buôn bán gi a nư c phát tri n m nh, ho t đ ng tốn qua ngân hàng ngày m r ng c v quy mô ch t lư ng giao d ch Đây nh ng ñi u ki n thu n l i đ NHTM có th phát tri n ho t đ ng kinh doanh nói chung ho t đ ng tốn hàng xu t kh u nói riêng Tuy nhiên, đ có th làm t t vi c này, c n có nh ng bi n pháp c th sau: − S m nghiên c u, so n th o áp d ng h th ng văn b n pháp quy phù h p v i thơng l qu c t đ c ñi m c a Vi t Nam làm s u ch nh t o mơi trư ng pháp lý cho ho t ñ ng TTQTc a NHTM nói chung ho t đ ng tốn hàng hóa XNK nói riêng, đ c bi t lu t thu xu t kh u, thu nh p kh u − Ho t đ ng TTQTcó liên quan ñ n m i quan h qu c n i qu c t , liên quan ñ n lu t pháp qu c gia tham gia vào ho t đ ng thơng l qu c t Do vây, lu t pháp m i nư c c n ph i có nh ng quy đ nh c th ñ ñi u ch nh m i quan h s tương quan v i thông l qu c t Vi t nam, c n có văn b n quy đ nh quy ch v giao d ch tốn XNK, nêu rõ quy n h n, trách nhi m, nghĩa v c a nhà nh p kh u, nhà xu t kh u ngân hàng tham gia vào quan h toán hàng xu t kh u 78 − Chính ph c n ch đ o B Thương m i th c hi n có hi u qu sách thương m i phát tri n theo hư ng khuy n khích đ y m nh xu t kh u, qu n lý ch t ch nh p kh u nh m c i thi n cán cân TTQT Bên c nh c n có văn b n liên ngành ph i h p ch t ch ho t ñ ng c a ngân hàng ho t ñ ng c a B , ngành có liên quan B Thương m i, Tư pháp, H i quan, Thu nh m b o v quy n l i h p pháp c a bên liên quan, ch ñ o ngành h u quan th ng nh t th c hi n văn b n ñã ban hành v nghi p v toán XNK, tránh mâu thu n l n trình hư ng d n th c hi n − M r ng nâng cao hi u qu kinh t ñ i ngo i: Ti p t c m r ng quan h kinh t ñ i ngo i theo hư ng đa phương hố, đa d ng hố, trì m r ng th ph n th trư ng quen thu c, tranh th m i h i phát tri n xâm nh p th trư ng có ti m nư c ASEAN, Trung qu c, Nh t b n, M nư c thu c kh i Đơng Âu, B c M Ch đ ng h i nh p kinh t qu c t theo l trình phù h p v i u ki n c a nư c ta ñ m b o th c hi n cam k t quan h song phương ña phương AFTA, APEC, hi p ñ nh thương m i Vi t - M Đ y m nh xúc ti n thương m i, thông tin th trư ng b ng nhi u phương ti n t ch c thích h p k c quan ñ i di n ngoa giao − nư c ngồi Có sách khuy n khích m nh m m i thành ph n kinh t tham gia s n xu t, XNK hàng hoá d ch v Khai thác tri t ñ có hi u qu nh ng ti m s n có v tài nguyên, s c lao ñ ng, ph n ñ u gi m giá thành, nâng cao l c c nh tranh, phát tri n m nh s n ph m hàng hoá d ch v có kh c nh tranh th trư ng qu c t , gi m t tr ng xu t kh u s n ph m thô sơ ch , tăng nhanh t l n i đ a hố s n ph m, nâng d n t tr ng s n ph m có hàm lư ng trí tu , cơng ngh cao − Ti p t c c i thi n môi trư ng đ u tư, hồn thi n hình th c ñ u tư, tranh th ngu n tài tr c a t ch c tài chính, t ch c ph phi ph , khuy n khích ngư i Vi t Nam nư c ngồi v ñ u tư kinh doanh 79 − C i cách m nh m tri t ñ th t c hành chính, t o hành lang thơng thống cho ho t đ ng XNK Có s ph i h p gi a B , Ngành H i quan, Thu , t o ñi u ki n thu n l i cho doanh nghi p tham gia ho t đ ng XNK theo m t chu trình tu n t khép kín, gi m b t th t c, tránh phi n hà, ti t ki m th i gian chi phí − Tăng cư ng vai trò qu n lý c a Nhà nư c vi c th c hi n sách qu n lý ngo i h i, ti n t i xoá b qu n lý h n ng ch nh p kh u mà thay th b ng vi c áp d ng bi n pháp v thu K p th i phát hi n l ch l c th c thi song c n m m d o linh ho t t o ñi u ki n cho doanh nghi p ñư c ch ñ ng ho t ñ ng kinh doanh v n ñ m b o n ñ nh kinh t đ t nư c − Tăng cưịng vai trò giám sát c a quan ch qu n nhà nư c lĩnh v c XNK lao đ ng − H n ch vi c hình s hoá v án kinh t gây nên nh ng thi t h i nghiêm tr ng cho doanh nghi p XNK, nhi u d n t i phá s n ho c n u có kh c ph c đư c vơ khó khăn m t r t nhi u th i gian − S m tri n khung pháp pháp lý cho vi c s d ng ch ký s , ch ng t ñi n t , ch ng ch s làm s tri n khai ng d ng cơng ngh ngân hàng hi n đ i 3.2.4.3 Tăng cư ng công tác ki m tra ki m soát TCTD − Trong b i c nh h i nh p qu c t v lĩnh v c ngân hàng hi n nay, ho t ñ ng TTQT nói chung ho t đ ng tốn hàng xu t kh u nói riêng ngày đa d ng ph c t p hơn, r i ro ngày nhi u Yêu c u ñ t ph i nâng cao ch t lư ng, hi u qu ki m tra ki m toán n i b đ phịng ng a r i ro − NHNN k t h p v i b , ngành có liên quan hồn thi n quy trình, quy đ nh cho ho t ñ ng TTQT, xây d ng phương pháp ki m tra, giám sát ho t ñ ng TTQT c a NHTM theo lu t pháp Vi t Nam chu n m c qu c t T tăng cư ng ho t ñ ng tra giám sát ñánh giá an tồn đ i v i h th ng NHTM nghi p v TTQT nghi p v kinh doanh ngo i t 80 − Bên c nh đó, NHNN c n tăng cư ng h tr thơng tin, nh t thơng tin giúp phịng ng a r i ro cho NHTM Hi n nay, trung tâm CIC ch y u nơi cung c p thơng tin tín d ng nư c cho NHTM CIC c n c p nh t thơng tin nhi u hơn, khơng nh ng v tín d ng mà v nhi u nh ng lĩnh v c khác, ñ c bi t TTQT như: thu th p thông tin, c nh báo v t ch c l a ñ o, r a ti n ngồi nư c đ lưu ý ngân hàng Ngoài ra, CIC c n ph i c p nh t trư ng h p r i ro ñã x y hư ng gi i quy t cách phòng ng a Đ ng th i d báo nh ng r i ro có th x y ra, ñ c bi t nh ng bi n ñ ng v t giá, giúp NHTM có phương pháp phịng ng a h p lý 3.2.4.4 Các gi i pháp h tr khác Trong xu th h i nh p qu c t v ngân hàng, địi h i ngành ngân hàng c n ph i tích c c ch đ ng n a vi c ban hành văn b n qui ph m pháp lu t v ho t ñ ng ngân hàng phù h p v i thông l qu c t , hồn thi n mơi trư ng pháp lý cho ho t đ ng ngân hàng nói chung ho t đ ng TTQT nói riêng, NHNN nên xem xét m t s v n ñ sau: − Th nh t là: Hoàn thi n phát tri n th trư ng ngo i t liên ngân hàng, ti n t i thành l p m t th trư ng h i đối Vi t Nam Th trư ng ngo i t liên ngân hàng th trư ng trao ñ i, cung c p ngo i t nh m gi i quy t nhu c u v ngo i t gi a ngân hàng v i nhau, NHNN tham gia v i tư cách ngư i mua – bán cu i ch can thi p c n thi t Vi c hoàn thi n phát tri n th trư ng ngo i t liên ngân hàng m t nh ng ñi u ki n quan tr ng ñ NHTM m r ng nghi p v kinh doanh ngo i t , t o ñi u ki n thu n l i cho nghi p v TTQT có hi u qu thơng qua th trư ng − Th hai là: Tăng cư ng ch t lư ng ho t đ ng c a trung tâm thơng tin tín d ng NHNN Vi c thu th p, phân tích, x lý k p th i xác thơng tin v tình hình tài chính, quan h tín d ng, kh tốn, tư cách pháp nhân c a doanh nghi p 81 ngồi nư c vơ quan tr ng Đ cơng tác thơng tin phịng ng a r i ro ñ t hi u qu cao, NHNN c n tăng cư ng trang b phương ti n thông tin hi n đ i cho trung tâm đ có ñi u ki n thu th p thông tin ñ y đ , xác, k p th i, có ch khuy n khích b t bu c ñ i v i t ch c tín d ng v vi c cung c p thư ng xuyên thơng tin v tình hình dư n c a doanh nghi p t i t ch c tín d ng K T LU N CHƯƠNG Trên s ñưa nh ng lý lu n liên quan ñ n lĩnh v c nghiên c u t i chương 1, phân tích th c tr ng ho t đ ng tốn XNK b ng phương th c TDCT t i chương 2, chương c a lu n văn ñã ñ xu t m t s gi i pháp ñ i v i CN 11 TPHCM - Vietinbank nói riêng Vietinbank nói chung Bên c nh gi i pháp h tr khác t phía doanh nghi p quan qu n lý nhà nư c đ ngày hồn thi n phương th c TDCT ho t ñ ng toán qu c t Veitinbank 82 t i CN 11 TPHCM - K T LU N Trong l trình h i nh p n n kinh t s p t i, mà "Lu t chơi chung" ñư c áp d ng s c nh tranh đư c t l thu n theo s phát tri n c a n n kinh t th gi i, nghĩa s gay g t hơn, kh c li t Đi u đ ng nghĩa v i ho t ñ ng kinh doanh ti m n ngày nhi u r i ro Yêu c u qu n lý r i ro ñ t v a m t c u cánh v a m t m nh l nh bu c ph i th c hi n ñ ho t ñ ng kinh doanh v a hi u qu , v a an tồn Ngành tài ngân hàng ngành cung c p nh ng s n ph m vơ hình mang l i l i nhu n cao t l thu n v i r i ro kinh doanh, m t nh ng s n ph m ch y u toán qu c t M t nguyên t c b n thương m i qu c t ngư i xu t kh u ph i đư c tốn hàng hóa ngư i nh p kh u tốn ph i nh n hàng hóa theo u ki n ñư c hai bên cam k t th c hi n Tuy nhiên trình th c hi n nguyên t c có nhi u ph c t p r i ro nh ng v n đ mang tính k thu t vi c chuy n giao hàng hóa ti n tốn cịn có v n đ vi c đ m b o ngư i mua ngư i bán tuân th cam k t c a h Lu n văn "Hồn thi n phương th c tín d ng ch ng t ho t ñ ng toán qu c t t i CN 11 TPHCM - Vietinbank" v i mong mu n t ng h p nh ng v n ñ liên quan ñ n nh ng thu n l i, h n ch c a phương th c tín d ng ch ng t ñ xu t nh ng bi n pháp h u hi u nh m hoàn thi n phương th c tín d ng ch ng t , giúp nâng cao hi u qu ho t đ ng tốn XNK t i CN 11 TPHCM – Vietinbank, t o d ng m i quan h giao d ch gi a doanh nghi p v i chi nhánh dư i tư cách v a m t ngân hàng ph c v , v a m t ñ i tác ñ ng hành v i doanh nghi p ti n trình h i nh p ho t ñ ng kinh t ñ i ngo i 83 TÀI LI U THAM KH O PGS.TS Tr n Hồng Ngân, sách Thanh tốn qu c t , NXB Th ng kê, năm 2003 PGS.TS Nguy n Duy B t, sách Thương m i qu c t phát tri n th trư ng xu t kh u, NXB Th ng kê, năm 2003 TS Nguy n Văn Ti n, Sách Đánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng kê, năm 2002 TS Nguy n Minh Ki u, sách Thanh toán qu c t , NXB Th ng kê, năm 2006 CN 11 TPHCM - Vietinbank, Báo cáo k t qu ho t ñ ng kinh doanh năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 T ng h p thông tin t website: www.gso.gov.vn, www.vietinbank.com.vn, www.vietcombank.com.vn ... THANH TOÁN XNK B NG PHƯƠNG TH C TDCT T I CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VI T NAM 2.1 Gi i thi u v Chi nhánh 11 Tp.HCM - NH TMCP Công Thương Vi t Nam 2.1.1 Chi nhánh 11 TPHCM - NH... 54 3.2 Các gi i pháp hoàn thi n phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Vi t Nam 56 3.2.1 Nhóm gi i pháp hoàn thi n phương th c TDCT t i Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP... giúp hoàn thi n nghi p v toán XNK b ng phương th c TDCT t i chi nhánh Đây lý đ l a ch n đ tài "Hồn thi n phương th c tín d ng ch ng t ho t ñ ng toán qu c t t i CN 11 TPHCM - Vietinbank" làm lu n