HOÀN THIỆN MÔ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.PDF

BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM NguynăTrnăNhtăThuyên HOÀNăTHINăMÔăHÌNHăXăLụăTPăTRUNGă TRONGăHOTăNGăTHANHăTOÁNăQUCăTă TIăNGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.HăChí Minh - Nmă2012 BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM NguynăTrnăNhtăThuyên HOÀNăTHINăMÔăHÌNHăXăLụăTPăTRUNGă TRONG HOTăNGăTHANHăTOÁNăQUCăTă TIăNGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mƣăs: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC: PGS, TS.ăBÙIăKIMăYN TP.HăChíăMinhă- Nmă2012 LIăCAMăOAN Tôiăcamăđoanălunăvnăthcăs kinhătă“ăHoƠnăthinămôăhìnhăxălýătpătrungătrongă hotăđngăthanhătoánăquc tătiăngơnăhƠngăTMCPăÁăChơu”ălà công trình nghiên cuăcaăriêngătôi. Nhngăsăliuăđcăsădngăcóăch rõăngunătríchădnătrongădanhămcătƠiăliuăthamă kho.ăKtăquănghiênăcuănƠyăchaăđcăcôngăbătrongăbtăkăcôngătrìnhănghiênă cuănƠoătătrcăđnănay. Cácăgiiăphápănêuătrongălunăvnăđcărútăraătănhngăcă sălýălunăvƠăquáătrìnhănghiênăcuăthcătin. Tácăgi NguynăTrnăNhtăThuyên MCăLC Trangăphăbìa Liăcamăđoan Mcălc Danhămcăcácăchăvitătt Danhămcăcácăbng biu Danhămcăcácăhìnhăv MăU 1 CHNGă1:ăCăSăLụăLUN 1.1 .LỦălunăcăbnăvăThanhătoánăqucăt 5 1.1.1.ăKháiănimăThanhătoánăqucăt 5 1.1.2.ăVaiătròăcaăhotăđngăTTQT 5 1.1.2.1.ăiăviănnăkinhăt 5 1.1.2.2.ăiăviăNgơnăhƠngăthngămi 6 1.1.3. Các phngăthcăchăyuătrongăTTQT 7 1.1.3.1.ăăPhngăthcăchuynătin 8 1.1.3.2.ăăPhngăthcănhăthu 9 1.1.3.3. Phngăthcătínădngăchngăt 10 1.2 Gii thiuăvămôăhìnhăxălỦătpătrungătrongăngơnăhƠngăthngămi 11 1.3ăSă cnăthită phiăápădngămôăhìnhă xălỦă tpătrungă trongăhotă đngă TTQT: 13 1.3.1ăTínhăttăyuăphiăápădngămôăhìnhăxălýătpătrungăhotăđngăTTQT: 13 1.3.2ăCácătinăđăđăápădngămôăhìnhăxălýătpătrungătrongăhotăđngăTTQT: 15 1.3.2.1ăThunăliătrongăvicăápădngămôăhìnhăxălýătpătrungădaătrênă cácăđcătrngăcăbnăcaăhotăđngăTTQT: 15 1.3.2.2ăVicăápădngămôăhìnhăxălýătpătrungăgiúpăhnăchăthpănhtăcácă riăroătrongăhotăđngăTTQT 17 1.3.2.2.1 Riăroăvămô: 17 1.3.2.2.2ăRiăroăviămô: 19 1.3.2.3ăVicăápădngămôăhìnhăxălýătpătrung giúpănơngăcaoăhiuăquăhotă đngăTTQTăcaăNHTM: 20 1.3.2.3.1ăiăviăchtălngăphcăvăkháchăhƠng: 20 1.3.2.3.2ăiăviăhiuăquăkinhădoanhăngơnăhƠng: 21 1.3.2.3.3ăiăviănnăkinhăt: 22 1.4.BƠiăhcăkinhănghimăv vicăápădng môăhìnhăxălỦătpătrung trong hotăđng TTQT: 23 1.4.1ăBƠiăhcăkinhănghimăv vicăápădng môăhìnhăxălýătpătrungăhotăđngă TTQTăcaăcácăngơnăhƠngăkhác: 23 1.4.1.1ăNgơnăhƠngăTMCPăcôngăthngăVităNamă(Vietinbank) 23 1.4.1.2 Ngân hàng Citibank 25 1.4.2ăBƠiăhcăkinhănghimăchoăngơnăhàng TMCP Á Châu (sauăđơyăxinăđcă giălƠăACB): 26 KTăLUNăCHNGă1 28 Chngă 2:ă THCă TRNGă ÁPă DNG MÔă HÌNHă Xă Lụă TPă TRUNGă TRONGăHOTăNGăTHANHăTOÁNăQUCăTăTIăACB 2.1ăTngăquanăvăACBăvƠăhotăđngăTTQTătiăACB: 29 2.1.1ăTngăquanăvăACB: 29 2.1.1.1 QuáătrìnhăthƠnhălpăvƠăphátătrin: 29 2.1.1.2ăiăthăcnhătranh: 33 2.1.1.3ăánhăgiáăvăth: 35 2.1.2ăHotăđngăTTQTătiăACB: 37 2.1.2.1ăTrcăkhiăthcăhinăxălýătpătrung: 39 2.1.2.2ăSauăkhiăthcăhinăxălýătpătrung: 41 2.2ăMôăhìnhăxălỦătpătrung trong hotăđngăTTQT tiăACB: 42 Nghipăvăchuynătinăbngăđin: 44 Nghipăvănhăthuănhpăkhu: 46 Nghipăvănhăthuăxutăkhu: 47 Nghipăvătínădngăchngătănhpăkhu 47 Nghipăvătínădngăchngătăxutăkhu 49 2.3 Quá trình trină khaiă ápă dng môă hìnhă xă lỦ tpă trungă hotă đngă TTQTătiăACB: 51 2.3.1.ăHoƠnăthinăvăcôngăngh: 51 2.3.2.ăHoƠnăthinăvănhơnăs: 53 2.3.3.ăCôngătácăđƠoăto,ăphăbin: 54 2.3.4.ăChnhăsaăquyătrình,ăphiăhpătácănghip: 55 2.4.ăánhăgiáămôăhình xălỦătpătrungăhotăđngăTTQTătiăACB: 55 2.4.1.ăNhngăthƠnhăcông: 55 2.4.2.ăNhngătnătiăvƠănguyênănhơn: 58 2.4.2.1 Ngunănhơnălc: 58 2.4.2.2ăCôngăngh: 59 2.4.2.3ăCácăhnăchăkhác: 60 KTăLUNăCHNGă2 61 Chngă 3:ă NHNGă GIIă PHÁPă NHMă HOÀNă THINă MÔă HÌNHă Xă LụăTPăTRUNGăTRONGăHOTăNGăTHANHăTOÁNăQUCăT TIă ACB 3.1ăGiiăphápăđiăviăACB 63 3.1.1 Văngunănhơnălc: 63 3.1.2ăVăcôngăngh: 66 3.1.3ăVăđƠoăto 68 3.1.4ăTăchcăhotăđng 69 3.2ăGiiăphápăđiăviăcácăcăquan NhƠăncăvƠăcácăbanăngƠnhăcóăliênăquan 71 3.2.1ăGiiăphápăđiăviăcácăcăquanăNhƠănc: 71 3.2.2ăGiiăphápăđiăviăcácăbanăngƠnhăcóăliênăquan: 72 3.3 Giiăphápăđiăviădoanhănghip: 72 KTăLUN CHNGă3 74 KTăLUNăCAăLUNăVN 75 TƠiăliuăthamăkho Phălc Phălcă1:ăBngămuăduăsădngătrongănghipăvăTTQTătiăACB Phălcă2:ăSăđăt chcăcaăACB Phălcă3:ăMngăliăCNăvƠăPGDăcaăACBătínhăđnă31/12/2011 Phălcă4:ăThngăkêăcácăchătiêuăTTQTăcaăACBănmă2011 DANHăMCăCÁCăCHăVITăTT  ACB:ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁăChơu.ă  ANZ: Ngân hàng ANZ.  BCT: Băchngăt  BIDV:ăNgơnăhƠngăđuătăvƠăphátătrinăVităNam  CADă (Cashă againstă document):ă Phngă thcă giaoă chngă tă nhnă tină ngay  CDCS (Certified Documentary credit Specialist): chngăchănghănghipă vănghipăvătínădngăchngăt  CN: Chi nhánh  DP (document againstă payment):ă Phngă thcă thanhă toánă nhă thuă tră chm  DAă(documentăagainstăacceptance):ăPhngăthcăthanhătoánănhăthuătră chm  Eximbank:ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăxutănhpăkhuăVităNam  HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation): Ngân hàng HngăKôngăvƠăThngăHi  ISBP (International standard banking Practice for the examination of documentsăunderădocumentaryăcredits):ă tpăquánăngơnăhƠngă tiêuăchună qucătăvăkimătraăchngătătheoătínădngăchngăt  LCă(Letterăofăcredit):ăPhngăthcăthanhătoánătínădngăchngăt  NHNN:ăNgơnăhƠngănhƠănc  NHTM:ăNgơnăhƠngăthngămi  NHTMCP:ăngơnăhƠngăthngămiăcăphn  NHTMNN:ăngơnăhƠngăthngămiăNhƠănc  PGD:ăPhòngăgiaoădch  Sacombank:ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăSƠiăGònăThngăTín.ă  SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication):ă Hipă hiă Vină thôngă TƠiă chínhă Liênă Ngơnă hƠngă toƠnăthăgiiă  T/Tă (Telegraphică transfer):ă Phngă thcă thanhă toánă chuynă tină bngă đin  TTQT:ăthanhătoánăqucăt  UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): Quy tcă thcăhƠnhăthngănhtăvătínădngăchngătă  URCă(UniformăRulesăforăcollection):ăQuyătcăthngănhtăvănghipăvă nhăthu  URR (The Uniform Rules for Bank to bank Reimbursement under Documentaryăcredit):ăQuyătcăthngănhtăhoƠnătrăliênăngơnăhƠng theo tín dngăchngăt  Vietcombank:ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăNgoiăThngăVităNam  Vietinbank:ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăCôngăThngăVităNam DANHăMCăCÁCăBNGăBIU Bngă2.1:ăSoăsánhămtăsătiêuăchíăcăbnătrongăhotăđngăngơnăhƠngănmă2011ă giaăACBăvƠăcácăngơnăhƠngăthngămiăkhácă Bngă2.2:ăPhơnăcôngăhnămcăthcăhinănghipăvăTTQTătiăACBătrcăxălýă tpătrung Bngă2.3:ăPhơnăcôngăhnămcăkimăsoátăcôngăvicătiătrungătơmăTTQT Bngă2.4:ăMôătăquáătrìnhăphiăhpătácănghipăgiaăkênh phơnăphiăvƠătrungă tơmăTTQTătrongănghipăvănhăthuănhpăkhu Bngă2.5:ăMôătăquáătrìnhăphiăhpătácănghipăgiaăkênhăphơnăphiăvƠătrungă tơmăTTQTătrongănghipăvănhăthuăxutăkhu Bngă2.6:ăMôătăquáătrìnhăphiăhpătácănghipăgiaăkênhăphơnăphiăvƠătrungă tơmăTTQTătrongănghipăvăphátăhƠnhăLCănhpăkhu Bngă2.8:ăMôătăquáătrìnhăphiăhpătácănghipăgiaăkênhăphơnăphiăvƠătrungă tơmăTTQTătrongănghipăvăthôngăbáoăLCăxutăkhu Bngă2.9:ăMôătăquáătrìnhăphiăhpătácănghipăgiaăkênhăphơnăphiăvƠătrungă tâm TTQT trongănghipăvăxălýăBCTăxutătrìnhătheoăLCăxutăkhu [...]... báo 3 8 2 Ngân hàng phát hành Phát hành LC 7 thông báo BCT Ngân hàng thông báo/ 9 LC Thanh toán/ Thông báo LC 6 10 0 BCT và giao BCT 4 5 8 1.2 cách p mà khách hàng Vì các ngân hàng 9 Các phòng, Chi nhánh liên quan Khách hàng Phòng giao Hình 1.4: Mô hình i 1.3 trong TTQT: 1.3.1 m 10 các chi phí khi ngoài 11 1.3 TTQT: 1.3.2.1 các : toán nhanh chóng và an toàn m 12 lý 13 1.3.2.2.1 l c 14 ngân liên q.. .Hình 1.3: Quy trình thanh toá -2011 -2011 -2011 -2011 -2011 Có ngân hàng vào ân hàng và thán ngân hàng khác - c qua các báo i các :t gia, cán b sau: TMCP Á Châu TMCP Á Châu h 1 1.1 ình ngày càng 2 t 3 tài ch nhau, khôn hàng 4 buôn bán trung gian) i h toán N 2 3 Hình Báo có tài 1 4 5 Collections - URC 522) chính: n (Documents against Acceptance - DA) không thanh toán phát sinh cao payment... Giao hàng 2 Báo có/ thông báo Thông báo BCT Thanh toán/ 3 6 và giao BCT 8 5 Thanh toán/ 7 Ngân hàng 4 Hình - L/C) Theo thanh t v 7 UCP600( Uniform Customs and Practices for Documentary Credits, 2007 Revision) và ISBP681 (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits 2007 Revision) ) 1 phát hành LC Giao hàng trình Hình Ngoài ra, Báo có/ thông báo 3... nhanh chóng và an toàn m 12 lý 13 1.3.2.2.1 l c 14 ngân liên q nhiên, t 15 1.3.2.2.2 ng 16 m phát sinh các sai sót Tuy nhiên, kh 1.3.2.3.1 : và chính xác Nhanh ch mà còn là 17 sâu 1.3.2.3.2 18 thu n ng mình 1.3.2.3.3 19 ph 1.4 v TTQT: ngân hàng khác: 1.4.1.1 20 ôn banking o 21 ch hàng và nhân viên 1.4.1.2 Ngân hàng Citibank H Malaysia  . Khôngăgian:ănghiênăcu mô hình x lý tp trung thanh toán qucătătiăngơnăhƠng Á ChơuăvƠătìmăhiuămtăcáchăkháiăquát mô hình x lý tp trung thanh toán qucătătiă mtăsăngơnăhƠngăkhác Thiăgian:. Chngă1:ăCăs lý lunăv thanh toán qucătăvƠ mô hình x lý tp trung trong hotăđng thanh toán qucăt Chngă2:ă Nghiênă cuă thcătrngă ngădng mô hình x lý tp trung thanh toán qucătătiăngơnăhƠng TMCP Á Châu Chngă3:ăNhngăgiiăpháp nhmăhoƠnăthin mô hình x lý tp trung thanh toán qucătătiăngơnăhƠng TMCP. xut khu trong trng hp buôn bán trung gian). Phng thc thanh toán chuyn tin có hai loi: thanh toán trc khi giao hƠng vƠ thanh toán sau khi giao hƠng. Trong đó, thanh toán trc khi