Rủi ro thanh khoản tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại niêm yết tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẬU THỊ MỸ TIÊN RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – 10/2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẬU THỊ MỸ TIÊN RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã ngành: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI QUANG TÍN TP HỒ CHÍ MINH – 10/2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Rủi ro khoản tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam” công trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn TS Bùi Quang Tín chưa cơng bố cơng trình khoa học Các thông tin liệu sử dụng đề tài trung thực, xác đáng tin cậy Các nội dung trích dẫn tác giả thu thập ghi rõ nguồn gốc tài liệu tham khảo ii LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, xin chân thành cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện giúp đỡ suốt thời gian hồn thành luận văn Tiếp theo, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Người hướng dẫn khoa học TS.Bùi Quang Tín định hướng, hướng dẫn để tơi hồn luận văn ii TĨM TẮT Nghiên cứu nhằm phân tích tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ báo cáo thường niên 14 NHTM niêm yết Việt Nam từ năm 2007 đến năm 2018 Rủi ro khoản sử dụng mô hình “Khe hở tài trợ”; biến độc lập, chia thành nhóm: nhóm nhân tố bên trong, nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng, tiến hành nghiên cứu theo phương pháp bình phương bé dạng gộp Pooled OLS, phương pháp tác động cố định FEM (Fixed Effect Model), phương pháp tác động ngẫu nhiên REM (Random Effect Model), dựa vào kết kiểm định Redundant kiểm định Hausman, mơ hình lựa chọn FEM Kết kiểm định giả định hồi quy cho thấy mơ hình FEM vi phạm giả định hồi quy phương sai thay đổi tự tương quan, để khắc phục tượng tác giả sử dụng phương pháp bình phương bé tổng quát (GLS) Kết nghiên cứu cho thấy rủi ro khoản có tác động ngược chiều đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2007 - 2018 Bên cạnh đó, kết nghiên cứu tìm thấy số yếu tố khác có tác động đến hiệu hoạt động NHTM niêm yết Việt Nam giai đoạn 2007-2018 tác động tích cực từ tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản (DEP), tỷ lệ vốn tổng tài sản (ETA), quy mô ngân hàng (SIZE), hay tác động tiêu cực đến hiệu hoạt động kinh doanh tỷ lệ nợ xấu (NPL), tác động tích cực yếu tố bên tăng trưởng kinh tế (GDP) tỷ lệ lạm phát (INF) từ đề xuất giải pháp nhằm kiểm soát tác động rủi ro khoản để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM niêm yết Việt Nam nói riêng NHTM Việt Nam nói chung ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT K B 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 N iii 22 23 24 25 26 T Ti 27 28 29 T TP 30 31 32 iii MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu tổng quát: 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 2.1 Rủi ro khoản 2.1.1 Thanh khoản 2.1.2 Khái niệm rủi ro 2.1.3 Nguyên nhân đo l 2.1.4 Đo lường rủi ro 2.2 Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh ngân h 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Các tiêu đánh giá 2.3 hàng 2.4 Rủi ro khoản tác động đến hiệu hoạt động 23 Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu iv CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 – 2018 .33 3.1 Hệ số an toàn vốn (CAR) 33 3.2 Chỉ số tiền mặt (CASH) 34 3.3 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản (DEP) 36 3.4 Tỷ lệ vốn (ETA) 37 3.5 Tỷ lệ cho vay tiền gửi (LDR) 38 3.6 Rủi ro khoản (LGAP) 40 3.7 Quy mô ngân hàng (SIZE) 41 3.8 Tỷ lệ nợ xấu (NPL) 42 CHƯƠNG 4: MƠ HÌNH VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM 45 4.1 Mô hình nghiên cứu 4.2 Mô tả biến giả thuyết sử dụng mơ hình ngh 4.2.1Biến phụ thuộc 4.2.2Biến độc lập giả th 4.3 Phương pháp nghiên cứu 4.3.1Phân tích thống kê mơ tả 4.3.2Kiểm định hệ số tự tương 4.3.3Phân tích hồi quy 4.3.4Kiểm định đa cộng tuyến 4.3.5Kiểm định phương sai tha 4.4 Thu thập xử lý số liệu v 4.4.1Mẫu nghiên cứu 4.4.2Nguồn liệu nghiên 4.5 Thống kê mô tả liệu 4.5.1Thống kê mô tả 4.5.2Kiểm định hệ số tự tương 4.6 Phân tích hồi quy 4.7 Kết kiểm định giả thuyết 4.7.1Kiểm định đa cộng tuyến 4.7.2Kiểm định phương sai tha 4.8 Thảo luận kết CHƯƠNG 5: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO THANH KHOẢN TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM 71 5.1 Các giải pháp kiểm soát rủi ro khoản tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam 71 5.2 Kiến nghị cho ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh 75 5.3 Hạn chế đề tài 75 5.4 Gợi ý hướng nghiên cứu 76 KIỂM ĐỊNH HAUSMAN Biến ROA Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: Untitled Test cross-section random effects Test Summary Cross-section random Cross-section random effects test comparisons: Variable CASH DEP ETA LDR LGAP NPL SIZE GDP INF Cross-section random effects test equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 09/03/19 Sample: 2007 2018 Periods included: 12 Cross-sections included: 14 16 Total panel (balanced) observations: 168 Variable C CASH DEP ETA LDR LGAP NPL SIZE GDP INF Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 17 Biến ROE Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: Untitled Test cross-section random effects Cross-section random effects test comparisons: Variable CASH DEP ETA LDR LGAP NPL SIZE GDP INF Cross-section random effects test equation: Dependent Variable: ROE Method: Panel Least Squares Date: 09/03/19 Sample: 2007 2018 Periods included: 12 Cross-sections included: 14 Total panel (balanced) observations: 168 Variable C CASH DEP ETA LDR LGAP NPL SIZE GDP INF Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 19 PHỤ LỤC 6: KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN BIẾN CASH 20 BIẾN DEP 21 BIẾN ETA 22 BIẾN LDR 23 BIẾN LGAP 24 BIẾN NPL 25 BIẾN SIZE 26 PHỤ LỤC 8: KIỂM ĐỊNH PHƯƠNG SAI THAY ĐỔI 27 28 PHỤ LỤC 9: PHƯƠNG PHÁP HỒI QUY BÌNH PHƯƠNG BÉ NHẤT TỔNG QUÁT GLS Biến ROA 29 Biến ROE 30 ... HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM 71 5.1 Các giải pháp kiểm soát rủi ro khoản tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam. .. liên quan đến rủi ro khoản tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM niêm yết Việt Nam Các cơng trình nghiên cứu nước ngồi Sự tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày... động kinh doanh ngân hàng sâu nghiên cứu ngân hàng niêm yết Việt Nam, từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm kiểm soát tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam