Giải pháp nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật về bảo lãnh thanh toán của các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội : Luận văn Ths. Luật học: 60.38.50

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VŨ HỒNG MINH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH THANH TOÁN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thị Thu Thủy HÀ NỘI - 2009 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng Danh mục sơ đồ Danh mục biểu đồ MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO LÃNH THANH TOÁN NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm, chức bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 Chức bảo lãnh ngân hàng 1.2 Khái niệm, đặc điểm bảo lãnh toán ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm bảo lãnh toán ngân hàng 10 1.2.2 Đặc điểm bảo lãnh toán ngân hàng 11 1.2.2.1 Bảo lãnh toán ngân hàng mối quan hệ đa phương 11 1.2.2.2 Bảo lãnh tốn ngân hàng mang tính độc lập 12 1.2.2.3 Bảo lãnh toán ngân hàng hoạt động ngoại bảng ngân hàng 13 1.2.2.4 Bảo lãnh toán ngân hàng tiến hành sở chứng từ 13 1.3 Rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh toán ngân hàng 15 1.3.1 Rủi ro ngân hàng bảo lãnh 15 1.3.2 Rủi ro bên bảo lãnh 16 1.3.3 Rủi ro người thụ hưởng bảo lãnh 16 1.4 Vai trị nghiệp vụ bảo lãnh tốn ngân hàng 16 1.4.1 Đối với ngân hàng 17 1.4.2 Đối với doanh nghiệp 17 1.5 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại thuộc khối Liên minh Châu Âu 18 1.5.1 Các yêu cầu chung bảo lãnh 19 1.5.2 Quyền tự chủ bảo lãnh đối ứng 20 Chương 2: 23 CÁC QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH THANH TOÁN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI 2.1 Các qui định pháp luật bảo lãnh toán ngân hàng thương mại Việt Nam 23 2.1.1 Trình tự, thủ tục bảo lãnh tốn ngân hàng 24 2.1.2 Chủ thể bảo lãnh toán ngân hàng 30 2.1.3 Phạm vi bảo lãnh tốn ngân hàng 32 2.1.4 Hình thức pháp lý quan hệ bảo lãnh toán ngân hàng 34 2.1.5 Quyền nghĩa vụ bên quan hệ bảo lãnh toán ngân hàng 36 2.1.6 Giải tranh chấp phát sinh hợp đồng bảo lãnh toán ngân hàng 39 2.2 Thực tiễn áp dụng qui định bảo lãnh toán ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội 43 2.2.1 Đặc điểm ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội 43 2.2.2 Khái quát chung hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng địa bàn Hà Nội 46 2.2.3 Khách hàng quan hệ bảo lãnh toán ngân hàng 48 2.2.4 Thời hạn bảo lãnh tốn ngân hàng 50 2.2.5 Phí áp dụng bảo lãnh toán ngân hàng 52 2.2.6 Giải tranh chấp phát sinh hợp đồng bảo lãnh toán ngân hàng 53 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội thời gian qua 62 2.3.1 Những thuận lợi 62 2.3.2 Những khó khăn, vướng mắc bất cập 64 2.3.3 Nguyên nhân 67 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 67 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 68 Chương 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP 72 DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH THANH TOÁN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý 72 3.1.1 Cơ sở hoàn thiện 72 3.1.1.1 Quan điểm Đảng Nhà nước hoàn thiện pháp luật ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng 72 3.1.1.2 Những hội thách thức hoạt động ngân hàng nói chung bảo lãnh tốn ngân hàng nói riêng giai đoạn 74 3.1.1.3 Mục tiêu phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010 định hướng chiến lược đến năm 2020 78 3.1.2 Một số biện pháp cụ thể 79 3.1.2.1 Đối với bảo lãnh tốn ngân hàng thương mại nói chung 79 3.1.2.2 Đối với bảo lãnh toán ngân hàng địa bàn Hà Nội 82 3.2 Ổn định môi trường kinh doanh 83 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 84 3.4 Một số kiến nghị ngân hàng thương mại 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang Doanh số bảo lãnh ngân hàng thương mại 46 bảng 2.1 địa bàn Hà Nội 2.2 Số dư bảo lãnh toán so với bảo lãnh khác 47 2.3 Cơ cấu khách hàng bảo lãnh 48 2.4 Một số tiêu bảo lãnh toán ngân hàng 49 thương mại Hà Nội 2.5 Thời hạn loại hình bảo lãnh 51 2.6 Tình hình thu phí bảo lãnh 52 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ Trang Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ bảo lãnh 25 sơ đồ 2.1 toán DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên biểu đồ Trang biểu đồ 2.1 Mức tăng trưởng loại bảo lãnh qua năm 48 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng có vai trị to lớn kinh tế nước nhà, điều phủ nhận Đặc biệt bối cảnh nay, Việt Nam vươn đường cơng nghiệp hóa, đại hóa tham gia tích cực vào cơng hội nhập kinh tế quốc tế Xu tồn cầu hóa mạnh mẽ với nhịp điệu không ngừng, với áp lực cạnh tranh gay gắt đặt cho hệ thống ngân hàng nhiều thời khơng thách thức địi hỏi phải phát triển, đổi tiến tới hoàn thiện đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng bắt đầu sử dụng rộng rãi giới từ đầu thập niên 70 ngày khẳng định vai trị giao dịch kinh tế toàn cầu, nghiệp vụ thật phát triển Ngân hàng Việt Nam vài năm trở lại Điều chứng tỏ ngân hàng Việt Nam thực nghiệp vụ bảo lãnh mức độ sơ khai, chủ yếu nhằm đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng Trong đó, nghiệp vụ bảo lãnh lại nghiệp vụ vừa đa dạng vừa phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro liên quan đến nhiều yếu tố vượt khỏi biên giới quốc gia Chính việc khơng ngừng nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Việt Nam yêu cầu cấp thiết hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Trên địa bàn Hà Nội thời gian vừa qua, hoạt động bảo lãnh, đặc biệt hoạt động bảo lãnh toán hệ thống ngân hàng thương mại có bước khởi sắc đáng mừng, góp phần tích cực vào thành cơng giao dịch kinh tế phát triển hoạt động thương mại địa bàn Nghiệp vụ bảo lãnh khẳng định vị trí tính ưu việt khơng thể phủ nhận kinh tế thị trường Tuy nhiên, bên cạnh kết khả quan đạt được, bất cập cơng tác thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng nói chung pháp luật bảo lãnh tốn nói riêng Vì vậy, để tạo sở pháp lý đầy đủ cho tổ chức tín dụng khách hàng thực hoạt động bảo lãnh toán thuận lợi, việc hoàn thiện pháp luật hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng phù hợp với điều kiện thực tiễn chuẩn mực thông lệ quốc tế, tránh rủi ro trình hoạt động thực đề tài đáng quan tâm không với nhà hoạch định sách, ngân hàng, doanh nghiệp mà với nhà nghiên cứu Xuất phát từ thực tế trên, việc nghiên cứu cách có hệ thống lý luận thực tiễn để nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh tốn ngân hàng nói chung ngân hàng địa bàn Hà Nội nói riêng vấn đề cần thiết giai đoạn Vì toọi chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật bảo lãnh toán ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội" làm luận văn tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu đề tài Đề tài viết bảo lãnh ngân hàng có nhiều tác giả nghiên cứu đề tài nghiên cứu "Điều chỉnh pháp luật bảo lãnh ngân hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam", Bùi Vân Hằng, Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2008…, cịn ngun tính thời cần thiết vừa mang ý nghĩa lý luận, vừa mang ý nghĩa thực tiễn vấn đề quan tâm Đặc biệt cơng trình nghiên cứu dừng lại bảo lãnh ngân hàng nói chung, chưa sâu vào hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng địa bàn Hà Nội, việc nghiên cứu đề tài cấp thiết giai đoạn Mục tiêu nghiên cứu luận văn - Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến bảo lãnh toán ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng pháp luật bảo lãnh tốn Việt Nam có đối chiếu với pháp luật nước ngồi - Đánh giá tình hình thực thi qui định bảo lãnh toán hoạt động ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội - Nêu giải pháp đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định bảo lãnh ngân hàng nói chung bảo lãnh toán ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội nói riêng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận, qui định pháp luật hành bảo lãnh ngân hàng mà cụ thể bảo lãnh toán thực tiễn tổ chức triển khai thực qui định ngân hàng thương mại Hà Nội, sở đưa giải pháp, kiến nghị liên quan đến pháp luật bảo lãnh toán ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn trọng tâm nghiên cứu qui định pháp luật Việt Nam bảo lãnh toán ngân hàng qui định cụ thể hóa bảo lãnh toán ngân hàng thương mại từ có hai Luật Ngân hàng có hiệu lực thi hành năm 1998 Q trình phân tích dựa vào thực tiễn hoạt động ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội thời gian từ năm 2005 đến tháng năm 2009 Cơ sở lý luận phƣơng pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu từ phương pháp vật biện chứng đến phương pháp nghiên cứu cụ thể điều tra, khảo sát, tổng hợp, phân tích, so sánh kết hợp lý luận thực tiễn - Các lý luận liên quan đến hoạt động ngân hàng tổng hợp, đúc kết sử dụng làm tài liệu cho việc nghiên cứu đề tài với vận dụng kết nghiên cứu cơng trình khoa học có liên quan đến hoạt động Ngân hàng thương mại để làm sâu sắc thêm luận điểm Những đóng góp luận văn - Luận văn phân tích đánh giá thực trạng pháp luật hoạt động bảo lãnh toán sở thực tiễn hoạt động ngân hàng thương mại Hà Nội Vì vậy, kết nghiên cứu đóng góp thiết thực cho việc tiếp tục hồn thiện qui định bảo lãnh nói chung bảo lãnh tốn nói riêng - Những kiến nghị, đề xuất cụ thể luận văn góp phần hoàn thiện pháp luật ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế quốc tế - Kết nghiên cứu luận văn góp phần vào việc hoạch định sách tiền tệ, quản lý hoạt động ngân hàng nói chung Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương Một số vấn đề lý luận bảo lãnh toán ngân hàng Chương 2: Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng thương mại Hà Nội Chương 3: Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu áp dụng pháp luật bảo lãnh tốn ngân hàng thương mại th«ng lệ chuẩn mực quốc tế Luật Các tổ chức tín dụng hành ch-a cập nhật đ-ợc chuẩn mực thông lệ tốt quốc tế; hệ thống sách pháp luật ngân hàng phân biệt đối xử loại hình tổ chức tín dụng, tạo cạnh tranh thiếu lành mạnh; hiệu lực thực thi pháp luật lĩnh vực ngân hàng ch-a cao dẫn đến quyền lợi ích hợp pháp tổ chức tín dụng ch-a đ-ợc bảo vệ hợp pháp Việc tra giám sát hoạt động ngân hàng th-ơng mại nhiều yếu kém, chế quản lý hệ thống thông tin giám sát ngân hàng đơn giản, ch-a có hiệu hiệu lực để bảo đảm việc tuân thủ nghiêm pháp luật ngân hàng an toàn hệ thống ngân hàng, việc ngăn chặn cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng - Những khó khăn, thách thức phía ngân hàng th-ơng mại: kinh tế vĩ mô ch-a thật bền vững Việt Nam thuộc nhóm n-ớc có thu nhập thấp; khả cạnh tranh cđa doanh nghiƯp vµ nỊn kinh tÕ ch-a cao; thiếu ổn định hệ thống pháp lý; tình trạng thông tin thiếu, minh bạch làm tăng thêm rủi ro kinh doanh tín dụng ng©n hàng th-ơng mại Việc mở cửa thị tr-ờng đặt doanh nghiệp nhà n-ớc, khách hàng chủ yếu ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc tr-ớc nguy bị cạnh tranh, Các ngân hàng th-ơng mại Việt Nam dần lợi cạnh tranh qui mô, khách hàng hệ thống kênh phân phối, sau năm 2010, hạn chế ngân hàng n-ớc phân biệt đối xử bị loại bỏ, qui mô hoạt động khả tiếp cận thị tr-ờng, nhóm khách hàng ngân hàng n-ớc cung cấp tăng lên - Mở cửa thị tr-ờng tài n-ớc làm tăng rủi ro tác động từ bên Hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với sốc kinh tế, tài quốc tế nguy khủng hoảng Trong tr-ờng hợp đó, thị tr-ờng vốn ch-a phát triển khiến hệ thống ngân hàng phải chịu mức độ thiệt hại lớn rủi ro gây lên Mở cửa thị tr-ờng tài làm 76 tăng số l-ợng ngân hàng có tiềm lực mạnh tài chính, công nghệ trình độ quản lý, áp lực cạnh tranh tăng dần Trong khả cạnh tranh ngân hàng th-ơng mại Việt Nam thấp so với ngân hàng th-ơng mại n-ớc ngoài, cụ thể: Năng lực tài đà đ-ợc cải thiện nh-ng nhỏ so với ngân hàng n-ớc ngoài; Khả cạnh tranh việc cung cấp dịch vụ ngân hàng ch-a cao; trình độ công nghệ, quản trị điều hành mạnh ngân hàng Việt Nam; dịch vụ ngân hàng hình thức tín dụng ngân hàng th-ơng mại Việt Nam ch-a phong phú Có thể dần lợi cạnh tranh quy mô, khách hàng hệ thống kênh phân phối; gia tăng chi phí mức cho đại hoá công nghệ ngân hàng so với lợi nhuận đem lại điều kiện tốc độ phát triển công nghệ dịch vụ ngân hàng diễn nhanh chóng Bức tranh thị phần tín dụng có thay đổi đáng kể thời gian tới - Qui trình quản trị t chc tớn dng Việt Nam ch-a phù hợp với nguyên tắc chuẩn mực quốc tế, tính minh bạch thấp, ch-a hình thành môi tr-ờng làm việc văn hóa kinh doanh lành mạnh vai trò trách nhiệm vị trí công tác ch-a rõ ràng, hệ thống thông tin quản lý quản lý rủi ro ch-a hiệu Năng lực, trình độ cán ngân hàng th-ơng mại hạn chế nh-: cán làm công t¸c tÝn dơng, c¸n bé thc bé phËn nghiƯp vơ ngân hàng đại khác nh- nghiệp vụ bảo lÃnh, nghiệp vụ hối đoái ; ch-a có đổi mạnh mẽ t- nhận thức; ch-a đ-ợc đào tạo theo yêu cầu công việc, tính chuyên nghiệp thấp Khối l-ợng cán lớn ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc với bất cập tr-ớc yêu cầu hội nhập khó khăn, thách thức không nhỏ khối ngân hàng - Thùc hiƯn tiÕn tr×nh më cưa lÜnh vực hoạt động ngân hàng, tới địa bàn Hà Nội có khoảng 10 ngân hàng th-ơng mại cổ phần chi nhánh ngân hàng 100% vốn n-ớc đ-ợc cấp phép hoạt động 77 Mạng l-ới ngân hàng phát triển, quy mô hoạt động ngày rộng lớn gây áp lực cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng th-ơng mại nội địa với ngân hàng th-ơng mại nội địa với chi nhánh ngân hàng n-ớc Buộc ngân hàng th-ơng mại nội địa phải nâng cao lực hoạt động, lực cạnh tranh thị tr-êng 3.1.1.3 Mục tiêu phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010 định hướng chiến lược đến năm 2020 Cải cách bản, triệt để phát triển tồn diện hệ thống tổ chức tín dụng theo hướng đại, hoạt động đa để đạt trình độ phát triển trung bình tiên tiến khu vực ASEAN với cấu trúc đa dạng sở hữu, loại hình tổ chức tín dụng, có quy mơ hoạt động lớn hơn, tài lành mạnh, đồng thời tạo tảng đến sau năm 2010 xây dựng hệ thống tổ chức tín dụng đại, đạt trình độ tiên tiến khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng, có khả cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới Bảo đảm tổ chức tín dụng, kể tổ chức tín dụng nhà nước hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị trường mục tiêu chủ yếu lợi nhuận Phát triển hệ thống tổ chức tín dụng hoạt động an toàn hiệu vững dựa sở cơng nghệ trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng thương mại Phát triển tổ chức tín dụng phi ngân hàng để góp phần phát triển hệ thống tài đa dạng cân Phát triển đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt huy động vốn, cấp tín dụng, tốn với chất lượng cao màng lưới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho kinh tế thời kỳ đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa Hình thành thị trường dịch vụ ngân hàng, đặc biệt thị trường tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng loại hình tổ chức tín dụng, tạo hội cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả điều kiện tiếp cận 78 cách thuận lợi dịch vụ ngân hàng Ngăn chặn hạn chế tiêu cực hoạt động tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống ngân hàng Tách bạch tín dụng sách tín dụng thương mại sở phân biệt chức cho vay ngân hàng sách với chức kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức tín dụng kinh doanh Tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng nước nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ khả cạnh tranh Bảo đảm quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nước ngồi theo cam kết Việt Nam với quốc tế Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước Tiếp tục củng cố, lành mạnh hoá phát triển ngân hàng cổ phần; ngăn ngừa xử lý kịp thời, không để xảy đổ vỡ ngân hàng ngồi kiểm sốt Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng yếu Một số ngân hàng thương mại đạt mức vốn tự có tương đương 800 1.000 triệu USD đến năm 2010, có thương hiệu mạnh khả cạnh tranh quốc tế Phấn đấu hình thành tập đồn tài hoạt động đa thị trường tài ngồi nước 3.1.2 Một số biện pháp cụ thể 3.1.2.1 Đối với bảo lãnh toán ngân hàng thương mại nói chung Một hành lang pháp lý thơng thống, chặt chẽ điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh tế - xã hội phát triển tốt Hoạt động bảo lãnh nói chung bảo lãnh tốn nói riêng cần có hệ thống văn pháp quy đồng ổn định Hiện chưa có luật có quy định đầy đủ hoạt động bảo lãnh ngân hàng mà hoạt động thực qua văn pháp quy văn luật Ngân hàng Nhà nước ban hành Hệ thống văn chưa mang tính chuẩn mực thường xun bị thay đổi gây khó khăn việc thực 79 Hiện hoạt động ngân hàng Luật Các tổ chức tín dụng cịn có nghị định giao dịch bảo đảm, nghị định bảo đảm tiền vay, nghị định qui định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính mà Chính phủ ban ngành có chức cần nghiên cứu để đưa hệ thống văn pháp quy đồng ổn định cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói chung bảo lãnh tốn ngân hàng nói riêng, bàn hành nghị định qui định hoạt động bảo lãnh ngân hàng, giúp hoạt động bảo lãnh nâng cao hiệu quả, tạo thuận lợi cho bên tham gia bảo lãnh Ban hành nghị định bảo lãnh ngân hàng với số nội dung sau: Thứ nhất, nhằm nâng cao trách nhiệm việc thực nghĩa vụ bên bảo lãnh hạn chế rủi ro cho bên bảo lãnh, kiến nghị sửa đổi khái niệm bảo lãnh ngân hàng sau: Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) đến hạn khách hàng khơng có khả thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Thứ hai, nên bổ sung qui định sau quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ bảo lãnh ngân hàng quyền nghĩa vụ qui định Quy chế bảo lãnh ngân hàng hành: - Điều khoản Quyền nghĩa vụ bên nhận bảo lãnh: Bên nhận bảo lãnh có quyền: + Khởi kiện theo qui định pháp luật bên bảo lãnh, bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ cam kết; Bên nhận bảo lãnh có nghĩa vụ: 80 + Thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng ký kết với bên bảo lãnh; - Điều khoản nguyên tắc xử lý vi phạm: Trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng, thường xảy ba vi phạm chủ yếu: + Tổ chức tín dụng khơng thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ mình; + Bên nhận bảo lãnh vi phạm hợp đồng ký kết với bên bảo lãnh; + Bên bảo lãnh không thực việc hồn trả cho bên bảo lãnh khơng có khả toán Vấn đề xử lý vi phạm nên qui định cụ thể Mặc dù chất bảo lãnh ngân hàng giao dịch bảo đảm, hợp đồng bảo lãnh hợp đồng dân nên việc xử lý vi phạm giải tranh chấp phải tuân theo qui định Bộ luật Dân sự, Bộ luật Tố tụng dân Luật Thi hành án dân sửa đổi Tuy nhiên để có tính thực thi cao hơn, quy chế bảo lãnh ngân hàng cần cụ thể hóa việc áp dụng qui định cách tổng hợp qui định thành mục việc giải tranh chấp quan hệ bảo lãnh ngân hàng gồm điều khoản thẩm quyền xử lý vi phạm, hình thức xử lý vi phạm, xử lý tài sản bảo đảm trường hợp bên bảo lãnh có tài sản bảo đảm - Điều khoản bảo hiểm cho nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng bảo lãnh ngân hàng nói chung bảo lãnh tốn ngân hàng nói riêng Để tăng tính an tồn hoạt động dịch vụ ngân hàng, cụ thể hoạt động bảo lãnh ngân hàng, để bảo vệ tối đa quyền lợi bên tham gia quan hệ bảo lãnh ngân hàng, pháp luật nên bổ sung qui định bắt buộc mua bảo hiểm cho hợp đồng bảo lãnh Trong trường hợp bên bảo lãnh khơng có khả 81 thực nghĩa vụ bên bảo hiểm đứng bồi thường cho bên nhận bảo lãnh, quyền lợi bên nhận bảo lãnh không bị ảnh hưởng Bởi bên nhận bảo lãnh, việc xử lý vi phạm bên có nghĩa vụ nhiều lúc không quan trọng việc đạt lợi nhuận kinh doanh 3.1.2.2 Đối với bảo lãnh toán ngân hàng địa bàn Hà Nội Thứ nhất, qui trình bảo lãnh tốn ngân hàng: Cần đơn giản bước cho phù hợp với kinh tế thị trường phát triển trình đại hố ngành ngân hàng ví dụ: Bước 1: Nhận hoàn chỉnh hồ sơ xin bảo lãnh toán Ngân hàng thương mại nghiên cứu lập phần mềm mạng nội bộ, khách hàng cần nộp hồ sơ qua mạng, sở hồ sơ nhận cán bảo lãnh tốn tự thẩm định sau trả kết qua mạng bước thông báo chấp nhận hay không chấp nhận hồ sơ bảo lãnh toán khách hàng ngân hàng thương mại Giảm bước giúp khách hàng tiết kiệm thời gian, trực tiếp đến ngân hàng nộp hồ sơ đến nhận thông báo Thứ hai, đối tượng bảo lãnh toán ngân hàng: địa bàn Hà Nội xúc tiến cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Để tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển, Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội có Quyết định số 206/2006/QĐ-UBND ngày 24/11/2006 Chủ tịch Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội ban hành Quy chế Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn Thành phố Hà Nội Quỹ đầu tư phát triển Thành phố Tuy bảo lãnh toán ngân hàng địa bàn Hà Nội đối tượng bảo lãnh chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh có tiềm lực kinh tế khách hàng truyền thống ngân hàng để phát triển kinh tế thủ đô, ngân hàng thương mại cần trọng tới thành phần kinh tế Việc đa dạng hóa đối tượng khách hàng làm cho ngân hàng phân tán rủi ro cho thành phần kinh tế khác mở rộng thị trường bảo lãnh toán ngân hàng 82 Thứ ba, cần có phối hợp ngân hàng quan chức việc rà soát qui định liên quan đến bảo lãnh toán Trong Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa có bổ sung, sửa đổi Quy chế bảo lãnh ngân hàng, ngân hàng thương mại cần đưa qui chế số qui định bộ, ngành liên quan đến hoạt động bảo lãnh tốn để cán có hệ thống so sánh, áp dụng pháp luật hợp lý tránh gây thiệt hại chủ thể tham gia bảo lãnh tốn Ví dụ thời gian qui định bảo lãnh toán thuế: qui định ngân hàng quan thuế chưa thống tạo bất cập hoạt động bảo lãnh toán thuế Thứ tư, cán bảo lãnh toán ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội chưa mang tính chuyên nghiệp Hiện có số ngân hàng thương mại cổ phần lớn, Ngân hàng liên doanh Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi có cán bảo lãnh tốn chun nghiệp, ngân hàng thương mại nhà nước cán bảo lãnh tốn phần lớn cán tín dụng chưa tạo độ tin cậy cao khách hàng Các ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội cần có chiến lược phát triển nhân lực cho phù hợp với phát triển dịch vụ ngân hàng đem lại uy tín lợi nhuận cho ngân hàng tương lai 3.2 ỔN ĐỊNH MÔI TRƢỜNG KINH DOANH Hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển dựa tảng phát triển ổn định kinh tế Nhà nước với công cụ điều tiết cần hồn thiện mơi trường kinh doanh tầm vĩ mô cho kinh tế hoạt động ngân hàng Cần xây dựng đồng sách tài tiền tệ, sách phát triển thị trường vốn, thị trường tiền tệ, sách ngoại hối, phát triển thị trường chứng khoán… để tạo sở cho hoạt động kinh tế Từ đẩy mạnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng 83 Đồng thời xây dựng sân chơi bình đẳng cho thành phần kinh tế khác hoạt động Quản lý xây dựng hệ thống thông tin minh bạch tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần thu thập đầy đủ thơng tin để cung cấp cho ngân hàng Quản lý thông tin mạng cần đặc biệt lưu tâm, cần nghiên cứu phát triển ứng dụng phần mềm phát ngăn chặn tin đồn thất thiệt gây nhũng nhiễu thị trường 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC - Ngân hàng thương mại cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng khơng cịn phù hợp với thực tế Phối hợp quan chủ quản để có hướng dẫn cụ thể nghiệp vụ Bảo lãnh ngân hàng thương mại - Ngân hàng thương mại tăng cường hỗ trợ mặt kỹ thuật, trang thiết bị cần thiết giúp hoàn thiện đẩy mạnh hoạt động Trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng tới ngân hàng thương mại giúp hoạt động thẩm định, định bảo lãnh ngân hàng thương mại an tồn, hiệu khơng bỏ lỡ hội kinh doanh - Tăng cường hoạt động kiểm tra, tra, giám sát để phòng ngừa, phát xử lý kịp thời vi phạm qui chế bảo lãnh đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Ngân hàng thương mại cần thường xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ bảo lãnh, giúp cán tra, cán quản lý tín dụng ngân hàng thương mại tỉnh, thành phố tiếp cận nhanh với nghiệp vụ ngân hàng đại có nghiệp vụ bảo lãnh - Đẩy nhanh tiến độ sửa đổi chế độ báo cáo thống kê ngân hàng thương mại giúp việc khai thác số liệu theo dõi hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại cập nhật nhanh, có 84 hiệu phục vụ cho công tác tra, giám sát hoạt động quản lý nói chung ngân hàng thương mại 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI - Tăng cường công tác đạo, kiểm tra giám sát, kiểm toán nội cách thường xuyên nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động chi nhánh nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng Tuy nhiên bên cạnh cần linh hoạt việc tạo điều kiện cho chi nhánh tự trường hợp tăng giá trị bảo lãnh mà chi nhánh có quyền tự định - Về mơ hình tổ chức: ngồi phịng tín dụng chun hoạt động cho vay, nên thành lập phòng bảo lãnh để tính chun mơn hố cao - Về trang thiết bị làm việc: Ngân hàng thương mại cần tăng cường trang thiết bị làm việc máy vi tính có nối mạng nội bộ, Internet giúp cán làm công tác bảo lãnh chủ động công tác tra cứu thông tin liên qua tới khách hàng thơng qua mạng trung tâm thơng tin tín dụng giúp công tác thẩm định định cấp bảo lãnh xác, an tồn cho hoạt động ngân hàng - Về công tác đào tạo: Cần thường xuyên tổ chức lớp tấp huấn, triển khai văn qui phạm pháp luật liên quan tới nghiệp vụ bảo lãnh giúp cán tín dụng, cán trực tiếp làm nghiệp vụ bảo lãnh nắm bắt thông tin tranh rủi ro đáng tiếc việc đưa định bảo lãnh - Đẩy mạnh công tác marketing hoạt động bảo lãnh, nghiên cứu thị trường nhằm tìm hiểu nhu cầu bảo lãnh khách hàng, số lượng đối tượng khách hàng, sản phẩm bảo lãnh đối thủ cạnh tranh Ngân hàng thu thập thơng tin thông qua biện pháp khác nhau: vấn cá nhân, phát phiếu thăm dò, điều tra xem xét phản ứng khách hàng chất lượng dịch vụ bảo lãnh chi nhánh từ xác định thị trường 85 mục tiêu đề chiến lược phù hợp với khả ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng mục tiêu - Phối hợp Trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nước để cung cấp thông tin chéo doanh nghiệp giúp hoạt động toàn hệ thống ngân hàng an toàn, hiệu Thực nghiêm chỉnh chế độ thông tin báo cáo theo Quyết định số 477/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh thành phố Hà Nội KẾT LUẬN CHƢƠNG Luận văn đưa số nội dung sau: - Nêu lên số quan điểm Đảng, Nhà nước hồn thiện pháp luật ngân hàng nói chung pháp luật bảo lãnh ngân hàng nói riêng, hội thách thức hoạt động bảo lãnh toán ngân hàng thời gian tới - Đưa số giải pháp, kiến nghị, đề xuất hồn thiện pháp luật bảo lãnh tốn ngân hàng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội nói riêng: Kiến nghị Chính phủ ban hành nghị định bảo lãnh ngân hàng Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại 86 KẾT LUẬN NghiƯp vơ b¶o l·nh ngân hàng nói chung nghiệp vụ bo lónh toỏn nói riêng loại hình dịch vụ ngân hàng, đời phát triển ch-a lâu song đà khẳng định đ-ợc vị trí, vai trò tích cực không với thân ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lÃnh mà toàn kinh tế Về mặt lý luận, luận văn tốt nghiệp đà tập trung làm rõ vấn đề nghiệp vụ bảo l·nh nãi chung nghiƯp vơ bảo lãnh tốn nói riêng nh-: cần thiết nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng, đặc điểm, chức năng, vai trò, bo lónh toỏn ngân hàng, đồng thời tồn việc thực nghiệp vụ bo lónh toỏn nguyên nhân tồn tại ngân hàng th-ơng mại địa bàn Hà Nội Về mặt thực tiễn, luận văn tốt nghiệp đà phân tích đánh giá thành tựu đạt đ-ợc tình hình thực nghiệp vụ bo lónh toỏn, đồng thời tồn viƯc thùc hiƯn nghiƯp vơ bảo lãnh tốn vµ nguyên nhân tồn tại ngân hàng th-ơng mại địa bàn Hà Nội Trên sở vấn đề trên, tác giả luận văn đà đ-a số giải pháp, kiến nghị với mục tiêu hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bo lónh toỏn ngân hàng ngân hàng th-ơng mại địa bàn Hà Nội Mặc dù đà có cố gắng trình nghiên cứu hoàn thành luận văn, song luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, tác giả luận văn mong đ-ợc góp ý dạy bảo quý thầy, cô để luận văn đ-ợc hoàn thiện 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thông tư số 59/2007/TT-BTC ngày 14/6 hướng dẫn cụ thể Nghị định số 149/2005/NĐ-CP ngày 6/12/2005 Chính phủ qui định chi tiết thi hành Luật thuế xuất khẩu, Hà Ni Học viện ngân hàng (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Tô Ngọc H-ng (Chủ biên), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Phan Văn LÃng (2009), "Bảo lÃnh toán thuế - ngân hàng mắc kẹt", Ngân hàng, (9) Ngân hàng Đầu t- Phát triền Hà Nội (2007), Báo cáo tổng kết năm 2007, Hà Nội Ngân hàng Đầu t- Phát triền Hà Nội (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội Ngân hàng Đầu t- phát triển Việt Nam, Quyết định số 3999/QĐ-QLTD1 trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội Ngân hàng Nhà n-ớc (2000), Quyết định 283/2000/NH14 ngày 25/8 Thống đốc Ngân hàng Nhà n-ớc việc ban hành Quy chế bảo lÃnh ngân hàng, Hà Nội Ngõn hng Nh nước (2006), Quy chế bảo lãnh ngân hàng (ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 Thống c Ngõn hng Nh nc), H Ni 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (2007), Quyết định số 398/QĐ-HĐQT ngày 02/5 qui định bảo lÃnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Hà Nội 88 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Nội (2007), Báo cáo tổng kết năm 2007, Hà Nội 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Nội (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội 13 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Công th-ơng Hoàn Kiếm (2008), Báo cáo Tổng kết năm 2008, Hà Nội 14 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Ngoại th-ơng Hà Nội (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội 15 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Ngoại th-ơng Việt Nam (2008), Quyết định số 285/2008/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 15/8 bảo lÃnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Ngoại th-ơng Việt Nam, Hà Nội 16 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Nhà Hà Nội (2007), Báo cáo tổng kết năm 2007, Hà Nội 17 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Nhà Hà Nội (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội 18 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Quân đội (2007), Báo cáo tổng kết năm 2007, Hà Nội 19 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Quân đội (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội 20 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Quốc tế (2007), Báo cáo tổng kết năm 2007, Hà Nội 21 Ngân hàng Th-ơng mại cổ phần Quốc tế (2008), Báo cáo tổng kết năm 2008, Hà Nội 22 Pháp luật Ngân hàng Trung -ơng ngân hàng th-ơng mại số n-ớc, Nxb Lao ®éng - x· héi, Hµ Néi 23 Quèc héi (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 89 24 Quốc hội (2003), Luật Ngân hàng nhà n-ớc Việt Nam Hµ Néi 25 Qc héi (2004), Bé lt Tè tơng dân sự, Hà Nội 26 Quốc hội (2004), Luật Thi hành án dân sự, Hà Nội 27 Quốc hội (2004), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi bổ sung), Hà Nội 28 Quốc hội (2005), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 29 Sở Giao dịch Ngân hàng Đầu t- Phát triển Việt Nam (2008), Báo cáo tình hình tín dụng năm 2008, Hà Nội 30 Lờ Th Thu Thủy (2006), Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản tổ chức tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội 90