Mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Tiền Giang

Mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Tiền Giang

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan, luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực, các giải pháp đưa ra một cách khách quan, có cơ sở khoa học theo ý tưởng của bản thân

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ

2.3 Số lượng các DN ở TG đăng ký kinh doanh qua các năm tại TG 29

Biểu đồ

5 Nợ xấu của DNV&N phân theo thời hạn cho vay qua các năm 52

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT

ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNV&N 1-22

1.1.4.2 - Đặc điểm của tín dụng ngân hàng 4

1.1.4.3 - Phân loại tín dụng ngân hàng 4

1.1.4.4 - Hiệu quả của tín dụng ngân hàng 5

1.2 – Doanh nghiệp vừa và nhỏ 9

1.2.1 - Khái niệm về DNV&N 9

1.2.2 - Đặc điểm của DNV&N 10

1.2.3 – Vai trò của DNV&N đối với nền kinh tế 11

1.2.4 - Sự cần thiết của việc mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNV&N 16

1.3 – Tác động của hội nhập kinh tế quốc tế đến DNV&N 18

1.3.1 – Những cơ hội của hội nhập kinh tế quốc tế đối với các DNV&N Việt Nam

trong giai đoạn hiện nay 19

1.3.2 - Những khó khăn và thách thức đối với các DNV&N Việt Nam trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế 20

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG 23-67 2.1 - Giới thiệu sơ lược về tỉnh Tiền Giang, các NHTM và các DNV&N trên địa bàn tỉnh TG 23

2.1.1 - Vị trí địa lý, tình hình kinh tế xã hội tỉnh Tiền Giang 23

2.1.2 - Các NHTM hoạt động trên địa bàn tỉnh Tiền Giang 26

2.1.3 - Thực trạng DNV&N trên địa bàn tỉnh Tiền Giang 28

2.1.3.1 - Số lượng, qui mô, cơ cấu ngành nghề hoạt động 28

2.1.3.2 - Hiệu quả sản xuất kinh doanh 32

2.2 - Tình hình hoạt động tín dụng tại các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang 34

2.2.1 - Hoạt động huy động vốn tại các NHTM ở Tiền Giang 34

2.2.2 - Hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N tại các NHTM ở Tiền Giang 39

2.2.2.1 -Tình hình chung về hoạt động tín dụng tại các NHTM ở Tiền Giang 39

2.2.2.2 – Qui mô, tốc độ tăng trưởng, cơ cấu ngành nghề tài trợ DNV&N 43

2.2.2.3 - Chất lượng, hiệu quả tín dụng đối với DNV&N 50

2.3 - Đánh giá những kết quả đạt được và những khó khăn trong việc tài trợ DNV&N của các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang 56

2.3.1 - Những kết quả đạt được 56

2.3.2 - Những khó khăn, tồn tại 57

2.3.2.1 - Những khó khăn, tồn tại phát sinh từ phía các DNV&N TG 58

2.3.2.2 - Những khó khăn, tồn tại phát sinh từ phía các NHTM 61

2.3.2.3 - Những khó khăn, tồn tại phát sinh từ phía các cơ quan quản lý Nhà nước 62

2.3.2.4 - Những khó khăn có thể phát sinh do quá trình hội nhập 65

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TIỀN GIANG 68-87

3.1 - Định hướng phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang trong thời gian tới 68

3.2 - Các giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tài trợ DNV&N của các NHTM ở Tiền Giang 71

3.2.1 - Các giải pháp để các DNV&N Tiền Giang nâng cao khả năng tiếp cận vốn vay 71 3.2.2 - Các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như hiệu quả tín dụng và mở rộng khả năng tiếp cận vốn vay cho các DNV&N Tiền Giang 74 3.2.3 - Các giải pháp hỗ trợ từ phía Chính phủ, chính quyền địa phương và các cơ quan ban ngành có liên quan 83

KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lí do chọn đề tài

Qua hai mươi năm thực hiện công cuộc đổi mới với việc chuyển sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa và thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần, các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam không ngừng phát triển, số lượng doanh nghiệp tăng lên đáng kể Các doanh nghiệp này ngày càng có nhiều đóng góp quan trọng vào việc thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng, giải quyết việc làm, cải thiện cán cân thanh toán, làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn, góp phần nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống của nhân dân

Cùng với việc đổi mới mô hình kinh tế, Việt Nam đã và đang tích cực, chủ động hội nhập kinh tế quốc tế và đã trở thành thành viên chính thức của Tổ chức Thương mại quốc tế (WTO) Trong quá trình hội nhập, Việt Nam đã và đang điều chỉnh mạnh chính sách theo hướng tự do hóa và mở cửa, đổi mới cơ cấu kinh tế, cải cách kinh tế - xã hội; và điều đó đã tác động mạnh đến nền kinh tế nói chung và các doanh nghiệp cũng như doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng Qua đó, đã tạo lập được môi trường kinh doanh thuận lợi giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhiều cơ hội để phát triển, mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh Đồng thời, các doanh nghiệp này cũng phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức do những hạn chế xuất phát từ qui mô nhỏ, những yếu kém về năng lực sản xuất, kinh doanh; năng lực cạnh tranh và những trở ngại trong môi trường kinh doanh Các doanh nghiệp này vốn đã yếu lại phải canh trạnh gay gắt với các doanh nghiệp nước ngoài, hàng hóa từ bên ngoài, trong đó có nhiều tập đoàn kinh tế đa quốc gia có qui mô khổng lồ Tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt ra nhiều vấn đề cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ một mặt phải tự thân giải quyết, mặt khác cũng cần phải có sự hỗ trợ từ các cơ quan ban ngành khác như những trở ngại về vốn, cơ chế, chính sách, pháp luật,… Trong đó những khó khăn về vốn được xem là vấn đề thiết yếu và đã được nhiều cơ quan ban ngành, nhiều nghiên cứu đã được triển khai và áp dụng từ rất nhiều năm qua nhưng vẫn không thể giải quyết hết những tồn tại đó Trong bối cảnh hội nhập do yêu cầu phải đầu tư phát triển, đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh thì vấn đề về vốn lại càng bức thiết hơn Cùng chung trong bối cảnh đó, các DNV&N ở Tiền Giang

cũng không phải đứng ngoài cuộc, càng đặc biệt hơn do là một tỉnh ở Đồng Bằng Sông Cửu Long, thế mạnh chủ yếu là nông nghiệp, lương thực, thực phẩm nên sẽ là một thách thức rất lớn cho các doanh nghiệp trong quá trình hội nhập

Xác định được tầm quan trọng của DNV&N đối với nền kinh tế và những đóng góp của DNV&N cho xã hội cho nói chung và cho địa phương nói riêng; xuất phát từ những khó khăn, vướng mắc của DNV&N, đặc biệt là khả năng tiếp cận các nguồn vốn để phục vụ cho phát triển, trong đó có nguồn vốn từ các NHTM là một kênh không thể thiếu; với những kiến thức được trang bị tại Trường Đại học Kinh tế Tp.HCM cùng với những đúc kết trong thực tiễn công

tác tôi mạnh dạn chọn đề tài: “Mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Tiền Giang” để nghiên cứu làm luận văn Thạc sỹ kinh tế

2 Mục đích nghiên cứu

Tìm hiểu thực trạng tín dụng tài trợ các DNV&N của các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang; phân tích, đánh giá những khó khăn, vướng mắc trong việc cấp tín dụng của các NHTM cũng như việc tiếp cận nguốn vốn ngân hàng của các DNV&N ở Tiền Giang, trong đó có chú ý đến vấn đề hội nhập Từ đó mạnh dạn đưa ra các giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ DNV&N của các NHTM, đồng thời giúp các DNV&N cải thiện khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi vượt qua thách thức để phát triển trong quá trình hội nhập

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là các vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng, DNV&N về mặt lý luận và thực tiễn

Phạm vi nghiên cứu là hoạt động tài trợ các DNV&N của các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang trong quá trình hội nhập

4 Phương pháp nghiên cứu

Nội dung của luận văn được nghiên cứu theo phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với các phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp và diễn dịch,…Cụ thể:

+ Trên cơ sở nội dung đề tài đặt ra, thực hiện thu thập, thống kê số liệu từ các báo cáo tổng kết của các cơ quan, đơn vị có liên quan như: Tổng cục Thống kê, Cục Thống kê Tiền Giang, NHNN tỉnh Tiền Giang, các NHTM Tiền Giang, các Sở/Ban/Ngành tỉnh và các DNV&N tỉnh Tiền Giang,…

+ Thực hiện so sánh tương đối, tuyệt đối, phân tích số liệu để đưa ra các đánh giá về tình hình thực tế và tìm hiểu nguyên nhân cụ thể về những kết quả đạt được cũng như những khó khăn, tồn tại trong quá trình tiếp cận vốn vay của các DNV&N tỉnh Tiền Giang để từ đó đua ra các giải pháp cụ thể

+ Tham khảo các quy định, văn bản của Nhà nước, địa phương có liên quan và các giáo trình, tài liệu, tạp chí từ các cơ quan, ban ngành, các đề tài nghiên cứu có liên quan để phục vụ thêm cho nội dung nghiên cứu

+ Sử dụng các phần mềm vi tính thông dụng như Winwords, Excel để trình bày và xử lý số liệu, vẽ biểu bảng

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn

Phản ánh mối liên hệ tất yếu, không thể thiếu giữa tín dụng ngân hàng và DNV&N trong quá trình phát triển Tìm hiểu, đúc kết kinh nghiệm trong việc cấp tín dụng cho các DNV&N, phân tích những khó khăn vướng mắc của các DNV&N trong việc tiếp cận vốn ngân hàng cũng như việc cấp vốn cho các DNV&N của các ngân hàng trong quá trình hội nhập Từ đó đưa ra giải pháp để hỗ trợ cho sự phát triển của cả DNV&N cũng như các NHTM ở Tiền Giang

6 Bố cục đề tài

Nội dung của luận văn bao gồm 03 chương:

Chương 1 - Tổng quan về tín dụng ngân hàng và hoạt động tín dụng ngân

hàng đối với DNV&N

Chương 2 - Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N tại các NHTM

trên địa bàn tỉnh Tiền Giang

Chương 3 - Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ

DNV&N tại các ngân hàng thương mại ở Tiền Giang

Thuật ngữ “tín dụng” xuất phát từ gốc La tinh, có nghĩa là lòng tin, sự tín nhiệm; tín dụng là một phạm trù kinh tế khách quan tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế xã hội khác nhau Quan hệ tín dụng thời sơ khai chủ yếu bằng hiện vật và dưới hình thức cho vay nặng lãi trên cơ sở của nền sản xuất hàng hóa nhỏ, kém phát triển ở các thời kỳ Chiếm hữu nô lệ, Phong kiến và phát triển mạnh mẽ vào thời kỳ đại công nghiệp của phương thức sản xuất Tư bản chủ nghĩa Và quan hệ tín dụng không chỉ bằng hiện vật mà còn phát triển bằng hiện kim, với các hình thức tín dụng tiến bộ hơn: tín dụng ngân hàng, tín dụng chính phủ, …

1.1.2 Bản chất và chức năng của tín dụng: 1.1.2.1 Bản chất của tín dụng:

Tín dụng là hình thức vận động của vốn cho vay, nó phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa chủ thể sở hữu và các chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế trên nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn cả gốc lẫn lợi tức

Quan hệ tín dụng ra đời bắt nguồn từ sự xuất hiện mối quan hệ cung cầu về vốn giữa người đi vay và người cho vay Quan hệ tín dụng tồn tại trong nhiều nền kinh tế hàng hóa, nhưng do tính chất của các phương thức sản xuất xã hội khác

nhau nên tín dụng cũng mang những bản chất khác nhau Và chung quy lại tín dụng mang 3 đặc điểm cơ bản sau:

- Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng

- Có thời hạn tín dụng xác định do người vay và người đi vay thỏa thuận - Người chủ sở hữu tín dụng nhận được khoản thu nhập dưới hình thức lợi tức

1.1.2.2 Chức năng của tín dụng:

Trong nền kinh tế hàng hóa, tín dụng thực hiện hai chức năng cơ bản là phân phối và giám đốc

- Chức năng phân phối: đây là chức năng cơ bản của tín dụng, nó thể hiện

qua việc tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế Phân phối của tín dụng dựa trên cơ sở tự nguyện theo nguyên tắc cho vay có thế chấp hoặc tín chấp; sử dụng đúng mục đích có hiệu quả và hoàn trả cả vốn gốc lẫn lợi tức Nội dung của

chức năng này biểu hiện ở cơ chế hút và đẩy, đuợc thực hiện thông qua nghiệp vụ huy động để thu hút các nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi, phân tán trong xã hội và nghiệp vụ cho vay để đẩy vốn vào hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh và tiêu

dùng

- Chức năng giám đốc: được thể hiện ở việc kiểm soát các hoạt động kinh

tế của tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay Sự vận động của vốn tín dụng thường gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Qua đó có thể kiểm soát các hoạt động kinh tế, giúp phòng ngừa và ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật; nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng

1.1.3 Vai trò của tín dụng:

Trên cơ sở phát huy các chức năng vốn có của mình, tín dụng thể hiện vai trò tích cực trong nền kinh tế cụ thể như sau:

- Góp phần huy động số tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng vòng quay của vốn; tiết kiệm tiền mặt trong lưu thông và khắc phục lạm phát tiền tệ

- Thông qua cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, tín dụng góp phần tăng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học - kỹ thuật và công nghệ mới, nâng cao năng suất lao động và chất lượng sản phẩm, tạo khả năng và khuyến khích đầu tư vào các công trình lớn, các ngành, lĩnh vực có ý nghĩa quan trọng đối với quốc kế dân sinh, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, nâng cao năng lực cạnh tranh tạo điều kiện chủ động hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế

- Thông qua cho vay vốn tiêu dùng, tín dụng góp phần hỗ trợ vốn cho dân cư cải thiện đời sống

- Góp phần thúc đẩy giao lưu tiền tệ giữa các quốc gia trên thế giới Việt Nam sau khi khai thông, bình thường hóa quan hệ với cộng đồng tài chính tiền tệ quốc tế, hệ thống tín dụng của Việt Nam đã có những đóng góp to lớn trong việc thúc đẩy các nguồn vốn đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế của đất nước, đồng thời tranh thủ sự trợ giúp kỹ thuật của các nước để đào tạo và đào tạo lại cán bộ, nâng cao năng lực quản lý và đổi mới, hiện đại hóa nền kinh tế đất nước

1.1.4 Tín dụng ngân hàng: 1.1.4.1 Khái niệm:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các tổ chức, cá nhân trong xã hội, được thực hiện bằng cách huy động vốn với các công cụ như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm,… và sử dụng nguồn vốn này để cho vay

Doanh nghiệp, TCKT, hộ gia đình, cá nhân

Doanh nghiệp, TCKT, hộ gia đình, cá nhân

NGÂN HÀNG

động vốn

vay

Trong mối quan hệ trên, ngân hàng là trung gian trong việc điều phối từ nơi thừa tiền sang nơi thiếu tiền; với tư cách vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Là người đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau; là người cho vay, ngân hàng cấp tín dụng, chiết khấu các chứng từ có giá, đầu tư, cho thuê tài chính,… Chính những hoạt động này, giúp ngân hàng sử dụng đồng vốn có hiệu quả một cách tối đa, góp phần đáng kể vào phát triển nền kinh tế quốc gia

1.1.4.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm sau: - TDNH là hình thức tín dụng gián tiếp

- TDNH thực hiện cho vay và thu nợ được thực hiện chủ yếu dưới hình thức tiền tệ, nguồn vốn mà các ngân hàng sử dụng cho vay hình thành từ những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội

- Trong quan hệ TDNH, người cho vay là các ngân hàng, người đi vay là các tổ chức và cá nhân

- TDNH vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động của các doanh nghiệp, vừa là tín dụng tiêu dùng gắn với đời sống sinh hoạt của con người cho nên quá trình phát triển của TDNH không hoàn toàn phù hợp với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa

1.1.4.3 Phân loại tín dụng ngân hàng:

Có nhiều tiêu chí làm căn cứ để phân loại TDNH, tùy theo tiêu chí phân loại mà có các loại hình TDNH khác nhau:

Căn cứ vào loại hình nghiệp vụ cấp tín dụng:

Theo Điều 49 Luật các TCTD do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12/12/1997 và được sửa đổi, bổ sung năm 2004 thì hoạt động cấp tín dụng của các TCTD bao gồm các hình thức:

Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng:

- Tín dụng ngắn hạn: là hoạt động cấp tín dụng có thời hạn tối đa là 12 tháng

- Tín dụng trung hạn: là hoạt động cấp tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng

- Tín dụng dài hạn: là hoạt động cấp tín dụng có thời hạn trên 60 tháng
Căn cứ vào tính chất luân chuyển của vốn:

- Tín dụng vốn lưu động: là việc cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp, cá nhân để mua nguyên, nhiên liệu, hàng hóa,… phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của mình

- Tín dụng vốn cố định: là việc cấp vốn cho các doanh nghiệp, cá nhân để đầu tư vào máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, mua sắm tài sản cố định

Căn cứ vào tài sản đảm bảo:

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo: là việc TCTD cho khách hàng vay mà không có ràng buộc các biện pháp thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh của một bên thứ 3 để đảm bảo cho món vay đó

- Tín dụng có tài sản đảm bảo: là việc cho vay của TCTD cho khách hàng trong đó có ràng buộc các biện pháp thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh của một bên thứ 3 để đảm bảo cho món vay đó

Căn cứ vào phương thức cho vay – thu nợ:

- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và TCTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: TCTD và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

- Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

- Cho vay trả góp: khi vay vốn, TCTD và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

1.1.4.4 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng:

Hiệu quả tài chính: được đánh giá qua một số chỉ tiêu chủ yếu sau: - Tốc độ tăng trưởng dư nợ: là chỉ tiêu đánh giá mức độ tăng trưởng dư nợ

của NHTM, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của NHTM cho nền kinh tế cũng như khả năng hấp thụ vốn ngân hàng của nền kinh tế Chỉ số này được tính toán như sau:

Chỉ số này càng lớn thể hiện khả năng cung ứng vốn cho nền kinh tế của NHTM cũng như khả năng hấp thụ vốn ngân hàng của nền kinh tế càng cao

- Tỷ lệ nợ quá hạn: là chỉ số đo lường chất lượng tín dụng của các NHTM,

nếu chỉ số này thấp thể hiện chất lượng của NHTM đó cao, rủi ro tín dụng thấp và ngược lại Chỉ số này được tính toán như sau:

Về chỉ tiêu tổng dư nợ quá hạn hiện nay theo “Quyết định số NHNN ngày 25/4/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN” thì việc phân loại nợ để xác định chất lượng tín dụng sẽ bao gồm:

18/2007/QĐ-+ Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

 Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;  Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ lần đầu + Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn):

 Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu được phân loại vào nhóm 2 theo quy định;

 Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

+ Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ):

 Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2 + Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn):

 Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2 quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ 2;

 Các khoản nợ cơ cấu lại lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

 Đối với cho vay hợp vốn, nếu có một phần dư nợ của thành viên cho vay hợp vốn được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn thì các phần dư nợ còn lại của các thành viên khác cũng phải phân loại vào cùng một nhóm nợ có rủi ro cao hơn đó

 Các TCTD phải chủ động phân loại các khoản nợ vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn nếu đánh giá của các TCTD đối với các khỏan nợ đó có nhiều rủi ro hơn như: có những diễn biến bất lợi tác động tiêu cực đến khách hàng, khoản vay; khả năng tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm nghiêm trọng; khách

hàng không cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin tài chính để giúp TCTD đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng,…

Theo cách hiểu của quyết định này, ta có thể tính một chỉ tiêu mới thay cho chỉ tiêu nợ quá hạn, đó là chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu này được tính như sau:

Nợ nhóm 3+4+5 Tỷ lệ nợ xấu =

Tổng dư nợ

- Vòng quay vốn tín dụng: thể hiện tốc độ luân chuyển cả vốn tín dụng, chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Xét về mặt hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, chỉ số này càng cao thể hiện chi phí của họat động tín dụng càng lớn và thời gian khả dụng của vốn tín dụng thấp; bởi vì thu nhập của hoạt động tín dụng được tính dựa trên sự hình thành của dư nợ

Doanh số thu nợ trong kỳ Vòng quay vốn tín dụng =

Dư nợ bình quân trong kỳ

Trong đó, chỉ tiêu dư nợ bình quân được tính bằng phương pháp bình quân gia quyền

- Hệ số sinh lời (Lợi nhuận biên tế): là chỉ số hiệu quản quản lý thu nhập của ngân hàng, nó cho biết hiệu quả một đồng doanh thu của ngân hàng Chỉ số này cao chứng tỏ ngân hàng đã có những giải pháp hiệu quả trong việc tăng thu nhập nhưng chi phí thực hiện không tăng mà còn giảm thấp, khoảng chênh lệch giữa lãi suất bình quân đầu vào và lãi suất bình quân đầu ra càng lớn

Thu nhập ròng

Doanh thu
Hiệu quả về mặt kinh tế - xã hội:

- Giải quyết công ăn việc làm cho lao động trong xã hội, qua đó mang lại thu nhập cho người lao động, giúp người lao động ổn định cuộc sống; từ đó góp phần ổn định trật tự xã hội

- Gia tăng giá trị sản phẩm, hàng hóa, bao gồm cả giá trị gia tăng trực tiếp và giá trị gia tăng gián tiếp Đó là những giá trị gia tăng do các dự án có vốn tín dụng tác động tăng thêm (giá trị gia tăng trực tiếp) và những giá trị thu được từ

các hoạt động kinh tế khác do phản ứng dây chuyền từ các dự án có vốn tín dụng tạo ra (giá trị gia tăng gián tiếp)

- Thông qua cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân để đầu tư dây chuyền sản xuất, công nghệ, máy móc thiết bị,… có thể hỗ trợ và ràng buộc các tổ chức, cá nhân này trong việc bảo vệ môi trường sinh thái

- Đóng góp quan trọng vào việc tăng thu cho ngân sách và tăng nguồn thu ngoại tệ cho quốc gia thông qua hoạt động xuất khẩu

- Góp phần quan trọng vào việc cải thiện cơ sở vật chất hạ tầng kinh tế xã hội của các địa phương thông qua các chương trình, dự án cho vay phát triển hạ tầng cơ sở; và cải thiện đời sống vật chất, tinh thần của nhân dân thông qua đầu tư cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tư các công trình công cộng phục vụ cho cộng đồng

1.2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.1 Khái niệm về DNV&N:

Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ đã được biết đến trên thế giới từ những năm đầu của thế kỷ XX, và khu vực DNV&N được các nước quan tâm phát triển từ những năm 50 của thế kỷ XX Ở Việt Nam khái niệm DNV&N được biết đến từ những năm 1990 đến nay

- Trước năm 1998, một số địa phương, tổ chức đã xác định DNV&N dựa trên các tiêu chí khác nhau như:

+ Số lao động: dưới 500 người,

+ Giá trị tài sản cố định: dưới 10 tỷ đồng, + Số dư vốn lưu động: dưới 8 tỷ đồng, + Doanh thu hàng tháng: dưới 20 tỷ đồng

- Ngày 20/6/1998, Chính phủ ban hành công văn số 681/CP-KCN về việc định hướng chiến lược và chính sách phát triển các DNV&N và được xem là văn bản đầu tiên đưa ra tiêu chí xác định DNV&N Theo công văn này thì DNV&N là những doanh nghiệp có vốn đăng ký dưới 5 tỷ đồng và lao động thường xuyên dưới 200 người Việc áp dụng một trong hai tiêu chí hoặc cả hai tiêu chí tùy thuộc vào điều kiện cụ thể của từng địa phương, từng ngành, lĩnh vực

- Sau đó khái niệm DNV&N được hiểu và áp dụng thống nhất trong cả nước có thể nói chính xác là kể từ khi Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNV&N ngày 23-11-2001 Nghị định này định nghĩa DNV&N là doanh nghiệp có số vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng và lao động dưới 300 người Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên Đây là văn bản pháp luật đầu tiên chính thức quy định về DNV&N, là cơ sở để các chính sách và biện pháp hỗ trợ của các cơ quan nhà nước, các tổ chức trong và ngoài nước thực hiện các biện pháp hỗ trợ cho các DNV&N Theo quy định của Nghị định này thì các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 năm 2000 của Chính phủ về Đăng ký kinh doanh cũng thuộc đối tượng điều chỉnh của Nghị định Trong nghiên cứu của luận văn này, các hộ đăng ký kinh doanh cá thể cũng được xem là môt bộ phận của DNV&N

1.2.2 Đặc điểm của DNV&N Việt Nam:

Xuất phát từ chính quy mô của mình, DNV&N Việt Nam bên cạnh những đặc điểm riêng do đặc trưng của nền kinh tế, nó cũng có những đặc điểm chung tương tự như những DNV&N ở các quốc gia khác Những đặc điểm của các DNV&N Việt Nam có thể kể đến như:

- Dễ dàng khởi nghiệp, đa dạng về lĩnh vực hoạt động, qui mô nhỏ nên rất năng động và nhạy bén Tuy nhiên, vì là quy mô nhỏ nên đa số là thuộc khu vực kinh tế tư nhân và gặp nhiều khó khăn trong quá trình hoạt động kinh doanh

- Doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại ở mọi thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức khác nhau bao gồm từ doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp và công ty tư nhân, cho đến hợp tác xã Ở Việt Nam, một thời gian dài các DNV&N không được đối xử bình đẳng như các loại hình doanh nghiệp khác và làm ảnh hưởng rất lớn đến hình ảnh cũng như khả năng tiếp cận các nguồn lực như tài chính, đất đai, nhân lực,…

- Trình độ quản lý còn hạn chế, thiếu tính chuyên nghiệp: do đa số các nhà quản lý doanh nghiệp là các kỹ sư, kỹ thuật viên, công nhân tự đứng ra thành lập doanh nghiệp Chủ doanh nghiệp vừa là người quản lý, vừa là người trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất; còn mang nhiều “tính gia đình trị” trong quản lý doanh nghiệp, chưa tách bạch rõ ràng giữa các bộ phận trong cùng một doanh nghiệp Các cấp quản lý trong một doanh nghiệp ít được đào tạo qua trường, lớp về quản lý doanh nghiệp

- Trình độ tay nghề của người lao động trong các DNV&N tương đối thấp và không đồng đều Do qui mô nhỏ, khả năng tài chính thấp nên các DNV&N không đủ hoặc không có khả năng thuê đội ngũ người lao động có trình độ tay nghề thành thạo hay tổ chức đào tạo, đào tạo lại trình độ, kỹ năng cho người lao động Bên cạnh đó tính chất công việc của các DNV&N đôi khi cũng không ổn định, một số lại mang tính thời vụ nên cũng khó thu hút được lao động có kỹ năng làm việc cho khu vực này

- Có nhiều sáng kiến cải tiến trong công nghệ, dây chuyền sản xuất và có thể linh hoạt thay đổi công nghệ nhanh chóng, dễ dàng Tuy nhiên, có nhiều hạn chế về tài chính để đầu tư cho công tác nghiên cứu, mua sắm trang thiết bị hiện đại nên hầu hết công nghệ, dây chuyền sản xuất của các DNV&N còn lạc hậu

- Qui mô thị trường của các DNV&N thường thì bó hẹp ở địa phương trong nước, qui mô số lượng sản phẩm thấp; khả năng tiếp cận thị trường bên ngoài kém Do khả năng tài chính hạn hẹp nên đầu tư cho công tác marketing còn khiêm tốn, khả năng mở rộng thị trường rất khó, khả năng đáp ứng cùng một lúc với một số lượng lớn sản phẩm là rất thấp…

1.2.3 Vai trò của DNV&N đối với nền kinh tế:

Việc chuyển sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa cùng với việc hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới, các DNV&N Việt Nam ngày càng thể hiện vai trò quan trọng không thể thiếu của mình đối với nền kinh tế quốc dân Với số lượng doanh nghiệp được thành lập ngày một nhiều, đóng góp của DNV&N cho nền kinh tế ngày càng lớn Vai trò của DNV&N đối với nền kinh tế có thể điểm qua như sau:

Tạo ra nhiều công ăn việc làm cho xã hội, góp phần đáng kể vào việc giải quyết việc làm, giảm áp lực về tỷ lệ thất nghiệp:

Là một quốc gia có dân số trẻ, hàng năm số lượng lao động gia nhập vào lực lượng lao động có khoảng trên 1,4 triệu người, đặt vấn đề giải quyết việc làm cho lực lượng lao động này là rất cấp bách Trong khi đó, khu vực doanh nghiệp nhà nước đa số là các doanh nghiệp lớn nhưng do đang trong quá trình chuyển đổi, sắp xếp lại doanh nghiệp nên cũng không thể giải quyết được phần lớn việc làm mà thậm chí còn làm tăng thêm số lao động chưa có việc làm do việc đào thải lao động dôi dư trong quá trình sắp xếp, chuyển đổi Theo số liệu điều tra của Tổng cục Thống kê năm 2007, số lao động làm việc trong khu vực DNNN năm 2005 giảm 9% so với năm 2004 (tương ứng 212.712 lao động), còn năm 2006 giảm 6% so với năm 2005 (tương ứng 130.666 lao động)

Bảng 1.1 - Số lao động trong các DN qua các năm

Năm Tăng (+), giảm (-) (%) Chia theo khu vực và thành phần

kinh tế

2004 2005 2006 05/04 06/05 Tổng số 5.770.671 6.237.396 6.722.224 8 8

3 Khu vực có vốn Đtư nước ngoài 1.044.851 1.220.616 1.445.374 17 18

+ 100% vốn nước ngoài 865.175 1.028.466 1.237.049 19 20 + DN liên doanh với nước ngoài 179.676 192.150 208.325 7 8

Nguồn: Tổng cục Thống kê

Còn khu vực đầu tư nước ngoài, mặc dù hàng năm cũng thu hút được một số đáng kể lao động và đều gia tăng hàng năm nhưng con số này cũng vào

khoảng 170.000 – 200.000 lao động mỗi năm và đa số là các lao động có tay nghề cao Do đó, phần lao động rất lớn còn lại chỉ có thể được giải quyết nhờ vào khu vực DNV&N và khu vực nông thôn Một số các DNV&N thành lập mang tính gia đình, với các ưu thế như vốn đầu tư ít, thu hồi vốn nhanh, sử dụng các tiềm năng về nguồn lao động và nguyên liệu sẵn có tại địa phương Cũng theo kết quả điều tra trên thì năm 2005 số lao động làm việc trong khu vực DN ngoài nhà nước tăng 20% so với năm 2004 (tương đương 503.672 lao động) và năm 2006 tăng 13% so với năm 2005 (tương đương 390.736 lao động)

Đóng góp quan trọng vào GDP và tốc độ tăng trưởng kinh tế:

Mặc dù quy mô nhỏ nhưng nhờ số lượng DNV&N nhiều và phân bố rộng khắp trong các ngành, lĩnh vực và địa phương nên DNV&N đóng góp rất lớn vào GDP và tăng trưởng kinh tế Tốc độ tăng trưởng sản xuất của khu vực này cũng thuờng cao hơn các khu vực doanh nghiệp khác Nếu tính theo doanh thu của các doanh nghiệp cả nước tỷ trọng doanh thu của khu vực DNV&N là rất lớn, theo số liệu thống kê năm 2005 của Tổng cục Thống kê thì tỷ trọng doanh thu của DNV&N trong các năm 2002, 2003, 2004 đều chiếm trên 80% Điều đó chứng tỏ các DNV&N có đóng góp lớn vào việc gia tăng sản lượng và tăng trưởng kinh tế

Bảng 1.2 - Tỷ trọng doanh thu DNV&N trong nền kinh tế

Chia ra theo quy mô lao động (%)

Năm

Toàn bộ doanh thu

(tỷ đồng)

Tỷ trọng doanh thu của

DNV&N (%) Dưới 5 người Từ 5- 200 Từ 200 - 300

Nguồn: Tổng cục thống kê năm 2005

Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế:

Từ khi Luật doanh nghiệp 1999 được ban hành (thay thế Luật Công ty và Luật Doanh nghiệp tư nhân) thì số lượng doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế tư nhân tăng lên đáng kể, số lượng các DN không ngừng gia tăng qua các năm; trong đó đáng chú ý là các DN thuộc khu vực ngoài Nhà nước luôn chiếm tỷ

KV DNNNKV DN ngoài NNKV có vốn ĐTNN

trọng rất lớn Năm 2005, 2006 số lượng các DN thuộc khu vực Nhà nước luôn giảm qua các năm; trong khi đó các DN thuộc khu vực ngoài Nhà nước năm 2005 tăng trên 25% so với năm 2004, năm 2006 tăng trên 17% so với năm 2005 và tỷ trọng các DN này luôn chiếm trên 90 % trên tổng số các DN trong cả nước

Bảng 1.3 - Số lượng DN hoạt động sản xuất kinh doanh qua các năm Năm

3 Khu vực có vốn Đtư nước ngoài 3.156 3.697 4.220 117,1 114,1

+ 100% vốn nước ngoài 2.335 2.852 3.342 122,1 117,2 + DN liên doanh với nước ngoài 821 845 878 102,9 103,9

Nguồn: Tổng cục Thống kê (http://www.gso.gov.vn)

Biểu đồ 1 – Tỷ trọng các loại hình DN qua các năm

Các doanh nghiệp này phần lớn được thành lập tại các vùng nông thôn, vùng miền núi, vùng sâu, vùng xa nên đã góp phần làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ Sự có mặt của các doanh nghiệp này ở những địa phương trên, còn có ý nghĩa trong việc thúc đẩy hoạt

động kinh doanh mua bán, tạo điều kiện cho việc giao thương hàng hóa nông sản được thuận tiện,… Từ đó giúp cho việc chuyển dịch cơ cấu của toàn bộ nền kinh tế theo hướng giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp, tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ

Đóng góp cho tăng thu ngân sách nhà nước:

Mặc dù có quy mô nhỏ nhưng với số lượng đông các DNV&N đã đóng góp rất đáng kể vào NSNN, đặc biệt là đóng vào nguồn thu của ngân sách các địa phương Ngoài thuế thu nhập, kinh tế dân doanh còn đóng góp thông qua thuế môn bài, thuế VAT nhập khẩu, phụ thu nhập khẩu, thuế khác đang được tính cho doanh nghiệp nhà nước và các khoản phi chính thức với mức khá lớn

Nâng cao hiệu quả và năng lực canh tranh cho nền kinh tế:

Các DNV&N cùng với các doanh nghiệp có quy mô lớn phát triển bổ sung hỗ trợ lẫn nhau, tạo ra một nền kinh tế thị trường đích thực, có hiệu quả, đảm bảo cho nền kinh tế tăng trưởng mạnh mẽ, bền vững

Sự ra đời của các DNV&N đã làm tăng tính cạnh tranh của nền kinh tế Với sự tồn tại của nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, một lĩnh vực sẽ làm giảm tính độc quyền và buộc các doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh, phải liên tục đổi mới, mới có thể tồn tại và phát triển Với tính linh hoạt của mình, các DNV&N cũng sẽ tạo sức ép cạnh tranh lên các doanh nghiệp lớn; đồng thời DNV&N cũng đóng vai trò là vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn, thúc đẩy quá trình chuyên môn hóa và phân công lao động trong sản xuất, làm tăng hiệu quả của chính các DNV&N cũng như các doanh nghiệp lớn Bên cạnh, các DNV&N còn là điều kiện để sản sinh ra các nhà kinh doanh giỏi, có khả năng điều hành các doanh nghiệp trong điều kiện quốc tế hóa và hội nhập kinh tế quốc tế

Góp phần phục hồi và phát triển các ngành nghề truyền thống cũng như đóng góp vào quá trình đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ mới:

Nhờ sự phát triển của các DNV&N mà các ngành nghề truyền thống được phục hồi và phát triển đồng thời nhiều ngành nghề mới cũng xuất hiện; lao động thủ công trong các làng nghề thủ công, mỹ nghệ được khôi phục và phát triển,

nhiều sản phẩm thủ công, mỹ nghệ được sản xuất để phục vụ nhu cầu xuất khẩu Bên cạnh đó, với tính linh hoạt của mình, các DNV&N là người đi tiên phong trong việc áp dụng các phát minh mới về công nghệ mới cũng như các sáng kiến về kỹ thuật Do áp lực cạnh tranh nên các DNV&N thường xuyên phải cải tiến công nghệ, tạo sự khác biệt để có thể cạnh tranh thành công Mặc dù chưa tạo ra được những phát minh, sáng kiến mang tính đột phá nhưng nó là những tiền đề cho sự thay đổi về công nghệ

Như vậy có thể thấy rằng, khu vực DNV&N đã thể hiện được vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế quốc dân Do những đóng góp đáng kể và ngày càng quan trọng cộng với những khó khăn của khu vực DNV&N do quy mô, nên để khu vực này tiếp tục thể hiện vai trò quan trọng của mình đối với nền kinh tế và xã hội thì việc có các chính sách hỗ trợ cho việc phát triển các DNV&N vừa là tất yếu, vừa là vấn đề cấp thiết trong quá trình hội nhập quốc tế

1.2.4 Sự cần thiết của việc mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNV&N:

Trong nền kinh tế thị trường, DNV&N ngày càng khẳng định vai trò không thể thiếu của mình và có nhiều đóng góp quan trọng cho nền kinh tế quốc dân; để ngày càng phát triển và tiếp tục có nhiều đóng góp quan trọng cho nền kinh tế thì DNV&N đòi hỏi cần có nhiều hỗ trợ hơn nữa để khắc phục các yếu kém của mình, trong đó yêu cầu về vốn là vấn đề thiết yếu nhất Trong nền kinh tế cũng có nhiều kênh cung ứng vốn mà DNV&N có thể tiếp cận như vốn tự có do tích lũy; vốn từ vay mượn bạn bè, người thân; vốn từ kênh tín dụng thương mại; vốn huy động trên thị trường chứng khoán và vốn vay ngân hàng,…Trong các kênh cung ứng vốn đó, nguồn vốn vay ngân hàng được xem là quan trọng và hiệu quả nhất đối với các DNV&N Việt Nam hiện nay vì các lý do sau:

- Nguồn vốn tự có tự tích lũy được từ quá trình kinh doanh thường là nhỏ và có giới hạn nhất định và thông thường là không đủ để các DNV&N có thể đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Và nguồn vốn này muốn có số lượng lớn đòi hỏi phải có thời gian tích lũy lâu dài và thường được các DNV&N ưu tiên sử dụng trước khi có việc cần đến Do đó, để nắm bắt cơ hội kinh doanh, theo đuổi kịp tốc

độ phát triển kinh tế và có thể cạnh tranh với các DN khác trong quá trình hội nhập quốc tế thì ngoài nguốn vốn tích lũy được các DNV&N Việt Nam cần phải được hỗ trợ từ các nguồn vốn khác

- Nguồn vốn từ vay mượn bạn bè, người thân hay vay nóng thị trường tự do bên ngoài, từ các cá nhân hay tổ chức cho vay phi chính thức khác: thường là rất hạn chế do lãi suất cao, thời hạn ngắn, thiếu ổn định và rất hiếm DN nào có thể phát triển mạnh bằng nguồn vốn này Và việc vay mượn từ nguồn vốn này dễ phát sinh các vấn đề rối rắm về quan hệ của DN sau này,…

- Tín dụng thương mại: nguồn vốn này thì cũng rất hạn chế do nó lệ thuộc rất lớn vào chính sách mua bán chịu của nhà cung cấp và thường có thời hạn ngắn, bản thân các DN cũng không thể chủ động được nguồn vốn này cả về quy mô, giới hạn, đối tượng, thời gian,… và hơn nữa là hiện nay ở thị trường Việt Nam hình thức tín dụng thương mại cũng chưa được phát triển mạnh

- Còn việc tìm nguồn vốn từ thị trường chứng khoán thì càng khó khăn hơn đối với các DNV&N Để tìm được nguồn vốn từ thị trường này đòi hỏi các DN phải thoát khỏi các hạn chế vốn có của các DNV&N như tình hình tài chính, thực lực DN, tính minh bạch công khai trong các báo cáo tài chính, khả năng xây dựng phương án, kế hoạch kinh doanh,…Nhưng các hạn chế này muốn khắc phục đòi hỏi các DNV&N trước hết phải có vốn để đầu tư phát triển và trở thành các DN có quy mô lớn hơn Do đó nguồn vốn huy động từ nguồn này xem như là chưa khả thi đối với các DNV&N

- Do vậy để có nguồn vốn phục vụ phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả hơn các DNV&N chỉ còn trông đợi vào nguồn vốn tín dụng ngân hàng Bởi vì nó có các ưu điểm sau:

+ Khả năng cung ứng vốn của các ngân hàng là không hạn chế: về quy mô nguồn vốn, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay cạnh tranh,… Tùy thuộc vào nhu cầu vốn của DN mà ngân hàng có các hình thức tín dụng linh hoạt phù hợp, ngân hàng có thể đáp ứng đầy đủ nguồn vốn lưu động thường xuyên cho phép DN duy trì sự phát triển ổn định và có hiệu quả hoặc cung ứng vốn với thời hạn dài để các

DN đầu tư thêm máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, đổi mới công nghệ sản xuất, mở rộng cơ sở kinh doanh,…

+ Cùng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, với cam kết mở rộng thị trường tài chính dịch vụ; ngày càng có nhiều các NHTM hoạt động và cung ứng vốn cho nền kinh tế Do đó, các DNV&N sẽ có thể chủ động lựa chọn ngân hàng để vay vốn với mức lãi suất hợp lý, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn phù hợp; từ đó góp phần nâng cao lợi nhuận cho DN

+ Quá trình tiếp cận vốn vay từ ngân hàng, các DNV&N còn được có thể sử dụng dịch vụ tư vấn của ngân hàng về các vấn đề liên quan đến tình hình tài chính, cách thức quản lý, việc thiết lập các báo cáo tài chính, thiết lập và thẩm định tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh,…từ đó mà giúp các DNV&N có thể từng bước khắc phục được các hạn chế vốn có của mình

- Xét về phía các NH thì việc mở rộng cho vay các DNV&N trong thời gian gần đây và xu hướng sắp tới cũng là một tất yếu Trong xu hướng và định hướng chung của các NHTM là đang giảm dần tỷ trọng cho vay đối với các DNNN và tăng nhanh tỷ trọng cho vay các DNV&N, vì thành phần DNNN đang giảm dần về số lượng và đã lộ dần những hạn chế nhất định Với hệ thống mạng lưới các chi nhánh của các NHTM trải rộng trên khắp cả nước là điều kiện thuận lợi để các ngân hàng triển khai dịch vụ ngân hàng bán lẻ - một dịch vụ rất thích hợp cho các DNV&N để phát triển do đặc điểm phân bổ rải rác khắp nơi kể cả ở vùng sâu, vùng xa Hoạt động của các DNV&N góp phần làm gia tăng khối lượng và tốc độ lưu chuyển hàng hóa trong nền kinh tế, từ đó làm gia tăng khối lượng thanh toán giao dịch qua ngân hàng, nhờ đó nguốn vốn huy động của các ngân hàng cũng sẽ tăng lên nhờ lượng tiền gửi thanh toán của các DN tăng lên

Do đó, xét về mặt hiệu quả tín dụng ngân hàng không chỉ mang lại lợi ích cho các DNV&N mà nó còn giúp cho các NHTM mở rộng đầu tư tín dụng và phát triển ổn định

1.3 Tác động của hội nhập kinh tế quốc tế đến DNV&N:

Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế có tác động lớn tới các DNV&N Các cam kết của Việt Nam trong quá trình thực hiện đều có tác động có tính hai mặt

đối với các doanh nghiệp Đối với các doanh nghiệp sử dụng sản phẩm nhập khẩu làm đầu vào cho sản xuất, việc giảm thuế suất cho phép doanh nghiệp tiếp cận với nguồn nguyên liệu giá rẻ hơn và có nhiều lựa chọn hơn, nhờ vậy tiết kiệm được chi phí sản xuất, nâng cao năng lực cạnh tranh của sản phẩm Các doanh nghiệp xuất khẩu thì sẽ có cơ hội tiếp cận thị trường rộng lớn hơn Ngược lại, với các doanh nghiệp có năng lực cạnh tranh thấp và kinh doanh các sản phẩm thay thế nhập khẩu, việc cắt giảm thuế gây ra sức ép cạnh tranh gay gắt, dễ dẫn đến việc phá sản Có thể nhận thấy một số cơ hội cũng như thách thức từ những tác động của hội nhập kinh tế quốc tế đối với các DNV&N Việt Nam trong giai đoạn hiện nay:

1.3.1 Những cơ hội của hội nhập kinh tế quốc tế đối với các DNV&N Việt Nam trong giai đoạn hiện nay:

Mở rộng thị trường cho doanh nghiệp:

Trong nền kinh tế hiện đại, thị trường là một trong những vấn đề sống còn của các doanh nghiệp, bất kể đó là thị trường tiêu thụ hay là thị trường đầu vào Việc mở cửa tự do hóa thương mại và tham gia vào các tổ chức kinh tế và khu vực như ASEAN, APEC, WTO tạo điều kiện thuận lợi cho các DNV&N mở rộng thị trường sang các nước thành viên và được đối xử bình đẳng theo các nguyên tắc (quy chế) tối huệ quốc (MFN), quy chế đối xử quốc gia (NT) của các nước thành viên Là điều kiện để các DNV&N đa dạng hóa thị trường tiêu thụ sản phẩm, mở ra cơ hội cho các DNV&N khai thác thông tin thị trường và tiếp thị, có cơ hội để học hỏi các kinh nghiệm và kỹ năng quản lý tiên tiến từ các nước này

Mở ra nhiều cơ hội kinh doanh hơn cho các DNV&N:

Hội nhập kinh tế quốc tế gắn với quá trình tự do hóa thương mại và đầu tư trên cơ sở các cam kết song phương và đa phương mở ra nhiều cơ hội đầu tư và kinh doanh trong và ngoài nước bằng nhiều hình thức như liên doanh, liên kết, hợp tác kinh doanh, thầu phụ, huy động vốn từ nước ngoài, đầu tư ra nước ngoài,…cho các DNV&N Bên cạnh đó, việc hội nhập kinh tế quốc tế sẽ là điều kiện để thu hút các nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam để sản xuất kinh doanh; từ đó sẽ tạo ra thị trường tiêu thụ hàng hóa cho các DNV&N trong nước, tạo ra

thị trường làm thuê, gia công, chế tác, cung cấp linh kiện, lao động cho các DN có vốn ĐTNN

Tạo ra môi trường hoạt động bình đẳng trong thương mại quốc tế và được hưởng các chính sách công khai, minh bạch môi trường kinh doanh trong nước:

Tham gia các tổ chức khu vực và quốc tế trong quá trình hội nhập sẽ tạo điều kiện nâng cao vị thế cho các DNV&N Việt Nam, các DN sẽ được đối xử bình đẳng trên thương trường quốc tế, tránh được việc phân biệt đối xử của các nước lớn đối với các nước còn bị xem là nền kinh tế phi thị trường như Việt Nam Các tranh chấp của DN nếu có cũng sẽ được giải quyết công bằng và hiệu quả hơn tránh được sự chèn ép của các DN hay Chính phủ của các nước khác

Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam phải thực hiện công khai, minh bạch hóa các chính sách, cải cách môi trường kinh doanh trong nước, đối xử bình đẳng giữa các thành phần kinh kế,… theo các cam kết quốc tế Điều đó sẽ là cho các DNV&N có nhiều thuận lợi hơn trong hoạt động kinh doanh nhờ hưởng lợi từ các chính sách này, nó không chỉ giúp các DNV&N thực hiện nhanh các thủ tục, dễ dàng tiếp cận được các nguồn lực mà còn tiết kiệm thời gian, công sức, tiền bạc trong quá trình hoạt động kinh doanh

Làm cho DNV&N trở nên năng động hơn:

Môi trường kinh doanh hội nhập sẽ làm cho áp lực cạnh tranh lên các DNV&N ngày càng gay gắt thêm; vì vậy, để tồn tại và phát triển buộc các DN phải năng động, sáng tạo hơn, không ngừng vươn lên, tích cực đổi mới công nghệ, phương thức quản lý Trong xu thế hội nhập, các DN làm ăn kém hiệu quả sẽ bị đào thải, do đó nó cũng sẽ tạo ra động lực thúc đẩy các DNV&N hoạt động ngày càng hiệu quả hơn để tồn tại

1.3.2 Những khó khăn và thách thức đối với các DNV&N Việt Nam trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế:

Bên cạnh những cơ hội, thuận lợi như trên; quá trình hội nhập cũng mang lại không ít khó khăn, thách thức cho các DNV&N Các khó khăn đó có thể kể đến như:

Hành lang pháp lý, môi trường kinh doanh như hiện nay chưa đáp ứng được với xu thế phát triển rất nhanh, rất đa dạng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Và điều đó đã trở thành thách thức lớn, thậm chí còn là lực cản trong tiến trình phát triển và hội nhập của doanh nghiệp

Mức độ cạnh tranh sẽ trở nên gay gắt và quyết liệt hơn ngay cả thị trường đầu vào cũng như thị trường đầu ra:

Việc mở cửa thị trường sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho nhiều công ty, doanh nghiệp của các nước có thể thâm nhập thị trường trong nước Các công ty, doanh nghiệp nước ngoài vốn có tiềm lực về vốn, kinh nghiệm, khi thâm nhập thị trường kinh doanh sòng phẳng với các DNV&N trong nước vốn yếu về năng lực tài chính, kinh nghiệm thị trường sẽ là thách thức rất lớn đối với các DNV&N trong quá trình phát triển

Chênh lệch về trình độ phát triển của các DNV&N Việt Nam so với các quốc gia trong khu vực và thế giới còn rất lớn:

Kinh tế Việt Nam có xuất phát điểm rất thấp so với các nền kinh tế các nước trong khu vực và thế giới, do đó trình độ về công nghệ sản xuất, kinh nghiệm quản lý điều hành của các DNV&N Việt Nam sẽ khó mà cạnh tranh ngang bằng với các doanh nghiệp của các nước Thách thức đó có tính nội tại nhưng không phải là nhỏ, hiện nay phần lớn công nghệ do các DNV&N đang sử dụng đã lạc hậu hàng chục năm, có khi vài chục năm Điều này dẫn đến tình trạng sản phẩm làm ra không thể đáp ứng được mẫu mã, chất lượng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cạnh tranh, đến việc nâng cao năng suất, hạ giá thành sản phẩm Thêm vào nữa, kỹ năng, nghiệp vụ quản lý cũng như tay nghề của lực lượng lao động trong DNV&N của chúng ta hiện nay cũng được đánh giá là thấp so với nhu cầu Điều đó, đòi hỏi các DNV&N phải không ngừng đổi mới công nghệ, học hỏi kinh nghiệm để bắt kịp các nước

Thiếu thông tin, kiến thức và hiểu biết về hội nhập:

Kiến thức về hội nhập, kiến thức về luật pháp quốc tế của các DNV&N Việt Nam theo đánh giá của các nhà nghiên cứu kinh tế là rất thấp; cộng với thói quen làm ăn “manh mún” sẽ làm cho các DNV&N gặp nhiều trở ngại khi nhập

cuộc kinh doanh cùng khu vực và quốc tế Các vụ kiện bán phá giá giày dép, cá tra, basa, hay bị khiếu kiện do giao hàng chậm mà các doanh nghiệp VN gặp phải trong thời gian vừa qua là những minh chứng cho điều này

Bên cạnh đó, việc thiếu tính tích cực trong hợp tác với nhau giữa các DNV&N cũng sẽ làm cho các DN này khó khăn càng trở nên khó khăn thêm Các doanh nghiệp VN có chung lợi ích rất "ngại" hợp tác với nhau, mà lại cạnh tranh làm cho vấn đề trở nên trầm trọng hơn; trong khi phía đối tác nước ngoài thì ngược lại, họ hợp tác đoàn kết và chia sẻ thông tin với nhau để thâm nhập thị trường

 KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Trong nền kinh tế thị trường, cùng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của đất nước, các DNV&N ngày càng khẳng định vai trò quan trọng không thể thiếu của mình và ngày càng có nhiều đóng góp đáng kể cho sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước Bên cạnh những đặc trưng vốn có của DNV&N giống như các DNV&N ở các quốc gia khác, các DNV&N Việt Nam cũng có những đặc trưng riêng của mình; bước vào quá trình hội nhập, DNV&N Việt Nam cũng có những cơ hội và thách thức phải vượt qua để tồn tại và phát triển, tiếp tục đóng góp nhiều thành tựu hơn nữa cho nền kinh tế, đồng thời khẳng định vị thế của mình trên trường quốc tế

Để có thể vận dụng tốt cơ hội, vượt qua khó khăn thách thức các DNV&N cần được hỗ trợ nhiều nguồn lực từ nhiều mặt, trong đó có nguồn lực không thể thiếu và đóng vai trò quan trọng đó là nguồn lực tài chính - vốn để kinh doanh Trong các kênh cung ứng vốn hiện nay, kênh tín dụng ngân hàng ngày càng thể hiện tính tất yếu và hiệu quả của mình đối với đầu tư phát triển các doanh nghiệp trong đó có các DNV&N Thực trạng vấn đề này sẽ được nghiên cứu, tìm hiểu qua phân tích hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N của các NHTM tỉnh Tiền Giang trong chương 2 để tìm ra những khó khăn, hạn chế của công tác này

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG

2.1 Giới thiệu sơ lược về tỉnh Tiền Giang, các NHTM và các DNV&N trên

địa bàn tỉnh Tiền Giang

2.1.1 Vị trí địa lý, tình hình kinh tế xã hội tỉnh Tiền Giang:

Tiền Giang là tỉnh vừa thuộc vùng Đồng bằng sông Cửu Long, vừa nằm trong vùng Kinh tế trọng điểm phía Nam; nằm trải dài trên bờ Bắc Sông Tiền với chiều dài trên 120 km Phía Đông giáp biển Đông, phía Tây giáp tỉnh Đồng Tháp, phía Nam giáp tỉnh Bến Tre, Vĩnh Long, phía Bắc và Đông Bắc giáp tỉnh Long An và TP.Hồ Chí Minh Diện tích tự nhiên là 2.481,77 km2, chiếm khoảng 6% diện tích ĐBSCL, 8,1% diện tích vùng Kinh tế trọng điểm phía Nam, 0,7% diện tích cả nước; dân số 1,735 triệu người (ước năm 2007), chiếm khoảng 10% dân số vùng ĐBSCL, 11,5% dân số vùng kinh tế trọng điểm phía nam và 2% dân số cả nước

Tiền Giang gồm 9 đơn vị hành chính cấp huyện (1 thành phố, 1 thị xã, 7

huyện) với 169 đơn vị hành chính cấp xã (7 thị trấn, 16 phường, 146 xã) (thời điểm 31/12/2007) Trong đó, thành phố Mỹ Tho là trung tâm chính trị, kinh tế,

văn hóa xã hội của tỉnh, đồng thời cũng là trung tâm, là điểm giao lưu văn hóa, giáo dục, đào tạo, du lịch từ lâu đời của các tỉnh trong vùng, nằm cách Tp.Hồ Chí Minh 70 km về hướng Nam và cách thành phố Cần Thơ 90 km về hướng Bắc

Tiền Giang có vị trí địa lý kinh tế - chính trị khá thuận lợi nằm liền kề với TP.Hồ Chí Minh và vùng Đông Nam Bộ, có 4 tuyến quốc lộ chính (1, 30, 50 và 60) chạy ngang qua với tổng chiều dài trên 150 km, nối TP.Hồ Chí Minh và Đông Nam Bộ với các tỉnh ĐBSCL tạo cho Tiền Giang vị thế cửa ngõ của các tỉnh Miền Tây về TP.Hồ Chí Minh và vùng Kinh tế trọng điểm phía Nam Ngoài hệ thống đường bộ, Tiền Giang còn có 32 km bờ biển và hệ thống các sông Tiền, sông Vàm Cỏ Tây, sông Soài Rạp, kênh Chợ Gạo nối liền các tỉnh ĐBSCL với TP.Hồ Chí Minh và là cửa ngõ ra biển Đông của các tỉnh ven sông Tiền

Bên cạnh lợi thế về không gian địa lý, Tiền Giang còn là vùng đất giàu tiềm năng của ĐBSCL, có nhiều thế mạnh để phát triển kinh tế nông, ngư nghiệp, du lịch Do có điều kiện tự nhiên sinh thái thuận lợi, cơ cấu cây trồng vật nuôi ở Tiền Giang phong phú, đa dạng, hình thành nhiều vùng chuyên canh, với những sản phẩm nông nghiệp có chất lượng cao Tiền Giang là tỉnh có diện tích trồng cây ăn quả lớn nhất so với các địa phương trong cả nước, với nhiều giống cây có giá trị xuất khẩu cao như: xoài cát Hòa Lộc, vú sữa lò rèn Vĩnh Kim, thanh long Chợ Gạo, cam mật Cái Bè, sầu riêng Ngũ Hiệp, Với bờ biển dài 32 km, có hàng ngàn hécta bãi bồi ven biển, Tiền Giang có nhiều lợi thế trong khai thác, nuôi trồng các loài thủy hải sản (tôm, cua, nghêu ) và phát triển kinh tế biển Sản lượng nuôi và khai thác thủy sản của Tiền Giang năm 2007 đạt 153.134 tấn (trong đó khai thác đạt 71.953 tấn) Đây là nguồn nguyên liệu dồi dào cung cấp cho các nhà máy chế biến thủy sản xuất khẩu Cũng chính điều kiện tự nhiên phong phú, đa dạng của các vùng sinh thái khác nhau và ưu thế về hệ thống sông rạch, cù lao trên sông đã làm cho du lịch sinh thái miệt vườn của Tiền Giang ngày càng phát triển, thu hút ngày càng nhiều du khách trong và ngoài nước

Phát huy lợi thế về vị trí địa kinh tế cùng với các giải pháp tích cực nhằm tăng cường thu hút đầu tư từ bên ngoài trong phát triển kinh tế và nâng cao chất lượng cuộc sống nhân dân, nền kinh tế Tiền Giang liên tục tăng trưởng với tốc độ cao trong các năm qua Giai đoạn 2001-2005, GDP tăng bình quân 9%/năm, cao hơn mức tăng bình quân của cả nước (7,5%); giá trị tăng thêm các ngành nông nghiệp tăng bình quân 5%; công nghiệp-xây dựng tăng 16,8%; khối dịch vụ tăng bình quân 11,4% Trong 10 năm 1996-2005, GDP bình quân đầu người tăng gần gấp 2 lần - từ 243 USD lên 475 USD (bằng 80% thu nhập bình quân cả nước) Riêng năm 2006, tăng trưởng kinh tế của tỉnh đạt 11,02% và năm 2007 đạt 13% Tính từ năm 1993 đến nay thì năm 2007 là năm đầu tiên tỉnh có mức tăng trưởng kinh tế cao nhất: 13%, vượt kế hoạch đề ra (11,5%) tới 1,5 điểm phần trăm (cả nước chỉ vượt 0,5 điểm phần trăm) Đặc biệt năm 2007 chất lượng tăng trưởng kinh tế của tỉnh có nhiều cải thiện đáng kể ở cả 3 mặt: việc làm, thu nhập và xóa nghèo với gần 22 ngàn lao động được giải quyết việc làm - nhờ có thêm một số

dự án mới vận hành trong năm 2007 ở khu công nghiệp Tân Hương, ở một số cụm công nghiệp cấp huyện và nhiều doanh nghiệp dân doanh mở rộng quy mô sản xuất, nhất là trong ngành chế biến thủy hải sản; 7.000 hộ đã thoát nghèo, tỷ lệ hộ nghèo theo sơ bộ tính toán còn khoảng 15,72% Thu nhập bình quân người dân Tiền Giang năm 2007 đã vượt kế hoạch đề ra, đạt tương đương 645 USD, gia tăng 110 USD so năm 2006 và mức gia tăng này tính ra gần gấp 2 lần mức gia tăng của năm 2006 so với năm 2005 (đây là tốc độ tăng cao nhất so với các tỉnh trong vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, và nếu so trong vùng đồng bằng sông Cửu Long thì tốc độ tăng thu nhập/người của dân Tiền Giang chỉ đứng sau tỉnh Đồng Tháp) Thu nhập tăng, sức mua cũng tăng, đã góp phần tạo thêm sự sôi động của thị trường thương mại, tổng mức lưu chuyển hàng hóa và doanh thu dịch vụ xã hội năm 2007 trên 11.800 tỷ đồng, tăng 19% so năm 2006

Bảng 2.1 - Tốc độ tăng trưởng GDP của tỉnh Tiền Giang qua các năm Năm

3 Trong đó:

Nguồn: Cục Thống kê tỉnh Tiền Giang

Đạt được những thành quả trên là nhờ có sự quan tâm lãnh chỉ đạo kịp thời của các cấp, các ngành ở địa phương và Trung ương; sự phấn đấu vươn lên của các doanh nghiệp và nhân dân trong toàn tỉnh Trong đó, một yếu tố quan trọng được xem là mũi đột phá trong măm 2007- chính là sự phát huy sức mạnh tổng hợp của các cấp ủy, chính quyền và nhân dân trong tỉnh trong thực hiện cải cách hành chính đã góp phần tạo ra một môi trường đầu tư hết sức thuận lợi, thu hút khá nhiều doanh nghiệp lớn đến với tỉnh Năm 2007, chỉ số năng lực cạnh tranh (PCI) của tỉnh nhảy vọt 21 thứ hạng so năm 2006, chỉ còn thiếu 2 hạng là đã được đứng vào top 10 trong 64 tỉnh, thành trong cả nước; đặc biệt chỉ số Chi phí không chính thức (chỉ số đo lường mức độ minh bạch của môi trường đầu tư) thì Tiền

Giang đạt số điểm đứng đầu cả nước, chỉ số Tính tiên phong của lãnh đạo tỉnh (chỉ số đo lường mức độ hiệu quả của hoạt động quản lý, điều hành nền kinh tế của lãnh đạo tỉnh) lọt vào top 10 so cả nước, và nếu so nội bộ 8 tỉnh, thành trong Vùng Kinh tế trọng điểm phía Nam thì Tiền Giang đứng thứ nhì, chỉ sau Bình Dương Có thể nói, năm 2007 là năm tỉnh bội thu về thu hút đầu tư, khởi đầu là mở ra khu công nghiệp Tân Hương với nhiều dự án đã và đang đi vào vận hành, tiếp đến là khu công nghiệp Long Giang, Soài Rạp đang khẩn trương triển khai, trong đó nhiều nhà đầu tư tầm cỡ đã tìm đến tỉnh như Tập đoàn Vinashin, Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, Công ty An Sơn với nhiều dự án lớn đang trong giai đoạn khởi động v.v Bên cạnh đó, thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài năm 2007 cũng đạt mức đăng ký kỷ lục 148,8 triệu USD, cao nhất từ trước đến nay và bằng gấp 10 lần so năm 2006 Kết quả trên là bằng chứng rất rõ nét về tính minh bạch, việc cải thiện môi trường đầu tư, hiệu quả hoạt động điều hành quản lý kinh tế của lãnh đạo tỉnh nói riêng và sự nỗ lực tự thân của các cấp, các ngành và doanh nghiệp, nhân dân tỉnh nhà nói chung sau khi gia nhập Vùng và cùng cả nước hội nhập WTO

Tuy nhiên, trong năm qua cũng còn một số khó khăn vướng mắc cản trở quá trình phát triển kinh tế của tỉnh như thiên tai, dịch bệnh liên tiếp xảy ra làm ảnh hưởng không nhỏ đến một bộ phận dân cư; giá cả một số mặt hàng nông sản thiếu ổn định, điệp khúc mất mùa được giá, được mùa mất giá luôn xảy ra trên các mặt hàng cây ăn trái (vốn là thế mạnh của địa phương) đã làm giảm thu nhập của các nhà vườn; cùng với sự phát triển của các cụm, khu công nghiệp là tình trạng khiếu kiện của các hộ dân trong vùng bị giải tỏa xảy ra liên tục và chưa được giải quyết dứt điểm,

2.1.2 Các NHTM hoạt động trên địa bàn tỉnh Tiền Giang:

Hệ thống các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang trong các năm qua cũng không ngừng tăng trưởng cả về mạng lưới hoạt động cũng như tốc độ tăng trưởng các chỉ tiêu hoạt động cơ bản, đặc biệt là trong năm 2007 và dự đoán sẽ tăng nhanh hơn nữa trong năm 2008 Tính đến thời điểm cuối năm 2007 có 45 chi

nhánh, PGD của các NHTM hoạt động kinh doanh trên địa bàn tỉnh Tiền Giang, cụ thể:

+ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank), có chi nhánh cấp 1 tại TP.Mỹ Tho và 23 chi nhánh huyện thị xã và khu vực;

+ Ngân hàng Công thương Việt Nam (VietinBank), có 02 chi nhánh cấp 1 tại TP Mỹ Tho và Cai Lậy và 2 phòng giao dịch;

+ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), có hội sở chính tại TP.Mỹ Tho và 3 phòng giao dịch;

+ NHTMCP Ngoại thương (Vietcombank)- có 01 PGD tại Mỹ Tho;

+ Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (MHB), có 01 chi nhánh và 4 phòng giao dịch;

+ Ngân hàng Phát triển Việt Nam – chi nhánh Tiền Giang; + NHTMCP Phương Nam (Southern Bank) có 01 chi nhánh;

+ NHTMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank) có 01 chi nhánh cấp 1 và 03 PGD ở các huyện;

+ NHTM CP Sài Gòn và NHTM CP Đông Á mỗi NH có 01 phòng giao dịch;

Theo NHNN tỉnh Tiền Giang, trong quý 1/2008 sẽ có thêm 04 chi nhánh của các NHTMCP khai trương hoạt động là NHTMCP Nam Việt (NaviBank), NHTMCP An Bình, NHTMCP Sài Gòn (SCB), NHTMCP Sài Gòn Công thương (SàiGòn Bank) và đến cuối năm 2008 sẽ có thêm các chi nhánh NHTMCP như: NHTMCP Đông Á, NHTMCP Á Châu (ACB), NHTMCP xuất nhập khẩu (EximBank), khai trương hoạt động

Như vậy trên địa bàn tỉnh Tiền Giang đã có mặt hầu hết các chi nhánh, PGD của các NHTM nhà nước và cổ phần lớn hoạt động Trong đó, các NHTM nhà nước (Agribank, VietinBank, BIDV) là có lịch sử hoạt động lâu dài đời nhất tại địa phương nên các NH này có ưu thế rất lớn về qui mô, uy tín, tầm ảnh hưởng cũng như chiếm thị phần lớn ở Tiền Giang so với các NHTM CP do mới khai trương chi nhánh, PGD trong thời gian gần đây

Với số lượng tương đối lớn các chi nhánh và PGD của các NHTM hoạt động trên địa bàn phân bố rộng khắp các khu vực thành thị, khu vực đông dân cư trong tỉnh là một điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, cá nhân trong tỉnh trong các dịch vụ ngân hàng như tiết kiệm, thanh toán và đặc biệt là khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng sẽ trở nên phong phú hơn

Về hiệu quả hoạt động của các NHTM trên địa bàn tỉnh Tiền Giang:

Bảng 2.2- Lợi nhuận sau trích lập dự phòng rủi ro của các NHTM TG

Đvt: triệu đồng

So sánh (%) Năm

- NHNo&PTNT tỉnh Tiền Giang 63.056 70.367 57.369 112 82 - NHĐT&PT tỉnh Tiền Giang 16.446 17.377 37.327 106 215 - NHCT tỉnh Tiền Giang 15.388 13.564 26.711 88 197

Nguồn: NHNN tỉnh Tiền Giang

Hiệu quả hoạt động của các NHTM Tiền Giang luôn tăng trưởng cao qua các năm, năm 2006 tăng 21% so với năm 2005 và năm 2007 tăng 24% so với năm 2007 Trong đó lợi nhuận cao nhất luôn tập trung ở các NHTM quốc doanh, đặc biệt là NHNNo&PTNT luôn có thị phần cao nhất và lợi nhuận hàng năm cũng lớn nhất, chiếm tỷ trọng trên 37% (2007) tổng lợi nhuận của ngành ngân hàng địa phương

2.1.3 Thực trạng DNV&N trên địa bàn tỉnh Tiền Giang: 2.1.3.1 Số lượng, qui mô, cơ cấu ngành nghề hoạt động:

a) Về số lượng, quy mô các DNV&N Tiền Giang:

DNV&N nói chung, DNV&N Tiền Giang nói riêng có vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế, đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Kể từ khi Luật doanh nghiệp (1999) được ban hành, số lượng các DNV&N tăng lên một cách nhanh chóng, góp phần giải phóng và phát triển sức

sản xuất, huy động và phát huy nội lực vào phát triển kinh tế - xã hội, tăng thu nhập, tạo công ăn việc làm giải quyết lao động cho nền kinh tế

Bảng 2.3 - Số lượng các DN đăng ký kinh doanh qua các năm tại TG Năm

Tổng từ 2000 - 2007

1 Công ty cổ phần

- Số vốn đăng ký (tỷ đồng) 106 135 1.938 2.600

- Số vốn đăng ký b/q 01 DN (triệu đồng) 13.250 11.250 69.214 32.099 2 Cty TNHH

- Số vốn đăng ký b/q 01 DN (triệu đồng) 4.257 3.622 3.422 7.500 3 DNTN

- Số vốn đăng ký b/q 01 DN (triệu đồng) 963 1.070 831 824 4 Hộ đăng ký kinh doanh cá thể

- Số lượng hộ đăng ký 6.460 9.720 12.689 65.890

- Số vốn đăng ký (tỷ đồng) 580 1.149 2.279 8.130

- Số vốn đăng ký b/q 01 hộ (triệu đồng) 90 118 180 123

Nguồn: Sở Kế hoạch và Đầu tư Tiền Giang

Qua số liệu về các DN đăng ký kinh doanh qua các năm, ta thấy số lượng các DN không ngừng tăng trưởng qua các năm Trong đó, số lượng đông nhất là các hộ kinh doanh cá thể mỗi năm số lượng đăng ký tăng thêm lớn hơn năm trước gần 3.000 hộ; nâng tổng số hộ đăng ký kinh doanh lũy kế từ 2000- 2007 lên trên 65.000 hộ, với tổng số vốn đăng ký là 8.130 tỷ đồng Kế đến là loại hình các DNTN mỗi năm bình quân trên 200 DN đăng ký mới, nâng tổng số DNTN đăng ký lũy kế từ 2000-2007 là 2.505 DN với số vốn đăng ký là 2.063 tỷ đồng; loại hình Cty TNHH có số lượng ít hơn, bình quân mỗi năm đăng ký thêm trên 100 Cty; loại hình Cty cổ phần có số lượng ít nhất, lũy kế từ 2000-2007 là 81 Cty nhưng với số vốn đăng ký rất lớn – 2.600 tỷ đồng

Tuy nhiên, xét về quy mô vốn đăng ký kinh doanh thì số vốn đăng ký kinh doanh bình quân của mỗi hộ đăng ký kinh doanh không lớn, năm 2005 bình quân chỉ có 90 triệu đồng/hộ, năm 2006 tăng lên 118 triệu đồng/hộ và năm 2007 là 180 triệu đồng/hộ; bình quân chung cả giai đoạn 2000-2007 chỉ có 123 triệu đồng/hộ Tương tự các DNTN cũng có quy mô về vốn đăng ký kinh doanh cũng không cao, bình quân cả giai đoạn chỉ trên 800 triệu đồng/doanh nghiệp Theo tìm hiểu và đúc kết từ công tác thực tiễn, sở dĩ quy mô đăng ký kinh doanh của các hộ

kinh doanh cá thể và DNTN thấp là do: i) có một số lượng rất lớn các hộ kinh doanh, DNTN ở các huyện, vùng nông thôn có quy mô thực tế rất thấp; ii) các

DNTN, tiểu thương tại các chợ, khu thương mại rất e dè trong việc khai báo vốn khi đăng ký kinh doanh để né tránh thuế Trong đó nguyên nhân thứ 2 là rất phổ biến và chiếm phần lớn trong số các hộ đăng ký kinh doanh, DNTN Quy mô về vốn lớn nhất thuộc về loại hình các công ty cổ phần, nguyên nhân loại hình này có quy mô vốn bình quân lớn là do đa số các công ty cổ phần của tỉnh là các DNNN trước đây thực hiện cổ phần hóa nên có số vốn lớn hơn rất nhiều và đa số là thuộc các DN lớn vì vốn lớn hơn 10 tỷ đồng

Bảng 2.4 - Số lượng doanh nghiệp tỉnh Tiền Giang phân theo quy mô lao động

N

Tỷ lệ DNV&

Nguồn: Cục Thống kê và Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Tiền Giang

Xét về quy mô theo số lượng lao động của DN, ta thấy hầu như các DN ở Tiền Giang là các DNV&N, số lượng các DN có lao động dưới 300 người luôn chiếm tỷ trọng trên 98% số tổng số DN hoạt động trên địa bàn tỉnh và có xu huớng tăng dần Điều đáng chú ý ở đây là số các DN có lao động dưới 5 người có

số lượng nhiều nhất, nó chứng tỏ rằng các DNV&N Tiền Giang có quy mô rất nhỏ, việc sử dụng lao động trong hộ gia đình là chủ yếu

Bảng 2.5 - Số lượng DNV&N Tiền Giang phân theo quy mô vốn

Chia theo qui mô nguồn vốn

Dưới 0,5 tỷ Từ 0,5 - < 1 tỷ Từ 1 tỷ - < 5 tỷ Từ 5 tỷ - < 10 tỷ Năm

Tổng số DNV

&N Số DN

Tỷ trọng

(%)

Số DN

Tỷ trọng

(%)

Số DN trọng Tỷ (%)

Số DN trọng Tỷ (%) 2004 1413 740 52,37 285 20,17 342 24,20 46 3,26 2005 1537 694 45,15 345 22,45 432 28,11 66 4,29 2006 1629 400 24,55 621 38,12 521 31,98 87 5,34 2007 2040 652 31,96 722 35,39 568 27,84 98 4,80

Nguồn: Tổng cục Thống kê và Sở Kế hoạch đầu tư Tiền Giang

Qua số liệu về quy mô vốn cho thấy các DN Tiền Giang cũng đa số là các DNV&N, chiếm tỷ trọng trên 93% trong tổng số DN trên địa bàn; trong đó số các DNV&N có vốn đăng ký dưới 0,5 tỷ đồng lên chiếm tỷ trọng rất cao và xu hướng thì quy mô về vốn tăng dần qua các năm Năm 2004, số DN có vốn dưới 0,5 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 52%, đến năm 2007 giảm xuống còn 31,96%; số DN có vốn từ 0,5 tỷ đồng - dưới 1 tỷ đồng tỷ trọng tăng từ 20% năm 2004 lên 35% năm 2007

b) Về cơ cấu ngành nghề:

Về cơ cấu ngành nghề, các DNV&N Tiền Giang hoạt động tập trung ở hai lĩnh vực công nghiệp chế biến và thương nghiệp; nông nghiệp, thủy sản tuy là thế mạnh nhưng số lượng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này rất ít, chủ yếu hoạt động dưới hình thức hộ sản xuất

Trong công nghiệp chế biến tập trung số lượng rất nhiều doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xay xát chế biến lương thực và tập trung chủ yếu ở các huyện phía Tây – Cai Lậy, Cái Bè, Châu Thành nơi có diện tích trồng lúa lớn và là nơi thu mua, trung chuyển lúa từ các tỉnh khác của Đồng bằng sông Cửu Long; và một phần các DN hoạt động trong lĩnh vực chế biến thủy sản, thức ăn chăn nuôi