Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động cho vay cảu ngân hàng thương mại từ thực tiễn thực hiện ở việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN THỰC HIỆN Ở VIỆT NAM VŨ KHÁNH DIN CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ: 60380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN VĂN TUYẾN HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Vũ Khánh Din LỜI CẢM ƠN Lời xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Viện Đại Học mở Hà Nội, ban chủ nhiệm khoa tạo điều kiện tốt cho bạn học viên khác theo học đầy đủ chương trình Thạc sỹ Trường Qua đó, tơi củng cố, mở rộng phát triển nhiều kiến thức học, tri thức lĩnh vực Pháp luật nói chung Luật kinh tế nói riêng Đặc biệt, tơi tiếp cận nhuần nhuyễn phương pháp luật nghiên cứu khoa học Tiếp đó, tơi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo Trường nhiệt huyết truyền đạt nhiều kiến thức hỗ trợ học tập chia sẻ kinh nghiệm, câu chuyện nghề nghiệp sống, đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc chân thành đến thầy giáo hướng dẫn – TS.Nguyễn Văn Tuyến giúp tơi hồn thành Luận Văn này, chưa thực thầy kỳ vọng, gợi ý, đóng góp hướng dẫn Thầy kim nam giúp tơi hồn thiện thời gian tới, thân muốn tiếp tục học tập nghiên cứu sinh thời gian tới Tôi xin gửi lời cảm ơn đến anh chị cán quản lý sinh viên khoa sau Đại học nhiệt tình hỗ trợ giúp đỡ thủ tục, lưu ý vấn đề phát sinh có liên quan để hồn thành tiến độ học tập Cảm ơn anh chị em tập thể lớp Cao học đoàn kết giúp đỡ học tập, gắn bó chia sẻ sống Xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Vũ Khánh Din MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài 2 Tình hình nghiên cứu đề tài 3 Mục tiêu nghiên cứu 4 Tính đóng góp đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Cho vay có bảo đảm tài sản quyền xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm đặc điểm xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Quy trình thủ tục xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 15 1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật xử tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2.1 Khái niệm nguyên lý điều chỉnh pháp luật việc xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Cấu trúc yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 21 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN Ở VIỆT NAM 25 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 25 2.1.1 Thực trạng quy định chủ thể quyền, nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 25 2.1.2 Thực trạng quy định nguyên tắc, phương thức thủ tục xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 29 2.2 Những khó khăn, vướng mắc thực tiễn thực việc xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 39 Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 55 3.1 Các kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 55 3.1.1 Hoàn thiện quy định bảo đảm tài sản bên thứ ba chế xử lý tài sản bảo đảm 55 3.1.2 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay 58 3.1.3 Kiến nghị quan nhà nước có liên quan 60 3.2 Các kiến nghị nhằm tổ chức, triển khai việc xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay NHTM Việt Nam 62 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, có quản lý rủi ro tài sản bảo đảm đào tạo nâng cao lực cán 62 3.2.2 Áp dụng số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 67 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 QUY ƯỚC VIẾT TẮT: Ngân hàng Thương mại : NHTM/NH Tổ chức tín dụng : TCTD Tài sản bảo đảm : TSBĐ Xử lý tài sản bảo đảm : XLTSBĐ Động sản : ĐS Bất động sản : BĐS Hợp đồng tín dụng/vay : HĐTD Hợp đồng bảo đảm : HĐBĐ Khách hàng : KH Ngân hàng nhà nước : NHNN Công ty xử lý nợ NHNN : VAMC Bộ luật dân : BLDS LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Hòa chung với xu hướng phát triển thời đại, Việt Nam tiến hành cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước đường tất yếu để nước phát triển khỏi nghèo nàn lạc hậu Cùng với phát triển kinh tế, Đảng Nhà nước ta nỗ lực xây dựng sách để đại hóa lĩnh vực tốn nhằm thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia; nâng cao hiệu giám sát quan quản lý nhà nước, minh bạch hóa kinh tế, góp phần tích cực vào cơng tác phòng, chống tham nhũng, lãng phí; thúc đẩy đầu tư trực tiếp nước ngồi vào Việt Nam; đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Tại Việt Nam, trước nhu cầu phát triển kinh tế việc tạo lập, vận hành thị trường tài tiền tệ lành mạnh, hiệu nhu cầu tất yếu Trong năm qua, kinh tế có bước phát triển đáng ghi nhận, hệ thống ngân hàng thị trường tài có bước đột phá, góp phần quan trọng phát triển kinh tế Mặc dù vậy, gần đây, với khủng hoảng tài giới, hệ tất yếu kinh tế chuyển đổi, thị trường gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng hoạt động bộc lộ nhiều yếu cần khắc phục đặc biệt nợ xấu, nợ khó đòi Để giải nợ xấu giải pháp quan trọng xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Để giải tốn này, Chính phủ, Ngân hàng nhà nước phải ban hành hàng loạt văn đạo nhằm tháo gỡ Tuy nhiên, để xử lý nợ xấu việc xử lý tài sản bảo đảm cần đồng hệ thống pháp luật chung tay kinh tế nhiều đối tượng, nhiều thành phần xa lạ bất hợp tác với cơng tác Tình hình nghiên c Tình hì Sau Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997, Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004 ban hành có số cơng trình nghiên cứu khoa học vấn đề thực chưa có giải pháp tổng thể, chưa mổ xẻ phân tích cách sâu sắc chủ yếu đề tài tập trung vào thực tiễn số Ngân hàng (Vietinbank, BIDV ) Sau Lu khighiên cứu khoa học vấn đề thực chưa có giải pháp tổng thể, chưa mổ chưa có giang tín thưa có gimức độ khái qt hóa chưa cao, kể đến số cơng trình nghiên cứu sau có liên quan đến đề tài luận văn công bố: - Luận văn thạc sĩ Phạm Thị Thương đề tài: “Xử lý nợ xấu hoạt động cho vay NHTM theo pháp luật Việt Nam” bảo vệ năm 2013 Trường Đại học Luật Hà Nội; - Luận văn thạc sĩ Phạm Quang Huy đề tài: “Pháp luật nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại thực tiễn áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông” bảo vệ năm 2015 Trường Đại học Luật Hà Nội; - Bài viết: “Trao đổi giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam” TS Lê Quốc Lý, Bộ Kế hoạch Đầu tư - Bài viết: “Giải nợ xấu ngăn chặn nợ xấu phát sinh” Trần Đình Định, Phó TGĐ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; - Bài viết: “Cần gắn việc xử lý nợ xấu tồn đọng trình tái cấu NHTM Việt Nam với tổng thể xử lý công nợ dây dưa kinh tế quốc dân” TS Nguyễn Viết Hồng, Giám đốc Công ty AMC – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Bài viết: “Xác lập biện pháp bảo đảm tài sản theo Bộ luật dân 2015” tác giả Bùi Đức Giang đăng Tạp chí Ngân hàng, số 18 tháng 9/2016 Ngồi ra, có số cơng trình nghiên cứu khác dạng viết tạp chí có liên quan đến vấn đề xử lý nợ nói chung xử lý tài sản bảo đảm nói riêng cơng trình nghiên cứu từ khía cạnh địa bàn, đơn vị cụ thể, chưa có nghiên cứu tổng thể tình hình xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng thương mại Việt Nam Vì thế, cho luận văn tác giả đảm bảo yêu cầu tính luận văn thạc sĩ luật học theo quy chế hành Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát đề tài nghiên cứu vấn đề pháp lý xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại từ thực tiễn Việt Nam để từ đề giải pháp, đặc biệt giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện thúc đẩy hiệu hoạt động Từ mục tiêu tổng quát nêu đó, mục tiêu cụ thể xác định là: - Nghiên cứu số vấn đề lý luận xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm bối cảnh nợ xấu cao, xử lý chưa hiệu quả, từ phát bất cập, tồn mặt pháp lý thực tiễn - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Tính đóng góp đề tài Đề tài nghiên cứu Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 có hiệu lực thi hành thời gian, có số quy định xử lý tài sản bảo đảm quy định Biện pháp bảo đảm Chính phủ có nhiều bất cập lĩnh vực Vì vậy, với đề tài này, học viên tập trung phân tích nhiều thực trạng tìm điểm bất cập, từ đưa số kiến nghị hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn bao gồm quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, quan điểm, lý thuyết giao dịch bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tình hình thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Phạm vi nghiên cứu đề tài xác định bao gồm vấn đề lý luận thực tiễn pháp lý xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm trở lại Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận phép biện chứng vật học thuyết Mác – Lênin, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu thông dụng khoa học xã hội nhân văn như: phương pháp phân tích, tổng hợp; phương pháp tiếp cận lịch sử; phương pháp thống kê, khảo sát; phương pháp so sánh, đối chiếu… để giải vấn đề lý luận thực tiễn mà đề tài đặt Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận xử lý TSBĐ hoạt động cho vay NHTM pháp luật xử lý TSBĐ hoạt động cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng pháp luật xử lý TSBĐ hoạt động cho vay NHTM thực tiễn thực Việt Nam Chương 3: Các giải pháp nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay NHTM Việt Nam - Tạo lập chế cưỡng chế bảo đảm thực thi định đấu giá, sau trúng đấu giá, TSBĐ chưa thu giữ phải bàn giao cho Bên trúng đấu giá, Cơ quan chức thực cưỡng chế tài sản để thu giữ bàn giao cho người mua, không cần đưa Tòa án… - Khi thực biện nêu sau thời hạn định kể từ ngày đến hạn trả nợ mà chưa xử lý Tổ chức tín dụng trọn quyền trực tiếp xử lý, bán tài sản để thu hồi nợ, kể việc nhận lại tài sản từ tổ chức bán đấu giá để bán Trong trường hợp này, người có tài sản đảm bảo khơng quyền khiếu kiện - Đa dạng hóa hình thức xử lý, có chế thuận lợi để bảo đảm việc cho phép Tổ chức tín dụng nhận tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất để thay nghĩa vụ trả nợ Tổ chức tín dụng xét thấy việc khai thác tài sản đảm bảo có khả thu hồi nợ có nhu cầu sử dụng đất để xây dựng trụ sở, phòng giao dịch nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng khơng chịu thuế, phí liên quan 3.1.2 Hồn thiện chế đảm bảo tiền vay Cần có chế đảm bảo tiền vay theo hướng không qui định chấp, cầm cố bảo lãnh điều kiện vay vốn mà khách hàng vay bắt buộc phải thực “ưu đãi” miễn thực hiện, mà nên qui định có tính khn khổ pháp luật tách bạch rõ ràng tín dụng theo hướng thương mại theo sách Đối với tín dụng thương mại đưa nhiều biện pháp đảm bảo tiền vay cách phong phú, đa dạng, sở tổ chức tín dụng lựa chọn khách hàng, lựa chọn dự án để tự định cho vay cần có đảm bảo khơng cần có đảm bảo tài sản Việc thực tiến hành khách hàng thuộc thành phần kinh tế, không phân biệt đối xử Đối với tín dụng theo sách tức tín dụng ưu đãi Nhà nước số đối tượng khách hàng dự án cần thiết 58 Chính phủ định cho vay khơng cần biện pháp đảm bảo tài sản, bị tổn thất nguyên nhân khách quan khoản vay Chính phủ xử lý Cơ chế đảm bảo tiền vay khắc phục số vướng mắc: - Nâng cao quyền tự quyết, tự chịu trách nhiệm Ngân hàng khách hàng việc định cho vay nghĩa vụ trả nợ; Nhà nước khơng can thiệp q sâu vào q trình định cho vay vay Ngân hàng khách hàng - Các quan Chủ động phối hợp với Toà án Nhân dân tối cao, Viện kiểm sát Nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ Công an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn liên tịch nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi an toàn để hướng dẫn xử lý khó khăn ách tắc việc giải toả, phát tài sản chấp, cầm cố NHTM - Hiện tài sản chấp đưa Toà để tiến hành xử lý theo pháp luật trình tự xử lý thường kéo dài ngồi ý muốn Trong đó, lãi hạn phát sinh dẫn đến không thu hồi đủ nợ gốc lãi Do đề nghị NHNN nên có văn cho phép ngừng tính lãi kể từ ngày có định Toà án tài sản chấp, cầm cố tiến hành xử lý theo pháp luật - Hoàn thiện quy định định giá tài sản bảo đảm: Chính phủ nên đưa khung giá “mở”, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng linh hoạt việc định giá tài sản không xa so với giá qui định Nhà nước, không bị cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá Nhà nước thấp nhiều so với giá thị trường, đặc biệt thị trường bất động sản Qui định chặt chẽ cơng tác hạch tốn doanh nghiệp để tránh cho việc đánh giá tài sản theo sổ sách kế tốn khơng đúng, số thường khác xa so với thực tế Từng bước để thành lập tổ chức chuyên môn 59 định giá tài sản chấp, cầm cố Trong quan hệ tín dụng, hết thời hạn vay vốn khách hàng mà khách hàng chưa trả nợ thường Ngân hàng khơng khởi kiện mà tìm cách thu nợ, đến có đủ để xác định khách hàng khả trả nợ, khoảng thời gian thường kéo dài tháng Lúc Ngân hàng khởi kiện Tồ án kinh tế q thời hiệu khởi kiện bị Toà án bác bỏ đơn kiện 3.1.3 Kiến nghị quan nhà nước có liên quan - Bộ Tài cần xem xét, bổ sung vốn cho Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) để nâng cao lực tài chính, tạo điều kiện cho DATC mua nhiều khoản nợ xấu định hướng đạo DATC mua bán nợ doanh nghiệp nhà nước khơng mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu tái cấu, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, giải nợ xấu doanh nghiệp nhà nước - Các quan chức nhà nước cần phân định rõ nghĩa vụ tài doanh nghiệp Nhà nước nghĩa vụ trả nợ doanh nghiệp ngân hàng Khi ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, chi phí hợp lý liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm ưu tiên trừ vào tiền bán tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật, số tiền lại phải trả nợ vay ngân hàng Về vấn đề này, Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng Bộ Tài nguyên Môi trường cần ban hành văn hướng dẫn quan cấp theo hướng kiến nghị nêu chấp nhận hợp đồng chấp, cầm cố tài sản thay cho văn đồng ý chủ sở hữu tài sản, hợp đồng mua bán tài sản chủ sở hữu tài sản người phải thi hành án với người mua tài sản để làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho người mua theo quy định Ðiều 70 Nghị định số 163/2006/NÐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ - Tòa án nhân dân tối cao cần sớm ban hành hướng dẫn thủ tục rút gọn tố tụng thu hồi nợ xử lý TSBĐ theo Nghị số 42 thí điểm xử lý 60 nợ xấu; có văn đạo Tòa án nhân dân cấp địa phương (đặc biệt tòa án nhân dân cấp quận, huyện, thị xã…) sớm giải vụ án tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng, tín dụng phù hợp với quy định thủ tục tố tụng quy định có liên quan khác sau thụ lý vụ án Trong vòng 10 ngày kể từ ngày tuyên án, Tòa án cần giao gửi cho ngân hàng gốc có đóng dấu “án có hiệu lực để thi hành” để kịp thời thi hành án theo quy định Bộ luật Tố tụng dân (bản án sơ thẩm không bị kháng cáo, kháng nghị án phúc thẩm) Ngoài ra, nghiên cứu án lệ, thủ tục rút gọn án xử lý nợ TSBĐ, yêu cầu xử bên nợ/bên bảo đảm vắng mặt cố tình khơng tham gia, nhận tống đạt xử vụ án Giải hậu giao dịch vô hiệu theo hướng bảo vệ bên nhận bảo đảm tình, thực đủ thủ tục Pháp luật nhận bảo đảm - Viện kiểm sát nhân dân tối cao cần có văn đạo Viện kiểm sát nhân dân địa phương tăng cường giám sát việc tuân thủ pháp luật Tòa án quan thi hành án, theo đó, thấy Tòa án quan thi hành án cấp vi phạm quy định pháp luật phạm vi chức nhiệm vụ mình, Viện kiểm sốt nhân dân cần có văn gửi Tòa án, quan thi hành án cấp yêu cầu tuân thủ quy định pháp luật có văn kiến nghị quan/người có thẩm quyền giải có văn trả lời ngân hàng nhận đơn thư khiếu nại việc vi phạm pháp luật Tòa án, quan thi hành án - Tăng cường nâng cao hiệu công tác phối hợp thi hành án giữ Bộ tư pháp, Ngân hàng nhà nước, phối hợp với tổ chức tín dụng rà sốt, tổng hợp án, định có hiệu lực Tòa án mà chưa thi hành thi hành dở dang để có kế hoạch đạo quan thi hành án địa phương đẩy nhanh việc thi hành vụ án tồn đọng, góp phần sớm thu hồi nợ, giảm nợ xấu bổ sung nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển 61 - Tòa án nhân dân tối cao phối hợp với Viện kiểm soát nhân dân tối cao sớm hướng dẫn Tòa án nhân dân địa phương thụ lý vụ án liên quan đến hoạt động ngân hàng, tín dụng bên vay, bên bảo đảm cố tình trốn tránh, bỏ khỏi nơi cư trú mà không khai báo địa với ngân hàng nhằm bảo đảm quyền khởi kiện ngân hàng theo quy định điểm 8.6 mục Nghị số 02/2006/NQ-HÐTP ngày 12/5/2006 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao (trong thời gian qua, nhiều vụ tranh chấp hợp đồng tín dụng khơng Tòa án địa phương thụ lý định đình giải vụ án khơng tìm địa bị đơn/người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan) 3.2 Các kiến nghị nhằm tổ chức, triển khai việc xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay NHTM Việt Nam 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, có quản lý rủi ro tài sản bảo đảm đào tạo nâng cao lực cán a Nâng cao hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Là cấu phần thiếu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro liên quan đến TSBĐ (gồm rủi ro pháp lý, rủi ro khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng, giảm giá trị TSBĐ) cần nhận diện, đo lường, giám sát quản lý cách chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp TCTD Cụ thể: – Thực chấm điểm TSBĐ để làm nhận hay từ chối TSBĐ định tỷ lệ cấp tín dụng phù hợp giá trị TSBĐ khách hàng; – Quy trình cho vay TCTD xác định rõ trách nhiệm cán tín dụng phải yêu cầu cung cấp thông tin TSBĐ thẩm định, xem xét việc cấp tín dụng hồ sơ vay vốn phải có văn cung cấp thơng tin có xác nhận quan đăng ký giao dịch bảo đảm 62 – Từng bước nâng cao chất lượng công tác định giá TSBĐ Tùy theo đặc thù TCTD, tính chất khoản vay, mức độ quan trọng phức tạp TSBĐ, TCTD lựa chọn ba hình thức tổ chức định giá phù hợp với điều kiện hoàn cảnh để tiết kiệm thời gian chi phí cho việc định giá: (i) Việc định giá phận tín dụng đảm nhiệm, áp dụng TCTD chưa có phận định giá độc lập khoản vay nhỏ, TSBĐ có giá trị thấp dễ dàng định giá, hệ thống thông tin sẵn có, cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm thẩm định xác định giá trị tài sản; (ii) Giao phòng định giá độc lập thực hiện, áp dụng TCTD mà hoạt động cho vay có TSBĐ chiếm tỷ trọng lớn, khách hàng khối lượng cho vay nhiều, thường xuyên Phòng định giá độc lập đặt hội sở chính, nằm phận quản lý rủi ro tín dụng quan hệ khách hàng; (iii) Thuê định giá từ tổ chức bên khối lượng hợp đồng cho vay nhiều, không đủ số lượng cán định giá tài sản định giá có giá trị lớn phức tạp – Bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp thơng qua việc đăng ký giao dịch bảo đảm trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản Ngay nhận chấp tài sản, TCTD cần thực việc đăng ký giao dịch bảo đảm theo thẩm quyền, trình tự, thủ tục quy định Nghị định số 83/2010/NĐCP ngày 23/7/2010 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm Thông tư số 05/2011/TT-BTP ngày 16/02/2011 Bộ Tư pháp hướng dẫn số vấn đề đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp b Tăng cường vai trò cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm liên quan 63 đến hoạt động tín dụng nói chung nhận chấp, xử lý TSBĐ nói riêng Việc kiểm tra, kiểm soát rủi ro liên quan đến TSBĐ cần thực hai khía cạnh - Kiểm sốt tổng thể danh mục TSBĐ: phân tích tổng thể danh mục TSBĐ nhằm nhận diện cấu tập trung TSBĐ, mức độ rủi ro loại tài sản, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục TSBĐ cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp phòng tránh kịp thời nhằm giảm thiểu tác động giá trị danh mục TSBĐ thay đổi bất lợi môi trường (pháp luật, kinh tế, cơng nghệ, xã hội…) Ngồi ra, TCTD cần phải rà soát hệ thống chấm điểm TSBĐ, cần trì quy trình rà sốt toàn diện, phối hợp độc lập để đảm bảo việc chấm điểm xác hệ thống chấm điểm hoạt động kỳ vọng Việc rà soát bao gồm nội dùng như: thiết kế tiêu chí, kiểm tra tính xác hạng mục rủi ro, phát triển mơ hình… - Tăng cường cơng tác kiểm soát TSBĐ khoản vay cụ thể cần thực cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Bên cạnh đó, cần thường xuyên kiểm tra, đối chiếu khoản mục TSBĐ ghi nhận tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm, tình trạng lưu giữ hồ sơ liên quan đến TSBĐ thực tái định giá TSBĐ theo định kỳ, tốt khoảng thời gian 03 tháng/lần tối thiểu 06 tháng/lần Đối với TSBĐ kho hàng, hàng hóa luân chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản chấp, đảm bảo an tồn, khơng thất Việc giám sát hành vi cán tín dụng lãnh đạo TCTD biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán ngân hàng thương mại có tiếp tay cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá TSBĐ lên 64 cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng hay hướng dẫn khách hàng hợp thức hóa hồ sơ khách hàng chưa đủ điều kiện vay, chí yêu cầu cán tín dụng thực theo ý kiến đạo phán tín dụng Do đó, cần phát ngăn chặn sớm hành vi cán tín dụng móc ngoặc với khách hàng Chính lý nên thiết phải tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc hội sở chính, độc lập hoàn toàn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phòng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nước c Nâng cao trình độ đội ngũ cán công tác xử lý tài sản Thực công tác bồi dưỡng, nâng cao khả nghiệp vụ lĩnh cán Đồng thời nâng cao khả nắm bắt hiểu biết pháp luật, sách kinh tế văn có liên quan nhằm giúp cho họ có khả tiếp cận xử lý nợ khó đòi có hiệu Ngân hàng thực lớp tập huấn, hội thảo kinh nghiệm xử lý tài sản Ngân hàng hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt nam; đồng thời có điều kiện đưa cán tham quan, tìm hiểu Ngân hàng nước ngồi Từ để lựa chọn biện pháp hữu hiệu áp dụng cho Ngân hàng Hàng năm, TCTD cần xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào nội dùng chủ yếu nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, khung pháp lý giao dịch bảo đảm, xử lý TSBĐ… Đồng thời, Ngân hàng cần có chế độ thưởng phạt nghiêm minh, gắn liền với kết công tác tứng cán Đây góp phần làm lành mạnh hố chất lượng cán tín dụng; thực gắn chặt quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm đến cán Song song với sách thu hút giữ cán 65 có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt bối cảnh TCTD nước thâm nhập mở rộng hoạt động Việt Nam TCTD cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cho cán nhân viên, phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực d Tăng cường cơng tác phối hợp tổ chức tín dụng chuyên gia Để hiệu cần có phối hợp liên thông TCTD với chuyên gia nhiều kinh nghiệm đến từ hệ thống quan tư pháp không hoạt động tư vấn, phối hợp xử lý vụ việc mà hỗ trợ đào tạo thơng qua việc thường xun tổ chức khố đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên ngành nhằm nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro cơng tác xử lý TSBĐ cho cán e Tăng cường phối hợp với quan tư pháp, đặc biệt quan thi hành án công tác xử lý TSBĐ Nhằm tạo sở pháp lý tăng cường phối hợp TCTD quan thi hành án dân sự, vừa qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp ký kết Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP ngày 03/01/2015 việc phối hợp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp công tác thi hành án dân Theo đó, định kỳ hai bên phối hợp tổ chức thực kiểm tra công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động ngân hàng; rà soát, tổng hợp kết phân loại, kết thi hành án, xây dựng kế hoạch tổ chức thi hành án, có biện pháp giải cụ thể khó khăn vướng mắc TCTD phát sinh công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động tín dụng, ngân hàng Việc ký kết Quy chế phối hợp kỳ vọng hoàn thiện bước khung pháp lý nhằm giúp quan tư pháp TCTD phối hợp thực hiệu chức năng, nhiệm vụ mình, đồng thời tạo sở phối hợp đẩy nhanh tốc độ, nâng cao hiệu xử lý dứt điểm vụ việc thi hành án dân 66 hoạt động tín dụng, ngân hàng, góp phần quan trọng thực mục tiêu xử lý nợ xấu mà Quốc hội, Chính phủ đặt Để triển khai có hiệu Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP, chi nhánh TCTD cần chủ động, tích cực phối hợp chặt chẽ với lãnh đạo, Chi cục, Cục thi hành án dân địa phương chấp hành viên để đẩy nhanh trình giải vụ việc thi hành án nhằm xử lý dứt điểm TSBĐ, thu hồi nợ xấu 3.2.2 Áp dụng số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại a Cần thuê chuyên gia pháp luật làm tư vấn hoạt động cho vay hoạt động xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Các cán tín dụng Ngân hàng trang bị chưa nhiều kiến thức pháp luật có liên quan đến lĩnh vực kinh tế mà có khơng thể hiểu biết sâu sắc với Chính cần có chun gia tư vấn pháp luật cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Các chuyên gia xác định hợp pháp tài liệu hồ sơ vay vốn, ngăn chặn tình trạng sử dụng giấy tờ giả để vay vốn Ngân hàng Trong trình đàm phán, thương lượng hợp đồng vay vốn, chấp, cầm cố, Ngân hàng cần có chuyên gia hiểu biết pháp luật tham gia góp ý kiến điều khoản cụ thể hợp đồng để nội dùng phù hợp với qui định pháp luật, đảm bảo quyền lợi cho Ngân hàng Khi tiến hành biện pháp xử lý nợ khó đòi có liên quan đên quan pháp luật chuyên gia người trực tiếp tham gia làm việc với quan bảo vệ lợi ích hợp pháp cho Ngân hàng b Đối với vấn đề xử lý tài sản chấp, cấm cố để thu hồi nợ Trước hết, khách hàng tìm đủ nguốn vốn mà khơng 67 thể trả hết nợ cho Ngân hàng dẫn đến phải phát tài sản chấp, cầm cố Ngân hàng nên tạo điều kiện cho họ tự bán tài sản nhằm thu giá trị sát thực, tăng khả trả nợ cho khách hàng Biện pháp phát huy lực giải người vay Đối với tài sản cần phát bất động sản, nhà cửa, trụ sở làm việc mà chưa bán thi trường chưa có nhu cầu giá bán thấp Ngân hàng nên đẩy mạnh phát triển dịch vụ cho thuê tài sản nhằm có doanh thu hổ trợ cho chi phí bảo quản đợi thị trường thuận lợi tiến hành lý Ngân hàng nên kết hợp với doanh nghiệp mua bán tài sản chấp, cấm cố Ngân hàng thơng qua doanh nghiệp hồn thiện tính pháp lý tài sản chấp, cầm cố để chuyển nhượng cho người mua c Thành lập tổ có nhiệm vụ nghiên cứu thị trường bất động sản Tổ có nhiệm vụ phân tích, đánh giá “cầu” thị trường bất động; thực thống kê thành lập bảng biểu giá loại tài sản Từ tạo sở cho việc phát tài sản đảm bảo diễn nhanh chóng vừa đảm bảo lợi ích cho Ngân hàng vừa đảm bảo quyền lợi cho khách hàng d Cần thường xuyên kiểm tra, giám sát việc xử lý TSBĐ Các khách hàng có tài sản chấp, cầm cố thuộc diện phải phát để thu nợ, có chế độ bảo quản, bảo dưỡng thích hợp, tránh việc việc đưa giải Tồ án tài sản để lâu ngày dẫn đến hư hỏng, giảm giá nghiêm trọng gây tổn thất cho Ngân hàng Đồng thời nâng cao chất lượng công tác quản lý, điều hành xử lý tài sản chấp, cầm cố, khắc phục tình trạng lỏng lẻo việc quản lý điều hành công tác thu nợ e Thực tốt việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro 68 Thực triển khai tích cực Nghị Chính phủ NHNN việc ban hành qui định phân loại tài sản “có” trích lập sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Kết luận chương Để góp phần hồn thiện hệ thống Pháp luật nâng cao hiệu xử lý TSBĐ thu hồi nợ vay, tác giả tập trung đề xuất kiến nghị cụ thể từ thực tiễn tham gia xử lý TSBĐ thu hồi nợ vay Theo đó, kiến nghị hồn thiện Hệ thống pháp luật, tăng cường quyền cho TCTD thu giữ, xử lý TSBĐ Tác giả kiến nghị cụ thể đến Bộ ngành liên quan tiếp tục hoàn thiện chế, hướng dẫn xử lý nghiệp vụ cụ thể hỗ trợ TCTD xử lý nợ Tác giả kiến nghị thân TCTD cần nâng cao đội ngũ, lực, quy trình để xử lý hiệu TSBĐ thu hồi nợ vay 69 KẾT LUẬN Để tăng cường hoàn thiện chế xử lý TSBĐ, Chính phủ đạo Nghị số 01/NQ-CP Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013, việc xử lý nợ xấu hiệu đòi hỏi nỗ lực, cố gắng tâm cao hệ thống trị, Bộ, ngành có liên quan, cộng đồng doanh nghiệp ngân hàng Trường hợp kiến nghị chấp nhận khoản nợ xấu ngân hàng dần khắc phục, xử lý đạt mức an toàn cho phép phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên, lâu dài, biện pháp tự xử lý nợ xấu ngân hàng khơng hỗ trợ tích cực phục hồi kinh tế, thực thi có hiệu giải pháp điều hành kinh tế vĩ mô, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường bất động sản thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nợ xấu tiềm ẩn lớn, xử lý khó khăn có nguy tăng mạnh Ngồi ra, thân TCTD cần khơng ngừng hồn thiện tổ chức hoạt động, lực quản trị rủi ro, xử lý nợ để ứng phó kịp thời khó khăn xử lý thành cơng nợ xấu Trong phạm vi Luận văn, tác giả cố gắng phân tích nhìn nhận thẳng vào vấn đề cộm, khó khăn bất cập từ đề xuất giải pháp ngắn hạn dài hạn, biện pháp pháp lý nhằm góp phần hoàn thiện chế xử lý TSBĐ thu hồi nợ vay tổ chức tín dụng Việt Nam 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2010), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Hà Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội (2005), Giáo trình Luật Nội ngân hàng Việt Nam, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội Quốc hội (2005), (2015) Bộ luật Dân sự, Hà Nội Quốc hội (2005, (2015) Luật Doanh nghiệp, Hà Nội Quốc hội (2003), (2013) Luật Đất đai, Hà Nội Quốc hội (2003, 2014), Luật Nhà ở, Hà Nội Quốc hội (2015), Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật, Hà Quốc hội (2010), Luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Quốc hội (2014), Luật phá sản, Hà Nội 11 Quốc hội (2008), Luật thi hành dân sự, Hà Nội 12 Quốc hội (2017), Nghị số 42 thí điểm xử lý nợ xấu Nội Tổ chức tín dụng, Hà Nội 13 Quốc hội (2014), Luật nhân gia đình, Hà Nội 14 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12 giao dịch bảo đảm, Hà Nội 15 Chính phủ (2011), Nghị định số 95/2011/NĐ-CP ngày 20/10 sửa đổi Nghị định số 202/2004/NĐ-CP xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN 71 ngày Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay, Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nước (2009), "Báo cáo thường niên năm 2010", http://www.sbv.gov.vn 18 Ngân hàng Nhà nước (2010), Quyết định số 2367/QĐ-NHNN 07/10 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt Danh mục văn quy phạm pháp luật hướng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam (2012), "Báo cáo tài riêng lẻ quý II năm 2012", http://investor.vietinbank.vn 20 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2012), "Báo cáo tài riêng lẻ quý năm 2012", http://bidv.com.vn 21 Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội (2010), "Báo cáo tài riêng quý II năm 2012", http://www.mbbank.com.vn 22 Peter S Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, (Người dịch: Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiến, Phạm Long, Mai Cơng Quyền, Người hiệu đính: Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa), Nxb Tài chính, Hà Nội 23 Lê Văn Tề (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà 24 Bùi Đức Giang (2016), Xác lập biện pháp bảo đảm tài sản Nội theo Bộ luật dân 2015, Tạp chí Ngân hàng, số 18 tháng 9/2016, Hà Nội 25 Trường Đại học Luật Hà Nội (2007), Giáo trình luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 72 ... THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN Ở VIỆT NAM 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay. .. sản bảo đảm hoạt động cho vay NHTM Việt Nam Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT... khái niệm xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại sau: Xử lý tài sản bảo đảm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại hoạt động nghiệp vụ - pháp lý theo ngân hàng thương mại chủ