Đánh giá tình hình thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : TS Phan Mỹ Hạnh Sinh viên thực : Lữ Thị Anh Thư MSSV: 1154020966 Lớp: 11DTDN1 TP Hồ Chí Minh, 2015 ii LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tôi, tự thân thực hiện, khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác để làm đồ án riêng Các nguồn tài liệu trích dẫn, số liệu sử dụng nội dung đồ án trung thực, thực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh Đồng thời tơi cam kết kết trình nghiên cứu báo cáo thực tập tốt nghiệp chưa công bố cơng trình nghiên cứu Tơi hồn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam doan TP Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Tác giả Lữ Thị Anh Thư LỜI CẢM ƠN Trước hết, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sĩ Phan Mỹ Hạnh quan tâm, dành thời gian hướng dẫn tận tình, chu đáo giúp đỡ tơi nghiên cứu hồn thành đề tài Đồng thời, đặc biệt cảm ơn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ, cung cấp tư liệu để tơi hồn thành cách nhanh chóng Hơn nữa, tơi xin chân thành cám ơn chuyên viên Nguyễn Trung Hậu Phạm Xn Tiến góp ý giúp tơi hồn thiện báo cáo Ngồi ra, tơi xin gửi lời cám ơn chân thành đến ba mẹ tạo động lực đốc thúc để hoàn thành đề tài chọn thời gian sớm Cuối cùng, xin cám ơn tất bạn bè người thân nhiệt tình việc cung cấp thơng tin q báu, giúp đỡ, động viên, ủng hộ chỗ dựa tinh thần cho tôi, giúp tập trung nghiên cứu hồn thành đồ án TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 05 năm 2015 Lữ Thị Anh Thư MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Tổng quan rủi ro 1.1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.2 Rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1.1 Khái niệm 1.1.2.1.2 Phân loại 1.1.2.2 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng .7 1.1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro 1.1.2.2.2 Phân tích rủi ro 1.1.2.2.3 Đo lường rủi ro 1.1.2.2.4 Kiểm sốt phòng ngừa rủi ro 1.1.2.2.5 Tài trợ rủi ro 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến ro kinh doanh ngân hàng 1.1.3.1 Nhóm nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng .9 1.1.3.2 Nhóm nguyên nhân thuộc phía khách hàng 1.1.3.3 Nhóm ngun nhân khách quan có liên quan đến mơi trường hoạt động kinh doanh 10 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 10 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro khoản ngân hàng .11 1.2.1 Bản chất rủi ro khoản 11 1.2.1.1 Các khái niệm khoản .11 1.2.1.1.1 Thanh khoản: .11 1.2.1.1.2 Rủi ro khoản 11 1.2.1.1.3 Quản trị khoản: 11 1.2.1.1.4 Cung khoản: 11 1.2.1.1.5 Cầu khoản nhu cầu vốn cho mục đích ngân hàng làm giảm quỹ ngân hàng 12 1.2.1.1.6 Trạng thái khoản ròng: 12 1.2.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 13 1.2.1.2.1 Nguyên nhân tiền đề: 13 1.2.1.2.2 Nguyên nhân từ hoạt động 14 1.2.1.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro khoản 14 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 15 1.2.2.1 Đường lối chung quản trị khoản 16 1.2.2.2 Dấu hiệu thị trường nhận biết rủi ro khoản 16 1.2.2.2.1 Lòng tin dân chúng: 16 1.2.2.2.2 Sự biến động thị giá cổ phiếu: 16 1.2.2.2.3 Áp dụng mức lãi suất huy động cao thị trường: 16 1.2.2.2.4 Chịu lỗ bán tài sản: .16 1.2.2.2.6 Vay Ngân hàng Trung Ương (NHTW): 17 1.2.2.3 Các phương pháp quản lý rủi ro khoản 17 1.2.2.3.1 Phương pháp 1: Duy trì tỷ lệ hợp lý vốn dùng cho dự trữ vốn dùng cho kinh doanh 17 1.2.2.3.2 Phương pháp 2: Đảm bảo tỷ lệ khả chi trả (QĐ457/2005/QD – NHNN) 17 1.2.2.3.3 Phương pháp 3: Dự báo nhu cầu khoản: 17 1.2.2.4 Biện pháp quản trị rủi ro khoản 22 1.2.2.4.1 Quản trị khoản “Có” 22 1.2.2.4.2 Quản trị khoản nợ 22 1.2.2.4.3 Quản trị khoản phối hợp 23 1.2.2.4.4 Biện pháp chung 23 1.3 Các băn pháp quy RRTK 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 25 2.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 2.1.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN 28 2.1.3 Tình hình nhân sự;đánh giá đáp ứng với tình hình hoạt động, kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 30 2.1.4 Doanh số ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 31 2.1.5 Địa bàn kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN 34 2.2 Thực trạng khoản quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam từ 2011 đến 2014 36 2.2.1 Tình hình nguồn vốn tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam .36 2.2.1.1 Tình hình nguồn vốn 36 2.2.1.2 Tình hình tài sản 37 2.2.2 Tình hình cung khoản cầu khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam .40 2.2.3 Các hệ số ảnh hưởng đến tính khoản rủi ro khoản tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 42 2.2.3.1 Vốn điều lệ tỷ lệ an toàn vốn (hệ số CAR) 42 2.2.3.2 Hệ số H1 H2 43 2.2.3.3 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 45 2.2.3.4 Chỉ số lực cho vay H4 46 2.2.3.5 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng H5 47 2.2.3.6 Chỉ số chứng khoán khoản H6 48 2.2.3.7 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 49 2.2.3.8 Chỉ số (Tiền mặt + tiền gửi TCTD)/tiền gửi khách hàng H8 50 2.3 Đánh giá tình hình quản lý rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 52 2.3.1 Ưu điểm 54 2.3.2 Nhược điểm 56 vii CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao tính khoản hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 58 3.2 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến 2020 .66 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước VN Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố KHDN Khách hàng doanh nghiệp RRTK Rủi ro khoản NHTW Ngân hàng trung ương HĐKD Hoạt động kinh doanh DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Các yếu tố cung cầu khoản………………………………….11 Bảng 2.1 Tình hình nguồn vốn BIDV năm 2011 – 2013…………………… 35 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn BIDV năm 2011 – 2013……………………… 36 Bảng 2.3 Tình hình tài sản BIDV năm 2011 – 2013…………………………37 Bảng 2.4 Cung – cầu khoản BIDV năm 2011 – 2013……………… 39 Bảng 2.5 Cung – cầu khoản BIDV năm 2011 – 2013……………… 41 Bảng 2.6.Hệ số H1và H2 BIDV năm 2011 – 2013……………………………42 Bảng 2.7.Hệ số H3 BIDV năm 2011 – 2013………………………………… 44 Bảng 2.8.Hệ số H4 BIDV năm 2011 – 2013………………………………… 45 Bảng 2.9 : Hệ số H5 BIDV năm 2011 – 2013……………………………… 46 Bảng 2.10 Hệ số H6 BIDV năm 2011 – 2013……………………………… 48 Bảng 2.11 Hệ số H7 BIDV năm 2011 – 2013……………………………… 49 Bảng 2.12 Hệ số H8 BIDV năm 2011 – 2013……………………………… 50 DANH SÁCH HÌNH VẼ Hình 2.1: Sơ đồ cấu máy quản lý ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam………………………………………………………………………27 Hình 2.2: Sơ đồ cấu bộmáy tỏ chứcquản lýcủa ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam……………………………………………………………… 28 Hình 2.3 Địa bàn kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN.33 DANH SÁCH ĐỒ THỊ Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng…………………………….5 Sơ đồ 1.2 Các bước quản trị rủi ro ngân hàng………………………………6 Sơ đồ 1.3: Các phương pháp dự báo RRTK……………………………………… 17 Biểu đồ 2.1 Sự phát triển nhân BIDV giai đạn 2011-2013……………….29 Biểu đồ 2.2 Các hệ số BIDV giai đoạn 2011 – 2013………………… 30 Biểu đồ 2.3 Chênh lệch gi a cung khoản cầu khoản BIDV giai đoạn 2011 – 2013 …………………………………………………………… 40 Biểu đồ 2.4 Hệ số CAR BIDV giai đoạn 2011 – 2013……………………… 42 Biểu đồ 2.5 Hệ số H1 H2của BIDV giai đoạn 2011 – 2013………………… 43 Biểu đồ 2.6 Hệ số H3 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………45 Biểu đồ 2.7 Hệ số H4 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………46 Biểu đồ 2.8 Hệ số H5 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………47 Biểu đồ 2.9 Hệ số H6 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………48 Biểu đồ 2.10 Hệ số H7 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………49 Biểu đồ 2.11 Hệ số H8 BIDV giai đoạn 2011 – 2013…………………………50 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Trong giới ngày nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản, mà cạnh tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài Cùng với phát triển thị trường tài chính, hội rủi ro quản trị khoản ngân hàng thương mại gia tăng tương ứng Điều cho thấy tầm quan trọng việc kế hoạch nhu cầu khoản phương pháp mang tính ổn định chi phí thấp để tài trợ cho hoạt động ngân hàng thương mại giới cạnh tranh ngày gia tăng Với tốc độ tăng trưởng cao vị ngày khẳng định trường quốc tế, Việt Nam điểm đến dòng vốn đầu tư nước ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, khơng thể khơng kể đến ngành ngân hàng, xem “mạch máu kinh tế” Tuy nhiên, với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, với diễn thị trường tiền tệ Việt Nam tháng cuối năm 2013 cho thấy vấn đề khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Vì việc lựa chọn đề tài “ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” cần thiết Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng khoản rủi ro khoản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, tồn tại, hạn chế lĩnh vực đề số biện pháp để nâng cao tính khoản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Phụ lục B TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Hữu Hạnh (2013).Quản trị rủi ro ngân hàng.Lao động xã hội Rudolf Duttweiler (2012) Quản trị khoản ngân hàng.Tổng hợp thành phố Hồ Chí Minh http://www.bidv.com.vn/ ... QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM 1.1 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân. .. QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao tính khoản hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. SỞ LÝ LUẬN VÊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM Chương 2: ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 3: