Quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên

Quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênQuản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ THẢO QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế THÁI NGUYÊN - 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ THẢO QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS.LÊ QUỐC HỘI THÁI NGUYÊN - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan Luận văn thạc sĩ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên” hồn thành q trình nghiên cứu nghiêm túc tơi với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn thầy PGS.TS Lê Quốc Hội Tôi cam đoan số liệu, trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng trung thực, kết nghiên cứu chưa công bố công trình nghiên cứu từ trước đến Thái Nguyên, tháng 02 năm 2018 Học viên Phạm Thị Thảo ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên”, nhận hướng dẫn giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể; xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban giám hiệu nhà trường, phòng quản lý sau đại học, thầy cô giáo khoa sau đại học tất thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Có kết tơi vơ biết ơn bày tỏ lòng kính trọng sâu sắc thầy giáo PGS.TS Lê Quốc Hội, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo nhân viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu thực đề tài Mặc dù tơi có nhiều cố gắng để hồn thiện luận văn mình, nhiên khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Rất mong nhận giúp đỡ đóng góp q báu thầy giáo bạn! Thái Nguyên, tháng 02 năm 2018 Học viên Phạm Thị Thảo iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài nghiên cứu Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 16 1.2 Kinh nghiệm thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa số ngân hàng thương mại 31 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM 31 1.2.2 Bài học Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 34 iv Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 37 2.2 Phương pháp nghiên cứu 37 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp 37 2.2.2 Phương pháp tổng hợp số liệu 37 2.2.3 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 38 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 39 2.3.1 Các tiêu phản ánh kết hoạt động ngân hàng 39 2.3.2 Các tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng DNNVV NHTM 40 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 44 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Thái Nguyên 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 44 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 45 3.1.3 Một số kết đạt Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 46 3.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NH TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 56 3.2.1 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 56 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 58 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 63 3.3.1 Nhận diện rủi ro 63 3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 66 v 3.3.3 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: 67 3.4 Nguyên nhân hạn chế q trình quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 79 3.4.1 Nguyên nhân chủ quan 79 3.4.2 Nguyên nhân khách quan 82 3.5 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NH TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 85 3.5.1 Những kết đạt 85 3.5.2 Một số hạn chế 86 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 89 4.1 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 89 4.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 89 4.1.2 Định hướng mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 90 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 90 4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 90 4.2.2 Thành lập nhóm thẩm định dự án riêng biệt 91 4.2.3 Liên kết với thương hiệu uy tín, tài trợ chuỗi khép kín 91 4.2.4 Xây dựng phòng ban/tổ quản lý rủi ro riêng biệt 92 4.2.5 Nâng cao chất lượng thông tin 93 vi 4.2.6 Tăng cường quản lý tài sản bảo đảm 94 4.2.7 Tăng cường giám sát sau giải ngân 94 4.2.8 Áp dụng đồng giải pháp xử lý tín dụng 95 4.2.9 Hoàn thiện nâng cao tính hiệu hệ thống chấm điểm xếp hạng 97 4.2.10 Xây dựng danh mục tín dụng theo thời kỳ 97 4.2.11 Đồng tài trợ 98 4.3 Kiến nghị 99 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước 99 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 100 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 101 4.3.4 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước khác có liên quan 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nội dung ATM Máy rút tiền tự động CTCP Công ty cổ phần DNNVV HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu công nghiệp KH NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHCT Ngân hàng Cơng thương 10 PGD Phòng giao dịch 11 POS Điểm giao dịch, điểm toán 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TTTM Tài trợ thương mại 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TDQT Tín dụng quốc tế 16 TDN Tổng dư nợ 17 TSBĐ Tài sản bảo đảm 18 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 19 TMCP Thương mại cổ phần 20 Vietinbank 21 XNK Xuất nhập 22 WTO Tổ chức Thương mại Thế giới Doanh nghiệp nhỏ vừa Khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Bảng phân chia quy mô doanh nghiệp Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank giai đoạn 2014 - 2016 46 Bảng 3.2: Tình hình thu phí dịch vụ Vietinbank giai đoạn 2014 - 2016 50 Bảng 3.3: Tình hình dư nợ Vietinbank giai đoạn 2014 - 2016 52 Bảng 3.4: Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp cá nhân Vietinbank giai đoạn 2014 - 2016 53 Bảng 3.5: Kết kinh doanh Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 3.6: Số lượng khách hàng vay vốn Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 55 Bảng 3.7: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV Vietinbank Thái Nguyên 56 Bảng 3.8: Tỷ lệ cho vay/vốn huy động Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 57 Bảng 3.9: Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 59 Bảng 3.10: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 60 Bảng 3.11: Tỷ lệ vốn/tổng dư nợ DNVVN Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 61 Bảng 3.12: Nợ xấu DNVVN theo thời hạn cho vay Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 61 Bảng 3.13: Thực trạng nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh 62 Bảng 3.14: Thang xếp hạng khách hàng doang nghiệp Vietinbank Thái Nguyên 69 Bảng 3.15: Bảng mức cấp tín dụng tối đa với tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất 76 92 cho khách hàng đầu vào, thu nợ khách hàng đầu Việc giúp hạn chế tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, chuyển trả không đối tượng dẫn đến rủi ro việc trả nợ sau Hiện tại, Vietinbank liên kết triển khai sản phẩm đặc thù với Fuso, HTC, tôn Hoa Sen… Trong thời gian tới Vietinbank tiếp tục đàm phán liên kết với công ty khác thuộc ngành phân phối xe tơ, phân bón, mặt hàng tiêu dùng 4.2.4 Xây dựng phòng ban/tổ quản lý rủi ro riêng biệt Xây dựng hệ thống quy trình phòng ban rõ ràng, nâng cao trách nhiệm cán kiểm soát viên cấp 1, hạn chế tối đa tình trạng chồng chéo cơng việc làm hiệu kinh doanh Tập trung thời gian bám sát khách hàng, nhận biết sớm dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ứng xử tín dụng kịp thời Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng từ Trụ sở đến chi nhánh với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận, đồng thời xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, sách phân bổ tín dụng, xây dựng danh mục đầu tư Chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều dọc, nghiệp vụ kinh doanh đặt trụ sở quản lý chi nhánh theo mảng Chun mơn hóa chức nhiệm vụ quy trình thẩm định định cấp tín dụng nhằm tăng cường kiểm soát phát rủi ro tiềm ẩn Ví dụ: phân tách nghiệp vụ tín dụng thành tín dụng doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ, tín dụng khách hàng FDI, tín dụng bán lẻ (bao gồm doanh nghiệp siêu vi mô cá nhân, hộ gia đình), theo Hội sở thành lập phòng ban liên quan đến mảng nghiệp vụ riêng rẽ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn chi nhánh chịu quản lý phòng/tổ khách hàng doanh nghiệp lớn Hội sở hỗ trợ từ phòng marketing sản phẩm dành cho kháhc hàng doanh nghiệp lớn… 93 Hiện tại, công tác quản lý, xử lý rủi ro thuộc công việc cán tín dụng Cán tín dụng phụ trách từ khâu tiếp cận khách hàng, thu thập hồ sơ, thẩm định, giải ngân, theo dõi khoản nợ, thu nợ, xử lý rủi ro…Bên cạnh đó, thời gian quản lý rủi ro khoản vay xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian Chi nhánh nên thành lập tổ quản lý, xử lý nợ hạn riêng, tiến tới chun mơn hóa chức nhiệm vụ tổ/phòng ban phận 4.2.5 Nâng cao chất lượng thơng tin Trong cơng tác thẩm định mình, Vietinbank Thái Nguyên sử dụng chủ yếu thông tin khách hàng cung cấp, thơng tin thiếu xác gây sai sót tơng q trình thẩm định cấp tín dụng Hiện tính minh bạch, xác, rõ ràng thông tin độ tin cậy quan cung cấp thông tin Việt Nam nhiều hạn chế Mặc dù Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng nhà nước ngày phát triển mạnh mẽ đóng vai trò quan trọng việc cung cấp thơng tin cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên thông tin chưa đáp ứng cách đầy đủ, kịp thời Báo cáo tài doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN chưa bắt buộc qua kiểm tốn nên độ xác chưa cao Việc tìm kiếm thơng tin khó khăn tình trạng thơng tin bất cân xứng tồn chưa thể khắc phục thị trường tài Việt Nam Cần có liên kết ngân hàng thương mại với quan khác CIC, thuế… để thực chia sẻ thông tin nhiều mặt nữa, đáp ứng nguồn thơng tin xác, rõ ràng, minh bạch phục vụ trình thẩm định, định cho vay với doanh nghiệp xác, đảm bảo an tồn vốn vay Bên cạnh đó, cán tín dụng cần đa dạng hóa kênh thu thập thơng tin như: + Thông tin từ internet 94 + Thông tin đơn vị vay vốn từ đối tác, bạn hàng + Thông tin CIC, từ tổ chức tín dụng khác Thơng tin thu thập cần chọn lọc, xác thực tính đắn trước sử dụng làm đánh giá phân tích khách hàng 4.2.6 Tăng cường quản lý tài sản bảo đảm Do cán tín dụng khơng có chun mơn việc thẩm định, định giá tài sản bảo đảm Vietinbank cần liên kết với tổ chức thẩm định giá có chuyên mơn đảm bảo đánh giá tình trạng sử dụng tài sản, giá trị định giá tài sản Điều hạn chế rủi ro không thu hồi đủ nợ gốc, lãi phải xử lý tài sản để thu nợ Định kỳ đột xuất nhận định, đánh giá tổ chức tín dụng để đưa danh mục nhận sổ thẻ tiết kiệm từ tổ chức tín dụng làm tài sản cầm cố, tỷ lệ cho vay tối đa giá trị sổ thẻ… Trong trình nhận tài sản bảo đảm, đặc biệt loại tài sản dễ cháy nổ, phương tiện vận tải, hàng hóa…cần phải mua bảo hiểm cho tài sản ủy quyền thụ hưởng cho Vietinbank, thuê bên thứ ba trông giữ kho hàng Định kỳ định giá lại TSBĐ, phân tích chất lượng, giá trị, biến động giá trị TSBĐ, đề xuất khuyến khích nhận loại tài sản tốt, hay hạn chế tài sản khoản, đặc biệt quan tâm đến định giá máy móc thiết bị đề xuất loại máy móc thiết bị nhận làm TSBĐ 4.2.7 Tăng cường giám sát sau giải ngân Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Trong vòng 15 ngày kể từ ngày phát tiền vay khoản vay ngắn hạn, 30 ngày khoản vay trung dài hạn, cán quan hệ khách hàng phải tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, 95 TSBĐ tiền vay Cán quan hệ khách hàng phải tiến hành tiếp cận kiểm tra khách hàng định kỳ hàng tháng Ngoài việc kiểm tra định kỳ, quan hệ khách hàng tiến hành kiểm tra đột xuất phát khoản vay khách hàng có dấu hiệu khơng bình thường Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Trong trình kiểm tra, phát khoản vay có dấu hiệu bất thường gây rủi ro cho Vietinbank; vào mức độ vi phạm, tình hình hoạt động khả trả nợ, cán quản lý khách hàng phải trình cấp có thẩm quyền biện pháp xử lý Tạm ngừng giải ngân cho vay mới; Cơ cấu lại thời hạn trả nợ; Chấm dứt cho vay, thu hồi phần toàn nợ trước hạn, chuyển nợ hạn; Phát mại TSBĐ tiền vay, khởi tố vụ án tòa Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 4.2.8 Áp dụng đồng giải pháp xử lý tín dụng Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng song song với việc thực giải phát nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ q hạn, nợ khó đòi tồn đọng điều quan trọng Phát vay có rủi ro áp dụng giải pháp sau:  Chuyển nợ hạn, thu nợ trước hạn  Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay  Khởi kiện số biện pháp khác Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro cao ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý sau: 96 + Phát tài sản: Ngân hàng nên cố gắng thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản Nếu khách hàng khơng có thiện chí ngân hàng tiến hành bán tài sản cầm cố, chấp theo giám sát phán quan pháp luật + Trả nợ thay: Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng vay vốn + Khởi kiện : Trong trường hợp cần khởi kiện, ngân hàng phải khẩn trương hoàn thiện thủ tục pháp lý cần thiết để khởi kiện khách hàng + Bán nợ: Bán toàn doanh nghiệp phần doanh nghiệp: định quan trọng liệu có chủ sở hữu chuyển đổi doanh nghiệp làm ăn có lãi bổ sung thêm vốn vào hoạt động kinh doanh để doanh nghiệp tồn tương lai Tùy vào trường hợp cụ thể áp dụng bán tồn doanh nghiệp hay phần doanh nghiệp + Các biện pháp khuyến khích trả nợ: Miễn, giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt… Biện pháp áp dụng cho khách hàng có thiện chí trả nợ gốc + Xử lý quỹ dự phòng rủi ro: Về nguyên tắc, biện pháp áp dụng khoản nợ xấu: sau ngân hàng áp dụng hết biện pháp áp dụng xử lý mà không thu hồi nợ, khoản nợ phát hết tài sản chênh lệch âm (cả gốc lãi); khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà khắc phục Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy làm lành mạnh hóa tài ngân hàng khơng có nghĩa xóa hồn tồn nợ vay cho khách hàng Đối với khoản nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro chuyển theo dõi ngoại bảng Những khoản nợ sau bù đắp quỹ dự phòng rủi ro theo dõi để tận thu Ngân hàng phải dùng biện pháp khắc phục xử lý để thu hồi nợ 97 4.2.9 Hoàn thiện nâng cao tính hiệu hệ thống chấm điểm xếp hạng Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng quan trọng q trình định cấp tín dụng cho khách hàng Tại Vietinbank việc có cấp tín dụng hay khơng, có cấp cấp tín dụng nào, phương thức phụ thuộc lớn vào kết điểm xếp hạng khách hàng Do kết chấm điểm xếp hạng khơng xác dẫn đến việc định tín dụng sai lầm gây hậu nghiêm trọng sau Hệ thống chấm điểm xếp hạng cần cập nhật thường xuyên thông tin ngành hàng, tài chính, kinh doanh, tình hình quan hệ tín dụng…cung cấp thơng tin đầu vào từ nhiều nguồn khác để có đánh giá xác thực khách hàng Đồng thời tăng cường sử dụng tiêu tự động, tránh chủ quan trình chấm điểm cán quản lý 4.2.10 Xây dựng danh mục tín dụng theo thời kỳ Đây biện pháp hữu hiệu, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, nâng cao hình ảnh, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Trên sở quan điểm quản trị rủi ro ngân hàng, xây dựng danh mục tín dụng theo ngành nghề, khu vực địa lý Khai thác mạnh vùng miền, địa phương Chủ động rà soát, chuyển dịch cấu danh mục tín dụng, đa dạng hóa danh mục để phân tán rủi ro, không phụ thuộc vào một/một số khách hàng/ngành hàng Danh mục tín dụng cần cập nhật thường xuyên theo biến động thị trường sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước Danh mục tín dụng theo ngành nghề, khu vực địa lý phân chia theo cấp độ: 98 + Ưu tiên cấp tín dụng + Tăng cường kiểm sốt + Hạn chế cấp tín dụng + Khơng cấp tín dụng Trên sở danh mục tín dụng này, chi nhánh tỉnh thành tiến hành áp dụng trình xét cấp cho vay khách hàng, đảm bảo cho vay theo định hướng, tăng trưởng dư nợ bền vững, hạn chế rủi ro tín dụng xảy sau Trong trình thực phải bám sát định hướng tín dụng, tập trung tăng trưởng tín dụng vào ngành nghề, lĩnh vực có tiềm phát triển, chủ động rút giảm dư nợ ngành nằm danh mục hạn chế, đảm bảo an toàn vốn vay 4.2.11 Đồng tài trợ Trên thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng được, thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức tín dụng chưa thực phổ biến ngân hàng thương mại Việt Nam Một phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc việc thỏa hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm liên kết Đây nhược điểm biện pháp Hiện Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ tiền đề sở mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thỏa hiệp họ, vai trò giao cho Ngân hàng Nhà nước Ủy ban nhân dân cấp tỉnh thành phố thực 99 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước Nhà nước có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hoạt động ngân hàng thương mại Các giải pháp từ vừa đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa giải pháp giai đoạn hoạt động ngân hàng gặp phải rủi ro Một số kiến nghị cụ thể với Nhà nước để đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Tiếp tục đưa giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Xây dựng hệ thống Pháp luật phù hợp tạo điều kiện phát triển môi trường kinh doanh ổn định cho doanh nghiệp, hạn chế tối đa cú sốc kinh tế Đảm bảo doanh nghiệp kinh doanh ổn định, tạo nguồn thu nhập, đóng góp vào ngân sách nhà nước trả nợ vay ngân hàng thời hạn - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Toà án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Từ giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính 100 phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài - Phát triển đồng kinh tế liên quan đến sở vật chất hạ tầng theo hướng sử dụng công nghệ tiên tiến Đảm bảo hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin tạo điều kiện cho giao dịch tốn khơng dùng tiền mặt, từ hạn chế khoản vay lương tiền mặt ngân hàng thương mại 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lý Nhà nước, vừa mang tính doanh nghiệp nên quản lý NHNN với hoạt động NHTM quan trọng Do để nâng cao hiệu quản lý NHNN NHTM: - Ngân hàng Nhà nước cần thực tra thường xuyên hoạt động NHTM thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán tín dụng - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM 101 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Tăng cường mối quan hệ, hợp tác chi nhánh, ngân hàng thông qua hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, chia sẻ thông tin, khả kiểm sốt vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy - Tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chun mơn hố khâu q trình tín dụng 4.3.4 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước khác có liên quan Hoạt động tín dụng ngân hang nói chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói riêng chịu quản lý khơng ngân hang nhà nước mà phụ thuộc vào hệ thống văn pháp luật có liên quan nhiều ban ngành khác như: Bộ tài chính, Bộ cơng nghệ thơng tin, Bộ tài ngun mơi trường, Tổng cục thống kê…  Bộ tài chính: tiêu phân tích tài doanh nghiệp phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào báo cáo tài doanh nghiệp Tuy nhiên việc xác định tính xác báo cáo khơng đơn giản Thơng thường cán tín dụng dựa vào báo cáo thuế nhiên báo cáo thuế không phản ánh hết thực trạng tài doanh nghiệp Vì tài cần phải hồn thiện hệ thống chuẩn mực kế tốn góp phần làm báo cáo tài doanh nghiệp, giúp cán tín dụng có số liệu đáng tin cậy, đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển lành mạnh  Tổng cục thống kê: cần nâng cao chất lượng nguồn thông tin làm phong phú nguồn thông tin nhằm đáp ứng nhu cầu phân tích cán tín dụng  Bộ kế hoạch đầu tư: để ngân hàng tiếp cận với nguồn khách hàng tốt, kế hoạch đầu tư cần có sách chặt chẽ nhằm kiểm soát hoạt động doanh nghiệp từ bắt đầu đăng ký thành lập doanh nghiệp 102  Bộ thông tin - truyền thông: ngành ngân hàng giới sử dụng công nghệ thông tin công cụ hữu hiệu bảo mật tính thuận tiện an tồn Vì vậy, thơng tin - truyền thơng cần có chương trình phát triển cơng nghệ thơng tin nhằm hỗ trợ cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nhằm theo kịp trình độ nước giới  Bộ tài nguyên môi trường: để thuận tiện cho việc thẩm định tài sản bảo đảm ngân hàng, tài nguyên mơi trường cần có hệ thống luật pháp hồn thiện cấu thủ tục liên quan đến quyền sử dụng đất Tiến tới sử dụng đồ số việc xác định ranh giới đất, chủ sở hữu, diện tích…nhằm thuận tiện tra cứu thơng tin xác định tính xác thực hồ sơ pháp lý tài sản 103 KẾT LUẬN Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề cho thân ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trên giới Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng trở thành nhiệm vụ trọng tâm, thiết yếu để hạn chế tối đa rủi ro gặp phải, ổn định hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ngun nhân đến từ phía người vay, ngân hàng nguyên nhân khách quan khác đến từ chất lượng thông tin, môi trường kinh tế, sách pháp luật… Qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ Vietinbank Thái Nguyên nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung việc quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn nợ xấu, nhận diện sớm rủi ro để có biện pháp tín dụng kịp thời, nhằm đảm bảo an toàn vốn vay, nâng cao khả cạnh tranh Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Quốc Hội, Ban lãnh đạo Vietinbank Thái Ngun Phòng KHDN giúp em hồn thành đề tài nghiên cứu Trân trọng! 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2009), Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 trợ giúp doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyễn Minh Kiều (2011), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội Nguyễn Tiến Lâm (2014), Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2014-2016), Báo cáo thường niên năm 2014 - 2016 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Thái Nguyên (2014 2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014 - 2016 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2009), Công văn 9368/TGĐNHCT35 ngày 11/04/2014 TGĐ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam định giá tài sản bảo đảm giai đoạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2009), Công văn số 136/QĐTGĐ-NHCT5 ngày 22/12/2009 tổng giám đốc hướng dẫn việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng quy định theo định số 493/2005/QĐ-NHNN 22/4/2005 định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung 105 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2010), Quyết định số 222/QĐTGĐ-NHCT5 ngày 31/12/2010 hội đồng quản trị quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức kinh tế hệ thống NHCT 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD 13 Nguyễn Thị Gấm (2016), Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Số 13, tháng 7/2016 14 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng 2010 15 Website: - Trang báo điện tử Thời báo ngân hàng thoibaonganhang.vn - Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng, http://www.dankinhte.vn/dau-hieunhan-biet-rui-ro-tin-dung/, ngày 10/09/2017 - Nguyễn Thị Gấm, Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, http://tapchitaichinh.vn/thi-truong-taichinh/vang-tien-te/quan-tri-rui-ro-tin-dung-doi-voi-doanh-nghiep-taicac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-120074.html ngày 30/09/2017 - Nguyễn Thị Thanh Ngà, BIDV: Không ngừng đổi quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, http://vccinews.vn/news/3211/.html, ngày 01/10/2017 - Nguyễn Chí Trung, Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM, http://thoibaonganhang.vn/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-nhtm62918.html, ngày 30/08/2017 106 - Kinh nghiệp quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam http://luanvanaz.com/kinh-nghiem-quan-tri-rui-ro-tin-dungcua-mot-nhtm-viet-nam.html - Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ http://tapchitaichinh.vn/thi-truong-tai-chinh/vang-tien-te/bai-hoc-kinhnghiem-ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tu-ngan-hang-anz-131574.html ... doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 58 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên. .. TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 44 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Thái Nguyên. .. doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên 90 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi