PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNGTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ Họ tên tác giả : Huỳnh Tiểu Loan Ngành học: Tài Chính Ngân Hàng - Khóa: Cần Thơ, tháng 04 năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng đẫn: Ths Phan Tùng Lâm Sinh viên thực hiện: Huỳnh Tiểu Loan MSSV: 0854020188 Lớp: Tài – Ngân hàng 3A Cần Thơ, tháng 04 năm 2012 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi đến quý thầy cô trường Đại học Tây Đô nói chung quý thầy cô Khoa Kinh tế nói riêng lời cảm ơn chân thành Những người tạo điều kiện sở vật chất, trang thiết bị tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý giá Những kiến thức giúp ích nhiều cho công việc sống sau Em xin cám ơn thầy Phan Tùng Lâm quan tâm hướng dẫn tận tình, giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp cách tốt Bên cạnh em xin gửi lời cám ơn chân thành đến Ban Giám Đốc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, anh, chị Phòng khách hàng Doanh nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, giới thiệu cung cấp cho em đầy đủ tình hình hoạt động,về số liệu phân tích … Qua đó, giúp em bước hoàn thành công tác thực tập chuyên đề tốt nghiệp Đồng thời em xin cảm ơn tác giả sách tham khảo, tạp chí, thời báo, trang Web, giúp em công việc nghiên cứu thực đề tài tốt nghiệp Mặt dù nhà trường tạo diều kiện thuận lợi, với bảo tận tình quý thầy cô anh chị quan Nhưng hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên trình xây dựng đề tài, chắn tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Rất mong nhận quan tâm đóng góp Quý thầy cô bạn bè để đề tài hoàn thiện Kính chúc sức khỏe quý thầy cô, Ban Giám Đốc vá anh chị Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ Em xin chân thành cám ơn! Cần thơ, tháng 04 năm 2012 Sinh viên thực HUỲNH TIỂU LOAN GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan i Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu thời điểm, ngân hàng thực tập Sinh viên thực HUỲNH TIỂU LOAN GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan ii Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP - Cần thơ, Ngày … Tháng… Năm…… Nhận xét quan thực tập GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan iii Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN - Cần thơ, Ngày… Tháng … Năm… Giáo viên hướng dẫn MỤC LỤC Trang GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan iv Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ LỜI CẢM ƠN .i LỚI CAM ĐOAN .ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .iv MỤC LỤC v DANH MỤC BIỂU BẢNG ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ xi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xii PHẦN MỞ ĐẦU xiii I CƠ SỞ HÌNH THÀNH xiii II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU xiv II.1 Mục tiêu chung .xiv II.2 Mục tiêu cụ thể .xiv III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .xiv III.1 Phương pháp thu thập số liệu .xiv III.2 Phương pháp phân tích số liệu xiv IV PHẠM VI NGHIÊN CỨU xv IV.1 Phạm vi không gian .xv IV.2 Phạm vi thời gian xv IV.3 Đối tượng nghiên cứu xv V CẤU TRÚC CHUYÊN ĐỀ xv PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 CÁC VẤN ĐỀ VỀ TÍN DỤNG .1 GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan v Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ 1.1.1 Khái niệm tín dụng .1 1.1.2 Phân lọai tín dụng 1.1.2.1 Dựa vào thời hạn tín dụng 1.1.2.2 Dựa vào mục đích tín dụng 1.1.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Dựa vào phương thức cho vay 1.1.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.2.6 Phân loại cho vay theo đối tượng khách hàng 1.1.3 Quy trình tín dụng 1.1.4 Rủi ro tín dụng 1.1.5 Phân loại nợ 1.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Vòng quay vốn tín dụng .8 1.2.2 Hệ số thu nợ 1.2.3 Dư nợ / Vốn huy động 1.2.4 Tỷ lệ nợ xấu Kết luận chương .10 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ .11 2.1 KHÁI QUÁT VỀ EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 11 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 11 GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan vi Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 11 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Eximbank chi nhánh Cần Thơ qua năm (2009 -2011) 12 2.1.3.1 Nhận xét thu nhập 12 2.1.3.2 Nhận xét chi phí .13 2.1.3.3 Nhận xét lợi nhuận 14 2.1.4 Thuận lợi khó khăn Eximbank Cần Thơ giai đoạn .15 2.1.5 Định hướng phát triển 16 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA EXIMBANK CẦN THƠ QUA NĂM (2009 – 2011) 17 2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn Eximbank chi nhánh Cần Thơ 17 2.2.1.1 Tình hình vốn huy động 17 2.2.1.2 Vốn điều chuyển 18 2.2.1.3 Vốn khác .19 2.2.2 Phân tích doanh số cho vay DNNVV 20 2.2.2.1 Doanh số cho vay DNNVV theo thời gian 20 2.2.2.2 Doanh số cho vay DNNVV theo ngành kinh tế 22 2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ DNNVV .26 2.2.3.1 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời gian .26 2.2.3.2 Doanh số thu nợ DNNVV theo ngành kinh tế .28 2.2.4 Phân tích tình hình dư nợ DNNVV 31 2.2.4.1 Dư nợ DNNVV theo thời gian 31 GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan vii Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ 2.2.4.2 Dư nợ DNNVV theo ngành kinh tế 33 2.2.5 Phân tích tình hình nợ xấu DNNVV 36 2.2.5.1 Nợ xấu DNNVV theo thời gian 36 2.2.5.2 Nợ xấu DNNVV theo ngành kinh tế 38 2.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV 41 2.3.1 Dư nợ DNNVV / Vốn huy động 41 2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng .42 2.3.3 Hệ số thu nợ 42 2.3.4 Nợ xấu / Tổng dư nợ 43 Kết luận chương .44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ .46 3.1 GIẢI PHÁP VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 46 3.2 GIẢI PHÁP VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC CỦA DNNVV ĐỂ ĐÁP ỨNG ĐIỀU KIỆN VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG 47 3.3 NHÓM GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 48 3.3.1 Rà soát, kiểm tra khoản vay 48 3.3.2 Mua bảo hiểm cho khoản vay 48 Kết luận chương 49 DANH MỤC BẢNG GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan viii Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ Ngành TMDV: Đây ngành dễ chịu tác động từ biến động kinh tế Trong năm nợ xấu ngành tăng với tỷ trọng không cao, năm 2010 tăng 0,38% so với năm 2009 năm 2011 tăng thêm 9,96% so với năm 2010, nguyên nhân nợ xấu ngành tăng năm có nhiều biến cố ảnh hưởng xấu đến ngành Trước hết phải nói đến khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, kéo theo đóng băng thị trường bất động sản gần việc ban hành Nghi 11 Chính phủ yêu cầu giảm dư nợ tín dụng < 20%, hạn chế tín dụng phi sản xuất, nguyên nhân khách quan khó lường trước Bên cạnh tồn số nguyên nhân chủ quan việc số doanh nghiệp tranh thủ nguồn vốn rẻ, sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư vào thị trường khác với rủi ro cao thị trường vàng thị trường chứng khoán dẫn đến việc thua lỗ trầm trọng, số doanh nghiệp đến phá sản Ngành TM nông, lâm, thủy sản & ngành khác: Đây ngành có tốc độ nợ xấu tăng qua năm nguyên nhân bắt nguồn từ bất ổn kinh tế Tóm lại, nhìn chung nợ xấu đối tượng DNNVV chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Chi nhánh, điều cho thấy khoản vay có rủi ro cao Do hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV thiếu ổn định dễ bị tác động trước thay đổi thị trường, kinh tế bất ổn doanh nghiệp phải đối đầu với vô vàng khó khăn khó khăn trước mắt khoản nợ vay Ngân hàng Vì Ngân hàng cần có biện pháp nhầm hạn chế gia tăng nợ xấu nhóm khách hàng Đồng thời, góp phần giúp DNNVV vừa tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, lại tránh rủi ro tiềm ẩn trình hoạt động doanh nghiệp GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 40 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ 2.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI EXIMBANK CẦN THƠ Bảng 2.15: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng DNNVV Chỉ tiêu DSCV DNNVV DSTN DNNVV Dư nợ DNNVV 4.Nợ xấu DNNVV Dư nợ bình quân Vốn huy động 7.Dư nợ / Vốn huy động Vòng quay vốn tín dụng (2/5) Hệ số thu nợ (2/1) 10.Tỷ lệ nợ xấu (4/3) Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Lần Vòng % % 2009 4.619.171 4.430.605 1.256.857 18.014 1.162.574 1.525.315 0,82 3,81 Năm 2010 5.150.490 4.971.569 1.435.778 19.169 1.346.318 1.866.898 0,77 3,81 2011 5.547.120 5.073.564 1.909.334 26.156 1.672.556 2.160.000 0,88 3,03 95,92% 1,43% 96,53% 1,34% 96,53% 1,37% 2.3.1 Dư nợ DNNVV / Vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn ngân hàng, giúp ngân hàng so sánh khả cho vay nguồn vốn huy động tiêu lớn hay nhỏ không tốt Bởi tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động không đạt hiệu Nếu tiêu nhỏ vốn huy động chưa sử dụng hết Qua bảng số liệu ta thấy, tiêu năm từ 2009 - 2011 nhỏ có xu hướng tăng giảm không Điều chứng tỏ công tác huy động vốn Chi nhánh hiệu cần phát huy nữa, nhiên việc cho đối tượng DNNVV vay vốn thấp, nghĩa Chi nhánh dè dặt việc cho DNNVV vay vốn Tuy hai năm qua, Chính phủ ban hành nhiều sách hỗ trợ cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn NHTM, tình hình không khả quan Vấn đề thực trước hết nằm phía DNNVV sách vĩ mô liên quan phía thủ tục vay vốn Chi nhánh, với điểm GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 41 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ chung DNNVV thiếu tài sản nguồn vốn, hệ thống kế toán báo cáo tài không phù hợp với chuẩn mực, sử dụng vốn vay không mục đích, dễ bị tổn thương trước ảnh hưởng môi trường nguyên nhân khiến cho DNNVV khó tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng 2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng DNNVV giúp ta đánh giá hiệu hoạt động đồng vốn tín dụng cho DNNVV qua tính luân chuyển Đồng vốn quay vòng nhiều có hiệu quả, đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Vì với số vốn định Ngân hàng cho vay nhiều lần mang lại nhiều lãi giảm thiểu rủi ro phát sinh khoản nợ hạn Vòng quay vốn tín dụng DNNVV năm 2009 2010 ổn định mức 3,81 vòng/năm hay nói cách khác đồng vốn tín dụng quay 3,81 vòng năm để tạo lợi nhuận Năm 2011 số vòng quay 3,03 vòng Nhìn chung, ta thấy vòng quay vốn tín dụng có thay đổi trung bình khoản đến tháng Ngân hàng thu hồi vốn lần Điều cho thấy hiệu sử dụng vốn tín dụng Ngân hàng ngày cao, vốn cho vay thu hồi nhanh, rủi ro hơn, chất lượng tín dụng đảm bảo việc đầu tư vốn có hiệu Bởi lẽ, Ngân hàng bước thực sách sàng lọc khách hàng, mở rộng khách hàng làm ăn có hiệu đồng thời hạn chế thu hồi nợ khách hàng hoạt động hiệu 2.3.3 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh hiệu thu hồi nợ Ngân hàng khả trả nợ khách hàng Chỉ tiêu cao công tác thu hồi nợ Ngân hàng thực tốt ngược lại Hệ số thu hồi nợ cho biết số tiền Ngân hàng thu hồi nợ thời kỳ định từ đồng DSCV Hệ số thu nợ qua năm cho thấy năm đồng vốn Ngân GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 42 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ hàng cho vay đến hạn thu hồi 0,9529 đồng năm 2009; 0,9653 đồng năm 2010và 2011 Qua hệ số thu nợ ta đánh giá khả thu hồi nợ Ngân hàng khả quan Hệ số thu nợ năm cao tăng Chính mà Ngân hàng cần giữ vững tỷ lệ tiếp tục phát huy công tác thẩm định phương án cho vay chặt chẽ, nhằm nâng cao hiệu thu nợ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Để trì phát triển hoạt động tín dụng mình, Ngân hàng cần đảm bảo việc tăng DSCV phải đôi với tăng DSTN 2.3.4 Tỷ lệ nợ xấu Cuối để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng ta xem xét tiêu nợ xấu tổng dư nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khách hàng uy tín khách hàng ngân hàng Với ngân hàng, có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 3% hoạt động tín dụng ngân hàng xem có chất lượng tín dụng tốt Tỷ lệ nợ xấu DNNVV Ngân hàng qua năm có xu hướng tăng, giảm qua năm: năm 2009 1,43%, năm 2010 1,34%, năm 2011 1,37% Nguyên nhân làm cho tỷ lệ nợ xấu biến động ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới năm 2008, tình hình kinh tế nước biến động bất thường, hoạt động xuất nhập doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, thị trường bất động sản bị đóng băng nên khách hàng không bán tài sản để trả nợ cho Ngân hàng Phần lớn nợ nằm nhóm nên khả thu hồi nợ thấp Tuy tỷ lệ nợ xấu tăng lên nằm múc cho phép NHNN, cho thấy công tác tín dụng kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng thực tốt Bên cạnh đó, Ngân hàng mở rộng cho vay DNNVV, nên nợ xấu tăng lên tránh được, Ngân hàng cần có giải pháp kịp thời nhằm hạn chế nợ xấu đảm bảo an toàn cho GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 43 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ hoạt động tín dụng DNNVV nói riêng cho toàn khách hàng nói chung Kết luận chương 2: Qua việc phân tích tình hình tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ qua năm 2009-2011, ta thấy điểm mạnh, điểm yếu DNNVV thành công khó khăn Chi nhánh Qua giúp ta đề giải pháp phát huy mạnh khắc phục tồn hạn chế doanh nghiệp Chi nhánh  Về huy động vốn - Tồn tại: Có thể nhận thấy công tác huy động vốn Chi nhánh tốt, thể qua việc vốn huy động tăng qua năm Đạt kết nhờ rộng lớn hệ thống chi nhánh, thương hiệu uy tín Ngân hàng, động tích cực cán tín dụng việc tìm kiếm khách hàng mới, tạo quan hệ thân thiết với khách hàng cũ Tuy nhiên thời đại kinh tế khó khăn việc làm để vừa có lợi nhuận cao lại hưởng nhiều ưu đãi điều người gửi tiền cần Bên cạnh lợi trên, việc áp dụng rộng rãi chương trình ưu đãi, khuyến góp phần đẩy mạnh việc thu hút nguồn vốn dân cư - Giải pháp + Tăng cường chương trình ưu đãi, khuyến nhằm đẩy mạnh việc thu hút nguồn vốn chi phí thấp + Tận dụng ưu mạng lưới rộng lớn để thực luân chuyển vốn cách hiệu  Đối với DNNVV - Tồn tại: Nguyên nhân chủ yếu làm cho Ngân hàng dè dặt định cho DNNVV vay vốn do: + Hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV thường mang tính tự phát, theo phong trào, thiếu kế hoạch, chiến lược cụ thể, yếu GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 44 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ việc tiếp thị tìm kiếm thị trường Sức chịu đựng rủi ro thấp, khả chống đỡ trước biến động kinh tế + Công tác hoạch toán kế toán báo cáo tài phận doanh nghiệp yếu trình độ ý thức chấp hành quy định luật pháp, không đủ làm sở cho Ngân hàng đánh giá xác phương án sản xuất kinh doanh cảu doanh nghiệp Việc công khai tài DNNVV thiếu minh bạch, phần lớn doanh nghiệp hệ thống kế toán tiêu chuẩn Báo cáo tài không kiểm toán hàng năm, không tạo tin cậy từ phía Ngân hàng - Giải pháp: Cần phải nâng cao lực DNNVV để đáp ứng điều kiện vay vốn Ngân hàng  Về hoạt động cho vay - Tồn tại: Phần lớn khoản vay DNNVV khó thu hồi có khả chuyển thành nợ xấu do: doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV thiếu ổn định, dễ bị tác động trước thay đổi thị trường Tuy nhiên khắc phục nhược điểm đối tượng khách hàng đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng - Giải pháp: Thứ nhất, tiến hành rà soát, kiểm tra khoản vay thường xuyên nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn doanh nghiệp, phát kịp thời bất ổn doanh nghiệp để nhanh chống tiến hành thu hồi lại vốn Thứ hai, yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho khoản vay Đây giải pháp hữu hiệu nhằm giúp cho bên: Ngân hàng, DNNVV đơn vị bảo hiểm có lợi Chính tồn nguyên nhân làm cho nợ xấu DNNVV Chi nhánh tăng cao Nếu giải pháp thực cách đồng bộ, nghiêm túc nợ xấu của Ngân hàng hạn chế chắn Tuy nhiên điều phụ thuộc nhiều vào định Ngân hàng hợp tác DNNVV GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 45 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIẢI PHÁP VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN Trong giai đoạn nay, cạnh tranh ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi tổ chức, dân cư gay gất Rất nhiều ngân hàng đưa nhiều sách ưu đãi lớn lãi suất chương trình khuyến lớn để thu hút khách hàng Để phục vụ cho việc mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV, Eximbank Cần Thơ cần khơi tăng nguồn vốn huy động, đặc biệt nguồn vốn có lãi suất thấp nguồn vốn trung, dài hạn thông qua số giải pháp cụ thể như: tăng cường chương trình ưu đãi, khuyến mãi, đẩy mạnh việc thu hút nguồn vốn có chi phí thấp tận dụng mạng lưới hoạt động để thực luân chuyển vốn cách hiệu + Tăng cường chương trình, ưu đãi, khuyến mãi, đẩy mạnh việc thu hút nguồn vốn có chi phí thấp Một hạn chế khác việc huy động vốn Eximbank Cần Thơ là, thiếu chương trình ưu đãi, khuyến khách hàng gửi tiền ngân hàng khác tiến hành rầm rộ thời gian qua Vì thế, thời gian tới, mà cạnh tranh ngày gay gắt để thu hút khách hàng sách gia tăng lãi suất huy động không NHNN cho phép việc có chương trình ưu đãi khách hàng biện pháp Eximbank Cần Thơ cần xem xét công tác huy động vốn + Tận dụng ưu mạng lưới chi nhánh rộng lớn để thực luân chuyển vốn cách có hiệu GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 46 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ Cùng với việc tích cực mở rộng mạng lưới chi nhánh nước, Eximbank cần tận dụng ưu mạng lưới rộng khắp cần có quy định cụ thể linh hoạt điều chuyển vốn cho vay vốn chi nhánh hệ thống Eximbank điều kiện luân chuyển vốn, lãi suất cho vay nội bộ,…để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn nhàn rỗi chi nhánh lại thiếu hụt chi nhánh với mức chi phí hợp lý hiệu kinh doanh cao 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CỦA DNNVV ĐỂ ĐÁP ỨNG ĐIỀU KIỆN VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG Sau phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNNVV Eximbank Cần Thơ cho thấy, số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng khiêm tốn so với tổng DNNVV địa bàn Các doanh nghiệp kêu khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, vấn đề thực trước hết nằm phía DNNVV sách vĩ mô liên quan phía “rườm rà thủ tục’’ tổ chức tín dụng Những nguyên nhân khiến DNNVV khó tiếp cận vốn ngân hàng doanh nghiệp thiếu tài sản nguồn vốn, dễ bị tổn thương trước thay đổi thị trường… Việc DNNVV thiếu hệ thống theo dõi kế toán, báo cáo tài chưa phù hợp kế hoạch kinh doanh không khả thi gây cản trở hoạt động cho vay ngân hàng Ngoài ra, mức chi phí hành chi phí giao dịch việc đầu tư cho vay DNNVV cao khiến cho việc sinh lời ngân hàng không nhiều Do vậy, giải pháp khả thi để DNNVV tiếp cận với nguồn vốn dễ dàng ngân hàng mở rộng khoản vay hiệu DNNVV cần phải xác lập niềm tin nơi ngân hàng Bằng cách mời công ty kiểm toán đáng tin cậy, có đủ địa vị pháp lý lực chuyên môn kiểm tra xác nhận thông tin báo cáo tài doanh nghiệp Đây GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 47 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ điều cần thiết hành trình tạo niềm tin doanh nghiệp ngân hàng Bản thân DNNVV nỗi khổ “yếu, bé, nhẹ cân’’ chịu cảnh cạnh tranh không đồng yếu quyền lợi tiếp cận tài nguyên quốc gia như: mặt bằng, công nghệ, lao động, đào tạo, thị trường…so với doanh nghiệp nhà nước Nên cần có quy định chuẩn mực hóa thông qua hệ thống tiêu chí hay điều kiện nói cách thẳng thắn chuẩn mực tư cách vay vốn ngân hàng cho sản xuất, kinh doanh để tạo công cho doanh nghiệp 3.3 NHÓM GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 3.3.1 Rà soát, kiểm tra khoản vay Khi khoản tín dụng tăng trưởng ngày nhiều công tác kiểm tra giám sát khoản trước, trong, sau cho vay cần thiết Nó đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng Luôn gia tăng thị phần khoản tín dụng có rủi ro thấp thấp thị phần khoản tín dụng rủi ro cao Các nguyên tắc sau nhằm mục đích rà soát, kiểm tra khoản vay thường xuyên để hoạt động cho vay hiệu quả: - Khi thẩm định cần tham khảo nguồn thông tin xác Tham khảo thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: từ hệ thống ngân hàng, người có liên quan, từ thực tế thấy - Thẩm định rõ nguồn trả nợ vay - Luôn theo dõi mục đích sử dụng vốn hợp lý khách hàng - Tất khoản vay phải có tài sản đảm bảo - Kiểm tra, giám sát thường xuyên khoản cho vay để nắm nguy tiềm ẩn rủi ro từ có giải pháp kịp thời GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 48 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ - Sẵn sàng từ chối vay không đảm bảo yêu cầu Ngân hàng 3.3.2 Mua bảo hiểm cho khoản vay Các DNNVV thiếu tài sản nguồn vốn, dễ bị tổn thương trước thay đổi thị trường, nên đánh giá khoản vay ẩn chứa nhiều rủi ro Do vậy, mua bảo hiểm cho khoản vay biện pháp tốt để tăng tính hiệu khoản vay Trên thực tế nhiều NHTM tự thành lập và/hoặc liên kết với công ty bảo hiểm tín dụng cho mình, theo khách hàng vay vốn tiêu dùng hay sản xuất ưu tiên mua sản phẩm bảo hiểm giá rẻ thị trường bảo hiểm truyền thống, để hưởng quyền lợi bảo hiểm trả nợ thay khách hàng bị rủi ro mức cụ thể theo hợp đồng sản phẩm, làm cho bên: ngân hàng, khách hàng đơn vị bảo hiểm có lợi việc người vay nói chung DNNVV nói riêng tiếp cận vốn ngân hàng cách có bảo hiểm, công ty bảo hiểm độc lập tổ chức tín dụng thừa kế trách nhiệm trả nợ thay cho người thừa kế đương nhiên chủ nợ hoàn nợ (do phá sản, tai nạn lớn, bệnh hiểm nghèo khả lao động và/hoặc biến theo nhiều nghĩa…) Kết luận chương 3: Những giải pháp không lạ phù hợp với thực trạng hoạt động cho vay DNNVV Eximbank Cần Thơ Các giải pháp đưa với mong muốn giúp hạn chế mặt chưa phát huy mặt được, để ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay DNNVV đạt hiệu cao Các giải pháp thực phối hợp với đem lại hiệu cao GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 49 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN TP Cần Thơ có 9.000 doanh nghiệp loại hình, đa phần DNNVV, thành phần đóng góp tích cực vào tăng trưởng kinh tế giải việc làm cho lao động tành phố Tuy nhiên, khả tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng, sức mạnh cạnh tranh DNNVV nhiều hạn chế Nhận thấy trở ngại DNNVV, Chính phủ định 56/2009/NĐ-CP việc trợ giúp phát triển DNNVV, sách quan trọng cho thấy vai trò DNNVV kinh tế quan tâm Chính phủ loại hình doanh nghiệp Trong trình hoạt động Eximbank Cần Thơ có ưu đãi DNNVV, đồng thời có biện pháp nhằm nâng cao chất lượng đầu tư tín dụng hiệu kinh doanh Muốn đảm bảo khả khoản, công tác huy động nên trọng Qua phân tích Eximbank Cần Thơ nổ lực nhiều việc huy động vốn thu hút vốn nhiều sản phẩm, chương trình khuyến hấp dẫn, làm hài long khách hàng qua phong cách phục vụ chuyên nghiệp Vốn huy động động tăng lên năm minh chứng rõ ràng cho nỗ lực Ngân hàng thời gian qua Nhờ mà Ngân hàng không thực sách thu phí nộp phạt trả nợ trước hạn tạo điều kiện cho đồng vốn xoay vòng nhanh hơn, mang lại lợi nhuận cao hơn, tránh gây ứ động vốn DSCV, thu nợ, dư nợ tăng qua GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 50 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ năm Có thể nói Eximbank Cần Thơ người bạn đồng hành DNNVV giúp doanh nghiệp vượt khó giải vấn đề cung cấp vốn lưu động để sản xuất, tài trợ toán tiền hàng, thực nghiệp vụ toán…giúp doanh nghiệp hoạt động tốt hơn, góp phần vào phát triển chung TP Cần Thơ KIẾN NGHỊ  Đối với ngân hàng cấp - Hỗ trợ thêm trang thiết bị đại cho Ngân hàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động - Việc điều chuyển vốn cho Ngân hàng cấp phải thực kịp thời để đạt hiệu suất sử dụng tối đa - Thường xuyên có sách đào tạo cán cho Ngân hàng - Có đợt khảo sát tình hình hoạt động của Ngân hàng để đưa phương hướng giải pháp phát triển tương lai  Đối với chi nhánh Eximbank Cần Thơ - Tiếp tục nâng cao hiệu huy động vốn để phục vụ cho nhu cầu hoạt động Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng - Đẩy mạnh cho vay ngành kinh tế có hiệu cao, cần có sách ưu đãi khách hàng truyền thống để giữ vững thị phần nhóm khách hàng - Ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến tình hình kinh tế GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 51 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ - Mở rộng phạm vi hoạt động Ngân hàng, tìm kiếm khách hàng thị phần có tiềm phát triển - Tạo điều kiện để cán nâng cao nghiệp vụ, bồi dưỡng cán tín dụng  Đối với NHNN - Tổ chức xem xét, rà soát văn ban hành cho rõ ràng hợp lý Xây dựng hệ thống văn minh bạch, hiệu mang tính ổn định lâu dài, không chồng chéo, mang tính pháp lý cao - Nâng cấp phát triển trung tâm thông tin tín dụng trực thuộc NHNN - Để tăng tính hiệu kiểm soát lãi suất, NHNN không nên quy định mức lãi suất cứng nhắc, mà cần thay đổi cho phù hợp với đơn vị thực không nghiêm chỉnh GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 52 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO Trương Ngọc Rở 2011 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV BIDV Cần Thơ Chuyên đề tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Trường Đại học Tây Đô Trần Thị Ngọc Hiện 2011 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNNVV BIDV Hậu Giang Khóa luận tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Trường Đại học Tây Đô Nguyễn Minh kiều 2010 Tài doanh nghiệp TP.HCM NXB Thống kê Các báo cáo hoạt động tín dụng năm 2009, năm 2010, năm 2011 Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Cần Thơ Các báo cáo hoạt động tín dụng DNNVV năm 2009, năm 2010, năm 2011 Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khầu Cần Thơ Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Nghị định trợ giúp phát triển DNNVV GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 53 Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV EXIMBank Cần Thơ Quyết định 03/2011/QĐ-TTg Quy chế bảo lãnh cho DNNVV vay vốn NHTM Nguyễn Lê Trung Tháo gỡ khó khăn cho DNNVV phát triển [trực tuyến] Tập chí kinh tế dự báo Đọc từ: http://www.tinkinhte.com/nd5/viewsupject (đọc ngày 15.02.2011) Văn Công.10.06.2010 Tiếp sức cho doanh nghiệp vừa nhỏ [trực tuyến] Báo Cần Thơ Đọc từ: http://www.baocantho.com.vn/?mod=detnews&catid=72&p=&id=58641 (đọc ngày 17.02.2011) GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 54 [...]... chính: bảng cân đối, báo cáo kết quả hoạt động kinhh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính… V CẤU TRÚC CHUYÊN ĐỀ Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Tổng quan về Eximbank chi nhánh Cần Thơ và phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ GVHD:... Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ - Căn cứ vào kết quả phân tích về việc tìm hiểu hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ làm nền tảng đanh giá và đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ IV PHẠM VI VÀ ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU IV.1 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam. .. vực Tài chính - Ngân hàng GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 10 Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1 KHÁI QUÁT VỀ EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989... II.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV qua 3 năm 2009 - 2011 tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ từ đó đề ra những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng đối với khách hàng DNNVV tại Ngân hàng II.2 Mục tiêu cụ thể - Khái quát chung về tín dụng đối với DNNVV tại Eximbbank Cần Thơ - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ qua 3 năm (2009-2011)... xu hướng trong tương lai ngân hàng có nên mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNNVV hơn nữa? Để giải thích cho những câu hỏi đó em đã chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ ’ làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan xiii Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ II MỤC TIÊU NGHIÊN... quả sử dụng vốn - Tiếp tục hoàn thiện công tác quản trị điều hành, nâng cao chất lượng hoạt động của toàn hệ thống… GVHD: Ths Phan Tùng Lâm GVHD: Huỳnh Tiểu Loan 16 Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA EXIMBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009 - 2011) 2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ Yếu... niên và website của Ngân hành và một số thông tin khác để tìm hiểu về hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ - Dùng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp thống kê, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế để phân tích số liệu làm rõ thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ GVHD: THs Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan xiv Phân. .. khách hàng thường chi m tỷ trọng nhỏ hơn về mặt số lượng, nhưng chi m tỷ trọng lớn hơn về doanh số giao dịch Do vậy giao dịch với KHDN, ngân hàng có thể tiết kiệm chi phí giao dịch dựa vào lợi thế và quy mô giao dịch Đối với KHDN, Ngân hàng có thể phân loại thành Khách hàng doanh nghiệp lớn và Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy... Trưởng với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank) , là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/ND-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng Việt Nam với tên mới là Ngân. .. Huỳnh Tiểu Loan xv Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 CÁC VẤN ĐỀ VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng -Tín dụng xuất phát từ chữ la tinh Creditium có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh và tiếng Pháp đều lấy từ gốc này, viết là Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng là sự vay mượn lẫn nhau - Tín dụng NH là quan hệ ... Em xin chân thành cám ơn! Cần thơ, tháng 04 năm 2012 Sinh viên thực HUỲNH TIỂU LOAN GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan i Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ LỜI CAM... với đề tài nghiên cứu thời điểm, ngân hàng thực tập Sinh viên thực HUỲNH TIỂU LOAN GVHD: Ths.Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Tiểu Loan ii Phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Eximbank Cần Thơ NHẬN XÉT... KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng đẫn: Ths Phan Tùng Lâm Sinh viên thực hiện: Huỳnh Tiểu Loan MSSV: 0854020188 Lớp: Tài – Ngân hàng 3A Cần Thơ, tháng 04 năm 2012 Phân tích hoạt động