Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế

Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh HuếĐề tài hệ thống hóa cơ sở lý luận doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng Đề tài hệ thống hóa cơ sở lý luận doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng Đề tài hệ thống hóa cơ sở lý luận doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ h tế H uế KHOA KẾ TỐN-TÀI CHÍNH  cK in KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯƠNG CƠNG THƠNG Tr ườ ng Đ ại họ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VƠI DOANH NGHIẸ̣ P NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ Huế, tháng 05 năm 2014 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ h tế H uế KHOA KẾ TỐN-TÀI CHÍNH  cK in KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Đ ại họ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VƠI DOANH NGHIẸ̣ P NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ Giảng viên hướng dẫn: Trương Công Thông Lớp: K44A TCNH Niên khóa: 2010-2014 Tr ườ ng Th.S Hồ Phan Minh Đức Sinh viên thực hiện: Huế, tháng 05 năm 2014 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế Để hoàn thành tốt đợt thực tập cuối khóa thực tốt đề tài nghiên cứu này, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến: Các thầy, cô giáo Khoa Kế toán tài - Trường Đại học Kinh tế Huế tận tình giảng dạy, truyền thụ cho kiến thức bổ ích để làm tảng cho trình nghiên cứu hành trang quý báu trình công tác sau Đặc biệt xin gởi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo Th.S Hồ Phan Minh Đức tận tình hướng dẫn suốt thời gian thực tập thực đề tài Qua xin gởi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế, anh chị phòng Khách hàng hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập đơn vị Cuối cùng, xin gửi lời cám ơn đến gia đình, bạn bè người cổ vũ, động viên, quan tâm giúp đỡ vượt qua khó khăn học tập trình thực đề tài khóa luận Do thời gian kiến thức hạn chế nên trình hoàn thành khóa luận tránh khỏi sai sót, kính mong nhận giúp đỡ, góp ý xây dựng quý thầy, cô giáo bạn sinh viên để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2014 Sinh viên Trương Công Thông Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 uế Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tế H Phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu Khóa luận PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU h CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI in ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA cK 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam họ 1.1.3 Đặc điểm DNNVV Việt Nam 1.1.4 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Đ ại 1.2 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV ng 1.2.4 Phân loại tín dụng hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho DNNVV 10 ườ 1.2.4.1 Phân loại tín dụng 10 1.2.4.2 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho DNNVV 13 Tr 1.2.5 Những quy định chung tín dụng ngân hàng cho DNNVV 14 1.2.5.1 Điều kiện cấp tín dụng .14 1.2.5.2 Thời hạn cấp tín dụng 15 1.2.5.3 Lãi suất cấp tín dụng 17 1.2.5.4 Hạn mức tín dụng 17 1.2.5.5 Bảo đảm tín dụng 18 1.2.6 Một số tiêu phản ánh quy mơ chất lượng tín dụng DNNVV19 SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức 1.2.6.1 Một số khái niệm .19 1.2.6.2 Một số tiêu phản ánh quy mơ tín dụng DNNVV 21 1.2.6.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng DNNVV 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT uế NAM CHI NHÁNH HUẾ GIAI ĐOẠN 2011-2013 29 tế H 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế 29 2.1.1 Đôi nét ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .29 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế 29 h 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý .31 in 2.1.4 Tình hình lao động, kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietcombank Huế giai đoạn 2010- 2013 33 cK 2.1.4.1 Tình hình lao động ngân hàng .33 2.1.4.2 Tình hình tài sản, nguồn vốn ngân hàng .36 họ 2.1.4.3 Tình hình huy động vốn hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 .38 2.1.4.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2011-2013 41 Đ ại 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 .43 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV 43 ng 2.2.1.1 Tình hình doanh số cho vay 43 2.2.1.2 Tình hình doanh số thu nợ 46 ườ 2.2.1.3 Tình hình dư nợ cho vay DNNVV 49 Tr 2.2.1.4 Tình hình nợ hạn nợ xấu 52 2.2.2 Đánh giá hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 53 2.2.2.1 Đánh giá quy mơ hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng 53 2.2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng 56 2.2.2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2012 .60 SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ 64 3.1 Một số giải pháp mở rộng quy mơ tín dụng DNNVV 64 3.1.1 Các giải pháp gia tăng nguồn vốn .64 uế 3.1.2 Xây dựng sách lãi suất phù hợp với DNNVV 65 tế H 3.1.4 Tăng cường công tác tư vấn cho DNNVV vay vốn 66 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV 67 3.2.1 Quản lý thẩm định chặt chẽ yếu tố ảnh hưởng đến tính lành mạnh quan hệ tín dụng DNNVV 67 h 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua công tác đào tạo, tái đào in tạo tuyển dụng 68 3.2.3 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ đảm bảo thực cK quy trình trước giải ngân .69 3.2.4 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay họ DNNVV sau giải ngân .70 3.2.5 Đẩy mạnh công tác đái hóa ngân hàng .70 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 Đ ại Kết luận đề tài nghiên cứu 72 Kiến nghị việc sử dụng kết nghiên cứu đề tài 73 Tr ườ ng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức LỜI CAM ĐOAN uế Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài tế H khơng trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 10 tháng 05 năm 2014 Sinh viên thực Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Trương Công Thông SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Công nghiệp xây dựng CP Cổ phần DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN Doanh nghiệp tư nhân DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HD Hợp danh HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng nhà nước NV h in họ NQH cK NHTM tế H CNXD Nợ hạn Nguồn vốn TMDV Thương mại dịch vụ Đ ại Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TS Tài sản VCB Vietcombank XNK Xuất nhập Tr ườ ng Ngân hàng thương mại TMCP SVTH: Trương Cơng Thơng uế DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 - Tiêu chí xác định DNNVV Việt Nam Bảng 2.1 - Tình hình lao động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi uế nhánh Huế giai đoạn 2011 – 2013 .35 Bảng 2.2 - Tình hình TS NV Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi tế H nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 37 Bảng 2.3 - Tình hình huy động vốn tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam CN Huế giai đoạn 2011-2013 .40 Bảng 2.4 - Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt h Nam Chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 42 in Bảng 2.5 - Doanh số cho vay DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại thương cK Việt Nam CN Huế giai đoạn 2011-2013 .45 Bảng 2.6 - Doanh số thu nợ DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam CN Huế giai đoạn 2011-2013 .48 họ Bảng 2.7 - Dư nợ cho vay DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam CN Huế giai đoạn 2011-2013 51 Đ ại Bảng 2.8 - Nợ hạn tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam CN Huế giai đoạn 2011-2013 52 Bảng 2.9- Số lượng DNNVV cấp tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương ng Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 .54 Bảng 2.10 - Một số tiêu phản ánh quy mơ hoạt động tín dụng DNNVV ngân ườ hàng giai đoạn 2011-2013 .54 Bảng 2.11- Tỷ lệ nợ hạn DNNVV Tổng dư nợ DNNVV .56 Tr Bảng 2.12 - Tỷ lệ nợ xấu DNNVV tổng dư nợ DNNVV 57 Bảng 2.13 - Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNNVV / Dư nợ DNNVV 57 Bảng 2.14 - Vòng quay vốn tín dụng 58 Bảng 2.15 - Hệ số thu nợ DNNVV giai đoạn 2011-2013 .59 SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1 - Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt uế Nam – Chi nhánh Huế 32 Biểu đồ 2.1 – Tình hình huy động vốn hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP tế H Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013 38 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Biểu đồ 2.2 - Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VCB Huế giai đoạn 2011-2013 41 SVTH: Trương Cơng Thơng Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Công tác thu hồi nợ qua năm đạt kết cao tăng cường, ta thấy rõ điều qua việc hệ số thu nợ đạt kết cao qua năm Điều góp phần cho việc giảm rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNNVV - Ngân hàng linh hoạt việc phân loại, xác định quy mô DN, việc uế phân loại xác đối tượng khách hàng giúp cho ngân hàng cung cấp vốn - tế H nhu cầu đối tượng cần vay Dựa vào việc phân tích tiêu đánh giá chất lượng có kết tốt ta nhận xét chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng giai đoạn vừa qua tương đối tốt h 2.2.2.3.2 Một số tồn hoạt động tín dụng DNNVV cịn có số tồn cần phải giải quyết: Dư nợ cho vay dành cho DNNVV chưa cao, lại có xu hướng giảm dần qua cK - in Bên cạnh mặt đạt hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng năm, năm 2013 có tăng nhẹ trở lại mức tăng không đáng kể Điều - họ ảnh hưởng đến việc cung cấp vốn cho DNNVV Số lượng DNNVV đủ điều kiện ngân hàng cung cấp tín dụng so với số DNNVV địa bàn tỉnh Cơ cấu dư nợ, cấu cho vay tín dụng dành cho DNNVV tập trung Đ ại - nhiều vào tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn ý Điều làm cho ngân hàng phải đối mặt với đánh đổi lợi nhuận rủi ro.Vì thực khoản ng tín dụng trung dài hạn thường mang lại thu nhập nhiều hơn, rủi ro cao khoản tín dụng ngắn hạn Quy mơ hoạt động tín dụng dành cho DNNVV giảm dần qua năm, ngân ườ - hàng dần quan tâm đến DNNVV Điều thể qua việc: tỷ trọng dư nợ Tr DNNVV/ Tổng nguồn vốn huy động ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp liên tục giảm qua năm, tương tự tỷ trọng dư nợ DNNVV/ Tổng dư nợ ngân hàng chiếm tỷ trọng khiêm tốn có xu hướng giảm, tốc độ tăng trưởng dư nợ 2012/2011 lại bị âm , năm 2013/2012 tăng trở lại không đáng kể so với sụt giảm năm 2012 SVTH: Trương Công Thơng 61 Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Năm 2013 chất lượng tín dụng DNNVV có dấu hiệu bị suy giảm, tín hiệu báo động cho ngân hàng việc tìm hiểu nguyên nhân sụt giảm đưa hướng giải kịp thời - Mặc dù công tác thu hồi nợ tốt, nhiên tín dụng DNNVV phát sinh khối lượng nhỏ nợ hạn năm 2011 2013, qua cho thấy hoạt động uế tiềm ẩn số rủi ro cho ngân hàng tế H 2.2.2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động tín dụng DNNVV Hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng cịn số tồn nguyên nhân sau: Nền kinh tế nước ta giai đoạn 2011- 2013 khó khăn: tốc độ tăng in - h  Các yếu tố vĩ mô: trưởng chậm; lạm pháp gia tăng; nợ xấu hệ thống ngân hàng lớn; sức mua cK kinh tế sụt giảm; doanh nghiệp nói chung, DNNVV nói riêng gặp nhiều khó khăn việc tìm đầu cho hàng tồn kho, tìm kiếm thị trường, thiếu họ vốn dẫn đến hàng loạt DN phải tạm dừng hoạt động, hoạt động cầm chừng, trì trệ, số lượng DN phá sản giải thể ngày nhiều, số lượng DN đăng ký lại hạn chế Điều phần làm cho số lượng khách hàng tiềm ngân hàng giảm - Đ ại đáng kể, khách hàng cũ gặp khó khăn khơng đủ điều kiện để tiếp tục cấp tín dụng Mơi trường pháp lý nước chưa thực tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng hệ thống văn đơi cịn nhiều bất ng cập, chồng chéo, mâu thuẫn ảnh hưởng đến trình thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng, biện pháp phát tài sản Ngồi sách vĩ mơ, sách ườ tiền tệ, bất động sản thường xuyên thay đổi, môi trường cạnh tranh không lành mạnh tham nhũng, móc ngoặc quan ban ngành với người vay vốn làm ảnh Tr hưởng đến chất lượng thẩm định khoản vay ngân hàng  Từ phía thân ngân hàng: - Với phương châm hoạt động ln đặt hiệu chất lượng tín dụng lên hàng đầu, ngân hàng tỏ thận trọng dè dặt trước việc cho DNNVV vay vốn Ngân hàng khắt khe, yêu cầu gắt gao DNNVV họ có nhu cầu vay vốn số lượng DNNVV đủ điều kiện để ngân hàng cấp tín dụng SVTH: Trương Cơng Thơng 62 Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Việc tích cực trẻ hóa đội ngũ cán nhân lực phần ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng, tìm kiếm khách hàng ngân hàng Vì đội ngũ dù nắm vững kiến thức lĩnh vực tài ngân hàng chưa cọ sát nhiều thiếu kinh nghiệm, thiếu kiến thức liên quan như: bất động sản, phong thủy thẩm định Mặc dù nhận thức tầm quan trọng triển vọng phát triển từ uế - tế H DNNVV sách hỗ trợ cho loại hình ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, cịn nhiều bất cập chưa hỗ trợ nhiều cho DNNVV  Từ phía DNNVV: - Đa phần DNNVV khơng có tài sản đảm bảo điều kiện Một số DNNVV chưa thực trọng đến thơng tin kế tốn, in - h ngân hàng đặt khó đủ điều kiện để NH cấp tín dụng số tài DN mình, đoanh nghiệp chịu bỏ chi phí để th cơng ty kiểm tốn cK xác thực thơng tin kế tốn thơng tin mà DNNVV cung cấp cho ngân hàng thường không ngân hàng đánh giá cao, việc cấp tín dụng cho - họ DN gặp khơng khó khăn Vỗn tồn số DNNVV khơng trung thực việc sử dụng vốn vay ngân hàng mang lại rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng Đa phần DNNVV huy động vốn từ gia đình, bạn bè, người thân Đ ại - nhiều DNNVV bắt đầu quan hệ tín dụng với ngân hàng tỏ mập mờ với điều kiện cấp tín dụng ngân hàng, việc tiếp cận nguồn vốn Tr ườ ng khó khăn SVTH: Trương Cơng Thơng 63 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ uế Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013, kết có tế H nhiều thành cơng cịn tồn khơng vấn đề cần giải Những tồn hoạt động tín dụng DNNVV xuất phát từ nhiều nguyên nhân: từ thân ngân hàng, từ DNNVV từ môi trường vĩ mô Nhằm mở rộng nâng cao chất in ngân hàng Vietcombank Huế sau: h lượng tín dụng DNNVV ngân hàng đề tài đề xuất số giải pháp thực 3.1 Một số giải pháp mở rộng quy mô tín dụng DNNVV cK 3.1.1 Các giải pháp gia tăng nguồn vốn Muốn mở rộng quy mơ tín dụng DNNVV điều ngân hàng cần nghĩ tới gia tăng nguồn vốn để đáp ứng cho nhu cầu đó, kể nguồn vốn chủ họ sở hữu nguồn vốn huy động  Nghiên cứu xây dựng kế hoạch khả thi biện pháp cụ thể việc Đ ại gia tăng nguồn vốn sở hữu Tuy nguồn vốn chủ lực vay, song việc gia tăng nguồn vốn này, mặt trực tiếp làm gia tăng nguồn vốn kinh doanh tiền tệ, mặc khác lại gắn ng bó trực tiếp đến khả tăng nguồn vốn tín dụng ngân hàng Ngân hàng có hai phương pháp để gia tăng nguồn vốn sở hữu là: phát hành thêm cổ phiếu ườ gia tăng từ nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sau thuế Đối với ngân hàng uy tín, kinh doanh hiệu VCB việc phát hành cổ phiếu để tăng nguồn vốn biện Tr pháp khả thi Để thu thành công cho đợt phát hành cổ phiếu ngân hàng cần xây dựng đề án phát hành cụ thể, xác, đặc biệt phải có phương án sử dụng vốn tăng thêm vốn có cách hiệu Mặc khác ngân hàng cần lựa chọn thời điểm thích hợp, thị trường chứng khốn có dấu hiệu sơi động trở lại để đợt phát hành thành công Đối với biện pháp gia tăng nguồn vốn sở hữu từ tích lũy lợi nhuận sau thuế, tình hình kinh doanh khó khăn SVTH: Trương Cơng Thơng 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức ngân hàng cần có sách phân phối lợi nhuận hợp lý để đảm bảo hài hòa lợi ích cho cổ đơng, đồng thời vừa tích lũy để tăng nguồn vốn  Nghiên cứu áp dụng sản phẩm, dịch vụ huy động vốn linh hoạt Nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ yếu quan trọng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thơng thường biện pháp chủ yếu có hiệu nhanh uế chóng để gia tăng nguồn vốn kích thích người gửi tiền cơng cụ lãi suất tế H Tuy nhiên điều kiện khó khăn nay, mà NHNN thực chủ trương “lập lại trật tự” thị trường huy động vốn với quy định nghiêm ngặt trần lãi suất huy động biện pháp nâng lãi suất tiền gửi khó thực Vì ngân hàng cần nghiên cứu áp dụng sản phẩm dịch vụ huy động vốn mới, đa h dạng có tính linh hoạt cao, để gia tăng nguồn vốn huy động cho Chẳng in hạn như: mở rộng nâng cao chất lượng tốn thẻ, đa dạng hóa sản phẩm gửi tiền, phát triển dịch vụ toán trực tuyến khách hàng cK Bên cạnh gia tăng nguồn vốn ngân hàng cần gia tăng tỷ trọng cho DNNVV vay vốn Bởi giai đoạn 2011-2013 tỷ trọng cho DNNVV vay tổng họ nguồn vốn huy động khiêm tốn 3.1.2 Xây dựng sách lãi suất phù hợp với DNNVV Hoạt động tín dụng thực sở đảm bảo ba mặt lợi ích: lợi ích Nhà Đ ại nước, lợi ích ngân hàng, lợi ích khách hàng hình thức thuận mua vừa bán thơng qua lãi suất cho vay Vậy để hấp dẫn khách hàng DNNVV mức lãi suất cho vay phải linh hoạt, tùy vào thời kỳ hay đối tượng mà sách lãi suất cần ng có ưu tiên khác Đối với DNNVV lãi suất quan tâm vốn đầu tư họ ườ thường khơng lớn, chi phí đầu vào q cao, lợi nhuận họ thu không đủ bù đắp chi phí dẫn đến tình trạng khơng trả nợ, xuất nợ xấu nợ hạn Tr ngun nhân hạn chế mở rộng tín dụng, ngân hàng cần theo kịp thông tin thị trường cung cầu vốn để xây dựng toán lãi suất hợp lý đảm bảo lợi nhuận ngân hàng khơng loại trù lợi ích doanh nghiệp thị trường chấp nhận Thực tế VCB lãi suất ln ngân hàng khách hàng thỏa thuận kỹ trước ký hợp đồng tín dụng SVTH: Trương Cơng Thơng 65 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Tùy vào tiêu chuẩn DNNVV mà ngân hàng đưa mức lãi suất ưu đãi khác Những doanh nghiệp có quan hệ lâu năm với ngân hàng, vay trả hạn, có tín nhiệm ngân hàng cho vay với lãi suất ưu đãi thời hạn trả nợ khơng hạn chế, phụ thuộc vào thời gian thu hồi vốn doanh nghiêp Những ưu tiên thúc đẩy DN sử dụng vốn có hiệu quả, đảm bảo chất lượng uế quan hệ tín dụng để mối quan hệ tiếp tục mở rộng Với doanh tế H nghiệp vay vốn lần đầu, dự án khả thi ngân hàng tạo điều kiện để việc giải ngân nhanh chóng với ưu đãi lãi suất thấp vốn vay cao vay thông thường DNNVV hoạt động nhiều lĩnh vực, ngành nghề ngành nghề lại có h mạnh hạn chế riêng nên nhu cầu hay quan niệm họ vốn in chi phí vốn khác nhau, ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng với lĩnh vực nên tìm hiểu kỹ để có nhận định, đánh giá xác nhằm xây cK dựng biểu lãi suất cho vay phù hợp với đối tượng ngành nghề, sách mở rộng tín dụng NH thành cơng họ 3.1.3 Đẩy mạnh công tác marketing, giới thiệu sản phẩm cho vay DNNVV Trong xu hội nhập cạnh tranh gây gắt ngân hàng cơng tác marketing, giới thiệu sản phẩm ngân hàng thị trường Đ ại quan trọng, cần thiết, góp phần vào thành bại ngân hàng Chính lẽ ngân hàng cần tiếp tục quan tâm xây dựng chiến lược marketing, tiếp thị giới thiệu sản phẩm, dịch vụ đặc biệt sản phẩm cho vay DNNVV Cơng tác marketing ng giúp cho ngân hàng tìm hiểu nắm rõ tình hình nhu cầu thị trường để từ xây dựng, phát triển sản phẩm đáp ứng nhu cầu đó, cơng tác tiếp thị giới thiệu ườ sản phẩm nhằm đưa sản phẩm đến với khách hàng Việc làm giúp cho ngân hàng bước chiếm dần thị phần cho vay, nâng cao củng cố vị Tr thị trường 3.1.4 Tăng cường công tác tư vấn cho DNNVV vay vốn Để tăng dư nợ cho vay thân ngân hàng muốn hợp tác nhiều với DNNVV ngược lại DN muốn tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng hai bên chưa gặp Nghĩa phía DNNVV họ cần vốn chưa đáp ứng đủ yêu cầu ngân hàng Đôi thông tin DN SVTH: Trương Cơng Thơng 66 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức chưa phù hợp với điều kiện, tiêu ngân hàng đặt Trên thực tế đường để tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng DNNVV khó khăn mà ngun nhân mn thuở đặc điểm hạn chế DN này: lực quản lý tài thấp, có tài sản đảm bảo, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Do để giúp cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng uế ngân hàng nên tăng cường cơng tác tư vấn hỗ trợ cho DNNVV vay vốn Ngân tế H hàng thực hoạt động phi tài để hỗ trợ DNNVV tư vấn tài cho DN Tư vấn tài cho DNVV, ngân hàng khơng cung cấp tín dụng mà cịn tư vấn tài cho DN Cụ thể phận chăm sóc khách hàng h phận phát triển khách hàng trình tiếp xúc với khách hàng cần rõ cho in DN biết khía cạnh cần phải làm gì, cịn yếu mảng nào, tư vấn khuất mắt DN điều kiện để vay vốn DN cần tăng cường trao cK đổi trực tiếp với ngân hàng để truyền tải cho ngân hàng hiểu chiến lược phát triển nào, định hướng phát triển sao, quản lý tài họ 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV 3.2.1 Quản lý thẩm định chặt chẽ yếu tố ảnh hưởng đến tính lành mạnh Đ ại quan hệ tín dụng DNNVV Tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến tính lành mạnh quan hệ tín dụng DNNVV điều kiện quan trọng để cung ng cấp vốn tín dụng Để đảm bảo khả thu hồi nợ khách hàng không trả nợ vay quan hệ tín dụng tiền vay phải đảm bảo tài sản hình ườ thức chấp, cầm cố, bão lãnh bên thứ ba Đây nguồn thu cuối ngân hàng khách hàng không trả nợ cho ngân hàng nguồn thu Tr không mong muốn ngân hàng Ngân hàng cần linh hoạt việc xem xét tính pháp lý tài sản đảm bảo, bên cạnh tùy vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng nên nới lỏng số quy định tài sản đảm bảo khách hàng có uy tín, quan hệ lâu năm với ngân hàng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi để cung cấp kịp thời vốn tín dụng cho DN tránh bỏ lỡ hội kinh doanh SVTH: Trương Cơng Thơng 67 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Trong hoạt động tín dụng ngân hàng bên cạnh việc xem xét đánh giá tài sản đảm bảo, xem xét để cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng cần trọng đến yếu tố khác như: tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, khả cạnh tranh doanh nghiệp, lực quản lý kinh nghiệm ban lãnh đạo, yếu tố định việc khách hàng trả nợ cho ngân hàng hay không uế 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua công tác đào tạo, tái đào tạo tế H tuyển dụng Yếu tố người có tầm quan trọng đặc biệt tồn phát triển ngân hàng Do đội ngũ cán ngân hàng không đề cao trình độ chun mơn nghiệp vụ mà cịn phải có đạo đức nghề nghiệp Cơng tác nâng cao in đội ngũ cán bộ, đào tạo tái đào tạo cho nhân viên h chất lượng nguồn nhân lực quan trọng, thông qua việc: đánh giá lực Việc đánh giá lực cán giúp cho ngân hàng có sách trả lương, cK thưởng, phạt phù hợp nhằm kích thích nhân viên làm việc với mức độ chất lượng cao Việc đánh giá lực lực tạo điều kiện cho đội ngũ nhân viên đúc họ rút kinh nghiệm, học hỏi đồng nghiệp từ nâng cao hiểu công việc Bên cạnh việc đánh giá lực cán ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác bồi dưỡng, đào tạo, đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ nâng cao đạo đức nghề Đ ại nghiệp cho nhân viên, đặc biệt nhân viên tín dụng Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ thông qua việc tham khảo khóa học đào tạo nghiệp vụ phù hợp Nội dung khóa học bồi dưỡng chun mơn cần trọng đến tính thực ng tiễn, sinh động nhằm tạo tích cực, chủ động việc tiếp thu Ngoài kiến thức bồi dưỡng cần mở rộng hơn, khơng gói gọn cơng tác chun mơn thẩm định ườ tín dụng mà cịn liên quan đến kiến thức, kỹ hỗ trợ khác không phần quan trọng trình tác nghiệp cán tín dụng như: kiến thức pháp luật, khả Tr giao tiếp ứng xử đàm phán với khách hàng, khả nhận định đánh giá khách hàng, tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh ngân hàng cần có quy định, sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ tạo điều kiện cho nhân viên phát huy lực làm việc Muốn làm điều ngân hàng không ý đến vấn đề tiền lương, khen thưởng đãi ngộ, mà điều quan trọng cần tạo cho nhân viên môi trường làm việc SVTH: Trương Cơng Thơng 68 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức tốt, tạo cho nhân viên tự chủ cơng việc giao phó, có phát huy tinh thần có trách nhiệm cơng việc Đồng thời phải có chế độ thưởng phạt phân minh, cần thiết phải có hình thức xử phạt thích đáng cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng Việc bố trí nhân viên phù hợp với công việc quan uế trọng Trong cơng tác tuyển dụng nhân viên ngồi kiến thức chuyên môn, anh văn, tin tế H học ngân hàng cần kiểm tra kiến thức xã hội khác, đặc biệt trọng đạo đức nghề nghiệp ứng viên 3.2.3 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ đảm bảo thực quy trình trước giải ngân h Vấn đề quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng, mở rộng quy mơ tín dụng in đạt hiệu hoạt động tín dụng phải tn theo quy trình, khơng bỏ qua, không làm tắt đặc biệt trọng vào công tác thẩm định dự án nhằm có đánh giá cK đắn khách hàng, dự án đầu tư Việc thẩm định tín dụng tập trung chủ yếu vào vấn đề như: phương án, dự họ án vay vốn phải đáp ứng đầy đủ điều kiện, nguyên tắc tín dụng theo quy định cụ thể loại tín dụng đó, đảm bảo chắn sau giải ngân ngân hàng thu hồi nợ gốc lãi kỳ hạn mà ngân hàng khách hàng thỏa Đ ại thuận hợp đồng tín dụng, hồ sơ, thủ tục vay vốn khách hàng phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định, xảy tranh chấp tố tụng đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng ng Trong trình thẩm định cán tín dụng cần tập trung số vấn đề sau: lực pháp lý lực tài DN; đánh giá uy tín tư cách DN; ườ thẩm định phương diện thị trường nhằm phân tích khả tiêu thụ sản phẩm vấn đề ảnh hưởng đến khả trả nợ DN; quan trọng khâu thẩm định Tr dự án ngân hàng chủ yếu dựa vào tính khả thi, hiệu dự án đầu tư để đưa định cho vay; bên cạnh vấn đề q trình thẩm định cịn có yếu tố môi trường xã hội, thẩm định phương diện tổ chức quản lý thực vận hành dự án Để cơng tác thẩm định đầy đủ xác ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều phía, nhiều phương diện, ngồi thơng tin doanh nghiệp cung cấp, ngân SVTH: Trương Công Thông 69 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức hàng cần thu thập thêm nhiều thông tin từ bên ngồi thơng tin chiến lược phát triển quy hoạch vùng, lãnh thổ, thông tin thị trường, bạn hàng người thân quen thông tin từ quan có liên quan đến DNNVV thơng qua cán tín dụng phân tích xử lý thơng tin để đưa định đắn công tác tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro cho ngân hàng uế Cán ngân hàng phải triệt để tuân thủ quy trình thẩm định tín dụng tế H 3.2.4 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay DNNVV sau giải ngân Trong quy trình cho vay, sau giải ngân, cơng đoạn vô quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng, hiệu tín dụng kiểm tra giám sát tình hình h sử dụng vốn vay khách hàng Giai đoạn vừa qua công tác ngân hàng in thực hiệu thành cơng việc giảm nợ q hạn tín dụng DNNVV Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần quan tâm đến công cK tác kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay DN 3.2.5 Đẩy mạnh cơng tác đái hóa ngân hàng họ Trong xu hội nhập, cạnh tranh ngân hàng gay gắt, khối lượng mức độ phức tạp hoạt động ngân hàng ngày tăng đại hóa ngân hàng điều tất yếu đặc biệt quan trọng ngân hàng Hiện đại hóa ngân Đ ại hàng là: nâng cấp máy móc thiết bị, đào tạo kỹ khai thác thơng tin, đại hóa tác phong làm việc Nâng cấp máy móc thiết bị máy móc đại bảo mật thông tin Các trang ng thiết bị hệ thống máy vi tính, hệ thống máy móc thơng tin điện tốn phải đồng với toàn ngân hàng, phải liên tục nâng cấp cập nhật để đảm bảo ườ trao đổi thông tin nội ngân hàng với ngân hàng khác thơng tin khách hàng Phịng tin học ngân hàng chủ yếu đảm nhận nhiệm vụ Bên cạnh việc Tr đái hóa hệ thống máy móc ngân hàng cịn phải trọng đến tính bảo mật thơng tin nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đào tạo kỹ khai thác thông tin: song song với việc đại hóa máy móc, vi tính ngân hàng nên đào tạo cán cách để họ khai thác tối đa tính hệ thống máy móc đại nhằm mang lại hiệu công việc cao SVTH: Trương Cơng Thơng 70 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Việc đại hóa tác phong làm việc cán công tác quản lý ngân hàng phải thực toàn ngân hàng riêng hoạt động tín dụng Việc đại hóa giúp cho hoạt động tín dụng diễn trơi chảy, nhanh chóng, xác, thỏa mãn tốt nhu cầu mong muốn khách hàng hoạt động tín dụng ngân hàng Điều làm cho chất lượng tín dụng Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế nâng lên SVTH: Trương Công Thông 71 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận đề tài nghiên cứu Với việc DNNVV chiếm số lượng lớn tổng số DN hoạt động uế kinh tế, đóng góp phần lớn vào GDP nước, giải việc làm cho hàng triệu lao động, cung cấp lượng lớn sản phẩm dịch vụ đáp ứng cho nhu cầu tế H thị trường, góp phần chuyển đổi cấu kinh tế, thu hút vốn đầu tư ta phải thừa nhận doanh nghiệp nhỏ vừa đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế- xã hội nước ta Thời gian qua nhận nhiều hỗ trợ phủ, song tình hình kinh tế khó khăn cộng với đặc điểm hạn h chế DNNVV nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn việc in tiếp cận nguồn vốn từ TCTD gây ảnh hưởng khơng đến phát triển, mở rộng cK sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính lẽ mục đích nghiên cứu đề tài tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng Vietcombank Huế nhằm tìm hiểu nguyên nhân hạn chế, từ đề xuất họ số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNNVV Về bản, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ Đ ại vừa ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế” nghiên cứu đạt số nội dung quan trọng như: Thứ nhất, nghiên cứu lý luận doanh nghiệp nhỏ vừa như: Khái niệm, tiêu chí xác định, đặc điểm vai trò DNNVV ng Thứ hai, nghiên cứu lý luận chung tín dụng ngân hàng doanh ườ nghiệp nhỏ vừa như: khái niệm, ngun tắc tín dụng, vai trị, phân loại sản phẩm tín dụng dành cho DNNVV Thứ ba, hệ thống hóa tiêu phản ánh quy mô đánh giá chất Tr lượng hoạt động tín dụng DNNVV Thứ tư, tìm hiểu phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa dựa doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay nợ hạn, nợ xấu DNNVV SVTH: Trương Cơng Thơng 72 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Thứ năm, nêu mặt đạt được, tồn hạn chế hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Bên cạnh làm sáng tỏ nguyên nhân dẫn đến tồn tại, hạn chế Thứ sáu, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa sở nguyên nhân phân tích tế H nghiên cứu đề tài tồn số hạn chế định: uế Mặc dù cố gắng, song hạn chế thời gian, lực tài liệu Thứ nhất, đề tài dừng lại việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV góc độ ngân hàng, chưa sâu sát vào tình hình thực tế chưa tiếp cận từ phía DNNVV h Thứ hai, giải pháp đưa nhằm đến ngân hàng chưa in thực nhắm tới DNNVV, chưa tạo phối hợp hành động từ ngân hàng khách hàng cK Thứ ba, đánh giá chung hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa cịn mang tính chủ quan nhiều, chưa phản ánh sát tình hình thực tế họ Thứ tư, số liệu ngân hàng cung cấp cịn khiêm tốn đề tài phân tích số tiêu bản, chưa thực sâu vào vấn đề Qua thành thật mong quý thầy cô bạn quan tâm, đóng Đ ại góp bổ sung vấn đề mà đề tài chưa làm nhằm tạo điều kiện cho nghiên cứu sau tiền đề cho đề tài liên quan Kiến nghị việc sử dụng kết nghiên cứu đề tài ng Để việc sử dụng kết nghiên cứu áp dụng giải pháp đạt hiệu quả, đề tài xin đề xuất số kiến nghị sau: ườ Kiến nghị hướng phát triển nghiên cứu mới: Đối với đề tài nghiên cứu có liên quan tiếp theo, nên kết hợp thêm việc phân tích hoạt động tín dụng góc độ Tr doanh nghiệp nhỏ vừa, kết hợp với việc nghiên cứu góc độ ngân hàng để có nhìn tồn diện thực trạng hoạt động Cũng nên đề xuất thêm giải pháp gắn liền với DNNNV để tạo phối hợp hoạt động từ nhiều phía nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNNVV Kiến nghị nhà nước: tiếp tục cải thiện, xây dựng sách hỡ trợ phù hợp cho DNNVV phát triển, hoàn thiện hành lang pháp lý liên quan SVTH: Trương Cơng Thơng 73 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức tạo điều kiện cho chủ thể DNNVV NHTM có sở rõ ràng thiết lập quan hệ tín dụng Đối với quyền địa phương: tạo điều kiện sách hỗ trợ, sở hạ tầng, thủ tục hành tạo tiền đề cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tốt Tăng cường tổ chức buổi tọa đàm, giao lưu quyền địa uế phương với doanh nghiệp NHTM nhằm tháo gỡ khó khăn việc tế H tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp Đối với ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế: tìm hiểu khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa để hiểu rõ tâm tư nguyện vọng, khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải để có biện pháp h hỡ trợ kịp thời vốn thời hạn thu nợ Bên cạnh ngân hàng nên tăng cường in cơng tác quảng bá hình ảnh, giới thiệu sản phẩm ngân hàng nhằm tạo thêm uy tín, lịng khách hàng giúp cho quan hệ tín dụng đạt hiệu cao cK Đối với doanh nghiệp nhỏ vừa: nên trọng đến công tác kế tốn kiểm tốn, cơng tác quản lý sử dụng vốn vay, xây dựng phương án sản xuất họ kinh doanh khả thi nhằm đủ điều kiện để tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng Tích cực tham gia vào hội chợ, triễn lãm để giới thiệu sản phẩm, quảng bá hình ảnh tạo niềm tin cho ngân hàng Cần có ý thức cao việc trả nợ cho ngân hàng để quan hệ Tr ườ ng Đ ại tín dụng ngân hàng bền lâu hiệu cao SVTH: Trương Công Thông 74 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Nguyên lý nghiệp vụ ngân uế - hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương tế H - mại, NXB Thống Kê, Hà Nội - PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương cộng (2012), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 việc trợ giúp phát triển in DNNVV, thay nghị định số 90/2001/NĐ- CP h - Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân cK - hàng Nhà nước Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/03/2008 - Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, http://www.vietcombank.com.vn - Trang thông tin điện tử Tỉnh ủy Thừa Thiên Huế, http://tinhuyhue.vn - Thư viện pháp luật, http://thuvienphapluat.vn Tr ườ ng Đ ại họ - SVTH: Trương Công Thông ... hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế giai đoạn 2011-2013, đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng uế TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ uế GIAI ĐOẠN 2011-2013 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh. .. trị ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chuyển đổi Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam ? ?chi nhánh Huế Với mạnh vượt trội thương