Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh TPHCM

Tuy nhiên, việc phát triển tín dụng đối với DNNVV tại các Chi nhánh của Vietinbank chưa đồng đều, một số chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn, hạn chế cũng như chưa có sự quan tâm đúng mức t

-o0o -

NGUYỄN THỊ THU HÀ

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số : 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trương Thị Hồng

TP Hồ Chí Minh – Năm 2016

dụngđối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” là công trình nghiên cứu của

Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về nội dung và tính trung thực của đề tài nghiên cứu trong luận văn này

TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2015 Học viên

Nguyễn Thị Thu Hà

Mục lục

Danh mục các chữ viết tắt

Danh mục các bảng và biểu đồ

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 4

1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa 4

1.1.1 Khái niệm DNNVV 4

1.1.2 Đặc điểm DNNVV 7

1.1.2.1 Loại hình sở hữu, quy mô vốn và cơ cấu tổ chức 7

1.1.2.2 Đặc điểm hoạt động 8

1.1.2.3 Nhân lực và năng lực lãnh đạo DNNVV 9

1.1.2.4 DNNVV trong việc sử dụng tín dụng NH và sử dụng dịch vụ NH10 1.2 Tín dụng cho DNNVV 11

1.2.1 Khái niệm tín dụng DNNVV 11

1.2.2 Đặc điểm và rủi ro tín dụng DNNVV 11

1.2.3 Các hình thức cấp tín dụng đối với DNNVV 13

1.3 Phát triển tín dụng đối với DNNVV 15

1.3.1 Khái niệm phát triển tín dụng DNNVN 15

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển tín dụng đối với DNNVV 16

1.3.2.1 Chỉ tiêu về quy mô tín dụng 16

1.3.2.2 Chỉ tiêu về cơ cấu tín dụng 17

1.3.2.3 Chỉ tiêu về chất lượng tín dụng 17

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng DNNVV 19

1.5 Kinh nghiệm phát triển tín dụng DNNVV của một số nước trên thế giới và bài học đối với Việt Nam 25

VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH

TP.HCM 32

2.1 Thực trạng của các DNNVV trên địa bàn TP.HCM thời gian qua 32

2.1.1 Số lượng các DNNVV trên địa bàn TP.HCM thời gian qua 32

2.1.2 Vốn đăng ký kinh doanh của DNNVV 33

2.1.3 Nhu cầu vốn của các DNNVV 34

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng của các NHTM 36

2.3 Hoạt động tín dụng đối với DNNVV của NH Công thương CN TP.HCM 38

2.3.1 Giới thiệu tổng quát về NHTMCP Công thương CN TP.HCM 38

2.3.2 Kết quả kinh doanh của NHTMCP Công thương CN TP.HCM giai đoạn 2011 - 2015 38

2.3.2.1 Tình hình huy động vốn 38

2.3.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 41

2.3.2.3 Tình hình hoạt động dịch vụ 43

2.3.2.4 Lợi nhuận trước thuế 45

2.3.3 Thực trạng phát triển tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Công thương CN TP.HCM 47

2.3.3.1 Sự phát triển về quy mô tín dụng DNNVV 47

2.3.3.2 Phát triển tín dụng DNNVV tại NHTMCP Công thương CN TP.HCM theo cơ cấu tín dụng 50

2.3.3.3 Chất lượng tín dụng DNNVV tại NHTMCP Công thương CN TP.HCM 54

2.3.4 Khảo sát ý kiến đánh giá của các DNNVV về quan hệ tín dụng với NHTMCP Công thương CN TP.HCM 59

2.4 Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng DNNVV tại NHTMCP Công thương CN TP.HCM 62

TP.HCM và nguyên nhân 63

2.4.2.1 Hạn chế từ phía ngân hàng 63 2.4.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 64

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CN TP.HCM 69

3.1 Giải pháp phát triển tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Công thương Việt Nam CN TP HCM 69 3.1.1 Thay đổi quan điểm trong phát triển tín dụng 69 3.1.2 Chính sách phát về tài sản đảm bảo 69 3.1.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng theo hướng phù hợp với DNNVV tại Việt Nam 70 3.1.4 Hoàn thiện chính sách tín dụng 70 3.1.5 Xây dựng sản phẩm tín dụng hợp lý, phù hợp với KH 74 3.1.6 Thực hiện có hiệu quả các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với DNNVV 76 3.1.7 Chính sách phát triển nhân sự, nâng cao và phát triển nguồn nhân lực 77 3.1.8 Tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo 79 3.1.9 Thành lập bộ phận thu thập, xử lý thông tin và bộ phận chuyên phục vụ DNNVV 80 3.2 Một số kiến nghị với cơ quan ban ngành, ngân hàng Nhà nước 81

KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

Bảng 1.2: Tiêu chí phân loại DNNVV ở Việt Nam 6

Bảng 2.1: Số lượng DNNVV trên địa bàn TP.HCM 32

Bảng 2.2: Số lượng doanh nghiệp mới đăng ký kinh doanh và số vốn đăng ký qua các năm tại TP.HCM 35

Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn của DNNVV trên địa bàn TP.HCM 35

Bảng 2.4: Vốn huy động và cho vay của các NHTM trên địa bàn TP.HCM 36

Bảng 2.5: Tình hình huy động vốn của Vietinbank – CN TP.HCM 39

Bảng 2.6: Tình hình hoạt động tín dụng của Vietinbank – CN TP.HCM 41

Bảng 2.7: Tổng thu dịch vụ của Vietinbank - CN TP.HCM 43

Bảng 2.8: Lợi nhuận trước thuế của Vietinbank - CN TP.HCM 45

Bảng 2.9: Số lượng KH DNNVV của Vietinbank - CN TP.HCM 47

Bảng 2.10: Dư nợ tín dụng DNNVV Vietinbank - CN TP.HCM 48

Bảng 2.11: Tín dụng DNNVV theo thời hạn cho vay tại Vietinbank - CN TP.HCM 50 Bảng 2.12: Tín dụng DNNVV theo ngành kinh tế tại Vietinbank - CN TP.HCM 52

Bảng 2.13: Chất lượng tín dụng DNNVV tại Vietinbank - CN TP.HCM 55

Bảng 2.14: Cơ cấu du nợ DNNVV theo nhóm nợ 56

Bảng 2.15: Nguyên nhân nợ xấu DNNVV đối với CN TP.HCM 56

Bảng 2.16: Kết quả thăm dò ý kiến khách hàng DNNVV tại CN TP.HCM 57

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng dư nợ theo thời gian của Vietinbank – CN TP.HCM 42

Biểu đồ 2.3: Tổng thu dịch vụ của Vietinbank - CN TP.HCM 44

Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế của Vietinbank – CN TP HCM 46

Biểu đồ 2.5: Dư nợ tín dụng DNNVV Vietinbank - CN TP.HCM 49

Biểu đồ 2.6: Tín dụng DNNVV theo thời hạn cho vay tại Vietinbank - CN TP.HCM 51 Biểu đồ 2.7: Ý kiến đánh giá của khách hàng về hồ sơ vay vốn……… 61

Biểu đồ 2.8: Đánh giá của khách hàng về lãi suất vay tại Vietinbank – CN TP.HCM……… 61

Biểu đồ 2.9: Đánh giá của DNNVV về mức độ hài lòng khi quan hệ vay vốn tại Vietinbank – CN TP.HCM ……… 62

Từ viết tắt Diễn giải

NHCTVN Ngân hàng công thương Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Theo Tổng cục thống kê, năm 2014 DNNVV chiếm hơn 97% tổng số hơn 700.000 DN tại Việt Nam (báo cáo tổng kết năm 2014 của Bộ Kế hoạch và đầu tư), tạo hơn 50% cơ hội việc làm và đóng góp 40% GDP cho nền kinh tế Ta nhận thấy rằng các DNNVV có vị trí và vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam

Theo nghiên cứu của tổ chức tài chính Quốc tế, thị trường tín dụng DNNVV là thị trường mang lại tỷ suất sinh lợi tốt nhất trong hoạt động kinh doanh NH DNNVV có số lượng đông đảo, khi cho vay sẽ phân tán rủi ro hơn cho các NH, góp phần tăng hiệu quả sử dụng vốn, nâng cao thu nhập cho NH Do đó, thời gian gần đây các NH rất chú trọng phát triển tín dụng đối với các DNNVV với những lý do

cơ bản như sau:

- Doanh số và dư nợ cho vay DNNVV không quá lớn như các DN nhà nước cũng không quá nhỏ so với cho vay tiêu dùng trong khi vẫn thực hiện đầy đủ và chặt chẽ quy trình cho vay

- Trong nền kinh tế hiện nay DNNVV chiếm đa số và được Nhà nước chủ trương là thành phần quan trọng của nền kinh tế, có nhiều chính sách ưu đãi, phát triển Vì vậy trong thời gian tới nhu cầu vốn của DNNVV là rất lớn và rất phát triển

- Hiện nay, DNNVV được rất nhiều tổ chức cũng như các NH nước ngoài đã tài trợ những khoản vốn rất lớn thông qua các quỹ hỗ trợ hay qua hệ thống NH Vì vậy nếu NH nào chú trọng phát triển hoạt động này thì khả năng nhận được nguồn vốn hỗ trợ rất cao

- Tín dụng DNNVV thực hiện quá trình huy động các nguồn vốn nhàn rỗi đưa vào đầu tư, đáp ứng nhu cầu vốn cho SXKD và góp phần tái sản xuất mở rộng nền kinh tế

- Tín dụng DNNVV thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ Hoạt động thanh toán giữa các chủ thể trong nến kinh tế diễn ra qua hệ thống NHTM sẽ gia tăng tốc độ luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ

Trong hoạt động của NHTM, tín dụng là nghiệp vụ truyền thống, nền tảng

Do đó, tại NHTMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank), tín dụng là mảng hoạt động được chú trọng, tăng cường Việc mở rộng không ngừng về mạng lưới

và sự nhạy bén trong công tác quản trị của ban lãnh đạo, thị phần tín dụng của Vietinbank có sự tăng trưởng đáng ghi nhận trong các năm vừa qua Ngân hàng Vietinbank cũng đã có định hướng phát triển tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này Tuy nhiên, việc phát triển tín dụng đối với DNNVV tại các Chi nhánh của Vietinbank chưa đồng đều, một số chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn, hạn chế cũng như chưa có sự quan tâm đúng mức trong việc phát triển tín dụng đối với nhóm KH tiềm năng này, vì vậy cần được nghiên cứu để đưa

ra những giải pháp thích hợp để phát triển tín dụng đối với DNNVV

Với những lý do trên, tôi đã chọn đề tài “Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” cho luận văn tốt nghiệp của mình để

nghiên cứu và phân tích

2 Mục tiêu nghiên cứu:

- Đánh giá thực trạng, những hạn chế trong việc phát triển tín dụng đối với DNNVV của NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh

- Từ đó, đưa ra những biện pháp phát triển tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu là phương thức tài trợ vốn cho các DNNVV dưới hình thức cấp tín dụng NH

Phạm vi nghiên cứu là DNNVV tại NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh giai đoạn 2011-2015 so sánh với một số ngân hàng khác trên địa bàn TP.HCM

4 Phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp thống kê: thu thập và xử lý thông tin từ NH, nguồn sách báo, các phương tiện truyền thông, thông tin thương mại, tổ chức hiệp hội

- Phương pháp khảo sát, thăm dò ý kiến: khảo sát thực tế, phỏng vấn trực tiếp khách hàng giao dịch để đánh giá ý kiến, mức độ hài lòng của DN với NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh

5 Kết cấu của đề tài:

Đề tài được trình bày thành 3 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan về phát triển tín dụng đối với DNNVV

Chương 2: Thực trạng phát triển tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Công thương Việt Nam – CN TP.HCM

Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng DNNVV tại NHTMCP Công thương Việt Nam – CN TP.HCM

Ngoài ra, báo cáo nghiên cứu còn có danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục biểu đồ, danh mục sơ đồ, danh mục tài liệu tham khảo, và phụ lục đính kèm

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa:

* Tiêu chuẩn DNNVV tại một số nước trên thế giới:

Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại DNNVV tại một số quốc gia và khu vực

A NHÓM CÁC NƯỚC PHÁT TRIỂN

định

Không quy định

2 Nhật

- Đối với ngành sản xuất

- Đối với ngành thương mại

vụ

Nhỏ Vừa

< 10

< 50

< 250

Không quy định

Không quy định

< CDN$ 5 triệu

CDN$ 5 -20 triệu

định

Không quy định

8 Taiwan Nhỏ và vừa < 200 < NT$ 80

triệu

< NT$ 100 triệu

B NHÓM CÁC NƯỚC ĐANG PHÁT TRIỂN

1 Thailand Nhỏ và vừa Không quy

định

< Baht 200 triệu

Không quy định

2 Malaysia - Đối với ngành sản

4 Indonesia Nhỏ và vừa Không quy

định

< US$ 1 triệu < US$ 5 triệu

định

Không quy định

C NHÓM CÁC NƯỚC KINH TẾ ĐANG CHUYỂN ĐỔI

1 Russia Nhỏ

Vừa

1-249 250-999

Không quy định

Không quy định

2 China Nhỏ

Vừa

50-100 101-500

Không quy định

Không quy định

3 Poland Nhỏ

Vừa

< 50 51-200

Không quy định

Không quy định

4 Hungary Siêu nhỏ

Nhỏ Vừa

1-10 11-50 51-250

Không quy định

Không quy định

Nguồn: 1) DN vừa và nhỏ, APEC, 1998; 2) Định nghĩa DN vừa và nhỏ, UN/ECE, 1999; 3) Tổng quan về DN vừa và nhỏ, OECD, 2000

* Tiêu chuẩn DNNVV tại Việt Nam:

Theo NĐ 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009, DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:

Bảng 1.2: Tiêu chí phân loại DNNVV ở Việt Nam Quy mô

Tổng nguồn vốn

Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và

thủy sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

300 người

II Công

nghiệp và xây

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

từ trên 20 tỷ đồng đến

từ trên 200 người đến

dựng 200 người 100 tỷ đồng 300 người III.Thương

mại và dịch

vụ

10 người trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

50 người

từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50 người đến

100 người

Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009

Theo bảng đánh giá tiêu chí DNNVV tại Việt Nam có một số điểm chưa hợp

lý trong thực tế như sau:

- Tổng nguồn vốn của DNNVV bao gồm nợ phải trả và vốn chủ sở hữu Đối với DNNVV thì cơ cấu nguồn vốn chủ sỡ hữu không có tính ổn định Cơ cấu tài sản

sẽ mang tính mùa vụ rất cao đối với DN hoạt động kinh doanh có tính mùa vụ, làm cho tổng nguồn vốn thực tế có chênh lệch rất lớn so với bình thường

- Tại nước ta hiện nay, nguồn vốn chủ sở hữu thực tế và theo đăng ký kinh doanh có sự khác biệt rất lớn, như các DN xây dựng, để đáp ứng tiêu chuẩn đấu thầu thì thường kê vốn điều lệ lớn nhưng thực góp chỉ rất nhỏ

+ Quy mô vốn:

DNNVV thường có quy mô vốn nhỏ và lao động trình độ thấp Điều này làm cho DNNVV khó khăn trong hoạt động vốn của mình để mở rộng hoạt động kinh doanh và thực hiện các dự án

Theo số liệu từ tổng cục thống kê, 44% DN có vốn dưới 1 tỷ; 32,21% DN có vốn từ 1-5 tỷ; 8,24% DN có vốn từ 5-10 tỷ; 14,11% DN có vốn trên 10 tỷ

Nguồn vốn tự có của DNNVV chủ yếu từ nguồn tiết kiệm của cá nhân, gia đình (40.9%) và sự đóng góp của các thành viên cổ đông (33%); vay mượn bạn bè (16.79%); vay tổ chức tín dụng (8.3%) và vốn vay từ các tổ chức đoàn hội (0.4%) (TS Trương Quang Thông, kênh tín dụng đã đã thông, tháng 5/2009, Trương Quang Thông)

+ Cơ cấu tổ chức:

Nhìn chung cơ cấu tổ chức của DNNVV khá đơn giản Các DNNVV thường không tách rời giữa vai trò người chủ sỡ hữu và điều hành công ty, thành viên góp vốn thường là người điều hành công ty, do đó nhiều khi người chủ sở hữu không am hiểu hoạt động và điều hành DN

1.1.2.2 Đặc điểm hoạt động:

+ Tính năng động và linh hoạt cao:

Các DNNVV có quy mô sản xuất nhỏ, ít vốn, ít lao động, các sản phẩm thường hướng vào lĩnh vực phục vụ trực tiếp, sản phẩm có sức mua cao… nên nhạy cảm với biến động của thị trường, chuyển đổi mặt hàng nhanh, phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng Bên cạnh đó, việc đưa ra các quyết định kinh doanh, quyết định điều hành được đưa ra dễ dàng, nhanh chóng hơn

+ Khả năng về công nghệ:

Khoảng 80 - 90% máy móc và công nghệ sử dụng trong các DN của Việt Nam

là nhập khẩu và 76% từ thập niên 1980 - 1990, 75% máy móc và trang thiết bị đã hết khấu hao Nhìn chung các DNNVV do nguồn lực tài chính yếu nên việc triển khai nghiên cứu cũng như triển khai công nghệ mới tương đối khó khăn Do đó các

DN thường chỉ triển khai công nghệ ở mức lạc hậu hơn, dây chuyền sản xuất nhỏ hơn, giá trị dây chuyền công nghệ thường thấp Tuy nhiên, điều này cũng tạo lợi thế cho các DNNVV trong việc dễ dàng thay đổi công nghệdo máy móc, thiết bị thường

có giá trị thấp, đơn giản, dễ lắp đặt Hơn nữa, nếu có khả năng nghiên cứu thì cũng

không đủ khả năng triển khai nên không thể hình thành công nghệ mới hoặc bị các

DN lớn thâu tóm, mua lại

+ Khả năng tiếp cận thị trường kém:

Thị trường các DNNVV tập trung phần lớn ở thị trường trong nước với lượng

KH nhỏ do DNNVV thường là DN mới đi vào hoạt động, uy tín chưa cao, hoạt động marketing còn hạn chế Việc đưa sản phẩm ra thị trường nước ngoài đối với các DN đã được chú trọng, tuy nhiên chưa được mạnh mẽ cũng như vị thế khi đàm phán nói chung rất thấp và thường bị ép các điều kiện về giá cả và thanh toán

1.1.2.3 Nhân lực và năng lực lãnh đạo DNNVV:

+ Đội ngũ nhân viên:

Theo số liệu của tổng cục thống kê TP.HCM năm 2014, trình độ của lực lượng lao động TP.HCM

Chưa qua đào tạo: 65,1%

+ Năng lực lãnh đạo:

Các chủ DN thường là những kỹ sư, kỹ thuật viên, người có kinh nghiệm đứng

ra thành lập và quản lý DN, vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chuyên môn trong quản lý không cao do không được đào tạo về trình độ quản lý Các lãnh đạo DNNVV Việt Nam chưa thực sự nắm vững các kiến thức chung của lãnh đạo

như sự khiếm khuyết về bản chất của lãnh đạo, các học thuyết về lãnh đạo, mà còn đối với cả nhận thức về lãnh đạo thành công, lãnh đạo hiệu quả

+ Năng lực hoạch định chiến lược:

Xét trên góc độ tầm nhìn chiến lược, lãnh đạo DNNVV có những hạn chế như: chưa thực sự hiểu rõ bản chất và chưa thực sự thấy rõ được tầm quan trọng của tầm nhìn chiến lược; chưa thấy được các yêu cầu cần có của tầm nhìn chiến lược…

1.1.2.4 DNNVV trong việc sử dụng tín dụng NH và sử dụng dịch vụ NH:

+ Khả năng vay vốn của DNNVV:

Các DNNVV thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn vay NH do thiếu tài sản đảm bảo, sự thiếu minh bạch trong thông tin, sổ sách, báo cáo tài chính

Do đó nguồn vốn chủ yếu được sử dụng là nguồn vốn từ quá trình tích lũy của chủ

DN cũng như vay mượn từ bạn bè, người thân

+ DNNVV trong việc sử dụng dịch vụ NH:

Nhìn chung sản phẩm và dịch vụ dành cho phân khúc KH DN thực sự chưa được quan tâm phát triển Các TCTD thường áp các sản phẩm của phân khúc KH lớn dành cho phân khúc KH DNNVV nên thường các DNNVV không đáp ứng được tiêu chí của sản phẩm dịch vụ cũng như tính tương thích phù hợp của sản phẩm Do đó mức độ sử dụng sản phẩm dịch vụ chưa thực sự lớn, không phải các DNNVV không có nhu cầu mà do chưa được các NH thực sự chú trọng Các DNNVV đặc biệt cần các dịch vụ tín dụng NH vì họ thiếu tiền mặt luân chuyển để thực hiện các khoản đầu tư lớn, và họ thường thiếu năng lực giỏi để thực hiện các chức năng tài chính Các khoản vay vốn ngắn hạn có thể giúp các DN có thể hoạt động và phát triển đều, dễ dàng mở rộng hơn thị trường hoạt động SXKD

1.2 Tín dụng cho DNNVV:

1.2.1 Khái niệm tín dụng DNNVV:

Theo khoản 14 điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

Như vậy, khái niệm tín dụng gồm ba mặt cơ bản và một quan hệ được gọi là tín dụng khi có đầy đủ cả ba mặt dưới đây:

- Có sự chuyển giao quyền sử dụng tài sản từ người này sang người khác

- Có tính thời hạn, sự chuyển giao chỉ mang tính chất tạm thời Bên đi vay sử dụng tạm thời tài sản vay mượn trong một thời gian nhất định, hết thời hạn thỏa thuận, bên đi vay phải hoàn trả lại bên cho vay

- Có tính hoàn trả, khi hoàn lại tài sản đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm thêm một lượng giá trị dôi thêm – gọi là lãi hay lợi tức

Như vậy, tín dụng DNNVV là tín dụng dành cho nhóm KH thuộc phân khúc DNNVV Hay DNNVV là đối tượng được nhận vốn tín dụng

1.2.2 Đặc điểm và rủi ro tín dụng DNNVV:

Quan hệ tín dụng DNNVV có các đặc điểm sau:

- Về quy mô tín dụng: thấp nếu tính bình quân trên một DNNVV

- Về thời hạn tín dụng: tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tín

dụng trung dài hạn

- Về đảm bảo tín dụng: hầu hết DNNVV phải có tài sản đảm bảo khi vay vốn

- Về mục đích sử dụng vốn vay: chủ yếu bổ sung vốn lưu động

- Về lãi suất: ít được ưu đãi lãi suất, lãi suất theo sự ấn định của NHTM do

DNNVV chưa có sự tín nhiệm cao từ NH

- Về khả năng hoàn trả nợ vay: DNNVV dễ gặp khó khăn trong việc hoàn trả

nợ vay khi có sự biến động của trên thị trường tài chính, tiền tệ như: lạm phát, khủng hoảng kinh tế, tài chính

Với đặc điểm của DNNVV và tín dụng NH đối với DNNVV, quan hệ tín dụng với các NHTM thường tiểm ẩn các rủi ro như sau:

- DNNVV quan hệ kinh doanh dựa nhiều vào mối quan hệ quen biết và tin tưởng nhau là chủ yếu, do đó các NH khó phát hiện được các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của DN khi đã cấp tín dụng

- Khả năng tài chính của các DNNVV bị hạn chế, cụ thể là vốn tự có thấp do

đó khi gặp khó khăn thì dễ bị mất tính thanh khoản, dẫn đến việc thu hồi nợ vay của

NH sẽ gặp khó khăn

- Việc sử dụng vốn sai mục đích của các DNNVV cũng làm nảy sinh các rủi

ro mất vốn của NH Các DNNVV thường sử dụng vốn vay cho mục đích cá nhân và gia đình hoặc KH có thể sử dụng nguồn thu dự kiến của phương án kinh doanh được vay vốn NH để làm nguồn trả nợ cho phương án kinh doanh khác Ngoài ra, việc cấp tín dụng không chính xác do không đánh giá được hết mức độ rủi ro, chất lượng KH cũng khiến rủi ro trong việc cấp hạn mức tín dụng quá cao cho KH và

KH sử dụng vốn vào mục đích khác Bên cạnh đó, số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của KH cũng làm KH sử dụng vốn vay vào mục đích khác

- NH không đánh giá đúng tình trạng tổng thể của KH, KH không minh bạch

về các thông tin tài chính thể hiện trong việc không công khai các khoản thuế phải thanh toán, giao dịch không có hóa đơn chứng từ, báo cáo tài chính không chuẩn xác Do sự không minh bạch của DNNVV dẫn đến tính trạng thông tin bất cân xứng, làm cho các NH không thấy được các dấu hiệu rủi ro của DNNVV một cách toàn diện, đầy đủ nên NH dễ mất vốn khi quyết định cho vay

- Các DNNVV kinh doanh thường phụ thuộc vào một số KH lớn, khi những

KH này gặp khó khăn thì DNNVV cũng sẽ khó khăn theo, từ đó tạo rủi ro cho NH

- Khả năng quản lý yếu kém làm nảy sinh rủi ro trong quá trình quản lý dòng tiền và thu hồi nợ vay KH không có chính sách, biện pháp quản lý tốt các khoản phải thu khiến KH khó thu hồi hoặc không thu hồi được các khoản phải thu

1.2.3 Các hình thức cấp tín dụng đối với DNNVV:

Việc phân loại các hình thức tín dụng thường được dựa vào một số tiêu thức nhất định Căn cứ vào đó NH thiết lập quy trình cho vay, nâng cao hiệu quả tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng được tốt hơn

+ Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

- Cho vay bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn, giải phóng mặt bằng cũng như các khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua nhà, đất canh tác, trung tâm thương mại và mua các tài sản nước ngoài

- Cho vay đối với các tổ chức tài chính: bao gồm các khoản tín dụng dành cho

NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác

- Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ DNNVV trong hoạt động gieo trồng, thu hoạch và bảo quản sản phẩm

- Cho vay công nghiệp và thương mại: giúp DNNVV trang trải các chi phí như mua hàng, nhập kho, trả thuế, trả lương cho cán bộ công nhân viên

- Cho vay khác: gồm các khoản cho vay không được xếp ở trên và các khoản cho vay kinh doanh chứng khoán và tài trợ thuê mua

+ Căn cứ vào thời hạn cho vay:

- Cho vay ngắn hạn: những khoản cho vay có kỳ hạn tối đa đến 12 tháng, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của KH, thường được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các DN

- Cho vay trung, dài hạn: những khoản cho vay được xác định chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng SXKD, xây dựng các dự án có quy mô thu hồi vốn lớn Thời hạn cho vay trung hạn là từ 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng trở lên

+ Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với KH:

- Tín dụng không bảo đảm: là loại tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm

cố hay bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của chính KH

NH không nắm giữ tài sản nào của người mà thay vào đó là những điều kiện: phương án kinh doanh được NH đánh giá khả thi, có khả năng đem lại lợi nhuận cao

- Tín dụng có bảo đảm: là hình thức tín dụng dựa trên cơ sở người vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba Mục đích của việc này là khi có sự vi phạm hợp đồng tín dụng NH có quyền xử lý các tài sản đó

để thu hồi tiền cho vay Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để NH có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

+ Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng:

- Tín dụng bằng tiền: là loại hình tín dụng được cung cấp bằng tiền Đây là hình thức cấp tín dụng chủ yếu của NH và được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

- Tín dụng bằng tài sản: là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, mà điển hình nhất là tài trợ thuê mua Theo phương thức này NH hoặc công

ty thuê mua (công ty con của NH) cung cấp trực tiếp tài sản cho KH và theo định kỳ

KH hoàn trả nợ vay gồm cả gốc và lãi

+ Căn cứ vào xuất xứ của tín dụng:

- Cho vay trực tiếp: NH cấp vốn trực tiếp cho những KH có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH

- Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ được phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các hình thức này gồm có: chiết khấu, mua lại các phiếu bán hàng, nghiệp vụ thanh lý

- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác:

Chiết khấu: là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các

công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán

Tái chiết khấu: là việc chiết khấu các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá

khác đã được chiết khấu trước khi đến hạn thanh toán

- Bảo lãnh NH: là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho

KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; KH phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận

- Bao thanh toán: là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ

- Phát hành thẻ tín dụng: cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng ứng trước một khoản tiền để phục vụ mục đích thanh toán DNNVV

1.3 Phát triển tín dụng đối với DNNVV:

1.3.1 Khái niệm phát triển tín dụng DNNVV:

Phát triển tín dụng là việc mở rộng các hoạt động tín dụng cả về chất lượng và

số lượng đúng theo quy luật phát triển thông thường Đó là sự mở rộng về quy mô tín dụng, về cơ cấu tín dụng theo định hướng đã đặt ra.Và kèm theo đó là chất lượng

tín dụng cũng được đảm bảo Định nghĩa phát triển tín dụng ở đây được hiểu là phát triển tín dụng bền vững

Việc phát triển tín dụng của các NHTM phải đảm bảo:

- Mặt định tính: các NHTM phải nâng cao được chất lượng và hiệu quả các khoản cho vay đối với DNNVV Để làm được điều này, NH cần phải tăng thu nhập, lợi nhuận từ hoạt động cho vay đồng thời phải giảm được nợ quá hạn, nợ xấu

- Mặt định lượng: đó là là sự gia tăng về số lượng KH, số dư tín dụng DNNVV, doanh số cho vay

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển tín dụng đối với DNNVV:

1.3.2.1 Chỉ tiêu về quy mô tín dụng:

 Số lượng DNNVV cấp tín dụng:

Số lượng DNNVV cấp tín dụng được dùng để đánh giá về sự phát triển tín dụng Việc gia tăng số lượng KH DNNVV chứng tỏ hoạt động tín dụng DNNVV có hiệu quả và bền vững, không phụ thuộc vào một vài KH, các giải pháp tín dụng đáp ứng được các nhu cầu của thị trường nên thu hút được nhiều KH Các DNNVV thường hoạt động trong nhiều ngành nghề khác nhau Việc gia tăng số lượng DNNVV giao dịch tín dụng hạn chế các rủi ro nhóm do các rủi ro được phân tán ở nhiều KH khác nhau, ở nhiều ngành nghề khác nhau Chỉ tiêu phát triển số lượng

KH được tính như sau:

Mức tăng số lượng KHDN = số lượng KH DN năm t – số lượng KH DN năm (t-1)

 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV

Chỉ tiêu này phản ánh sự tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV của NH tại thời điểm này so với một thời điểm khác trước đó Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tín dụng DNNVV được xem là tăng trưởng nếu tốc độ tăng trưởng > 0 Nếu tốc độ tăng trưởng < 0 thì tín dụng DNNVV giảm và bằng 0 thì đánh giá là không tăng trưởng

1.3.2.2 Chỉ tiêu về cơ cấu tín dụng

 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/trung dài hạn (%)

 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề:

Phát triển tín dụng được gọi là đúng định hướng nếu việc tăng, giảm số dư tín dụng cho các KH phù hợp với định hướng chung của NH

Tỷ trọng dư nợ cho vay theo ngành (%)

Trong đó: n là ngành nghề kinh doanh

1.3.2.3 Chỉ tiêu về chất lượng tín dụng:

Phát triển tín dụng thì mục tiêu cuối cùng vẫn là thu hồi đúng hạn cả gốc và lãi Nợ quá hạn và nợ xấu là 2 thành tố phản ánh thực trạng của chất lượng tín dụng DNNVV tại các NH

 Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Nợ quá hạn phản ảnh rõ nhất chất lượng tín dụng của NH, thể hiện rủi ro của hoạt động này Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn càng lớn càng phản ảnh chất lượng tín dụng DNNVV của NH kém hay phát triển tín dụng kém

Tỷ lệ nợ quá hạn (%)

 Nợ xấu:

Nợ xấu là các khoản nợ nằm từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo Thông tư về phân loại tài sản có của NHNNsố: 02/2013/TT-NHNN Nợ xấu bao gồm các nhóm nợ sau đây:

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh

kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do KH không đủ khả năng trả lãi đầy

đủ theohợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả

nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

 Chiến lược kinh doanh của một NH:

Chiến lược kinh doanh của NH là sự thể hiện các mục tiêu dài hạn cơ bản của một NH, là sự lựa chọn đường lối hoạt động và phân bổ các nguồn lực cần thiết để đạt được mục tiêu này Nếu không có chiến lược kinh doanh, NH sẽ luôn bị động trong việc thích ứng với các nhu cầu của thị trường Một NH có chiến lược tập trung phát triển mảng tín dụng DNNVV sẽ chủ động trong nguồn lực tập trung vào tín dụng DNNVV, xây dựng quy trình, quy định, chính sách cũng như cấu trúc hệ thống tín dụng DNNVVnhằm tạo điều kiện để tín dụng DNNVV phát triển tốt nhất

NH nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của NH cũng như của thị trường

- Chính sách KH: khách hàng DNNVV vay vốn tại NH rất đa dạng, do đó NH cần xác định đoạn thị trường mục tiêu, từ đó đưa ra các chính sách về LS, TSĐB và

những ưu đãi cho đoạn thị trường này Hay chính sách KH tốt đối với KH trung thành, KH giao dịch lớn

- Chính sách giá: chính sách giá cạnh tranh là chính sách quan trọng để thu hút

và giữ vững KH KH là người được NH cấp tín dụng thì KH phải trả chi phí để sự dựng vốn tín dụng Nếu chi phí này quá cao và không cạnh tranh thì khó thu hút được các DN cũng như gia tăng giao dịch tín dụng tại NH Hơn nữa, trong một nền kinh mở thì các NH đối thủ cạnh tranh sẽ luôn có những gói sản phẩm với chính sách giá khá hấp dẫn để thu hút KH về với mình Do đó, chính sách giá của NH vừa đảm bảo vấn đề cạnh tranh vừa đảm bảo lợi nhuận hợp lý cho NH

 Nguồn vốn và huy động vốn:

Các DNNVV hiện nay nguồn vốn tự doanh thường rất nhỏ so với nhu cầu của

DN, các NH muốn tài trợ cho các DN đòi hỏi vốn phải mạnh và phải huy động tốt

từ các nguồn lực trong nền kinh tế Nguồn vốn của NH là cơ sở để xác định năng lực tài chính cũng như định hướng phát triển tín dụng DNNVV Tình hình huy động vốn ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn Vốn huy động càng lớn, NHTM càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng Nếu ở NH không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không dự kiến dược nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra

 Chất lượng thông tin:

Trong quan hệ tín dụng giữa người đi vay và người cho vay luôn xuất hiện vấn

đề bất cân xứng thông tin, đặc biệt trong quan hệ tín dụng DNNVV Điều này làm cho NH có thể bỏ qua những khác hàng tốt, đồng thời có thể cho vay những DN không tốt Do đó, chất lượng thông tin là ảnh hưởng trực tiếp đến khoản vay, là cơ

sở cho quá trình phân tích, đánh giá DN Thông tin đóng vai trò quan trọng hàng đầu trong việc đảm bảo kết quả đánh giá khách quan, chính xác Từ đó đảm bảo chất lượng công tác thẩm định cũng như chất lượng của khoản vay

 Phẩm chất và trình độ cán bộ:

Chất lượng đội ngũ cán bộ NH là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của NH nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có

kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định được tính chân thực của các báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của

KH (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi…) từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực

sự của KH để đưa ra quyết định Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trưòng kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, thị trường…dự đoán trước được những biến động có thể xảy ra từ đó tư vấn lại cho KH xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp

 Năng lực tổ chức, quản lý:

Tổ chức của NH cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên

cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định Một NH được được tổ chức một cách

có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các NH với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của KH, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn

đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng

 Hoạt động Marketing:

Trong xu thế hội nhập nói chung hiện nay, hoạt động Marking đóng vai trò rất quan trọng đối với cả NH và KH Thông qua hoạt động Marketting về việc NH đưa

ra sản phẩm, dịch vụ dành cho các DN làm cho DN cảm nhận được giá trị và lợi ích

sẽ có được nếu giao dịch với NH, tăng tính cạnh tranh với các NH khác nhau Thông qua hoạt động Marketing, NH sẽ nắm bắt kịp thời yêu cầu đòi hỏi của DN để

từ đó đưa ra các giải pháp tín dụng phù hợp với DN nhưng cũng vừa đảm bảo rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất

 Trang thiết bị công nghệ:

Thông tin là yếu tố quan trọng quyết định chất lượng tín dụng Một nguồn thông tin đầy đủ, chính sách, kịp thời luôn cần có sự hỗ trợ của trang thiết bị hiện đại để tính toán một cách chính xác để quyết định cấp tín dụng Trang thiết bị hiện đại, internet banking thích hợp nhằm đảm bảo cho hoạt động của DN giao dịch nhân hơn Còn đối với nhân viên tín dụng, hệ thống Core Banking tốt hơn giúp cán bộ tín dụng xử lý thông tin, báo cáo nhanh, chính xác, rút ngắn thời gian vay, đồng thời kiểm tra, kiểm soát được nguồn tín dụng kịp thời hơn nhằm gia tăng chất lượng tín dụng

 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp cán bộ điều hành công việc theo đúng quy định của pháp luật, phát hiện kịp thời các sai sót, lệch lạc cũng như các điều khoản điều kiện tín dụng chưa phù hợp để có biện pháp xử lý khắc phục hợp

lý, đảm bảo hoạt động tín dụng thông suốt và hiệu quả Từ đó gia tăng hoạt động tín dụng của DN

Nó còn thể hiện ở trình độ nhìn nhận, đánh giá phân tích tình hình thị trường, tình hình hoạt động SXKD Năng lực của chủ DN có hạn họ sẽ không thể đưa ra các nhận xét và đánh giá chính xác về thị trường, các giải pháp nhận định thị trường, phát triển và quảng cáo của các DN… giảm xuống, điều này làm họ dễ bị đánh gục

bởi các đối thủ cạnh tranh khác Ngược lại, năng lực của chủ DN càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn và do đó việc sử dụng vốn vay càng hiệu quả

Sự trung thực của KH ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của NH Nếu các

DN vay vốn NH không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã được ban hành thì sẽ gây khó khăn cho NH trong việc nắm bắt tình hình SXKD, cũng như việc quản lý vốn vay của KH để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn Nếu KH sử dụng vốn vay NH không đúng thì sẽ không trả được

nợ đúng hạn

Đạo đức kinh doanh trong mối quan hệ với NH là yếu tố thể hiện thiện chí trả

nợ của DN một cách trung thực, việc sử dụng vốn vay của NH đúng mục đích, trả gốc và lãi nợ vay đúng hạn, cung cấp thông tin cho NH chính xác, hoạt động kinh doanh NH lành mạnh Đây là yếu tố quan trọng NH đánh giá có nên cho vay hay không

 Phương án và năng lực SXKD:

Nếu năng lực của DN yếu kém thì sẽ dễ dàng bị thất bại trong cạnh tranh Từ

đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ NH, chất lượng tín dụng của NH bị ảnh hưởng Và ngược lại năng lực của KH càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả

Khi NH thực hiện cấp tín dụng, phương án kinh doanh hiệu quả là một trong những vấn đề NH xem xét nên cho vay hay không Do đo, DN phải thiết lập được

và chứng tỏ cho NH thấy được phương án SXKD có khả thi, có hiệu quả thì DN mới có khả năng trả nợ

 Tình hình tài chính và năng lực tài chính của DN:

Tình hình tài chính: tình hình tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc NH

quyết định tài trợ hoặc có phương án tài trợ cũng như mức độ tài trợ cũng như đưa

ra các điều kiện kiểm tra kiểm soát hợp lý Một DN mất cân đối tài chính, tình hình

tài chính bất ổn định thì NH sẽ hạn chế tài trợ hoặc các điều kiện kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ hơn rất nhiều

Năng lực tài chính: các DNNVV thông tin tài chính thường không minh bạch

nên khó cho NH tiếp cận Ngoài ra năng lực tài chính còn thể hiện ở việc hoạch định dòng tiền để thanh toán nợ vay đúng hạn

 Rủi ro hoạt động sản xuất, kinh doanh:

Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố tất yếu nhưng chủ yếu là những nhân tố khách quan ngoài dự đoán của DN Trong đó, rủi ro riêng đối với từng DN là rủi ro hoạt động ngành Các DN hoạt động trong lĩnh vực rủi ro sẽ chịu rủi ro lớn thì các NHTM thường không mặn mà để cho vay

 Tài sản đảm bảo:

Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để được cấp tín dụng (có thể là TSĐB hoặc tín chấp) Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sỡ hữu Tài sản cố định phần lớn là nhà xưởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp Trong khi đó nhu cầu vay vốn NH là rất lớn Như vậy nếu cho vay theo đúng nguyên tắc thì hầu hết các DN không đủ điều kiện để cho vay hoặc được cho vay nhưng không đáng kể

Do đó, NH khó có thể thực hiện cho vay đối với các DN

 Các nhân tố vĩ mô:

 Môi trường kinh tế:

Với đặc điểm của mình, các DNNVV rất nhạy cảm với các biến động của nền kinh tế.Nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế phụ thuộc rất nhiều vào sự tăng trưởng kinh tế Một nền kinh tế tăng trưởng ổn định, môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng tăng là cơ hội cho các DN đầu tư mở rộng sản xuất do đó nhu cầu tín dụng tăng cao, NH dễ cho vay Hoạt động tín dụng của NH còn chịu hưởng bởi tình hình kinh tế thế giới Khi thị trường thế giới biến động mạnh, đặc biệt là thị trường

xuất nhập khẩu làm cho hoạt động xuất nhập khẩu giảm sút, các DN kinh doanh không bán được hàng, thua lỗ ảnh hưởng đến công tác trả nợ NH

 Quản lý vĩ mô của nhà nước:

Các chính sách của nhà nước ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lượng tín dụng Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho DN trong hoạt động SXKD, từ đó gây trở ngại cho NH khi thu hồi nợ và ngược lại

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế Nếu

hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn Ngược lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trýờng pháp lý cho mọi hoạt động SXKD tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao

 Môi trường xã hội:

Quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa NH và

KH Đạo đức xã hội ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong trường hợp đạo đức

xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động NH cũng sẽ làm giảm chất

lượng tín dụng

 Môi trường tự nhiên:

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất…), hoả hoạn làm ảnh hưởng tới hoạt động SXKD của DN.Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì DN sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của NHTM

1.5 Kinh nghiệm phát triển tín dụng DNNVV của một số nước trên thế giới và bài học đối với Việt Nam:

1.5.1 Kinh nghiệm các nước về phát triển tín dụng DNNVV:

Mỗi quốc gia có điều kiện và trình độ phát triển kinh tế khác nhau do đo chính sách của chính phủ mỗi nước trong việc khuyến khích phát triển DNNVV cũng

khác nhau Các nước như Nhật Bản, Trung Quốc, Đức, Mỹ… đã có nhiều sự quan tâm, khuyến khích và hỗ trợ thông qua các chính sách và chương trình hỗ trợ trên các phương diện khác nhau

- Thái Lan:

Ở Thái Lan, thành lập quý hỗ trợ DNNVV dưới hình thức cho vay vốn với lãi suất ưu đãi Nguồn ngân quý do Chính phủ cấp ở mức 26 triệu bath (hơn 10 triệu USD) Mục đích của quỹ nhằm hỗ trợ cho các DN trong lĩnh vực sản xuất khi thành lập để xây dựng cơ sở vật chất như nhà xưởng, máy móc DNNVV được vay không quá 500.000 bath, lãi suất cố định ở mức 8%/năm (bằng ½ mức lãi suất của NHTM) Đối với món vay không quá 50.000 bath (2.000 USD) không phải trả lãi trong 4 tháng đầu tiên kể từ khi vay, trong thời hạn 2 năm phải trả cả gốc lẫn lãi Đối với món vay trên 50.000 đến dưới 500.000 bath không phải trả lãi trong 12 tháng đầu kể từ khi vay và trả cả gốc lẫn lãi trong vòng 10 năm Điều kiện vay là ngoài tư cách pháp nhân, người vay phải qua khóa bồi dưỡng tại cục hỗ trợ tài chính trong vòng 3 tuần và được sát hạch theo 100 điều quy định về DNNVV

- Nhật Bản:

Các biện pháp hỗ trợ vốn được thực hiện bởi ba thể chế tài chính thuộc chính phủ: công ty đầu tư kinh doanh nhỏ, NH hợp tác trung ương về thương mại và công nghiệp và công ty đầu tư an toàn quốc gia Hỗ trợ có thể dưới dạng các khoản cho vay thông thường với lãi suất cơ bản hoặc các khoản vay đặc biệt với những ưu đãi theo các mục tiêu chính sách Theo hệ thống hỗ trợ tăng cường cơ sở quản lý các DNNVV ở từng khu vực, các khoản vay được thực hiện tùy theo điều kiện của khu vực thông qua một quỹ chung bởi chính quyền trung ương và các chính quyền địa phương và được ký quỹ ở một thể chế tài chính tư nhân

Tiếp cận nguồn vốn tín dụng NH, cải thiện dịch vụ cho vay, nâng cao tính hiệu quả và cạnh tranh trong quá trình hoạt động Bên cạnh đó, tổ chức còn tạo điều kiện cho các DNNVV vay với lãi suất ưu đãi hoặc kế hoạch cho vay nhằm cải tiến các

DN nhỏ (kế hoạch cho vay Marukei) được áp dụng với các DN nhỏ không cần thế chấp hoặc bảo lãnh

Hệ thống bảo lãnh tín dụng nhận bảo lãnh cho các DNNVV vay vốn tại các thể chế tài chính tư nhân Còn hiệp hội bảo lãnh tín dụng có chức năng mở rộng các khoản tín dụng bổ sung và bảo lành tín dụng cho các DNNVV Hệ thống bảo lãnh đặc biệt, đã hoạt động từ năm 1998, có chức năng như một mạng lưới an toàn, nhằm giảm nhẹ những rối loạn về tín dụng và góp phần làm giảm các vụ phá sản của DNNVV

Công ty TNHH tư vấn và đầu tư DNNVV (SBIC) thành lập năm 1963, đã thực hiện nhiều kế hoach và chương trình đầu tư hỗ trợ DNNVV nhằm góp vốn cổ phần, đặc biệt đối với các DN mới thành lập

- Mỹ

Theo số liệu thống kê của Cục Quản lý kinh doanh nhỏ của Mỹ (SBA), hệ thống DNNVV trong những năm gần đây tại Mỹ ghi nhận sự nổi trội và phát triển nhanh chóng của các doanh nghiệp nhỏ Cũng theo cơ quan này, trong năm 2011, số DNNVV đang hoạt động ở Mỹ là 5,68 triệu doanh nghiệp trong đó doanh nghiệp nhỏ chiếm tới 99,7%, chiếm 63% số lượng lao động trên tổng số lao động trong các DNNVV

Trước những đóng góp và vai trò của doanh nghiệp nhỏ trong nền kinh tế, Chính phủ Mỹ đã chuyển hướng tập trung thúc đẩy các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ mà phải kể đến các nội dung về cải cách khung pháp lý, các chương trình hỗ trợ tài chính, hướng dẫn xuất khẩu, đào tạo lao động và hỗ trợ công nghệ

Mỹ tiến hành hàng loạt các nội dung về cải cách khung pháp lý bao gồm đơn giản hóa thủ tục đăng ký kinh doanh (thời gian đăng ký kinh doanh giảm xuống chỉ mất vài giờ với mức phí vài đô la), cắt bỏ các giấy phép, điều kiện về thủ tục gia nhập thị trường, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp trong một số lĩnh vực chính, nâng cao các biện pháp hỗ trợ về an sinh xã hội

Các chính sách tập trung hỗ trợ cho các lĩnh vực tài chính, nâng cao năng lực quản lý và trình độ của đội ngũ cán bộ quản lý doanh nghiệp và người lao động, hỗ trợ tiếp cận công nghệ thông tin, hỗ trợ và thực hiện các hoạt động xúc tiến xuất khẩu

- Hỗ trợ tài chính: SBA là cơ quan quản lý trực tiếp Chương trình tiếp cận tín dụng cho DNNVV, nguồn vốn của Chương trình này được lấy từ các khoản hỗ trợ, đầu tư của 5000 ngân hàng thương mại, công ty tài chính, 170 tổ chức phi chính phủ, Viện Tài chính phát triển cộng đồng và khoảng 300 công ty đầu tư tài chính tư nhân Chương trình này cụ thể bao gồm 3 chương trình hỗ trợ tài chính cơ bản: chương trình cho vay 7, chương trình 504 và các khoản vay nhỏ khác Chương trình cho vay 7 hỗ trợ mức tín dụng cao nhất cho các doanh nghiệp với các khoản bảo lãnh lên tới 5 triệu USD, hàng năm trung bình có khoảng 50.000 khoản bảo lãnh với số tiền hàng chục tỷ USD được thực hiện thông qua chương trình này Chương trình 504 là chương trình bảo lãnh lớn tiếp theo, với mức hỗ trợ tín dụng tối

đa 5 triệu USD phục vụ cho các mục đích mua sắm tài sản Ngoài ra, để góp phần

hỗ trợ tài chính cho DNNVV, Mỹ còn có chương trình hợp tác với Chính phủ Canada Theo quy định, Chính phủ Mỹ sẽ không trực tiếp cung cấp các khoản vay cho DN mà trách nhiệm này sẽ do Canada thực hiện thông qua một cơ quan hỗ trợ tài chính ở Mỹ là Ngân hàng phát triển doanh nghiệp (BDB) DN khi bắt đầu gia nhập thị trường sẽ được hỗ trợ tối đa 25.000 đô Canada và 50.000 đô Canada đối với các DN đang hoạt động với thời gian hoàn trả vay vốn là 7 năm và với các mức lãi suất được lựa chọn theo hai hình thức lãi suất cố định hoặc lãi suất thay đổi

- Hỗ trợ quản lý và đào tạo lao động: SBA thành lập và quản lý mạng lưới các Trung tâm phát triển DNNVV chịu trách nhiệm tư vấn, hỗ trợ đào tạo cho các DNNVV Các Trung tâm này duy trì một mạng lưới kết nối rộng khắp, cung cấp và trao đổi các chương trình tư vấn quản lý và đào tạo nghề và là diễn đàn trao đổi chính thức giữa chủ DN, người lao động, công chúng và Chính phủ

- Hỗ trợ công nghệ và xúc tiến xuất khẩu: Mỹ cũng thành lập các Chương trình chuyển giao công nghệ kinh doanh nhỏ, Quỹ hợp tác mở rộng chế tạo và chương trình nghiên cứu đổi mới kinh doanh nhỏ Các chương trình này cung cấp các khoản vốn lớn cho các hoạt động nghiên cứu, triển khai áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động sản xuất kinh doanh Ngoài ra, Mỹ còn thành công với mô hình Vườn ươm công nghệ và kinh doanh (thường được đặt trụ sở tại các trường đại

học và các cơ quan nghiên cứu khoa học) với mục đích hiện thực hóa các công trình nghiên cứu khoa học vào các hoạt động sản xuất kinh doanh Về xúc tiến xuất khẩu,

Ủy ban điều phối xúc tiến xuất khẩu Mỹ chịu trách nhiệm cung cấp các thông tin về thị trường nước ngoài, pháp luật và thông lệ quốc tế và các dịch vụ hỗ trợ thông qua

100 văn phòng trên khắp Mỹ, đặc biệt là các hoạt động hỗ trợ phát triển thương mại điện tử đối với các DNNVV

- Pháp

Các số liệu về DNNVV do Cơ quan thống kê và nghiên cứu kinh tế quốc gia Pháp cung cấp cho thấy DNNVV chiếm 99,8%, chiếm 64,1% tổng số lao động và chiếm 52,8% tổng doanh thu Từ cuối những năm 80, Pháp đã bắt đầu tiến hành tư nhân hóa các NH thuộc sở hữu Nhà nước Chính điều này cùng với sự lùi lại phía sau của hệ thống trợ cấp đã làm giảm dần gánh nặng của khu vực tài chính công Hiện nay, Ngân hàng phát triển DNNVV là cơ quan đóng vai trò trung tâm trong khu vực tài chính công để hỗ trợ tài chính cho DNNVV tại Pháp

Pháp có một chính sách hỗ trợ riêng cho việc khởi sự doanh nghiệp Do tỷ lệ thất nghiệp ở Pháp là khá cao nên chính sách này tập trung chính vào việc tạo ra công ăn việc làm cho xã hội Bên cạnh đó, do các DN mới thường tồn tại không lâu nên một trong những mục tiêu khác của chính sách này là hỗ trợ duy trì sự hoạt động và phát triển của các công ty sau khi thành lập Đồng thời, tại Pháp các NH tư nhân thường thiếu các khoản hỗ trợ cho các DN mới thành lập, chỉ có khoảng 29% các công ty nhận được vốn vay từ phía các ngân hàng khi bắt đầu tiến hành các hoạt động kinh doanh Không những thế Chương trình hỗ trợ khởi sự DN không chỉ được thực hiện trong phạm vi quốc gia mà còn hỗ trợ các doanh nghiệp Pháp ở cả nước ngoài

Ngoài ra, các chương trình hỗ trợ cụ thể cũng được chia thành 4 nhóm chính gồm:

- Cung cấp thông tin: APEC (Agence Pour la Creation d’Entreprise) là cơ

quan cung cấp các thông tin về thị trường, bảo hiểm xã hội, thuế và hệ thống pháp luật tại Pháp

- Đào tạo và hướng dẫn doanh nghiệp: Pháp có cả một hệ thống tổ chức quốc

gia cung cấp các chương trình đào tạo từ việc xây dựng kế hoạch trước khi tiến hành hoạt động kinh doanh cho đến hướng dẫn quản lý sau khi khởi sự

- Hỗ trợ tài chính: Chính phủ Pháp áp dụng 3 mô hình bảo lãnh tín dụng gồm

bảo lãnh tín dụng của cơ quan tài chính Chính phủ; bảo lãnh tín dụng của các

tổ chức phi lợi nhuận và các chương trình vay vốn của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội Pháp

1.5.2 Những bài học kinh nghiệm cho Việt Nam:

Hiện tại các DNNVV tại Việt Nam đang đứng trước rất nhiều khó khăn cần tháo gỡ và quá trình phát triển của DNNVV cũng gặp rất nhiều hạn chế Đó là do quá trình phát triển DNNVV của Việt Nam đang còn ở trong giai đoạn đầu nên khả năng tích lũy vốn còn thấp Theo đánh giá của bộ kế hoạch đầu tư, thiếu vốn là rào cản lớn nhất đối với DNNVV ở Việt Nam Do đó, để từng bước tháo gỡ rào cản này, Việt Nam có thể rút ra một số bài học từ những kinh nghiệm của các quốc gia

khác trong việc hỗ trợ phát triển DNNVV như sau:

Xây dựng nền tảng cơ bản và chắc chắn cho sự phát triển của DNNVV Nền

tảng để cho DNVVN phát triển là một Chính phủ lành mạnh, môi trường cạnh tranh

thuận lợi, minh bạch, cơ sở hạ tầng vững chắc

Xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ và có các chính sách riêng cho DNNVV

như các chính sách về đối tượng DNNVV cần được hỗ trợ, các ngành nghề lĩnh vực

ưu tiên, đơn giản hóa các thủ tục hành chính, phát triển hạ tầng ở các khu vực nông thôn và ngoại thành Khi khung phát lý cho DNNVV ra đời sẽ khẳng định sự nhất quán về chủ trương khuyến khích phát triển DNNVV của nước ta, đồng thời sẽ giúp cho các DNNVV có thể tự mình tiếp cận các dịch vụ hỗ trợ tài chính, tín dụng,

thông tin thị trường diễn ra trên thị trường quốc tế

Mở rộng nguồn cung cấp thông tin tín dụng và các thông tin tài chính, thị trường từ các tổ chức của Nhà nước cũng như tư nhân Ngoài tổ chức cung cấp

thông tin tín dụng chính thức là CIC, Chính phủ có thể hợp tác toàn diện với các công ty chuyên cung cấp, phân tích thông tin, dự báo tình hình thị trường tiêu dùng,

ngành nghề DN để làm cơ sở dữ liệu chính thống cho các tổ chức tín dụng, DN,

người tiêu dùng tham khảo

Thành lập các tổ chức hỗ trợ các DNNVV vay vốn với lãi suất ưu đãi, đặc biệt

hỗ trợ vốn tín dụng NH Các tổ chức này giúp các DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn

vốn tín dụng, cải thiện dịch vụ cho vay, nâng cao tính hiệu quả và cạnh tranh trong quá trình hoạt động Bên cạnh đó, NH buộc phải dành một lượng vốn nhất định cho các DNNVV mới thành lập hoặc các DN đầu tư đổi mới công nghệ

Thành lập quỹ đầu tư phát triển DNNVV, trước tiên thí điểm ở hai thành phố

lớn là Hà Nội và TP.HCM vì đây là hai thị trường có số lượng DNNVV tập trung đông nhất nước Hoạt động chủ yếu của các quỹ này là đầu tư góp vốn cổ phần hoặc cho vay đối với các DNNVV có những sản phẩm, dịch vụ hoặc những ý tưởng kinh doanh mang tính đột phá nhưng lại có rủi ro cao mà các tổ chức tín dụng hạn chế hoặc chưa cấp tín dụng Ngoài ra, quỹ đầu tư phát triển DNNVV còn có thể thực hiện chức năng bảo lãnh đối với DNNVV để vay vốn tại các tổ chức tín dụng khác

Kết luận chương 1:

Chương 1 đã tập trung nghiên cứu làm rõ các vấn đề như sau:

 Thứ nhất, nghiên cứu lý luận cơ bản về DNNVV cũng như khái niệm, đặc điểm, tiêu chuẩn của một số DNNVV ở một số nước trên thế giới

 Thứ hai, nghiên cứu lý luận cơ bản về sự phát triển tín dụng DNNVV, sự cần

thiết phải phải triển tín dụng DNNVV cũng như các tiêu chí đánh giá sự phát triển tín dụng DNNVV

 Thứ ba, đã cho thấy kinh nghiệm phát triển tín dụng DNNVV ở một số quốc

gia trên thế giới và từ đó rút ra bài học cho Việt Nam

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG

THƯƠNG CHI NHÁNH TP.HCM

2.1 Thực trạng của các DNNVV trên địa bàn TP Hồ Chí Minh thời gian qua 2.1.1 Số lượng các DNNVV trên địa bàn TP Hồ Chí Minh thời gian qua

Thành phố Hồ Chí Minh là một trung tâm kinh tế, tài chính lớn nhất cả nước,

do đó hàng năm có hàng ngàn DN đăng ký thành lập mới, trong đó chủ yếu là các DNNVV

Bảng 2.1: Số lượng DNNVV trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh

Đơn vị tính: Doanh nghiệp

Chỉ tiêu đánh giá

Năm

2011 2012 2013 2014 2015 Căn cứ theo số

lượng lao động 93.053 99.168 106.109 100.167 119.198 Căn cứ theo qui

mô vốn

71.852 77.474 82.509 79.384 93.424

Nguồn: Cục thống kê TP.HCM; Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.HCM

Với số liệu thống kê như trên, nếu xét theo qui mô lao động bình quân thì số lượng DNNVV trên địa bàn thành phố cao hơn so với xét theo qui mô vốn bình quân So sánh trong đề tài chỉ lựa chọn sử dụng số liệu phân theo qui mô lao động bình quân Như vậy, ta thấy số lượng DNNVV trên địa bàn TP.HCM qua các năm tăng rất nhanh, cụ thể năm 2011 là 93.053 DN, tăng 7.892 DN tương ứng tỷ lệ tăng 9,26% so với năm 2010; năm 2012 tăng thêm 6.115 DN, tỷ lệ tăng 6,57% Năm