Thực trạng thực hiện quy trình tín dụng đối với hộ sản xuất , hộ kinh doanh nhỏ

Đây là bài tiểu luận về thực trạng thực hiện quy trình tín dụng đối với hộ sản xuất, hộ kinh doanh nhỏ tại NHNN và PTNT Việt Nam. Bài viết cho thấy được quy trình tín dụng của NH và các tình huống thực tế áp dụng.

BÀI TẬP LỚN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Đề tài: THỰC TRẠNG THỰC HIỆN QUY TRÌNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT, HỘ KINH DOANH NHỎ TẠI NHNN & PTNT VIỆT NAM MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn Agribank Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Agribank NHTM Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, giữ vai trò chủ lực việc thực đường lối, sách Đảng Nhà nước cung cấp tín dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích cho kinh tế nói chung lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân nói riêng Mặc dù có thăng trầm định, với khởi sắc kinh tế, giải pháp, sách phù hợp Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nỗ lực vươn lên tâm 40 nghìn người lao động 2300 chi nhánh, phòng giao dịch, Agribank hoạt động kinh doanh ổn định tăng trưởng tốt, hoàn thành Đề án tái cấu giai đoạn 2013-2015 bước vào triển khai chiến lược kinh doanh giai đoạn 2016-2020, tầm nhìn 2030 Trong thảo luận này, nhóm tìm hiểu phần mảng tín dụng NHNo & PTNT Việt Namcụ thể thảo luận tìm hiểu giai đoạn gắn kết giai đoạn quy trình cấp tín dụng hộ gia đình sản xuất, đồng thời tổng hợp phân tích đánh giá nhằm lựa chọn khách hàng phù hợp với mục tiêu, sách điều kiện cụ thể ngân hàng qua xây dựng sản phẩm tín dụng phù hợp khách hàng hộ sản xuất Những nội dung cụ thể thảo luận gồm: Nhận biết hiểu rõ mục tiêu, quy trình điều kiện cấp tín dụng NH NHNo & PTNT VN 2.Phân tích áp dụng bước quy trình cấp tín dụng NHNo & PTNT Việt Namvào khách hàng cụ thể Lý thuyết quy trình tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo & PTNT Việt Nam) 1.1 Mục tiêu điều kiện cấp tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Mục tiêu cấp tín dụng Mục tiêu cấp tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam nhằm đáp ứng đủ kịp thời nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh sở chất lượng tăng trưởng tín dụng đảm bảo, phù hợp với khả quản lý, quản trị rủi ro, cấu tín dụng chuyển dịch tích cực đảm bảo tỷ trọng đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, sản xuất kinh doanh lĩnh vực ưu tiên Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng Nguyên tắc Khách hàng vay vốn NHNo & PTNT Việt Nam phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Tiền vay phát tiền mặt chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng Điều kiện • Thứ nhất: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật • Thứ hai: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp • Thứ ba: Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Cho vay ngắn hạn: Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% tổng nhu cầu vốn Cho vay trung dài hạn: Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% tổng nhu cầu vốn Kinh doanh có hiệu quả: Có lãi, trường hợp bị lỗ phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Không có nợ khó đòi nợ hạn tháng NHNo & PTNT Việt Nam Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ suốt thời gian vay vốn ngân hàng cho vay • Thứ tư: Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi • Thứ năm: Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN Việt Nam hướng dẫn NHNo & PTNT Việt Nam 1.2 Quy trình cấp tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Quy trình tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam gồm giai đoạn chính: Trách nhiệm Mục đích Cán tín dụng (CBTD) Cung cấp thông tin ban đầu khách hàng để phục vụ cho trình phân tích tín dụng, chứng tỏ khách hàng thực có nhu cầu vốn tín dụng Thẩm định tín dụng khách hàng CBTD, Trưởng phòng tín dụng (TPTD) Hạn chế tình trạng thông tin không cân xứng Thông tin không cân xứng khiến ngân hàng đánh giá sai khách hàng dẫn tới đưa định sai lựa chọn khách hàng có tiềm ẩn rủi ro cao từ chối khách hàng có tiềm năng, an toàn; giúp ngân hàng hiểu khách hàng hơn, biết thuận lợi , khó khăn, điểm mạnh, điểm yếu khách hàng từ đánh giá, lường trước mức độ rủi ro khoản vay; đánh giá xác nhu cầu vay vốn khách hàng Quyết định tín dụng CBTD TPTD trình ý kiến khoản vay lên Giám đốc (GĐ) để GĐ định Ngân hàng định đồng ý hay từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng, từ sở để ngân hàng khách hàng đến kí kết hợp đông tín dụng Giai đoạn Tìm kiếm, tiếp xúc với khách hàng lập hồ sơ GĐ xét duyệt giải ngân Không duyệt: CBTD thông báo lại cho khách hàng Giải ngân Giám sát lý tín dụng Duyệt: Phòng tín dụng nhân lại hồ sơ, phòng kế hoạch tổng hợp chuẩn bị nguồn vốn, phòng kế toán thực giải ngân CBTD, Phòng kế toán Cấp tiền cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết theo hợp đồng Giải ngân điểm đáng ý quy trình tín dụng, giai đoạn đảm bảo khoản tiền mà ngân hàng đồng ý cho khách hàng vay chuyển đến tay khách hàng, tránh nhân tố rủi ro đe dọa đến khoản tiền Giám sát tín dụng: Nhằm giám sát xem khách hàng có thực đẩy đủ cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng, vốn vay có sử dụng mục đích đồng thời kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng phát sinh trình sử dụng vốn tín dụng, từ ngăn ngừa hành vi vi phạm hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức khách hàng, đảm bảo an toàn tín dụng bảo vệ quyền lợi ngân hàng Thanh lý hợp đồng tín dụng: Giúp ngân hàng chấm dứt khoản tín dụng cấp cho khách hàng sở thu hồi gốc lãi khoản vay để tiếp tục quy trình tín dụng với khách hàng khác 1.2.1.Tìm kiếm, tiếp xúc với khách hàng lập hồ sơ Tìm kiếm, tiếp xúc với khách hàng Một số cách tìm kiếm khách hàng - Nguồn khách hàng bạn bè, người thân gia đình: Tư vấn sản phẩm với người thân, bạn bè sau nhờngười thân, bạn bè giới thiệu người có nhu cầu vay với - Nguồn khách hàng hữu ngân hàng công tác: Khai thác triệt để liệu danh sách khách hàng có sẵn chi nhánhvới khách hàng vay, gửi tiền sử dụng - dịch vụ khác Có thể họ có nhu cầu mua nhà, xe Nguồn khách hàng đồng nghiệp: Một số đồng nghiệp lâu năm có nguồn khách hàng - tốt, đôi lúc họ thời gian để làm hết hồ sơ nên chuyển cho Nguồn khách hàng hội nhóm: Tham gia hội nhóm hội tennis, cầu lông, bóng - đá để tìm kiếm nguồn khách hàng tiềm Nguồn khách hàng từ khách hàng khác: Từ nguồn khách hàng có sẵn, nhờ họ - giới thiệu khách hàng cho Nguồn khách hàng quầy giao dịch: Khách hàng tới quầy giao dịch đối tượng khách hàng tiềm Tạo dựng mối quan hệ với giao dịch viên, nhờ họ giới - thiệu cho khách hàng họ tới giao dịch Khách hàng sàn bất động sản, đại lý ô tô .v vv Trên số cách để tìm kiếm, tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Đây bước quan trọng tìm kiếm khách hàng sở tiếp tục thực giai đoạn quy trình tín dụng Tiếp nhận yêu cầu hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng hồ sơ vay vốn Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: Hướng dẫn khách hàng đăng ký thông tin khách hàng, điều kiện vay vốn tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: Kiểm tra sơ điều kiện vay, hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay - Khách hàng đủ chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay báo cáo lại cho lãnh đạo ngân hàng thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay) - Tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ với nội dung thuộc: Danh mục hồ sơ pháp lý; Danh mục hồ sơ khoản vay; Danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay theo nội dung quy định cho đối tượng khách hàng dân cư hay khách hàng doanh nghiệp 1.2.2 Thẩm định tín dụng khách hang Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn Kiểm tra hồ sơ Kiểm tra tính xác thực loại giấy tờ hồ sơ qua quan phát hành chúng kênh thông tin khác Các giấy tờ cần có xác nhận quyền địa phương Ví dụ khách hàng cá nhân vay vốn tiêu dùng, yêu cầu khách hàng xuất trình sổ hộ khẩu, chứng minh thư,… để xem xét đối chiếu lưu Kiểm tra mục đích vay vốn Kiểm tra tính hợp pháp mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục hàng hoá cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực theo quy định phủ) Đối với khoản vay vốn ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng Về khách hàng vay vốn Kiểm tra xác minh thông tin khách hàng qua nguồn sau: - Hồ sơ vay vốn trước khách hàng (nếu có) - Trung tâm thông tin tín dụng - Các bạn hàng, đối tác làm ăn, bao gồm nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị khách hàng tiêu thụ sản phẩm - Các quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan nơi khách hàng làm việc, quan quản lý nhà nước địa phương UBND phường, quan thuế,…) Đi thực tế gia đình nơi sản xuất kinh doanh khách hàng để tìm hiểu thêm thông tin: - Gia đình khách hàng vay vốn: Thăm dò quyền địa phương, hàng xóm, khu dân cư quan nơi khách hàng làm việc,…xem khách hàng từ - đánh giá uy tín, người khách hàng vay vốn Những nguồn thu nhập thường xuyên khách hàng, thành viên gia đình - (bảng lương,…) Tình trạng nhà xưởng máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ có khách hàng: Cũ hay mới, sử dụng bao lâu? - Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng: Hoạt động sản xuất có diễn liên tục không? Nếu không liên tục tính mùa vụ hay nguyên nhân khác? Thông qua bạn hàng khách hàng để xem tình hình sản xuất tiêu thụ hàng hoá - nào?… Đánh giá sơ tài sản bảo đảm nợ vay khách hàng (nếu có): Ví dụ tài sản bảo đảm bất động sản cần thực tế xem xét cụ thể vị trí tài sản đâu? Địa xung quanh nào? Thăm dò xung quanh xem có tranh chấp không?… Đối với tài sản chấp hàng tồn kho cần xem xét trạng hàng tồn kho để tránh rủi ro sau hàng tồn kho khác có rủi ro riêng, quần áo có giá trị cao yếu tố thời trang thay đổi bị lỗi thời dẫn tới giá trị hàng tồn kho suy giảm tương lai Về phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư (PASXKD/DAĐT) Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu thị trường sản phẩm PASXKD/DAĐT - Tìm hiểu qua nhà cung cấp thiết bị, nguyên liệu đầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm - tương tự PASXKD/DAĐT để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu Tìm hiểu qua phương tiện đại chúng (báo, đài, mạng máy tính,…) Tìm hiểu qua báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề ngành nghề Tìm hiểu từ PASXKD/DAĐT loại Phân tích ngành - Xu hướng phát triển ngành: Sự thay đổi số lượng giá cung cầu sản phẩm nào? Xu hướng giá nguyên vật liệu đầu vào? - Sản phẩm khả cạnh tranh sản phẩm thị trường - Chính sách Chính phủ: Ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp - Vị công ty ngành: Vị trí sản phẩm thị trường? Doanh số mặt hàng ngành; tin tưởng khách hàng; trình độ kỹ thuật… Tham khảo ý kiến, nhận định thông tin từ nhà quản lý, tập đoàn ngành, công ty ngành, khách hàng điều tra tình hình ngành Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn Phân tích tư cách, lực hành vi dân sự, lực pháp lý, lực điều hành quản lý Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng tổng điểm 92 xếp hạng AA, mức xếp hạng đủ tiêu chuẩn, ưu tiên cấp tín dụng Các tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo Agribank Chỉ tiêu Đánh giá Điểm Trọng Điểm trọng Số số Bất động sản 75 Loại tài sản đảm bảo 30% 22,5 (nhà ở) Giá trị tài sản đảm bảo/ Tổng nợ 150% 75 60% 45 vay Rủi ro giảm giá tài sản đảm bảo 0,0% 100 10% 10 năm gần Tổng 100% 80,5 Xếp loại B – Tổng hợp định: Ma trận định sau tổng hợp điểm: Đánh giá xếp loại cá nhân AAA AA A BBB BB B CCC Xếp loại rủi ro Đánh giá tài sản chấp A (mạnh) B (Trung bình) Tốt CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – tự – hạnh phúc 33 CC C D Mẫu số 02/PLKH PHIẾU XẾP LOẠI KHÁCH HÀNG VAY VỐN Năm 2011 ( Dùng cho chủ trang trại, hộ sản xuất cá nhân) - Họ tên chủ hộ (Người đại diện) : Lê Văn Thành - CNND số 145240559- cấp ngày 27/8/2003 CA tỉnh Hưng Yên cấp - Hiện cư trú xã : Chi Đạo, huện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên - Tài khoản tiền gửi số NHNO&PTNT huyện Văn Lâm - Ngành nghề sản xuất – kinh doanh (nếu có) : Thu mua phế liệu + Căn vào Quy định số 1406 ngày 23 tháng 05 năm 2007 TỔng Giám Đốc NHNO&PTNT Việt Nam việc xếp loại khách hàng + Căn vào số liệu có đến ngày 31/12/2011 khách hàng Tôi : Hoàng Văn Minh CBTD xã Chi Đạo đề nghị xếp loại hoạt động khách hàng sau : 1-Tỉ lệ nợ xấu NHNo Việt Nam: +Nợ nhóm : 100%+ Nợ nhóm 2: đ + Nợ nhóm : đ +Nợ nhóm : +Nợ nhóm 5: đ Xếp loại : A 2- Chấp hành quy định pháp luật hành - Không vi phạm pháp luật hành - Không vi phạm quy định pháp luật đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình Xếp loại : A Tổng hợp tiêu trên, đối chiếu với Quy định só 1406 ngày 23 tháng 05 năm 2007 Tổng Giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam xếp loại khách hàng dề nghị Trưởng phòng kinh doanh ( TÍn dụng) Giám ĐỐc phê duyệt xếp loại khách hàng loại : A Ngày 30 tháng 03 năm 2012 DỤNG CÁN BỘ TÍN Hoàng Văn Minh Ý KIẾN CỦA TRƯỞNG PHÒNG KINH DOANH ( TÍN DỤNG) Đồng ý xếp loại : A 34 Không đồng ý xếp loại : Đề nghị xếp loại .vì Đề nghị Giám đốc phê duyệt Ngày tháng năm 2012 TRƯỞNG PHÒNG PHÊ DUYỆT CỦA GIÁM ĐỐC Đồng ý xếp loại : A theo đề nghị Trưởng phòng kinh doanh 2.2 Phân tích tín dụng 2.2.1.Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn  Phân tích tư cách, lực pháp luật, lực hành vi dân sự, lực điều hành quản lý khách hàng - Năng lực pháp lý: Tiến hành so sánh với gốc thông tin liên quan đến khách hàng (ông Lê Văn Thành) chứng minh thư, sổ hộ khẩu, giấy đăng kí kết hôn, giấy phép ĐKKD…thấy trùng khớp Gia đình ông Thành biết khoản vay đồng ý, có giấy uỷ quyền thành viên 18 tuổi gia đình vợ ông bà Trịnh Thị Tuyết uỷ quyền cho ông đại diện cho gia đình tiến hành vay vốn ngân hàng Đi thực tế gia đình kết hợp thông qua thăm dò khu dân cư nơi ông Thành sống với ý kiến quyền địa phương xác định mục đích sử dụng vốn vay khách hàng hợp pháp Ông Thành có nhân thân tốt, người có - uy tín Năng lực điều hành quản lý: Sau năm tiến hành kinh doanh thu mua phế liệu nhựa để sản xuất hạt nhựa, ông Thành có kinh nghiệm lĩnh vực SXKD này, đội ngũ lao động sở kinh doanh lành nghề Khi tiến hành thăm dò ý kiến người lao động chủ sở SXKD ông Thành nhận phản hồi tốt từ phía người lao động ông chưa nợ lương công nhân, đối xử tử tế với 35 người lao động, chăm làm việc, Những lao động làm việc CSSX ông Thành thành thạo công việc gắn bó với công việc năm từ cở sở thành lập Dựa sổ thu chi ông Thành kết hợp hỏi trực tiếp công nhân lao động sở chứng minh mức lương mà ông chi trả thực tế cho người lao động khai báo Cở sở kinh doanh thu mua phế liệu đảm bảo vệ sinh môi trường, không gây ô nhiễm ảnh hưởng đến môi trường xung quanh Kết luận: Khách hàng có đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự, có hộ thường trú địa phương Là công dân tốt, luân chấp hành tốt quy định Đảng, Nhà nước Chính quyền địa phương Khách hàng có nằng lực điều hành quản lý lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà khách hàng muốn vay vốn 2.2.2 Phân tích đánh giá PASXKD, khả tài khách hàng Kiểm tra tính xác báo cáo kết sản xuất kinh doanh - Kiểm tra khoản phải thu khách hàng: Ông Thành có khoản phải thu trị giá 100 triệu đồng cung cấp hạt nhựa cho đối tác ông Trần Văn Quân địa phương chưa thu tiền thực sách tín dụng thương mại cho ông Quân chả trậm tiền hàng tháng, đến chưa đến hạn toán Ông Quân chủ sở sản xuất túi nilông với nguyên liệu hạt nhựa, thông qua cục thuế huyện Văn Lâm biết sở sản xuất ông Quân hàng năm trì số tiền thuế đóng cho quan thuế mức cao, tình trạng nợ thuế chứng tỏ tình hình kinh doanh ông Quân trì tốt Mối quan hệ làm ăn ông Thành ông Quân có từ lâu Từ đánh giá thấy việc - thu hồi khoản phải thu 100 triệu đồng ông Thành đảm bảo Kiểm tra hàng tồn kho: Ông Thành có lượng hàng tồn kho 16 hạt nhựa, qua kiểm tra thực tế số hạt nhựa số lượng ông kê khai, so sánh với loại hạt nhựa tương đương thị trường chất lượng hạt nhựa tốt Lượng hạt nhựa tồn kho bảo quản cẩn thận kho gia đình, tình trạng kho kiên cố nên lượng hàng tồn kho nguy bị hao hụt Lượng hàng tồn kho bán cho - ông Tân theo hợp đồng kí kết Kiểm tra tài sản cố định, dây chuyền máy móc: Ông Thành có dây chuyền máy móc phục vụ sản xuất trị giá 80 triệu đồng, xuất trình hoá đơn mua dây chuyền có 36 nguồn gốc rõ ràng, giá trị trùng khớp Theo hướng dẫn sử dụng nhà sản xuất dây chuyền mà ông Sơn xuất trình công suất thiết kế máy đạt 90 hạt nhựa/năm ông trình bày với mức khấu hao kĩ thuật năm Dây chuyền sử dụng năm, theo đánh giá dây chuyền máy móc phục vụ sản xuất ông Thành hoạt động tốt, công suất đảm bảo tốt nhu cầu sản xuất kinh doanh thực đơn hàng Đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng - Tình hình sản xuất: Thẩm định thực tế cho thấy sản xuất theo đơn đặt hàng kí kết, sở sản xuất để bán thị trường tự Sản phẩm chủ yếu sở hạt nhựa Khi yêu cầu ông Thành xuất trình hợp đồng mua bán hàng hoá nhận nhiều hợp đồng mua phế liệu nhựa hợp đồng bán hạt nhựa cho đối tác với khối lượng lớn chứng tỏsản phẩm hạt nhựa sở ông sản xuất đạt chất lượng tốt thị trường chấp nhận nên bán nhiều.Nguyên liệu đầu vào phế liệu nhựa thu mua từ nhiều đại lý phế liệu địa bàn huyện Văn Lâm nên nguồn cung dồi đảm bảo, sở mua với số lượng lớn bao thầu nên có hợp đồng kí kết sở đại lý với giá mua nguyên liệu hợp đồng 16 triệu đồng/tấn, ông Thành phải tự chịu chi phí vận chuyển nguyên liệu Kiểm tra hợp đồng nhận thấy thực tế, quy định thời hạn dài Tỷ lệ phế liệu nhựa đem phân loại sản xuất hat nhựa sở 85%, qua thẩm định phân tích thực tế thăm dò sở kinh doanh ngành nghề địa bàn tỷ lệ sở khác giao động từ 80% - 86% Thêm vào đó, thẩm định sổ thu chi ông Thành cách lấy (số lượng hạt nhựa mà ông bán từ bắt đầu kinh doanh + số lượng hạt nhựa tồn kho)/(số phế liệu nhựa mà ông mua từ bắt đầu kinh doanh) kết thu xấp xỉ 85%, nên số liệu mà ông khai - báo xác có Tình hình bán hàng: Trong năm 2017, sở ông Thành chủ yếu sản xuất bán hạt nhựa cho ông Tân theo hợp đồng ký kết, kiểm tra hợp đồng hợp lệ, thực tế, có giá trị nên đầu cho sản phẩm hạt nhựa ông Thành đảm bảo Giá bán ghi hợp đồng 26 triệu đồng/tấn Theo hợp đồng ông Tân chịu trách nhiệm đến sở ông Thành để mua hàng vận chuyển về, ông Thành không chi phí vận chuyển bán hàng Ông Tân thực toán tiền hàng mua cho ông Thành Qua tìm hiểu cục thuế Văn Lâm, ông Tân có 37 sở sản xuất đồ nhựa hàng năm đóng thuế đầy đủ cho quan thuế, số tiền thuế đóng lớn, tình trạng nợ thuế, kết hợp xem xét thực tế sở sản xuất ông Tân hàng ngày có nhiều ô tô chở đầy hàng vào nhộn nhịp nên thấy - sở kinh doanh làm ăn tốt, có uy tín Tình hình tài chính: Ông Thành có vốn tự có 1.334.500.000 đồng tổng vốn cần cho SXKD 1.834.500.000 đồng nên đảm bảo yêu cầu tỷ lệ vốn tự có tối thiểu ngân hàng Nguồn thu chủ yếu gia đình từ hoạt động sản xuất hạt nhựa đồng thời vợ ông, bà Trịnh Thị Tuyết dược sĩ với thu nhập 15 triệu đồng/tháng gồm (lương 10 triệu (theo bảng lương) + triệu thu từ tiệm thuốc gia đình) nguồn trả nợ tương lai Chi phí sinh hoạt tháng gia đình triệu đồng Hiện tại, ông Thành chưa vay vốn ngân hàng Đánh giá tình hình tài gia đình ông Thành tốt, nguồn thu từ vợ ông vừa trang trải đủ chi phí sinh hoạt gia đình mà thừa triệu/tháng, nên số tiền lãi từ SXKD tập trung cho việc trả nợ ngân hàng Kết luận: Hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng ổn định, đảm bảo đầu vào đầu cho sản phẩm, lao động thành thạo, dây chuyền máy móc hoạt động tốt, sản phẩm thị trường chấp nhận Qua thẩm định nhận thấy PASXKD khách hàng khả thi đem lại hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ gốc lãi tương lai 2.2.3 Phân tích, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay khách hang Khách hàng có tài sản bảo đảm mảnh đất 248 m2 có sổ đỏ đứng tên khách hàng huyện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên Tiến hành thẩm định thực tế, mảnh đất có mặt tiền, không hẹp hậu, mặt giáp đường liên xã, ô tô vào Cạnh mảnh đất hệ thống cống thoát nước địa phương nên không lo ngập úng Vị trí mảnh đất đẹp, có tính khoản cao Thăm dò giá đất thị trường kết hợp khung giá nhà nước địa huyện Văn Lâm, tiến hành định giá cho tài sản bảo đảm (đơn vị: triệu đồng) Tên tài sản Giấy tờ tài sản Đặc điểm kỹ thuật Đất Sổ đỏ 248 m2 38 Đơn giá (Thẩm định) 4.000.000 Giá trị (Thẩm định) 992.000.000 Khách hàng có tài sản đảm bảo trị giá 992 triệu đồng cho khoản vay 500 triệu đồng nên phù hợp yêu cầu tài sản bảo đảm ngân hàng 2.2.4 Nhận xét chung khách hàng vay vốn: Pháp lý Đầy đủ, hiệu lực Giao dịch với KH có giao dịch tín dụng với Agribank CN Văn Lâm TCTD Tình hình hoạt Hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng ổn định, đảm bảo đầu vào đầu cho sản động phẩm, lao động thành thạo, dây chuyền máy móc hoạt động tốt, sản phẩm thị trường chấp nhận Qua thẩm định nhận thấy PASXKD khách hàng khả thi đem lại hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ gốc lãi tương lai KQKD tình - Tình hình tài ông Thanh đơn giản, phù hợp hình tài với hoạt động kinh doanh KH Tiềm lực tài mức trung bình - Số liệu cung cấp thông qua báo cáo ông Thành gửi Ngân hàng, chưa qua kiểm toán Phương án vay Phương án vay vốn phù hợp nhu cầu kế hoạch kinh doanh vốn biện pháp KH bảo đảm TS phù hợp với sách tín dụng đủ đảm bảo khoản vay Các điểm chưa - Không phù hợp khách hàng với sách qui 39 định tín dụng Agribank Các rủi ro tìm ẩn Rủi ro tiềm ẩn Biện pháp hạn khoản tài chế/kiểm soát rủi ro trợ Ngân - Giá hàng hóa nhập thường - Để giảm hạn chế hàng biện xuyên biến động thay đổi tỷ giá rủi CVKH phải thường pháp hạn chế rủi ngoại tệ xuyên theo dõi biến ro động giá hàng hóa, tỷ giá ngoại tệ thị trường để đưa tư vấn hợp lý cho khách hàng Lợi ích Agribank thời điểm - Lợi ích tính theo bảng TOI (kèm bảng tính) - Lợi ích khác (những sản phẩm dịch vụ bán chéo) thực cấp tín dụng 2.3 Quyết định tín dụng 2.3.1 Lập tờ trình thẩm định Thông qua việc thẩm định, phân tích hồ sơ tín dụng khách hàng CBTD lập báo cáo đề xuất tín dụng chuyển lên cấp phê duyệt Lãnh đạo phòng QHKH thực kiểm tra lại nội dung báo cáo đề xuất tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo đề xuất tín dụng, ký kiểm soát trình PGĐ QHKH Qua đó, PQHKH đề xuất cấp tín dụng: 500.000.000 đ với thời hạn vay 12 tháng, lãi suất cho vay15%/năm,phương thức trả lãi: 12 tháng/lần Hình thức đảm bảo: Thế chấp giá trị QSD mảnh đất 248 m2 có sổ đỏ đứng tên khách hàng huyện Văn Lâm, tỉnh Hưng Yên theo theo Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số T 986354 cấp ngày 06/11/2002 Các điều kiện tín dụng khác: theo quy định ngân hàng Phòng QLRR tiếp nhận báo cáo đề xuất tín dụng Hồ sơ tín dụng từ phòng QHKH tiến hành thẩm định rủi ro 40 Cán QLRR tiến hành thẩm định rủi ro đề xuất cấp tín dụng lập báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo hồ sơ tín dụng trình lãnh đạo phòng QLRR Lãnh đạo phòng QLRR tiến hành kiểm tra, rà soát lại nội dung Báo cáo thẩm định rủi ro, ghi ý kiến ký kiểm soát để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro 2.3.2 Quyết định tín dụng a Cơ sở định tín dụng - Kết thẩm định tín dụng - Các thông tin cập nhật từ thị trường quan liên quan - Chính sách tín dụng ngân hàng Agribank sách hoạt động tín dụng nhà nước Chính sách tín dụng Agribank truyền thông nội thay đổi để phù hợp với quy chế thống đốc NHNN ban hành b Mức cho vay CBTD vào nhu cầu vay vốn, khả trả nợ khách hàng, giá trị TSBĐ, khả nguồn vốn NHCV quy định mức cho vay để xác định số tiền cho vay Nhu cầu vốn (đơn vị: đồng) Tổng chi phí sản xuất dự tính năm 2017 Vốn tự có tham gia Vốn xin vay 1.834.500.000 1.334.500.000 500.000.000 Tài sản bảo đảm tiền vay Thế chấp đất gia đình huyện Văn Lâm – Hưng Yên Sổ đỏ đứng tên Lê Văn Thành, số sổ: T 986354, số thửa: 455, tờ đồ số: 03 UBND huyện Văn Lâm cấp ngày 06/11/2002 Tên tài sản Giấy tờ tài sản Đặc điểm kỹ thuật Đất Sổ đỏ 248 m2 41 Đơn giá (Thẩm định) 4.000.000 Giá trị (Thẩm định) 992.000.000 Khách hàng có tài sản đảm bảo trị giá 992 triệu đồng cho khoản vay 500 triệu đồng nên phù hợp yêu cầu tài sản bảo đảm ngân hàng.Khoản vay chấp nhận với mức cho vay 500.000 triệu đồng c Thời hạn cho vay - Tổng doanh thu dự kiến 2015: 2.600.000.000 (đồng) - Tổng chi phí dự kiến: 1.909.500.000 (đồng) -Tiền lãi: 2.600.000.000 – 1.909.500.000 = 690.500.000 (đồng) -Trả nợ gốc ngân hàng 500.000.000 đồng Lãi thực: 190.500.000 (đồng) - Nguồn trả nợ: lợi nhuận sau thuế ⇒ Thời hạn cho vay 12 tháng d Mức lãi suất Căn vào: Lãi suất huy động, chi phí hoạt động, mức bù rủi ro, lợi nhuận dự kiến ngân hàng Đồng thời, so sánh với mức lãi suất ngân hàng khác Quyết định cho vay với doanh nghiệp 15%/năm 2.4 Giải ngân a Cơ sở giải ngân Căn vào hợp đồng tín dụng, phòng QHKH nhận hồ sơ đề nghị giải ngân từ khách hàng; kiểm tra mục đích điều kiện, lập đề xuất giải ngân trình lên Trưởng phòng kiểm soát b Lập hợp đồng tín dụng: Hợp đồng tín dụng lập theo mẫu quy định ngân hàng NHNN & PTNT Việt Nam c Nội dung giải ngân Phương thức giải ngân: tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Agribank Văn Lâm cho ông Lê Văn Thành rút số tiền vay là: 500.000.000 VND (Bằng chữ: Năm trăm triệu đồng) d Quy trình thực giải ngân Khoản vay trình thực giải ngân theo quy trình chung NHNN & PTNT Việt Nam 2.5 Giám sát lý tín dụng 42 Hiện khoản vay ông Thành trình giải ngân Sau giải ngân xong tiến hành giám sát lý tín dụng III NHẬN XÉT QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHOẢN VAY Quy trình cấp tín dụng thực đầy đủ bước theo trình tự hợp lý: từ lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng,cho đến định tín dụng, giải ngân cuối giám sát, thu nợ IV ĐÁNH GIÁ, KHUYẾN NGHỊ Đánh giá a Ưu điểm Qua quy trình tín dụng cụ thể chi nhánh Văn Lâm - Hưng Yên Agribank, đánh giá quy trình hiệu - Quy trình phát huy kỹ chuyên môn phận chi nhánh, giúp trình diễn khoa học, thống nhất, rõ ràng - Quy trình kiểm soát chặt chẽ giảm thiểu rủi ro tiềm tàng cho ngân hàng đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng - Với quy trình này, Agribank hoàn thiện hệ thống sách tín dụng với mục tiêu hướng tới khách hàng Agribank quán xây dựng sách tín dụng dựa chấm điểm xếp loại KH để thực sách tín dụng phù hợp - Quy trình cho vay cho thấy thống hoạt động toàn hệ thống ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi để Agribank quản lý tốt hoạt động cho vay chi nhánh Từ tạo nên sở vững để toàn hệ thống hoạt động trôi chảy b Một số hạn chế tồn 43 Bên cạnh ưu điểm, quy trình tín dụng cho thấy số hạn chế tồn tại: - Khách hàng ngân hàng phải thực nhiều thủ tục giấy tờ Hồ sơ vay vốn KH phải trải qua nhiều giai đoạn khiến trình tự thủ tục cho vay phức tạp - Công tác thẩm định trước cho vay rắc rối, mắc nhiều sai sót, chưa phản ánh thực tế khả tài khách hàng hiệu dự án vay Như kết thẩm định không khách quan, phản ánh không đầy đủ, xác số liệu thông tin KH, Bên cạnh đó, công tác thẩm định ỷ lại vào tài sản chấp có yếu tố chủ quan ảnh hưởng lớn công tác thẩm định, từ khiến CBTD không nắm rõ đầy đủ, chi tiết khoản vay - Công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động sử dụng vốn vay KH chưa đầy đủ phụ thuộc lớn vào thiện chí KH Nếu trường hợp KH che giấu thông tin tình trạng vay ngân hàng không nắm bắt kịp thời hành động KH thay đổi KH Đề xuất số khuyến nghị Từ ưu điểm hạn chế rút từ quy trình cho vay cụ thể chi nhánh Agribank Văn Lâm - Hưng Yên , nhóm xin đề xuất số khuyến nghị giúp quy trình hoàn thiện chất lượng nâng cao - Khi có khách hàng có nhu cầu vay vốn đến ngân hàng, cán tín dụng cần hướng dẫn khách hàng chuẩn bị đầy đủ hồ sơ cần có để vay vốn hướng dẫn tính hợp lý hồ - sơ để giảm bớt việc phải bổ sung, sửa đổi hồ sơ, đơn giản hóa khâu hồ sơ vay vốn Nhằm khắc phục hạn chế rủi ro sai sót khâu thẩm định rủi ro, cán quan hệ khách hàng cần thu thập thêm thông tin bên ngoài, từ quan chức có thẩm quyền chủ thể khác có liên quan đến khách hàng vay vốn Thông tin trở nên khách quan giúp cho trình thẩm định rủi ro giảm bớt rủi ro đạo đức - thông tin sai lệch từ phía khách hàng Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản vay Giám sát bất ngờ không thông báo trước cho khách hàng để biết tình hình sử dụng vốn vay khác hàng Như vậy, CBTD nắm rõ hiểu biết xác, kịp thời tinh hình tài chính, khó khăn KH từ có kế hoạch giúp đỡ KH tình vay vốn, chủ động thu nợ lãi kịp thời 44 Danh mục tài liệu tham khảo 1, Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 2, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng (Chủ biên), Học viện ngân hàng 3, www.bankers.vn 4, www.keybanker.vn 5, www.dannganhang.vn 45 TÓM TẮT KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ SINH VIÊN: Áp dụng cho đào tạo trình độ: Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Tiêu chí đánh giá chuẩn đầu Chuẩn đầu 1.1 Họ tên người đánh giá Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên Nội dung yêu cầu tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu học phần Đạt/ Không đạt 1.2… Chuẩn đầu 2.1 2.2… Đạt cấp độ cao (tham khảo mục 2) Đã đạt Mô tả cấp độ Mô tả cấp độ (tick) C: Đã đạt (tick) A: B: PHẢN HỒI BÀI TẬP LỚN CHO SINH VIÊN Phản hồi người đánh giá đến sinh viên (áp dụng cho tập BÀI TẬP LỚN): 46 Kế hoạch hành động đề xuất cho sinh viên: Phản hồi chung: Phản hồi sinh viên đến người đánh giá(*): Chữ ký người đánh giá Chữ ký sinh viên (*) Ngày Ngày (*) PHẦN DÀNH CHO BỘ PHẬN CHUYÊN TRÁCH (KHOA/ BỘ MÔN): ĐÃ XÁC NHẬN YES NO …………………………………………… NGÀY: XÁC NHẬN BỞI : TÊN NGƯỜI XÁC NHẬN : 47