Quản lý rủi ro tín dụng tại quỹ đầu tư, phát triển đất và bảo lãnh tín dụng tỉnh hà giang

y o c u -tr a c k c ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - PHẠM THÚY NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƢ, PHÁT TRIỂN ĐẤT VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG TỈNH HÀ GIANG LUẬN VĂN SƠ BỘ THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH HÀ NỘI - 2015 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - PHẠM THÚY NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƢ, PHÁT TRIỂN ĐẤT VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG TỈNH HÀ GIANG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHÚ HÀ HÀ NỘI - 2015 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c LỜI CẢM ƠN Trước hết với tất biết ơn sâu sắc nhất, xin cảm ơn TS Nguyễn Phú Hà, Thầy hướng dẫn giúp hoàn thành luận văn Tôi xin gửi tới Thầy giáo, Cô giáo trường Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Thầy giáo, Cô giáo khoa Kin tế trị tham gia trình giảng dạy khóa học vừa qua lời cảm ơn chân thành Tôi xin gửi lời cảm ơn tới tác giả tài liệu sử dụng trình giảng dạy nhà trường, sách báo, tài liệu, trang Web, Internet mà sử dụng trình học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn bạn học viên lớp Thạc sỹ Quản lý kinh tế khoá 2012- lớp QH-2012 E.CH (QLKT), đồng hành suốt trình học lớp Thạc sỹ vừa qua .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c MỤC LỤC d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Stt Viết tắt Nguyên nghĩa BKS Ban kiểm soát BL Bảo lãnh ĐT Đầu tư HĐQT Hội đồng quản trị HĐQL Hội đồng quản lý HĐTV Hội đồng thành viên NH Ngân hàng NV Nghiệp vụ TCTD Tổ chức tín dụng 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 QL Quản lý d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC BẢNG d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC HÌNH d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết vấn đề nghiên cứu Nói đến quản lý rủi ro tín dụng, nhiều người hình dung là công việc ngân hàng tổ chức tín dụng, thực chất hoạt động gần gũi với Quỹ đầu tư phát triền Quỹ bảo lãnh tín dụng tỉnh nước nói chung Quỹ Đầu tư phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang (sau gọi tắt Quỹ) nói riêng Chức nhiệm vụ Quỹ tiếp nhận, quản lý nguồn vốn từ ngân sách nhà nước, chương trình dự án tài trợ tổ chức, cá nhân trong, nước để đầu tư, hỗ trợ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa; cho vay dự án đầu tư kết cấu hạ tầng có phương án thu hồi vốn trực tiếp thuộc chương trình, mục tiêu theo chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Tỉnh; Quỹ không ngừng nỗ lực, hoàn thành tốt nhiệm vụ đảm bảo hoạt động tài có lãi Tuy nhiên, với tất tổ chức tham gia hoạt động tài khác, hoạt động tín dụng kèm theo nhiều rủi ro tiềm tàng, rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng đến hoạt động Quỹ Năm 2012, Quỹ đầu tư , Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang sử dụng 1,657 tỷ Quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ vay bắt buộc khoanh (Quỹ ĐT,PT đất BLTD Hà Giang, 2012) Năm 2013 trích lập dự phòng 3,645 tỷ (Quỹ ĐT,PT đất BLTD Hà Giang, 2013) trích lập dự phòng chung 0,515 tỷ trích lập dự phòng cụ thể 2,506 tỷ sử dụng 1,386 tỷ Quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ vay bắt buộc khoanh Xuất phát từ thực tế đó; Quỹ quan tâm đến vấn đề rủi ro tín du ̣ng Quỹ thực nhiều biện pháp để ̣n chế rủi ro như: kiểm tra kiểm soát kỹ vay xin bảo lãnh tín dụng, đôn đốc khách hàng trả nợ theo d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c hợp đồng, thường xuyên kiểm tra thu thập thông tin báo cáo khách hàng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Mặc dù biện pháp mà Quỹ thực góp phần lớn việc quản lý rủi ro tín du ̣ng, hiệu quả triệt để loa ̣i bỏ hoàn toàn nợ xấu Xuất phát từ vấn đề đặt tính cấp thiết của vấn đề, định chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư, Phát triển Đất Bảo Lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Từ thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang thời gian qua cho thấy nợ xấu nợ có khả vốn cao, chưa kiểm soát chặt chẽ, công tác quản trị rủi ro hiệu chưa cao Chính vậy, xuất phát từ góc nhìn cán quản lý với mục tiêu chung nâng cao hiệu chất lượng hoạt động, tăng uy tín cho Quỹ, xin tập trung vào mục tiêu nghiên cứu cụ thể sau: - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: + Khái niệm rủi ro tín dụng; + Lượng hóa rủi ro tín dụng nguyên nhân rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang; + Đánh giá tác động ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kết hoạt động kinh doanh Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang; + Nội dung quản lý rủi ro tín dụng - Xuất phát từ kết nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Quỹ, sở học hỏi số nội dung quản lý rủi ro tín dụng theo Thông lệ Quốc tế tiến tiến (Hiệp ước vốn Basel II) d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c ngành nghề kinh doanh Để có biện pháp sử lý kịp thời khoản nợ hạn hạn chế tình trạng gia hạn nợ tùy tiện phụ thuộc vào khả sử lý hệ thống thông tin cán nghiệp vụ Quỹ Dựa báo cáo cán nghiệp vụ Quỹ, lãnh đạo ban điều hành phát khoản nợ trễ hạn chưa toán đủ yêu cầu cấp có liên quan phải giải trình lý chịu trách nhiệm nội dung giải trình Bên cạnh đó, Quỹ phải quy định chặt chẽ điều kiện gia hạn nợ quy định Quỹ cần quy định rõ ràng trách nhiệm giải trình cấp Quỹ nguyên nhân tăng giảm dư nợ tín dụng nguyên nhân phát sinh nợ hạn, trễ hạn đơn vị biện pháp áp dụng để xử lý 4.3.4 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phòng đầy đủ Bộ phận kế toán phối hợp với phòng nghiệp vụ Quỹ phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu Ban kiểm soat có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chương trình kiểm toán định giống kiểm toán hoạt động khác Trong trình này, kiểm soát nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ Định kỳ hàng quý, báo cáo khoản nợ hạn theo số ngày hạn, tình hình xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải gửi lãnh đạo Ban Điều hành Quỹ để xem xét định mức trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng 4.4 Giải pháp đẩy mạnh công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Việc làm nhằm mục đích quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Hiện Quỹ áp dụng hệ thống d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c kiểm soát nội kiêm nhiệm Về lực hoạt động ban kiểm soát nội bộ, cần phải hoàn thiện nhiều mặt Trong thời gian qua bộc lộ nhiều yếu kém, để xảy nhiều khoản nợ xấu có giá trị lớn, không phát chấn chỉnh kịp thời Hệ thống kiểm soát nội có vai trò quan trọng, định thành bại doanh nghiệp nói chung TCTD nói riêng Theo định nghĩa Viện Kiểm toán quốc tế, “Hệ thống kiểm soát nội bộ” tập hợp bao gồm sách, quy trình, quy định nội bộ, thông lệ, cấu tổ chức ngân hàng, thiết lập tổ chức thực nhằm đạt mục tiêu ngân hàng đảm bảo phòng ngừa, phát xử lý kịp thời rủi ro xảy Hệ thống kiểm soát nội thiết lập nhằm mục tiêu: Bảo đảm cho Quỹ hoạt động tuân thủ pháp luật quy định, quy trình nội quản lý hoạt động, chuẩn mực đạo đức ngân hàng đặt Đảm bảo mức độ tin cậy tính trung thực thông tin tài phi tài Bảo vệ, quản lý sử dụng tài sản nguồn lực cách kinh tế hiệu Hội đồng quản trị Ban kiểm soát chịu trách nhiệm cuối mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội Để Ban kiểm toán nội hoạt động hiệu phát huy tốt vai trò kiểm tra, kiểm soát mình, phải đảm bảo yếu tố sau: - Tiêu chuẩn người làm công tác kiểm toán nội bộ: Có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhậnkhách quan Có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng Có cử nhân chuyên ngành phù hợp, có kiến thức đầy đủ cập nhật lĩnh vực giao thực kiểm toán nội Có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thông tin Có kiến thức, kỹ kiểm toán nội Ngoài điều kiện tiêu chuẩn trên, trưởng , Trưởng phòng Kiểm soát nội tối thiểu phải có cử nhân thuộc d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c chuyên ngành ngân hàng, kinhtế, tài có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 03 năm - Mọi bước thực hiện, phương pháp kiểm tra, chứng kiểm soát kết kiểm tra phải lưu hồ sơ kiểm toán chứng xác minh đánh giá công việc thực kiểm soát viên .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c KẾT LUẬN Cũng Ngân hàng thương mại khác, Quỹ đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắc khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc quản lý rủi ro tín dụng Quỹ đối nghiệp vụ tín dụng nói riêng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động Quỹ hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng cấp tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh toàn ngân hàng Do đó, việc đề giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Quỹ thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro tín dụng Quỹ; phân tích làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Quỹ; vận dụng sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế ; kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, cán tín dụng Phòng ban Quỹ Từ đó, đề giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư, Phát triển đất vào Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày12 tháng 12 năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004; Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Nghị định số 28/2005/NĐ-CP ngày 09/3/2005 tổ chức hoạt động tổ chức tài quy mô nhỏ Việt Nam Nghị định số 165/2007/NĐ-CP ngày 15/11/2007 sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ số điều Nghị định số 28/2005/NĐ-CP Nghị định số 138/2007/NĐ-CP Chính phủ ngày 28/8/2007: Về tổ chức hoạt động Quỹ đầu tư phát triển địa phương Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Các nguyên tắc kiểm soát nội đánh giá rủi ro ngân hàng Basel I&II - Ủy ban giám sát ngân hàng Basel Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010.Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng năm 2005 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010.Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/4/2005 Về việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội, tháng năm 2005 11 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư 13/2010/TT-NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng năm 2010 12 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư 15/2010/TT-NHNN Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mô nhỏ Hà Nội, tháng năm 2010 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2011 Thông tư 44/2011/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 12 năm 2011 14 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2012 Quyết định số 780/QĐ-NHNN việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ Hà Nội, tháng năm 2012 15 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 19/2013/TT-NHNN việc quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Hà Nội, tháng năm 2013 16 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 01 năm 2013 17 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 04/CT-NHNN việc phân loại nợ nợ cấu lại thời hạn trả nợ, sử lý nợ xấu Hà Nội, tháng năm 2013 .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c 18 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 12/2013/TT-NHNN việc sửa đểi số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước việt nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng năm 2013 19 Ủy ban nhân dân tỉnh Hà Giang, 2010 Quyết định 4121/QĐ- UBND V/v Ban hành điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Hà Giang tháng 12 năm 2010 20 Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang, 2012 Quyết định số 17/QĐ-BĐH định việc Quy định mức trích lập dự phòng rủi ro nghiệp vụ Quỹ Đầu tư, phát triển đất bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Hà Giang, tháng năm 2012 21 Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang, 2013 Biên kiểm tra báo cáo tài hoạt động nghiệp vụ Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Quý IV/2012 năm 2012 Hà Giang tháng 01 năm 2013 22 Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang, 2014 Biên kiểm tra báo cáo tài hoạt động nghiệp vụ Quỹ Đầu tư, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Quý IV/2013 năm 2014 23 Trần Thứ Ba,2011 Hệ thống kiểm soát nội (http://www.faa.edu.vn/1444-h-thng-kim-soat-ni-bi/) 24 Nguyễn Ma ̣nh Phát , 2012 Quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn thạc sĩ , Trường Đa ̣i học Quốc gia Hà Nô ̣i Trường Đa ̣i học Kinh tế .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c 25 Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Đề án tiến sĩ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 26 Lê Trọng Quý, 2008 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Công thương Đà Nẵng - Thực trạng giải pháp.Đề tài nghiên cứu sinh viên, Trường Đại Học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng 27 Phan Thị Thu Hà, 2006 Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam - Cách tiếp cận từ tính chất sở hữu Tạp chí Ngân hàng tr 10-12 28 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c PHỤ LỤC Phụ lục Tên đơn vị: Quỹ Đầu tƣ, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Tên cán bộ: Ví trí công tác: Câu hỏi chung STT Câu hỏi Cơ cấu tổ chức Quỹ có phụ hợp để thực kiểm soát quản lý rủi ro không Các phương pháp quản lý rủi ro thị trường, tín dụng, hoạt động, pháp lý công nghệ có phù hợp không Đã có đội ngũ cán có kỹ phù hợp để thực quy trình giám sát giao dịch tài phức tạp chưa Xin chân thành cảm ơn! Thang trả lời Tốt Trung bình Kém 70,6% 29,4% 0% 17,6% 76,5% 5,9% 35,1% 52,9% 12% d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c m d o o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k Phụ lục Tên đơn vị: Quỹ Đầu tƣ, Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Tên cán bộ: Vị trí công tác: Thang trả lời Số TT Câu hỏi Rất nhiề u NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƢƠNG KINH DOANH Sự thay đổi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến Nhiề Trung u bình Ít Rất Chọ n c y o c u -tr a c k c m d o o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k Thang trả lời Số TT Câu hỏi Rất nhiề u chất lượng khoản vay Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu cuả quan pháp luật cấp địa phương Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Hệ thống thông tin tín dụng bất cập Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khả trả nợ RỦI RO TÍN DỤNG RO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả Nhiề Trung u bình Ít Rất Chọ n c y o c u -tr a c k c m d o o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k Thang trả lời Số TT Câu hỏi Rất nhiề u quản lý 10 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền 11 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ 12 Chưa thực thay đổi quan điểm xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn không hiệu Quỹ chịu, Quỹ thua lỗ nhà nước chịu 13 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng, Quỹ Nhiề Trung u bình Ít Rất Chọ n c y o c u -tr a c k c m d o o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k Thang trả lời Số TT Câu hỏi Rất nhiề u 14 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA QUỸ 15 Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 16 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm soát cho vay không chặt chẽ hiệu 17 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền 18 Lỏng lẻo công tác kiểm soát nội Quỹ 19 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 20 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu Nhiề Trung u bình Ít Rất Chọ n c y o c u -tr a c k c m d o o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k Thang trả lời Số TT Câu hỏi Rất nhiề u nên không can thiệp kịp thời 21 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Xin chân thành cảm ơn! Nhiề Trung u bình Ít Rất Chọ n c y c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c [...]... ngân hàng thương mại (NHTM), đề xuất các gợi ý chính sách và biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, tăng hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang 3 Câu hỏi và giả thuyết nghiên cứu Câu hỏi đặt ra là : - Đâu là những nguyên nhân chính đẫn tới rủi ro tín dụng tại Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang? - Những rủi. .. Hà Giang (trong Sở Tài chính) Theo Điều lệ tổ chức và các hoạt động của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang ban hành kèm theo Quyết định 857/QĐ-UBND ngày 06/5/2014 thì “ Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang là một tổ chức tài chính Nhà nước thuộc UBND tỉnh Hà Giang, có chức năng đầu tư tài chính và đầu tư phát triển; Quản lý Quỹ phát triển đất, d o m... cứ vào điều kiện hoạt động thực tế của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang ghi nhận và học hỏi một số cách phân loại nợ, phân loại rủi ro, đánh giá rủi ro và đề xuất những giải pháp phù hợp với điều kiện thực tế như việc phát phiếu đánh giá, phân loại khách hàng, phân loại nợ của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang 1.2 Rủi ro tín dụng và quản lý rủi. .. rủi ro tín dụng đó đã ảnh hưởng thế nào đến kết quả hoạt động của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang? - Đội ngũ lãnh đạo nói chung và cơ quan quản lý nói riêng cần có những biện pháp và gợi ý chính sách gì để giảm thiểu rủi ro tín dụng đảm bảo hoàn thành nhiệm vụ chính trị và hoạt động có lãi của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang? 4 Đối tƣợng và. .. UBND Tỉnh Hà Giang ra Quyết định: số 1174 /QĐUBND thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa tỉnh Hà Giang Quỹ đã ra mắt và đi vào hoạt động từ tháng 05 năm 2008 - Ngày 24/12/2010 UBND tỉnh Hà Giang có quyết định số 4120/QĐUBND thành lập Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang trên cơ sở kiện toàn lại tổ chức bộ máy của Quỹ Bảo lãnh tín dụng cho Doanh nghiệp nhỏ và. .. w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Chƣơng 3: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang Kết luận .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD !... 58/2013/QĐ-TTg ngày 15/10/2013; trong Quyết định 857/QĐ-UBND ngày 06/5/2014 của UBND tỉnh Hà Giang quy định các chức năng nhiệm vụ của Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang 1.3.3 Phân biệt quản lý rủi ro tín dụng ở Ngân hàng thương mại và ở Quỹ đầu tư phát triển địa phương Quản lý RRTD ở các NHTM và ở Quỹ đầu tư phát triển địa phương (sau đây gọi tắt là Quỹ) có những sự khác biệt,... quản lý rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Quỹ Đầu tư, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn giới ha ̣n việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Quỹ trong khoả ng thời gian từ năm 2010 đến hết năm 2013 5 Cấu trúc luận văn Đề tài được thiết kế bao gồm: Phần mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tài liệu, cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng. .. vừa tỉnh Hà Giang và bổ sung thêm chức năng nhiệm vụ của - Quỹ đầu tư phát triển địa phương, Quỹ phát triển đất theo Nghị định 138/2007/NĐ-CP của Chính phủ và Quyết định số 40/QĐ-TTg ngày 10/5/2010 của Thủ tướng Chính phủ - Tên gọi: Quỹ Đầu tư, phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang (sau đây gọi tắt là Quỹ) ; - Địa chỉ trụ sở: Số 6- Bạch Đằng- P Nguyễn Trãi- Thành phố Hà Giang - tỉnh Hà Giang. .. lý trên máy vi tính và ứng dụng chương trình Excel .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c CHƢƠNG 3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƢ, PHÁT TRIỂN ĐẤT VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG TỈNH HÀ GIANG 3.1 Quỹ Đầu tƣ, Phát triển đất và Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang 3.1.1 Giới