Hạn chế và xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VIẾT HOÀ NG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VIẾT HOÀ NG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đinh Thị Thanh Vân Hà Nội - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình Tác giả luận văn Nguyễn Viết Hoàng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Gíao viên hƣớng dẫn TS Đinh Thị Thanh Vân tận tình hƣớng dẫn suốt trình thực luận văn Tôi xin cảm ơn đến thầy cô giáo chuyên viên khoa Tài ngân hàng phòng đào tạo phận sau đại học - trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, tận tình giúp đỡ, truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt thời gian học tập trƣờng, kiến thức tảng góp phần giúp nâng cao nghiệp vụ trình làm việc Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, anh chị cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây nhiệt tình giúp đỡ trình hoàn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Cuối xin kính chúc thầy cô, anh chị bạn có sức khỏe dồi dào, an bình thành đạt Tác giả luận văn Nguyễn Viết Hoàng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BẢNG ii LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Khái niệm nợ xấu .12 1.3 Tổng quan hạn chế xử lý nợ xấu 14 1.3.1 Quan điểm hạn chế xử lý nợ xấu 14 1.3.2 Nội dung hạn chế xử lý nợ xấu 15 1.3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu 31 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng hạn chế, xử lý nợ xấu số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .37 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U 47 2.1 Nội dung quy trình nghiên cứu 47 2.1.1 Nội dung nghiên cứu .47 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 47 2.2 Phân tích thực trạng hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT Hà Tây 49 2.3 Phân tích yêu tố ảnh hƣởng đến hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT Hà Tây 49 2.4 Thiết kế bảng câu hỏi thang đo .53 2.4.1 Xây dựng thang đo 53 2.4.2 Thiết kế bảng câu hỏi 54 2.5 Thu thập liệu nghiên cứu .56 2.5.1 Triển khai thu thập liệu 56 2.5.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 56 2.6 Phƣơng pháp xử lý số liệu 59 2.6.1 Xử lý liệu thứ cấp 59 2.6.2 Xử lý liệu sơ cấp 59 CHƢƠNG 3: THƢ̣C TRẠNG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 62 3.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tây 62 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 62 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ năm 2011 - 2015 64 3.2 Nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây………………………………….67 3.2.1 Diễn biến hoạt động tín dụng chi nhánh 67 3.2.2 Phân tích cấu nợ xấu chi nhánh 70 3.3 Thực trạng hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây .71 3.3.1 Thực trạng hạn chế xử lý nợ xấu từ 2011 - 2015 .71 3.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn-Chi nhánh Hà Tây 83 3.4.1 Thông tin mẫu 86 3.4.2 Mã hóa biến 87 3.4.3 Kết kiểm định thang đo……………………………………….……… 84 3.4.4 Phân tích yếu tố EFA……………………………………………………… 86 3.4.5 Hồi quy mô hình kiểm định giả thiết…………………………………… 87 3.5 Đánh giá thực trạng hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 90 3.5.1 Đánh giá công tác hạn chế xử lý nợ xấu theo liệu thứ cấp Agribank Hà Tây giai đoạn 2011-2015 .90 3.5.2 Đánh giá yếu tố ảnh hƣởng đến hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Hà Tây giai đoạn 2011-2015 .95 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 100 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây thời gian tới 100 4.2 Giải pháp nâng cao hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 101 4.2.1 Chuyển đổi dần phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro định tính sang phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro định lƣợng 101 4.2.2 Chuyển đổi từ mô hình kiểm soát đơn sang mô hình kiểm soát kép 102 4.2.3 Nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng hạn chế nợ xấu từ nhân tố khách hàng 102 4.2.4 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực ngân hàng 106 4.2.5 Nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng chế sách tín dụng ngân hàng .107 4.2.6 Nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác tra, giám sát tín dụng ngân hàng 115 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 115 4.3.1 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 115 4.3.2 Kiến nghị với phủ 118 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 121 KẾT LUẬN .123 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 124 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa Công ty TNHH thành viên DATC DP Dự phòng DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KQKD Kết kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Mua bán nợ Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiê ̣p và Agribank Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TMCP Thƣơng mại cổ phần 12 TSCĐ Tài sản cố định 13 TSĐB Tài sản đảm bảo 14 VD Ví dụ i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Phân loại dự nợ theo thời hạn Bảng 3.4 Phân loại dƣ nợ theo đối tƣợng vay Bảng 3.5 Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Tây Bảng 3.6 Phân loại khách hàng doanh nghiệp thông thƣờng 72 10 Bảng 3.7 Phân loại khách hàng doanh nghiệp thành lập 73 11 Bảng 3.8 Tỷ lệ biện pháp xử lý, thu nợ Agribank chi 79 12 Bảng 3.9 13 Bảng 3.10 Tổng hợp báo cáo tổng kết Agribank Hà Tây 81 14 Bảng 3.11 Mô tả biến nghiên cứu 84 15 Bảng 3.12 Kết kiểm định hệ số Cronback Alpha mô 85 16 Bảng 3.13 Phân tích yếu tố EFA 86 17 Bảng 3.14 Tóm tắt kết hồi quy phƣơng pháp Enter/Remove 88 Phân loại nợ theo ngân hàng giới 18 Giá trị LGD tối thiểu khoản phải đòi có 20 tài sản đảm bảo Quy trình tín dụng 22 Tình hình huy động vốn ngân hàng giai đoạn 64 2011-2015 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng giai 65 đoạn 2011 - 2015 67 68 70 nhánh Hà Tây (2011-2015) Trích lập sử dụng dự phòng Agribank chi 81 nhánh Hà Tây hình ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ STT Tên biểu Nội dung Biểu 3.1 Phân loại dƣ nợ theo thời hạn 67 Biểu 3.2 Phân loại dƣ nợ theo đối tƣợng vay 69 Biểu 3.3 Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Tây 71 Biểu 3.4 Tỷ lệ phân bổ theo đối tƣợng nghiên cứu 83 Biểu 3.5 Tỷ lệ phân bổ theo số năm công tác ngành 83 Sơ đồ 1.1 Xử lý nợ xấu 27 Sơ đồ 2.1 Quy trình nghiên cứu 48 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ 3.1 Ảnh hƣởng yếu tố đến hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Mô hình hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Tây iii Trang 53 75 đƣợc định cho vay đắn, đảm bảo thu hồi đƣợc nợ gốc lãi vay Một thông tin tín dụng không đầy đủ dễ dẫn đến định cho vay sai lầm gây tổn thất tài cho Chi nhánh Trong thực tế nay, công tác tín dụng ngân hàng thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tƣợng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ chứng minh khách hàng cung cấp… Bên cạnh đó, nguồn thông tin ngân hàng có đƣợc mang tính tổng quan không chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan nhiều hạn chế Để thực đa dạng hoá nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin, Ngân hàng cần: - Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, phải có trao đổi thƣờng xuyên đa dạng nguồn thông tin nội bộ, cung cấp nhanh chóng, thuận tiện cho việc xét duyệt, quản lý khoản vay - Giao cho Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng làm đầu mối thu thập, xử lý, phân tích thông tin Việc trao đổi thông tin với phận Ngân hàng phải diễn thƣờng xuyên hai chiều Đồng thời, liên tục theo dõi cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trƣờng, diễn biến sách Chính phủ hoạch định, khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, cung cấp kịp thời phục vụ việc định - Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thông tin nội bộ, đăng ký mua thông tin trung tâm thông tin chuyên ngành nhƣ CIC, ban vật giá phủ, trang tin cung cấp văn luật, giá hàng hoá… - Bên cạnh đó, cán làm công tác tín dụng phải tích cực thu thập thông tin từ nguồn bên nhƣ: sách báo, khách hàng, NHTM khác, NHNN, ngành quan liên quan Thông tin từ khách hàng vay vốn có đƣợc từ việc trực tiếp kiểm tra, trao đổi với lãnh đạo cán công nhân viên Công ty với báo cáo tài đƣợc cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng gặp phải khó khăn nhiều thông tin khách hàng cung cấp không đáng tin cậy song khó xác định xác thời điểm kiểm tra tính xác thực thông tin Nhƣ trƣờng hợp có nghi vấn, Ngân hàng yêu báo cáo tài phải đƣợc kiểm toán nhƣ giấy tờ chứng minh khác 114 - Chi nhánh Hà Tây cần phải lƣu trữ thông tin từ phƣơng án/dự án hoạt động, không riêng phƣơng án/dự án Ngân hàng cho vay mà phƣơng án/dự án quan trọng khác cách thƣờng xuyên, có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu nhƣ rút kinh nghiệm cho phƣơng án/dự án sau 4.2.6 Nhóm giải pháp nhằm tăng cường công tác tra, giám sát tín dụng ngân hàng Quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng ngày đƣợc mở rộng với nhu cầu đầu tƣ, phát triển kinh tế bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng nhƣ Nhƣng tín dụng đƣợc mở rộng mà quan tâm mức đến công tác kiểm tra kiểm soát dẫn tới nguy chất lƣợng tín dụng suy giảm Nhằm đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu quả, công tác kiểm tra kiểm soát cần phải đƣợc trì không ngừng tăng cƣờng Trong năm qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực tƣơng đối tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, cần tiếp tục tăng cƣờng kiểm tra đột xuất, thƣờng xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, nợ hạn Qua đó, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo đối tƣợng khách hàng, ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả hạn chế xử lý nợ xấu 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 4.3.1.1 Hoàn thiện minh bạch hệ thống thông tin Để tăng cƣờng hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng, việc hoàn thiện hệ thống thông tin vô quan trọng NHNN cần thực việc cụ thể nhƣ sau: - Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng NHNN Việt Nam cần có 115 biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng, tiến tới việc yêu cầu minh bạch công khai thông tin thị trƣờng tài - Ban hành văn hƣớng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm ngân hàng nhƣ việc thành lập hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Đối với ngân hàng, NHNN cần nêu rõ điều kiện tiên để xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm độc lập Những ngân hàng không đạt yêu cầu phải sử dụng kết xếp hạng tín nhiệm độc lập tổ chức có uy tín NHNN định Định kỳ, NHNN hƣớng dẫn NHTM bổ sung kịp thời tiêu chí xếp hạng dựa chuẩn mực Basel II Đối với tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, NHNN cho phép thành lập với nhiều hình thức sở hữu khác nhƣng phải đặt dƣới giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lƣợng kết xếp hạng tín nhiệm Tuyệt đối không để xảy tình trạng thông đồng tổ chức xếp hạng với tổ chức đƣợc xếp hạng Những tiêu chí tổ chức xếp hạng phải đƣợc xây dựng phù hợp với Hiệp ƣớc Basel Việc minh bạch hóa, công khai hóa hoạt động ngân hàng liều thuốc giúp hệ thống ngân hàng trở nên vững mạnh Tại quốc gia mà hệ thống kế toán, chế công khai thông tin khuôn khổ pháp lý gây trở ngại cho việc thực kỷ cƣơng thị trƣờng thực thi hoạt động giám sát hiệu ảnh hƣởng bất lợi đến hoạt động kinh doanh nhƣ gây tổn hại tới lợi nhuận ngân hàng 4.3.1.2 Xây dựng hệ thống tra giám sát ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Theo hiệp ƣớc Basel, NHTW đóng vai trò quan giám sát ngân hàng giữ vị trí đặc biệt quan trọng ổn định cho hoạt động toàn hệ thống ngân hàng, bao gồm mạng lƣới ngân hàng nƣớc, chi nhánh ngân hàng nƣớc nhƣ ngân hàng 100% vốn nƣớc Vì vậy, NHNN đƣợc quyền chủ động lớn, bao gồm chủ động việc đƣa quy định chi tiết cho toàn hệ thống, cấp phép ngừng cấp phép cho ngân hàng, đồng thời có quyền phán tối cao TCTD phát sai phạm so với nội dung cấp phép Để đảm nhiệm đƣợc trách nhiệm nặng nề này, thời gian tới 116 cần nâng cao hiệu hoạt động tra kiểm soát giám sát ngân hàng NHNN Việt Nam Cụ thể nhƣ sau: Thứ nhất: Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra NHNN theo ngành dọc từ trung ƣơng xuống sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Hiện nay, việc thành lập quan tra giám sát ngân hàng đƣợc xây dựng sở sáp nhập phận vụ ngân hàng, vụ TCTD hợp tác, tra ngân hàng trung tâm phòng chống rửa tiền Đồng thời, quy tắc giám sát máy tra cần dựa sở ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ngân hàng ủy ban Basel đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy tắc thận trọng công tác tra Thứ hai: Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế tham gia hiệp ƣớc, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài Tăng cƣờng trao đổi thông tin với quan giám sát ngân hàng nƣớc Thứ ba: Phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lƣợng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, đƣợc trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ; Thứ tư: Xây dựng triển khai khuôn khổ quy trình phƣơng pháp tra, giám sát dựa sở tổng hợp rủi ro Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng, nhằm tăng khả cảnh báo sớm TCTD có vấn đề rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Hiện nay, tra viên sử dụng báo cáo theo tiêu chuẩn giám sát Mỹ : CAMELS để tiến hành xếp hạng cho ngân hàng dựa đánh giá cấu phần: C - Mức đảm bảo vốn, A- Chất lƣợng tài sản có, M - Khả quản lý, E - Thu nhập, L - Mức độ khoản, S - Độ nhạy cảm rủi ro Hoặc sử dụng báo cáo theo tiêu chuẩn giám sát Nhật Bản: FIRST bao gồm 10 yếu tố: Quản lý kinh doanh - Tuân thủ pháp luật - Quản lý bảo vệ khách hàng - Quản lý rủi ro toàn diện - Quản lý vốn Quản lý RRTD - Quản lý tài sản - Quản lý rủi ro thị trƣờng - Quản lý rủi ro khoản - Quản lý rủi ro hoạt động Tuy nhiên, việc triển khai thực giám sát ngân hàng theo phƣơng pháp giám sát CAMELS NHNN đƣợc đánh giá phù hợp với mức độ phát triển hoạt động ngân hàng hệ thống NHTM 117 Việt Nam giai đoạn Phƣơng pháp giám sát CAMELS phƣơng pháp giám sát có đổi phát triển cao so với phƣơng pháp giám sát tuân thủ mà NHNN Việt Nam thực Nhƣng bên cạnh đó, phƣơng pháp đảm bảo tính kế thừa từ nội dung giám sát, tổ chức giám sát thói quen giám sát NHNN Việt Nam Do vậy, với số lƣợng ngân hàng phƣơng pháp giám sát CAMELS không tạo sức ép công việc lớn cán tra giám sát so với việc thực phƣơng pháp giám sát dựa rủi ro Thứ năm: Thiết lập hệ thống quy định, quy trình sổ tay hƣớng dẫn sở rủi ro, đồng thời tiến hành đánh giá tổng quan công tác tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tắc Ủy ban Basel Nhằm đáp ứng đƣợc chuẩn mực khắt khe liên quan đến quy trình quản trị rủi ro theo Hiệp ƣớc Basel nhƣ luận bàn trên, cần phải có g iá m sá t phối hợp, chặt chẽ phủ, NHNN Việt Nam, tài chính, tổ chức bảo hiểm tiền gửi ủy ban chứng khoán nhà nƣớc Điều đƣợc thực thông qua việc xây dựng chế giám sát phối hợp nhƣ chế trao đổi thông tin liên tục Bởi theo kinh nghiệm từ quốc gia phát triển, hồ sơ rủi ro cộng với cấu trúc tổ chức phức tạp tổ chức tài chính, chế giám sát phối hợp từ nhiều đơn vị hiệu giám sát rải rác đơn lẻ Đồng thời, chế hỗ trợ việc gắn kết hoạt động tổ chức tài nói chung NHTM nói riêng Khi có đƣợc phối hợp đồng bộ, thông tin đƣợc tiếp cận nhanh rủi ro xảy dễ dàng đƣợc nhận biết Từ tạo điều kiện thuận lợi cho trình xử lý, hỗ trợ kịp thời, tránh để dẫn đến khủng hoảng quy mô lớn xuất phát từ hệ thống ngân hàng Ngoài ra, sách phối hợp giúp NHTM giảm thiểu thời gian xử lý rủi ro 4.3.2 Kiến nghị với phủ 4.3.2.1 Đảm bảo môi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định Môi trƣờng kinh tế trị xã hội có ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng Trong điều kiện Việt Nam hòa nhập vào kinh tế giới môi trƣờng cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng đƣợc thành lập, thị trƣờng có hạn nên mức độ cạnh tranh ngày 118 khốc liệt, từ chất lƣợng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo môi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng nhƣ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo môi trƣờng ổn định có nhiều cách, can thiệp phủ nhƣ đề quy định vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất lƣợng ngân hàng, nhƣ điều tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị trƣờng gây tác động lên doanh nghiệp Về trị, nhà nƣớc cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ, môi trƣờng trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá ổn định.Tuy nhiên, nhà nƣớc cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tƣ, tạo môi trƣờng thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng 4.3.2.2 Hoàn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý TSĐB nợ vay khách hàng không trả đƣợc nợ, nhiên chế pháp lý chƣa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Trong thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn, do: - Ngân hàng chuyển hồ sơ TSĐB sang trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc sở tƣ pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trƣờng hợp tồn đọng không xử lý đƣợc Việc nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân không nhắc đến hoạt động trung tâm bán đấu giá hiệu Khi đó, không trƣờng hợp ngân hàng phối hợp với ngƣời có TSĐB để xử lý tự xử lý đƣợc, nhƣng tiến hành chuyển quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho ngƣời mua, quan chức từ chối việc thực công chứng… với lý quyền sử dụng đất trƣờng hợp phải thông qua trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định 119 - Khi xử lý TSĐB quyền sử dụng đất, theo Khoản - Mục III, phần B Thông tƣ Liên tịch 03, TCTD phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu giá nhiều thời gian thủ tục: 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán đấu giá tài sản 15 ngày thực việc đăng ký bán đấu giá tài sản 30 ngày niêm yết tài sản bán đấu giá 60 ngày cho thời gian cấp giấy chứng nhận cho ngƣời mua tài sản - Công tác thi hành án chậm Trong thực tế có nhiều án, định tòa án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng nhƣng quan thi hành án chƣa thi hành án với nhiều lý nhƣ án chƣa rõ ràng, lý khác Những trƣờng hợp đó, ngân hàng phải chờ quan thi hành án làm việc lại với tòa án Thời gian chờ đợi thƣờng kéo dài hàng tháng chí nửa năm ngân hàng nhận đƣợc văn trả lời quan thi hành án Nhƣ vậy, để việc xử lý thu hồi nợ đƣợc nhanh giảm thiểu chi phí giao dịch cho ngân hàng, phủ cần hoàn thiện quy trình xử lý TSĐB từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ nhƣ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi đƣợc nợ từ TSĐB 4.3.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nƣớc phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống đƣợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phƣơng đến trung ƣơng, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Có loại thông tin đƣợc tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định đƣợc khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đƣợc thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nƣớc mà chƣa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thông tin chƣa đƣợc tin học hóa mà chủ yếu lƣu trữ dƣới dạng văn giấy tờ, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thông tin cũ có bị thất lạc mờ, hƣ hỏng, rách nát.Vì 120 vậy, hầu hết NHTM thƣờng đƣợc đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn, để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phƣơng nới cá nhân cƣ trú nhƣng thu thập đƣợc thông tin sơ sài nhƣ tình trạng hôn nhân, có tiền án tiền hay không, ngƣời có tên sổ hộ khẩu…còn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân không quan lƣu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ quan nhà nƣớc nhƣ thuế, công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì vậy, xảy trƣờng hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế nhƣng báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do đó, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trƣớc hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nƣớc gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng chung toàn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định nhƣ tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan, quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, Quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho vay nhiều chi nhánh,…đồng thời phận nghiên cứu Hội sở Agribank cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lƣợc hoạt động giai đoạn Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: trƣờng hợp cho vay vƣợt thẩm quyền phán chi nhánh, trƣờng hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ, cho vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay trùng lắp chi nhánh, cho vay lòng vòng nhóm khách hàng có liên quan Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý theo hƣớng tập trung Hội sở Agribank ngƣời định cuối kết xếp loại khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây 121 che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân Cập nhật văn quy định NHNN hƣớng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định Agribank để đáp ứng đƣợc yêu cầu hoạt động, ví dụ nhƣ hƣớng dẫn Chi nhánh cụ thể phƣơng thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào công ty cổ phần, tài sản hình thành tƣơng lai Con ngƣời luôn yếu tố trung tâm ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh gay gắt nguồn nhân lực, Agribank nên có sách cải tiến chế độ tiền lƣơng, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho ngƣời lao động Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vƣợt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất nhƣ: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 122 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng hệ thống NHTM Việt Nam đặt ngân hàng Việt Nam trƣớc nguy đối mặt với rủi ro cao nặng nề hơn, có nguy với nợ xấu Nợ xấu cao làm hạn chế khả mở rộng tăng trƣởng tín dụng, làm giảm lợi nhuận nhƣ khả kinh doanh ngân hàng Mặt khác, nợ xấu tác động trực tiếp đến khả tài ngân hàng, làm suy giảm khả cạnh tranh vị ngân hàng trình phát triển hội nhập Chính vậy, hạn chế xử lý nợ xấu nhằm bƣớc lành mạnh hóa tài NHTM, có Agribank nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng hoạt động trọng tâm tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam Trƣớc yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận án hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Để có tăng trƣởng, đảm bảo tiêu lợi nhuận, Chi nhánh cần tăng cƣờng việc kiểm soát chất lƣợng tín dụng, nợ xấu, đồng thời cải thiện công cụ kiểm soát đó, giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro làm ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động toàn hệ thống Do đó, việc nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng để từ đề giải pháp thiết thực nhằm cải thiện hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Tây mối quan tâm hàng đầu Ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên Chi nhánh Xuất phát từ thực trạng trên, khuôn khổ luận văn này, tác giả cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro, phân tích thực trạng để qua làm rõ ƣu điểm tồn hoạt động hạn chế xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Tây để từ đề giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 123 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Fredrics Mishkin, 1995 Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài Hà Nội: Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Đinh Phi Hổ, 2008 Kinh tế học nông nghiệp bền vững Hồ Chí Minh: Nxb Phƣơng Đông Lê Tuyết Hoa Nguyễn Thị Nhung, 2007 Tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Hoàng văn Hoa, Tôn Thị Nga, 2009 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế Tạp chí khoa học công nghệ, Đại học Đà Nẵng Mishkin F.S, 1999 Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nxb Khoa học kỹ thuật Hà Nội Nguyễn Văn Tiến, 2012 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2011 Bùng nổ nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Trung Quốc Bài học cho Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Nghiên cứu Tài kế toán, số 7, trang 45-46 Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2011 Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 10 Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2011 Khủng hoảng nợ xấu Mỹ - Bài học kinh nghiệm cho hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 3, trang 23-27 10 Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2007 Đôi điều cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 11, trang 125-128 11 Phạm Quý Hòa, 2004 Giải pháp cần thiết để phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận án tiến sỹ Trƣờng đại học Nông nghiệp 12 Nguyễn Hữu Thủy, 2009 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Luận án tiến sỹ Trƣờng đại học Nông nghiệp 124 13 Lê Tấn Phƣớc, 2007 Đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh 14 Nguyễn Thị Thu Đông, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập 15 Lê Thị Huyền Diệu, 2013 Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Tài liệu nƣớc 16 Basel Committee on Banking Supervision, 1999 Credit risk modelling, current practices and Applications 17 Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principles for the Management of Credit Risk 18 Basel Committee on Banking Supervision, 2003 Consultative document, The New Basel Capital Accord 19 Basel Committee on Banking Supervision, 2005 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised Framework) 20 BCBS Working Papers, 2000 Supervisory risk assessment and early warning systems’ 21 BCBS Working Papers (August 2000),“Credit ratings and complementary sources of credit quality information” 22 BCBS Working Papers (November 2006), “Studies on credit risk concentration: an overview of the issues and a synopsis of the results from the Research Task Force project” 23 BCBS Working Papers (June 2006), “Sound credit risk assessment and valuation for loans” 24 BCBS Working Papers (May 2009), “Findings on the interaction of market and credit risk” 25 Aqel, Mufleh, 2001 Competitive banking sector in Jordan, Working paper submitted for the second conference of businessmen and Jordanian investors, for the period August 13-15, pp 8-12 125 26 “Information Technology, Data Communication and Electronic Banking” - Tổ chức Tài Ngân hàng Ấn Độ 27 Althaher and Amarat, 2006 The relationship between the factors granting banking facilities and stalled in the Jordanian commercial banks Derasat journal, Management Science, Volume 33, Issue 28 70 Keeton, William (2003), “From the Front Lines at Seoul Bank: Restructuring and Reprivatization”, IMF Working Paper 29 Sinkey, Joseph F, Greenwalt (2010), “Palm beach county foreclosures: The pursuit of Non-performing mortgages in 2009 by bank of American and Deutsche Bank” 30 Martin Fridso , Fernando Alvarez (2011), “Banking Statement Analysis” 31 Tarawneh (2002), “Resolution of Non-Performing Loans in China” 32 Peter Temple (2013), “Bad debts” 33 Moorad Choudhry (2007), “Bank asset and liability management Strategy, trading, analysi” 34 Michael Pettis (2011), “The real cost of Chinese NPLs” 35 Thomas P.Fitch (1997), Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc Website: 36 http://www.mbamc.com.vn/Dichvu/Thuhoixulyno/474/news.aspx 37 http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Thuc-trang-no-xautai-cac-ngan-hang-Viet-Nam-va-giai-phap-thao-go/16290.tctc 38 http://tailieuso.udn.vn/bitstream/TTHL_125/3736/2/Tomtat.pdf 39 http://vietstock.vn/2013/01/no-xau-ngan-hang-5-buoc-xu-ly-theo-mohinh-cua-mot-amc-757-253647.htm 40 http://www.mbamc.com.vn/Tintuc/tintucMBAMC/476/news.aspx 41 http://www.saga.vn/so-luoc-ve-vamc-cong-cu-cuu-tro-moi-cua-doanhnghiep~31823 42 https://www.facebook.com/CLUB.CCA/posts/722670127744054 126 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Xin chào quý Anh/chị! Tôi thực nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu hạn chế nợ xấu Ngân Agribank Chi nhánh Hà Tây Xin anh/chị ý trả lời hay sai.Các trả lời anh/chị có giá trị nghiên cứu Tôi xin cam đoan tất thông tin cá nhân anh/chị đƣợc bảo mật hoàn toàn Cuộc vấn quan trọng cho nghiên cứu Do đó, Tôi mong anh/chị dành phần thời gian quý báu để trả lời cách chân thành bảng câu hỏi sau cách “khoanh tròn” vào số anh chị thấy hợp lý theo quan điểm mình: PHẦN I: NỘI DUNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Anh (Chị) vui lòng khoanh tròn đáp án từ đến câu hỏi dƣới Trong : 1- Hoàn toàn không đồng ý; 2- Không đồng ý lắm; 3-Bình thƣờng; 4- Đồng ý; 5- Rất đồng ý Câu Biến mô tả biến nghiên cứu hỏi Khách hàng vay Thông tin liệu đƣợc cung cấp đầy đủ cho ngân hàng, phƣơng án sử dụng vốn mục đích, phƣơng án trả nợ vốn vay khách hàng khả quan, thực đầy đủ hạn Nguồn nhân lực ngân hàng Trình độ cán nhân viên Agribank Chi nhánh Hà Tây đáp ứng yêu cầu, có tƣ cách đạo đức, thái độ làm việc tốt, thƣờng xuyền đƣợc trau dồi, bồi dƣỡng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn Chính sách tín dụng Cơ cấu cho vay hợp lý, quy trình nghiệp vụ dễ nắm bắt Chính sách tín dụng đƣợc xây dựng khoa học, chặt chẽ đáp ứng nhu cầu kiểm soát đƣợc rủi ro tín dụng Yếu tố quản trị Ngân hàng Đánh giá 5 Câu hỏi Biến mô tả biến nghiên cứu Đánh giá Phân định phòng ban theo đối tƣợng khách hàng, hồ sơ đƣợc lƣu trữ khoa học đầy đủ, thống hội sở, chi nhánh phòng giao dịch, nhân phận quản lý rủi ro đƣợc bố trí kịp thời Quản trị Ngân hàng hợp lý góp phần hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Hà Tây Môi trƣờng kinh tế- xã hội pháp lý Các quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng nhà nƣớc ban hành đảm bảo hạn chế 5 rủi ro tín dụng, Chính sách điều hành kinh tế vĩ mô Chính phủ Ngân hàng nhà nƣớc phát huy hiệu Yếu tố tra giám sát Thanh tra, giám sát ngân hàng thƣờng xuyên góp phần hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Hà Tây PHẦN II: PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Anh (chị) vui lòng điền thông tin cá nhân bên dƣới đây: Giới tính: Tuổi: Tình trạng hôn nhân: Trình độ : Kỹ năng: Vị trí công tác Thâm niên công tác Bắng cấp Chức danh khác (nếu có): PHẦN III: PHẦN Ý KIẾN ĐÓNG GÓP CỦA ĐỐI TƢỢNG ĐIỀU TRA Xin chân thành cảm ơn!