Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh đồng tháp

1 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế xã hội năm qua Việt Nam, hệ thống ngân hàng thương mại ngày mở rộng có bước phát triển vượt bậc kênh cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế Sự lớn mạnh hệ thống ngân hàng thương mại gắn liền với mở rộng tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên, ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động phải chấp nhận thách thức rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Như vấn đề cấp bách quản trị – điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài nâng cao lực cạnh tranh với ngân hàng khác Xuất phát từ đòi hỏi cấp bách thực tiển đề tài:” Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Phát Triển Nhà ĐBSCL Chi Nhánh Đồng Tháp” chọn nhằm đánh giá mặc tích cực để phát huy, tồn tại, hạn chế để khắc phục vấn đề quan trọng tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng để đề xuất giải pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hoá sở lý luận tín dụng ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp giai đoạn 2008-2010 - Nghiên cứu đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng MHB chi nhánh Đồng Tháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM sở tình hình hoạt động kinh doanh MHB Chi nhánh Đồng Tháp Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2008-2010 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu: Một số phương pháp nghiên cứu khoa học đươc sử dụng bao gồm: phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh, đối chiếu…để phân tích rủi ro tín dụng rút từ thực tiển Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, tài liệu tham khảo, nội dụng luận văn chia thành ba chương cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngâng hàng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp giai đoạn 2008-2010 Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng: Người vay quyền sử dụng số tiền vay theo mục đích thỏa thuận với ngân hàng - Sự chuyển nhượng có tính thời hạn: Bên vay vốn phải hoàn trả vô điều kiện số tiền vay ngân hàng khoảng thời gian định theo thỏa thuận hai bên - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí: Bên vay vốn phải trả cho ngân hàng số tiền định để quyền sử dụng vốn thể cụ thể lãi suất vay 1.1.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Sau số phân loại 1.1.2.1 Theo thời hạn cho vay Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tín an toàn sinh lời tín dụng khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian, tín dụng phân thành: -Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Thường dùng vay bổ sung vốn lưu động bị thiếu hụt doanh nghiệp cá nhân trình sản xuất, kinh doanh Nguồn trả nợ lấy từ doanh thu bán hàng hoá, thành phẩm - Tín dụng trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Thường cho vay để mua sắm tài sản cố định, đổi dây chuyền, thiết bị Nguồn trả nợ lấy từ tích luỹ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh phần từ khấu hao tài sản hình thành từ vốn vay - Tín dụng dài hạn khoản vay với thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Thường cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn với mục đích xây dựng, mua sắm tài sản có giá trị lớn, thời gian sử dụng tài sản dài xây dựng nhà máy, xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng, mở rộng sản xuất quy mô lớn 1.1.2.2 Theo phương thức cho vay Theo tiêu thức này, tín dụng chia thành loại sau: - Cho vay luân chuyển: Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn có tính thường xuyên khách hàng, có tính chất tuần hoàn, lập lập lại…được thể cụ thể hợp đồng tín dụng hạn mức Khách hàng trả nợ nhận nợ hạn mức ký kết - Cho vay theo món: Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cụ thể khách hàng Các phương thức cho vay giúp cho NHTM quản trị rủi ro tín dụng xác định khoản vay phát sinh thường xuyên, mang tính tuần hoàn vào đặc điểm kinh doanh khách hàng từ ngân hàng quản lý dòng tiền vào, khách hàng để thu nợ kịp thời hạn 1.1.2.3 Dựa vào tín nhiệm khách hàng Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay mà nghĩa vụ trả nợ bảo đảm tài sản hình thức chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác Cách phân loại giúp cho NHTM quản trị rủi ro tín dụng loại hình cho vay, đối tượng khách hàng, xem xét đối tượng khách hàng vay tài sản đảm bảo tránh việc mở rộng cho vay tài sản đảm bảo khách hàng nhiều dẫn đến rủi ro hàng loạt, đồng thời phát triển khách hàng tốt mà có phần tài sản đảm bảo Đối với cho vay có tài sản đảm bảo ngân hàng phải xem xét kỹ danh mục tài sản đảm bảo để tránh tình trạng tập trung nhận nhiều loại hình tài sản đảm bảo, tránh nhận loại tài sản mà tính khoản thấp… 1.1.2.4 Theo mục đích sử dụng vốn - Tín dụng cho sản xuất lưu thông hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình vay để sản xuất, kinh doanh, loại cho vay này, mục đích sử dụng vốn tạo lợi nhuận - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng cho nhu cầu chi tiêu, phục vụ đời sống, sinh hoạt hàng ngày phương tiên lại, nhà ở, đồ dùng gia đình 1.1.2.5 Theo chất lượng khoản vay Theo chất lượng khoản vay tín dụng chia làm 05 nhóm là: • Nợ đủ tiêu chuẩn • Nợ cần ý • Nợ tiêu chuẩn • Nợ nghi ngờ • Nợ có khả vốn 1.1.3 QUY TRÌNH TÍN DỤNG 1.1.3.1 Ý nghĩa việc thiết lập quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng ngân hàng định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng Hầu hết ngân hàng thương mại tự thiết kế cho quy trình tín dụng cụ thể, bao gồm nhiều bước khác với kết bước Có thể mô tả quy trình tín dụng qua bảng tóm tắt đây: Bảng 1.1: Tóm tắt quy trình tín dụng Các giai đoạn quy trình Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Phân tích tín dụng Nguồn nơi Nhiệm vụ cung cấp ngân hàng thông tin giai đoạn Kết giai đoạn - Khách hàng - Tiếp xúc, phổ - Hoàn thành hồ vay cung biến hướng sơ để chuyển sang cấp thông tin dẫn khách hàng giai đoạn sau lập hồ sơ vay vốn - Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn trước chuyển sang - Các thông tin bổ sung từ vấn, hồ sơ lưu trữ… - Tổ chức thẩm định mặt tài phi tài cá nhân phận thẩm định thực - Báo cáo kết thẩm định để chuyển sang phận có thẩm quyền để định cho vay Quyết định tín dụng - Các tài liệu thông tin từ giai đoạn trước chuyển sang báo cáo kết thẩm định - Các thông tin bổ sung - Quyết định cho vay từ chối cho vay dựa vào kết phân tích - Quyết định cho vay hợp đồng liên quan - Các chứng từ làm sở giải ngân Giám - Các thông tin sát từ nội ngân hàng lý tín - Các báo cáo dụng tài theo định kỳ khách hàng - Các thông tin khác - Thẩm định chứng từ theo điều kiện hợp đồng tín dụng trước phát tiền vay Giải ngân - Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay - Tái xét xếp hạng tín dụng - Thanh lý hợp đồng tín dụng - Quyết định cho vay từ chối tùy theo kết thẩm định - Tiến hành thủ tục pháp lý ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng công chứng loại hợp đồng khác - Chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi khách hàng chuyển trả cho nhà cung cấp theo yêu cầu khách hàng - Báo cáo kết giám sát đưa giải pháp xử lý - Lập thủ tục để lý tín dụng Việc thiết lập không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có tác dụng sau đây: 10 - Quy trình tín dụng làm sở cho việc phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng - Quy trình tín dụng làm sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành - Quy trình tín dụng mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín dụng 1.1.3.2 Quy trình tín dụng Tùy theo đặc điểm tổ chức quản trị, ngân hàng tự thiết kế xây dựng cho quy trình tín dụng riêng Tuy nhiên quy trình tín dụng gồm bước sau: 1) Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng khâu quan trọng khâu thu thập thông tin làm sở để thực khâu sau, đặc biệt khâu phân tích định cho vay 2) Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả kiểm soát loại rủi ro dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xẩy Mặt khác, phân tích tín dụng quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực hồ 81 đo đắn xác để tiến tới trở thành mô hình độc lập mang tính chất định xét duyệt cho vay 3.2.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng phân tích tín dụng chặt chẽ Nếu chế thị trường nay, tượng mua đắt, bán rẻ, hàng hoá không tiêu thụ được, thua lỗ, phá sản thường xuyên xẩy với doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tượng cho vay không thu hồi nợ nỗi lo sợ ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ổn định kinh doanh có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần thiết phải có thông tin xác, đảm bảo tính khách quan khách hàng Muốn vậy, ngân hàng cần phải: - Thường xuyên trao đổi thông tin với ngân hàng bạn đặc biệt khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng Bên cạnh ngân hàng cần tham khảo thông tin phương tiện thông tin đại chúng - Tăng cuờng cập nhật thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro CIC NHNN cách chuyển thông tin khách hàng từ trung tâm ngày, thu thập thông tin khách hàng mà Ngân hàng cần tìm hiểu Hiện ngân hàng chưa trọng nhiều đến lĩnh vực này, cần khắc phục thời gian tới - Ngân hàng cần tiến hành phân tích tín dụng cách chặt chẽ từ khâu phân tích khách hàng khả trả nợ, ý chí trả nợ, tư cách pháp nhân, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, vốn tự có tham 82 gia vào phương án kinh doanh, khả toán nhanh… đến khâu giám sát lý khoản nợ, ngân hàng phải tiến hành cách chặt chẽ thường xuyên khéo léo tránh gây cho khách hàng áp lực bị khai thác, theo dõi Tăng cường hệ thống thông tin Triển khai tảng công nghệ đại, công nghệ đại cho phép hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý Ngoài ra, mảng thông tin chuyên ngành, phân tích chuyên sâu, mang tính chất dự đoán, cảnh báo (đặc biệt tập trung vào ngành nghề có tỷ trọng dư nợ lớn) tăng cường nhằm cung cấp đầy đủ thông tin đến tận cán làm công tác tín dụng 3.2.6 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro Ngân hàng cần chủ động tiếp thị đến nhiều đối tượng khách hàng khác để phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tín dụng khối doanh nghiệp nhà nước, khối doanh nghiệp cổ phần, khối doanh nghiệp TNHH, doanh nghiệp tư nhân, thể nhân toàn tổng dư nợ tín dụng ngân hàng Bên cạnh ngân hàng kết hợp lập kế hoạch tỷ trọng cấp tín dụng ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính cân đối phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tín dụng lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản, lĩnh vực sản xuất công nghiệp, lĩnh vực thương mại dịch vụ, lĩnh vực đầu tư kinh doanh chứng khoán, lĩnh vực xây dựng, tiêu dùng cá nhân…Ngân hàng lập kế hoạch cụ thể chi tiết rõ ràng cho lĩnh vực 83 góp phần kiểm soát tình hình cấp tín dụng, từ hạn chế rủi ro tín dụng Cần trọng đến khách hàng chiến lược, tiềm khách hàng có chiến lược sản xuất kinh doanh rõ ràng, ban lãnh đạo doanh nghiệp có khả quản trị, khả sử dụng vốn doanh nghiệp tốt 3.2.7 Trang bị máy móc, thiết bị kỹ thuật đại cho ngân hàng Ngày với nhịp độ phát triển kinh tế ngày cao, xã hội ngày văn minh, khoa học kỹ thuật – công nghệ thông tin phát triển cách nhanh chóng Do đó, trang bị kỹ thuật cho ngân hàng phải đại, máy vi tính, máy rút tiền, đếm tiền, soi tiền, ép tiền… tiết kiệm nhiều công sức thời gian lao động, có hiệu rõ rệt, kịp thời nhanh chóng xác Từ thu hút nhiều khách hàng có tiềm Trang bị máy móc đại cho ngân hàng góp phần hỗ trợ hoạt động kinh doanh cách có hiệu tiết kiệm nhiều thời gian Hơn với công nghệ thông tin đại, cán làm công tác tín dụng ngồi chỗ mà thu thập nhiều thông tin khách hàng thông qua hệ thống thông tin điện tử Những thông tin giúp cho cán làm công tác tín dụng phát rủi ro tiềm ẩn khách hàng 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL 84 1) Xây dựng chiến lược sách kinh doanh riêng biệt phù hợp với lợi MHB, xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng tối đa ngành, lĩnh vực để MHB Đồng Tháp có định hướng cấp tín dụng cụ thể Thành lập riêng khối tín dụng Doanh nghiệp, thể nhân riêng biệt chi nhánh để bước chuyên môn hóa công việc 2) Kiến nghị phủ ngành có liên quan bất cập văn pháp lý, qui định, hướng dẫn,… sở cho việc xử lý nợ có vấn đề để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh 3) Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân chủ quan để có hướng xử lý 4) NH MHB cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ trực tiếp cán làm công tác tín dụng, khuyến khích cán theo học đại học; cử cán học, thường xuyên mở lớp trao đổi kinh nghiệm học tập lẫn nhau… 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam (1) Tăng cường hoạt động tra đánh giá an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Hoạt động tra giám sát hoạt động ngân hàng Trung Ương đồng thời có vai trò thiết yếu 85 việc phát dấu hiệu, ngăn chặn xử lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại, thông qua vai trò tra chỗ giám sát từ xa Mặc dù có chuyển đổi tích cực, vị công cụ hoạt động tra giám sát hệ thống ngân hàng khoảng cách so với nhiệm vụ đặt Do cần củng cố hoàn thiện hoạt động để có thay đổi triệt để hoạt động tra giám sát tính an toàn ngân hàng thương mại Tăng cường tính chặt chẽ cụ thể việc xử lý pháp luật vi phạm phát sinh Hoạt động tra chỗ nâng cao hiệu lực việc xử lý vi phạm dựa khuôn khổ rõ ràng, minh bạch, giảm tình trạng né tránh xử lý thiếu sở để áp dụng chế tài cần thiết Khi ngân hàng thương mại có cảnh báo mức phù hợp để điều chỉnh hoạt động tiềm tàng nhiều rủi ro Hoàn thiện mô hình phân tích an toàn hoạt động ngân hàng thông qua giám sát từ xa Việc phân tích biến động thị trường gắn kết với ngân hàng thương mại Do vậy, phản ảnh cách xác mức độ an toàn thực chất thể qua kết hợp tiêu tài lựa chọn để phân tích đánh giá (2) Phát huy vai trò kiểm toán, kiểm soát 86 NHNN cần tăng cường hoạt động tra, kiểm toán ngân hàng để đảm bảo tính đắn khách quan, an toàn hoạt động nghiệp vụ Cần nghiêm túc thực việc kiểm toán, hoạt động kiểm toán chưa phát triển mạnh, pháp lệnh kế toán chưa đủ hiệu lực buộc tất doanh nghiệp thực chế độ kiểm toán hàng năm Do vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, NHNN nên quy định bắt buộc doanh nghiệp có khoản vay lớn phải kiểm toán tất báo cáo tài Trong nội ngân hàng, nên lập kế hoạch kiểm toán nội hoạt động kiểm toán phát triển tạo điều kiện thuận lợi làm tăng chất lượng hoạt động ngân hàng vạch dấu hiệu rủi ro từ ban đầu (3) Xây dựng hoàn thiện định chế công cụ bảo hiểm tín dụng Giải pháp có tác dụng việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hiện định chế thuộc dạng Việt Nam sơ khai, thực hoạt động bảo hiểm tiền gởi Ngay hoạt động bảo hiểm tiền gởi, chức hoạt động chưa thực phát huy chưa có phối hợp đồng toàn hệ thống hạn chế chức nhiệm vụ hoạt động NHNN cần tích cực nghiên cứu đề xuất bước áp dụng cách có chọn lọc công cụ bảo hiểm tín dụng khác quyền chọn tín dụng, hoán đổi lãi suất 87 số công cụ phái sinh khác để phòng ngừa chống đỡ rủi ro tín dụng Giải pháp tích cực tiếp cận đến thông lệ chuẩn mực quốc tế hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với quan có liên quan khác Cần phải có phối hợp, Ngân hàng quyền ngành cấp địa phương Đây biện pháp để tìm hiểu khai thác thông tin khách hàng cách hữu hiệu Mặt khác, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý phát mại tài sản chấp, bảo lãnh vay vốn ngân hàng Khi bán tài sản chấp để thu hồi nợ cần phải có hổ trợ quan pháp luật như: công an, tòa án, viện kiểm sát…để giải có hiệu vấn đề thu nợ, tránh gây thiệt hại thêm cho khách hàng tiết kiệm chi phí cho ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Báo cáo hàng năm MHB Đồng Tháp 2 Báo điện tử: express, vneconomy… 3 Báo Tuổi Trẻ, Thanh niên 4 Luật NHNN, Luật TCTD 5 PGS – TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ Trầm Xuân Hương: Tiền tệ – Ngân hàng NXB Thống Kê 2003 6 PGS.TS Trần Huy Hoàng: Quản trị ngân hàng thương mại NXB Lao Động Xã Hội năm 2007 7 PGS-TS Nguyễn Hữu Tài, TS Sử Đình Thành: Lý thuyết tài tiền tệ NXB ĐH KTQD 2007 8 Tạp chí Ngân hàng năm 2008 – 2009 – 2010 9 Tạp chí Phát triển kinh tế 10 10 TS Lê Văn Tề: Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế NXB TPHCM 2002 11 11 Thời báo Kinh tế Sài Gòn 12 12 GS.TS Phan Thị Thu Hà biên soạn: Ngân Hàng Thương Mại NXB ĐHKTQD năm 2007 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Phạm vi, đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .7 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.3 .Quy trình tín dụng 10 1.2 Rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Những nguyên nhân dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Những thiệt hại rủi ro tín dụng gây 18 1.2.4 Những tiêu lường rủi ro tín dụng 19 1.3 Hạn chế dụng………………………………………… … rủi 24 ro tín 1.4 Điều kiện hạn chế rủi ro tín dụng ……………………………… 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP GIAI ĐOẠN NĂM 2008 – 2010 2.1 Tổng quan ngân hàng MHB Đồng Tháp 34 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng PTN ĐBSCL…………………………… … 34 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển MHB Đồng Tháp 33 2.1.3 Mô hình tổ chức quản lý …………………………………………… 36 2.1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 37 2.1.5 Kết qủa kinh doanh MHB Đồng Tháp 39 2.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp 41 2.2.1 Hoạt động tín dụng MHB Đồng Tháp giai đoạn 2008-2010… 41 2.2.2 Thực trạng RRTD MHB Đồng Tháp nguyên nhân… …… 49 2.3 Các biện pháp hạn chế RR tín dụng áp dụng MHB Đồng Tháp 58 2.3.1 Bộ phận quản trị rủi ro 58 2.3.2 Quy trình hạn chế rủi ro .59 2.3.3 Các biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro …………… …………63 2.4 Đánh giá thực trạng hạn chế RRTD MHB Đồng Tháp 64 2.4.1 .Những thành công đạt 64 2.4.2 .Những hạn chế nguyên nhân 66 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB ĐỒNG THÁP 3.1 Định hướng phát triển MHB Đồng Tháp …………………………68 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp ……… 70 3.2.1 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định khách hàng PA vay vốn 70 3.2.2 Tăng số lượng nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán 73 3.2.3 Tăng cường giám sát sau cho vay .74 3.2.4 Thực chấm điểm xếp hạng khách hàng 75 3.2.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng phân tích tín dụng chặt chẽ 76 3.2.6 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro 77 3.2.7 Trang bị máy móc, thiết bị kỹ thuật đại cho ngân hàng 78 3.3 Các kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp .79 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng PTN ĐBSCL ………………………… 79 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 79 3.3.3 Kiến nghị với quan có liên quan khác 82 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT BL : Bảo lãnh CB : Cán CBCNV : Cán công nhân viên CIC : Trung tâm thông tin tín dụng DV : Dịch vụ GHTD : Giới hạn tín dụng KH : Khách hàng HĐTD : Hợp đồng tín dụng HSC : Hội sở NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHMHB : Ngân hàng Phát Triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long QHKH : Quan hệ khách hàng KD : Kinh Doanh QLRR : Quản lý rủi ro HTKD : Hỗ trợ kinh doanh RR : Rủi ro TD : Tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn THHĐ : Thực hợp đồng TS : Tài sản MHB Đồng Tháp : Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông cửu long– Chi nhánh tỉnh Đồng Tháp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Bảng 1.1 : Tóm tắt quy trình tín dụng Bảng 2.1 : Kết qủa kinh doanh MHB Đồng Tháp 32 Biểu đồ 2.1.Thu nhập,chi phí, lợi nhuận MHB Đồng Tháp 32 Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ huy động vốn MHB Đồng Tháp 35 Biểu đồ 2.2 : Dư nợ huy động vốn MHB Đồng Tháp 36 Bảng 2.3 : Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế MHB Đồng Tháp 37 Bảng 2.4 : Tình hình hoạt động bảo lãnh MHB Đồng Tháp 39 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn MHB Đồng Tháp từ năm 2008-2010 41 Bảng 2.6: Phân loại nợ MHB Đồng Tháp theo định 493 41 Biểu đồ 2.4 : Số dự bảo lãnh MHB Đồng Tháp 40 [...]... chi nhánh ngân hàng, từng cán bộ nhân viên Quy trình phân tích tín dụng thể hiện những nội dung mà cán bộ tín dụng phải thực hiện khi cho vay nhằm hạn chế rủi ro Bên cạnh chính sách và quy trình nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng còn xây dựng quy chế kiểm tra, phân tích trách 25 nhiệm và quyền hạn, khen thưởng và kỷ luật đối với các nhân viên tín dụng 1.3.2 Xếp hạn tín dụng khách hàng Để hạn chế. .. Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu ruỉ ro trong cho vay 1.2.4 Những chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng Tuy rủi ro tín dụng là khách quan, song ngân hàng phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hóa... hợp đồng tín dụng Quan hệ tín dụng kết thúc khi khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi cho ngân hàng Khi đó ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong tài liệu “ Công nghệ ngân hàng dành cho các nước đang phát triển rủi ro tín. .. 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL TỈNH ĐỒNG THÁP GIAI ĐOẠN NĂM 2008 – 2010 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB-ĐỒNG THÁP 2.1.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG MHB Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là Ngân hàng Thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ và được Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước phê chuẩn điều... cầu và giảm doanh thu 1.2.3 Những thiệt hại do rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra - Thiệt hại đối với ngân hàng: Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu hồi được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi Khi gặp rủi ro tín dụng ngân hàng thường rơi vào tình trạng mất khả năng... bớt rủi ro và lành mạnh hoá tài chính cho ngân hàng.Tuy nhiên Công ty mua bán nợ này hoạt động một cách độc lập và không phụ thuộc vào ngân hàng 1.4 ĐIỀU KIỆN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 1.4.1 Về Chủ quan  Phải có chính sách tín dụng phù hợp: Chính sách tín dụng là nền tảng của công tác hạn chế rủi ro trong cho vay Xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, phù hợp với đặc điểm của từng ngân. .. phân tích tín dụng: Hoạt động tín dụng liên quan tới nhiều bộ phận trong ngân hàng, đòi hỏi phải có sự kết hợp và chỉ đạo chung thông qua chính sách, quy tắc và sự kiểm soát chung Chính sách tín dụng với mục tiêu là mở rộng tín dụng đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng Còn quy trình phân tích tín dụng do ban lãnh đạo ngân hàng quyết định, được xây dựng một cách chi tiết... việc hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, bảo đảm tín dụng chỉ là biện pháp phòng vệ khi gặp sự cố trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng chứ không phải là cơ sở để quyết định cho vay Trên thực tế, nếu khách hàng được xếp hạng tín nhiệm cao như có phẩm chất tốt trong kinh doanh, có khả năng tài chính lành mạnh, luôn chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong quá khứ, chưa từng có nợ quá hạn hoặc ngân. .. nhóm 1 đến nhóm 4 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 23 Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất trong ngân hàng thương mại, bao gồm hai mặt: Sinh lời và rủi ro Phần lớn các thua lỗ của các ngân hàng là từ hoạt động tín dụng Chúng ta không có cách gì để loại trừ rủi ro tín dụng hoàn toàn mà phải quản lý nó một cách cẩn thận và khoa học Đứng trước quyết định cho vay cán bộ tín dụng phải cân nhất mâu... lời và rủi ro Vì vậy, hạn chế rủi ro tín dụng là một việc làm hết sức quan trọng và cấp bách của các ngân hàng thương hiện nay Hạn chế rủi ro tín dụng gồm: 1.3.1 Tăng cường phân tích tín dụng Để thực hiện tốt nội dung này đòi hỏi ngân hàng phải hết sức cẩn trọng khi quyết định cho vay Khi giải quyết cho vay cần phải : Thứ nhất, Thực hiện đúng các quy định về an toàn tín dụng được quy định trong luật ... dụng ngâng hàng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp giai đoạn 2008-2010 3 Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp. ..2 - Hệ thống hoá sở lý luận tín dụng ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Đồng Tháp giai đoạn 2008-2010 - Nghiên... kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng MHB chi nhánh Đồng Tháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM sở tình