Đang tải... (xem toàn văn)
Trong nền kinh tế thị trường rủi ro luôn là căn bệnh bẩm sinh vốn có. Đối với các doanh nghiệp, gắn liền với khả năng thu lợi nhuận cao thì bao giờ cũng xuất hiện những tiềm tàng rủi ro cao. Đáng chú ý là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả năng rủi ro đối với các ngân hàng thương mại là con số cộng, khả năng rủi ro đối với các doanh nghiệp trong các ngành, các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân. Bởi vì trong điều kiện cơ chế thị trường, nguồn vốn ngân hàng cho vay để tiến hành sản xuất kinh doanh – dịch vụ của các doanh nghiệp bao giờ cũng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh của họ. Như vậy, bất kỳ rủi ro nào dù lớn hay nhỏ, xảy ra ở bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nào có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng cũng đều gây ra rủi ro cho ngân hàng. Điều đó cho thấy vấn đề phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng bao giờ cũng được quan tâm hàng đầu vì nó liên quan và tác động trực tiếp đến sự sống còn của các ngân hàng. Ngân hàng TMCP Liên Việt – chi nhánh Thăng Long đã thực hiện các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng khá tích cực. Cạnh đó vẫn còn những mặt còn tồn tại. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên nên em đã chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Liên Việt – chi nhánh Thăng Long” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cuối khóa của mình. Tuy nhiên, với thời gian và nhận thức còn hạn hẹp, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên luận văn của em không tránh khỏi những thiếu sót. Em kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô để giúp em hoàn thiện hơn kiến thức của mình.
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` $"#$%&"5T%"Ua&"%4>=48 -R8Q!"$=&.%H#@" #$%"5 b"!H#@67&4).%#!+U"&H #@54).%#!+Uc$<T0 478%*9d$=*%9$5& a4"%UK'74>#3/*"&$( "%H(-.$""()&I$$.%-5= #36(4"%U8%K4">KH#@L#F"5 !()()(% ,-./01234 4!$$=&H#@"$I$^ • )*+ "%UK4>#=+9"+(-.4)L @4<%%K4K%"> Q%5%H#@4R%%K48 &749"+(-.4)L@H#@IK /$4KD483HH4<%6 4"%UK4K%"> (-."&H#@8/< , +$-.$/$-0 , +12314567 2 $%#&!'( +484$#$%&+*=H#@4R %%K48L*"4(-.&04=8$Bd *4=$9"+"(-.-R8 )+04=9"+*%*%(-. e748$5*%7$`#@& L6;4$="46MT"9"+4KH#@4) 38"*%&="-H%#$9( )8+H#@@)"f%"> ,B $*%%">% L-. gDD!4R*%H#@4>)%">"4&J4 74%">"" )9+X%%K"484487" $"#$% T6($H#@3*48L6;( )U&*=748$H#@4RHH`#@9( :h""48*=&4IG"#$%`#@H#@ %(9$54L5$9(`#@&(%H(-.& I9$=$&745$#$)$#$% )#:+ 744>%">"9$!! 4W;Y&H#@4R;8/ %6""!!$ 0.2 H W S T U '& T ')*+ X6,6 P(3>HH+L'&)*+ iH#@3-."+9$ H#@&5=*9(-.4748$DeM."&7 (&*%$5 ci j 5 k %l(C.5%("# "$=()T()407 , +$-.$/$-0 , +12314567 3 $%#&!'( ci(R4)(R34) 2$@H!4"54U$(R%($ "$= 0.2.2 6('" ! 7485.%(4T& H#@#7.&(;!.49(H$ 5 i748H#@>$"7$^ 1.2.2.1. Rủi ro mất vốn. Là rủi ro cho vay không thu hồi đợc nợ. Bản chất của tín dụng Ngân hàng là ứng tiền cho doanh nghiệp (ngời vay), sau một chu kỳ sản xuất hoặc kỳ luân chuyển hàng hoá thì khách hàng mới có tiền trả nợ ngân hàng. Nội dung ứng trớc của tín dụng Ngân hàng càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn. Ngân hàng cho vay tín chấp mức độ rủi ro cao hơn cho vay thế chấp tài sản. Tài sản thế chấp bằng giấy tờ có giá dễ chuyển đổi ra tiền ít rủi ro hơn tài sản thế chấp bằng bất động sản. Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, rủi ro này thờng chiếm tỷ trọng lớn nhất ảnh h- ởng nghiêm trọng đến tài sản kinh doanh. Vì hơn 2/3 tài sản của ngân hàng là các món cho vay và đầu t đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, do đó nếu các khoản cho vay của ngân hàng không đợc hoàn trả, ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi. Số tiền thiệt hại này khi đã vợt quá vốn tự có của ngân hàng sẽ khiến ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản 1.2.2.2 Rủi ro sai hẹn Là các khoản cho vay mà khi đến hạn khách hàng vẫn cha thu hồi đợc vốn để trả cho ngân hàng. Thông thờng trờng hợp này khách hàng sẽ xin ngân hàng ra hạn thêm thời hạn trả nợ. Những lý do của khách hàng không đợc ngân hàng chấp thuận, họ sẽ phải chịu lãi suất phạt. Khoản tiền thu hồi chậm này sẽ làm đảo lộn kế hoạch kinh doanh của ngân hàng và luôn tiềm ẩn nguy cơ mất vốn. )(%(%('(5 6 ,1789 mV k Vn o $ p n q $ p 4 p n k # p $DeM$ q $ j L p % p q k $ q L p % p $=i j q k $ q $ k j q k , +$-.$/$-0 , +12314567 4 $%#&!'( =4 p p q 4 p $=46 p p $=$$ o 46 p 4 j q 4 k %%n k q k =4 p 5= j 5 k 5$ q 0.2.3 )Y1. . Z #1 T HH+L ;$-<=$ cl3$=4C.$"H"&#L$R,&# C4g(5">U % cl%"%1Gr&4<8&I6;#S4 >"4)")J$4(`#@$" cl348Hc-R8!5= #$%#S!5 cD5V4%">$-R8&.3.*% +48=L,D5 cl348$="&48A"&7 %"$(;!#$%,D5 cs3.+4t4-`$D!#"DeM" $ cNH"D!*$=4CT$%F)%!++%" >4.! ;$-< cD$=`#@$=$@4H&`#@"748 $#S4$u(4))5 cl+48#$=f&(CU4(-. #$$R47I7 cl$%$='74>4K(48$=4 cl$%(-.#$37&(9= +&$"=47&$=4CSRT LU5$.)t%g#S!(%(-.$3 7$&U4BL#$%( , +$-.$/$-0 , +12314567 5 $%#&!'( <()5 cl(5#$%1J$7&#@$D5 &#F87(.%4$=6&43%"% 5 ; > $-8 ? cD54$$H"H#@%F)%! >$=&I6;4>")#@47$D5 cl"85$.%409=+$=^ 4""4K=4H-""!$=&$=& (4((&$=)A$ <"85> $&""Tv++`#@$=$" cl+48%@$"8H#@I7L4"" 4"#3"&<6-$=I$&I-(=$+7#3" (S$= cN"85IK"&%7474U #$^4<!"*%<6(4>$=&-5L( 5$=)&4I>$9$" cD549"0B)*&4T/($=) *$6/($=7 cl"%37$!"5" cl+7$,&L3#[$885 X6,6[ *\9'& ! biil-(=$v#S4.($"&5 4>$()K"&.=H!" b"<7404=>4$543$ %"(w)MT"&#HL$$5&85 %"(+V%(U#5==&>vfV3%"($ 7"5"N"8(5fV 3="&(;5'44-R8 iil4>7/*9(LB*=&+"%I , +$-.$/$-0 , +12314567 6 $%#&!'( J$7H#@.Ka5&" I( )(%(:()(;2<= D5%("//#=L5 9$$+I%("/$H"9$# "9$5=$Q+*=WH#@$5/.% 8>.%5$Y (@A::$-+ !u5& =H/$I9$B4K748#$Q!748 6(=48&"57#3=H4>= 48`$"CU&""5)%-(=$ iilv"48-.4748#$$5&#S4( <4)R&)*(&)-.L 5= =L53%(=H$5 (@A::<#+D4R( ;!($5T%N"(4K& $=<*T<4)45S%(( =488"44T(&R40E7NH+4R 7($"$5 (@@BA::$+D/($=T% 5/7T(4)R 3%(#$$5NI)%5 4))9"7+,(;!H$"$($ 5#4(;!#$$5 )(%(:(%(;23* biil-(=$v=H$5(0&` 4<70G5MT#FL8$""C U"5(`7544, 4((h5v$"4K=4.(" MT"&5T%%(iil=6%"(+ , +$-.$/$-0 , +12314567 7 $%#&!'( +4((")%4<H#@I=L"x=+(5v #J7v"48.!!7(-.#$$ #$%&5=L+74+4(-.NL&"%I J$7H#@8.K4!"5 ,()H$" )(%(:('(;234 D5?H23(;5'4! e7485L9$Tv4.("CU&H &-R8"5&8$4+g5=$/*9(-.H5 4<,5=$/"48-.s3@%4C$ "5vfV3-"8.!4!&-R8 b85T%%(iil$=%"(+`;" 5$$)f$<740;"5"& 85T%De%"(v(;4 ++(-.#$$#$%&(6#S4 45T%e6/$&3(7$"5( ;.!48iH#@a(;4 !!I3$G$$3L! 0.2.5 (' ]3. U ^1 T HH+L iil4!De>>LT^ mfC>&=484);8$= 4)+#.4>*L"""54< `#@TL54"$5 Da-f48$=&"$=(4))& De%(=>$)9"72$4R334!Del *=5K%(*"#.$4>%"% J$&("N"#.T%^ cb"$=+R8%""HV9=4 )%4<H#@T.%4)/"=L K.% , +$-.$/$-0 , +12314567 8 $%#&!'( cD/>$4K`#@$=$@4H cs#`(04)C&" $=%7A*$"&%"f9"#&= $L"`4$"4)&g cN*[T+R#-%"8&>$6; (-.&>$($=$5 cb"-R)&$7) cs(%"4)&(%$#$%$= L#F&"%6470%L%"7#.) fǥ=7g cN"#.#=L5"9$#$%$=T% L$&G$7T4""J$4(g 0.3 ('1'S T #((HH+L 6766& T & T W _\&'. T U S T U cC=$()8%K$=8)TR4R9" 7&$<)Jy4z C)9"7 A)9"7{ C#) cCD*$$ q $ k $ j 6 p J]4z C)-. A)-.{ C#) C)-. cA)-.{ !)9"7C)9"7 N$ k n j L$ q =L k p 4 q k $=$ k $L%5 q $ q 6 p 9$ k $ p $ q 6 p -5 k Q$ q j k 6 p -5 k L k $L%5 q L j , +$-.$/$-0 , +12314567 9 $%#&!'( k 6 p 9$ k $ p N$ k n j L$ q = k L9$Tv!$%("" U48H#@"$= j L p $ q $n q 5 k 6 p n k # p $ q V k $ q $ j #5o4L k j $ q $ (E F G H D9 ? A- > $ ? +45=$ k ()4$ o 4)4$$(54 p $ j 4L j V# o $ p $ j #$ k De#F9d#3%I4>F4'% =L&$ k $ j 6 p $=5o46 p %@V#|""4><_ %KT8()> l)(. cA6 p 4$ o - j = k j { }6 p .~C#) A$ q =$ q $n q k 4 p j $ q 6 k 676,6& T & T W _\&1 U ':. T > U & V S T '. U : U : V W S T U )('(%()(> ? 9 +@ ? eL p $=&L p %5 k 6 p j $$ k DeM46 p 9=4 p $ p $ j •€] j $DeDDQDV4 k "3%5$ p )n k # p j $$ k 5 $ q 46 p 9=4 p $^ cD_^D)4L P$ q "()7CUH#@4""( <4K=4(R407 cDy^D)K01 •N"()9"7#!€‚= •N"()6.77()7V7)4R 6.7 cD]^D)#!L •N"()9"7J€‚?_ƒ‚= •N"()6.77()9"7#!€‚=V 74R6.7 cD•^D) •N"()9"7J_ƒ‚?]„‚= , +$-.$/$-0 , +12314567 10 . hàng hoá thì khách hàng mới có tiền trả nợ ngân hàng. Nội dung ứng trớc của tín dụng Ngân hàng càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn. Ngân hàng cho vay tín. H#@#7.&(;!.49(H$ 5 i748H#@>$"7$^ 1.2.2.1. Rủi ro mất vốn. Là rủi ro cho vay không thu hồi đợc nợ. Bản chất của tín dụng Ngân hàng là ứng tiền cho doanh nghiệp
