giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư phát triển việt nam chi nhánh tỉnh kiên giang

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING TRẦN TUẤN THẠNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 TP.HCM - 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING TRẦN TUẤN THẠNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH KIÊN GIANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN VĂN HIẾN TP.HCM - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn tự thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Văn Hiến Các số liệu, tư liệu trình bày luận văn có trích dẫn nguồn gốc xuất xứ rõ ràng theo qui định Nếu sai tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm Tác giả Trần Tuấn Thạnh MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài: T 2 Tổng quan tình hình nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu: 3.1 Mục tiêu nghiên cứu: 3.2 Câu hỏi nghiên cứu: 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 4.1 Đối tượng 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu nguồn liệu: 5.1 Phương pháp nghiên cứu 5.2 Nguồn liệu nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực: Kết cấu luận văn: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại T T 1.1.2 Các loại hình ngân hàng thương mại: 1.1.3 Chức Ngân hàng Thương mại: 1.2 Các sản phẩm tín dụng: T T T T T T 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 10 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Phân loại tín dụng: 11 1.2.5 Các phương thức cho vay 14 1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại: 15 T T 1.3.1 Khái niệm vai trò chất lượng tín dụng: 15 i T 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: 16 1.3.3 Các tiêu chí tiêu đo lường đánh giá chất lượng tín dụng 22 T 1.4 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số Ngân hàng giới : 30 T T T T T 1.4.1 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan 30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm từ Đài Loan 31 1.4.3 Bài học kinh nghiệm từ Hungary 32 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 34 TÓM LƯỢC CHƯƠNG 35 T CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP T ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG 36 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên T Giang: 36 T T T T T 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV-Kiên Giang 36 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động BIDV-Kiên Giang 39 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV-Kiên Giang năm qua 40 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang thông qua đánh giá tiêu tài chính: 45 T 2.2.1 Tổng dư nợ kết cấu dư nợ: 45 T 2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn nợ xấu: 47 T 2.2.3 Chỉ tiêu lãi treo tỷ lệ lãi treo: 49 T 2.2.4 Đánh giá theo tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tổng dư nợ tín dụng: 50 T 2.2.5 Chỉ tiêu tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng: 54 T 2.3 Phân tích đánh giá chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang thông qua khảo sát ý kiến khách hàng: 55 T 2.3.1 Điều tra khảo sát khách hàng vay vốn BIDV Kiên Giang: 55 T 2.3.2 Phân tích xử lý số liệu: 55 T 2.3.3 Kết khảo sát: 56 T ii 2.4 Đánh giá chung chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang giai đoạn 20122014 : 60 T 2.4.1 Đánh giá 60 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân: 61 TÓM LƯỢC CHƯƠNG 65 T CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN T HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG T 66 3.1 Định hướng cơng tác tín dụng BIDV Kiên Giang giai đoạn 20152020 : 66 T 3.1.1 Định hướng cơng tác tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam: 66 T 3.1.2 Định hướng công tác tín dụng BIDV Kiên Giang 68 T 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang thời gian tới: 69 T 3.2.1 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng 69 3.2.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng phục vụ nhu cầu khách hàng tốt 79 3.3 Một số kiến nghị: 80 T 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 80 T 3.3.2 Kiến nghị BIDV Kiên Giang 82 T 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: 83 T 3.3.4 Kiến nghị quan Nhà nước khác: 85 TÓM LƯỢC CHƯƠNG 86 T KẾT LUẬN 87 T iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ ĐẦY ĐỦ CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV-KIÊN GIANG Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Kiên Giang TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước ĐCTC Định chế tài XHTD Xếp hạn tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước CBKH Cán khách hàng iv DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động chủ yếu từ năm 2012-2014 41 T Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn BIDV Kiên Giang từ năm 2012-2014 42 Bảng 2.3 Tình hình cho vay BIDV Kiên Giang từ năm 2012-2014 44 Bảng 2.4 Doanh số cho vay, thu nợ dư nợ BIDV Kiên Giang 45 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay 47 Bảng 2.6 Nợ hạn nợ xấu qua năm từ 2012-2014 47 Bảng 2.7 Phân loại nợ qua năm từ 2012-2014 49 Bảng 2.8 Lãi cho vay chưa thu giai đoạn năm 2012-2014 49 Bảng 2.9 Tỷ lệ lãi treo giai đoạn năm 2012-2014 50 Bảng 2.10 Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng BIDV Kiên Giang năm 20122014 51 Bảng 2.11 Hiệu suất sử dụng vốn BIDV Kiên Giang năm 2012-2014 52 Bảng 2.12 Vịng quay vốn tín dụng tỷ lệ thu nợ BIDV Kiên Giang năm 20122014 53 Bảng 2.13 Trích lập DPRR tỷ lệ DPRR BIDV Kiên Giang năm 2012-2014 54 Bảng 2.14 Thông tin chung khách hàng điều tra 56 Bảng 2.15 Thông tin số lần vay vốn BIDV Kiên Giang 56 Bảng 2.16 Thông tin thời gian vay vốn BIDV Kiên Giang 57 Bảng 2.17 Kết đánh giá khách hàng dịch vụ tín dụng BIDV Kiên Giang 59 v MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong năm gần trải qua nhiều biến động kinh tế Việt Nam nói chung tỉnh Kiên Giang nói riêng có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Đóng góp ngành ngân hàng phát triển chung đáng kể, ngành ngân hàng có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, cố gắng đưa vốn vào lưu thơng nhằm ngày làm nhiều cải cho xã hội thúc đẩy kinh tế không ngừng phát triển Ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng có thuận lợi từ chế sách nhà nước cho vay bảo lãnh, xử lý rủi ro, quản lý lãi suất Những chế góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp, cá nhân vay vốn, lành mạnh hóa tài ngân hàng, đưa hoạt động ngân hàng bước hội nhập với khu vực giới Bên cạnh thuận lợi, cơng tác quản lý chất lượng tín dụng thời gian qua gặp khơng khó khăn Trong hoạt động ngân hàng rủi ro thường xuyên có nguy xảy làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng thương mại Những năm gần hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh tỉnh Kiên Giang (BIDV Kiên Giang) đạt hiệu chưa cao Để hoạt động ngân hàng ngày đạt hiệu cao hơn, hạn chế thấp rủi ro tín dụng, BIDV Kiên Giang quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng điều có ý nghĩa bao hàm việc nâng cao lực hoạt động trình cạnh tranh hội nhập Xuất phát từ tình hình trên, kết hợp với trình làm việc BIDV Kiên Giang kiến thức tiếp thu từ chương trình thạc sĩ trường Đại học Tài Marketing, tác giả chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang’’ làm luận văn tốt nghiệp TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Giai đoạn 2012-2014 coi năm kinh tế giới gặp nhiều khó khăn Cuộc khủng hoảng nợ công châu Âu tiếp tục sa lầy mà lối chưa thực rõ ràng, kinh tế Mỹ, Nhật Bản không khả quan Các kinh tế Trung Quốc, Ấn Độ, Brazil, khơng cịn giữ phong độ tăng trưởng lạc quan khoảng - năm trước Theo số liệu Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN), tín dụng tồn hệ thống tăng trưởng 4,85% năm 2012 Đây lần kể từ năm 1992, mức tăng trưởng tín dụng chữ số So với mức trung bình 10 năm trở lại (đạt 28%), tăng trưởng tín dụng năm 15% Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống 8,82% tổng dư nợ, nợ xấu có tài sản đảm bảo bất động sản bất động sản hình thành tương lai chiếm đến 70% tổng nợ xấu [http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/] Các nghiên cứu tìm giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhiều nhà khoa học nghiên cứu để dự đoán xác xuất vỡ nợ khách hàng ảnh hưởng tới tổ chức tín dụng (TCTD) như: - Trong nghiên cứu xếp hạng tín dụng (XHTD) để biết khả dự báo tình hình tài doanh nghiệp, nhà nghiên cứu thường sử dụng biến số tiêu tài chính, đặc điểm doanh nghiệp, danh tiếng, tiêu chí liên quan khác để đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Từ kết đánh giá này, nhà quản trị định cấp hay khơng cấp khoản tín dụng - Trên giới có nhiều cơng trình nghiên cứu rủi ro tín dụng xác suất vỡ nợ như: Platt (1991) sử dụng mơ hình Logit lựa chọn biến tài để dự báo phá sản doanh nghiệp Lawrence (1992) dùng mơ hình Logit dự báo xác suất vỡ nợ người vay mua nhà chấp Mơ hình tốn học xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Edward I Altman (1968), Đại học New York, Moody’s Standard and Poor’s sử dụng mơ hình điểm số tín dụng Edward I Altman để dự đoán nguy phá sản xếp hạng rủi ro tín dụng có hiệu cao nhiều nước giới - Ở Việt Nam, TS.Nguyễn Trọng Hòa sử dụng biến số tiêu tài 268 doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam thời điểm Thứ hai, lực người vay (Capacity): Điều kiện tiên khách hàng vay phải có đầy đủ lực pháp luật lực hành vi để ký Hợp đồng tín dụng Ngồi ra, nói đến lực người vay nói đến khả khách hàng có tiền để tốn khoản vay đến hạn hay khơng Vì vậy, ngân hàng phải biết xác kế hoạch trả nợ xem xét luồng tiền kinh doanh, nguồn thu nhập khách hàng để đánh giá khả chi trả thành công khoản vay Thứ ba, vốn (Capital): Ngân hàng phải biết khả nguồn vốn tự có khách hàng Bởi dự án phương án sản xuất kinh doanh có tỷ trọng nguồn vốn tự có lớn, tức tỷ trọng vốn vay thấp làm cho áp lực trả nợ, trả lãi vay giảm tăng khả thu hồi khoản nợ vay Thứ tư, chấp (Collateral) hay bảo lãnh bên thứ ba: điều kiện cần để xem xét, đánh giá cho vay Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán ngân hàng phải xem xét khách hàng khơng trả nợ vay ngân hàng thu nợ từ nguồn bán tài sản dùng làm đảm bảo Vì đánh giá tài sản đảm bảo ngân hàng phải vào yếu tố như: tuổi thọ, giá trị giá trị sử dụng tài sản, khả chuyển nhượng, mua bán tài sản thị trường Thứ năm, điều kiện khác (Conditions): liên quan đến hoàn cảnh kinh tế địa phương, quốc gia Hoạt động khách hàng có ảnh hưởng đến tồn kinh tế? Nếu kinh tế bị suy thoái, liệu doanh số khách hàng có giảm mạnh hay khơng, khơng bị ảnh hưởng Những cơng ty có doanh số ổn định khơng bị ảnh hưởng nhiều kinh tế thơng thường ngân hàng ưu 3.2.1.7 Hoàn thiện tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro nhất, kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao coi hoạt động thường xuyên công tác quản trị điều hành Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng 78 BIDV Kiên Giang Do BIDV Kiên Giang cần tiếp tục hoàn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt theo hướng: Thứ nhất, đảm bảo thực kiểm tra kiểm soát tất khâu trình cho vay: Kiểm tra trước cho vay: thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn theo nguyên tắc 5C nêu Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc rút vốn vay, chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay hay khơng, có đủ hợp pháp, hợp lệ hay không? Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Kiểm tra vật tư đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả thu hồi nợ vay sở theo dõi tình hình ln chuyển vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay tình hình tài doanh nghiệp Thứ hai, tăng cường hiệu lực máy kiểm tra kiểm sốt: Theo mơ hình tổ chức mới, để đảm bảo tính khách quan nên phận kiểm tra kiểm soát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo ba khu vực, Chi nhánh không cịn tồn phịng Kiểm tra, kiểm sốt nộ mà có phận kiểm tra trực thuộc phịng Quản lý rủi ro Tuy nhiên khơng phải mà Chi nhánh phép xem nhẹ mà cần phải trọng công tác tự kiểm tra, đặc biệt hoạt động tín dụng Chi nhánh cần phải trì thường xuyên việc kiểm tra, giám sát việc thực quy định, quy chế liên quan đến hoạt động phận làm công tác tín dụng để kịp thời phát sai sót, sai phạm hoạt động tín dụng, sở đề biện pháp khắc phục có hiệu nhằm củng cố chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro 3.2.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng phục vụ nhu cầu khách hàng tốt 3.2.2.1 Đẩy mạnh công tác tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng Trong kinh tế thị trường nay, quan hệ khách hàng ngân hàng mối 79 quan hệ gắn bó mật thiết, có tác động qua lại hỗ trợ cho q trình phát triển Trong đó, Ngân hàng thường nơi có đầy đủ thơng tin cách xác toàn diện thị trường, giá cả, phương án sản xuất kinh doanh, ngân hàng nơi có trang thiết bị đại, tiên tiến nhất, dễ tiếp thu thông tin nước giới Cho nên tư vấn ngân hàng có ý nghĩa lớn, giúp khách hàng tìm hội có phương án kinh doanh tốt Mặt khác ngân hàng có mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp nên làm trung gian để hỗ trợ khách hàng việc tiêu thụ sản phẩm Nền kinh tế thị trường phát triển nhu cầu tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lớn Trong nhiều ngân hàng có phận chuyên thực cơng tác tư vấn, hỗ trợ khách hàng dịch vụ chưa BIDV nói chung BIDV Kiên Giang quan tâm mức, chưa đáp ứng nhu cầu, mong muốn khách hàng, đặc biệt với đối tượng khách hàng doanh nghiệp Cho nên thời gian tới BIDV Kiên Giang cần đẩy mạnh hoạt động tư vấn hỗ trợ cho khách hàng vay vốn 3.2.2.2 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Trên sở thực trạng cấu, tỷ trọng tín dụng theo ngành nghề hay tính chất sản phẩm tín dụng, Chi nhánh cần chủ động phối hợp với BIDV để xây dựng hoàn thiện quy trình cho vay cụ thể sản phẩm tín dụng đặc trưng phổ biến Chi nhánh mà BIDV chưa có hướng dẫn, quy định cụ thể sở quy trình tín dụng chung BIDV ban hành Việc xây dựng quy trình tín dụng cụ thể nhằm mục tiêu: hướng dẫn thực thẩm định, cho vay thống hệ thống nói chung, BIDV Kiên Giang nói riêng từ khâu tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra, thẩm định điều kiện vay vốn, giải ngân quản lý khoản vay với mục đích nhằm tạo thuận tiện cho cán ngân hàng trình tác nghiệp đồng thời cải tiến để giảm bớt thủ tục, hồ sơ, giấy tờ, giảm thiểu thời gian, chi phí cho khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng: Hệ 80 thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng BIDV xây dựng từ năm 2006, sở cho việc phân loại khách hàng từ có sách phù hợp với đối tượng khách hàng theo định hướng phát triển BIDV nhằm mục đích lựa chọn thu hút khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lược khách hàng có chất lượng tốt Tuy nhiên hệ thống quy định việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ năm trở lên Còn khách hàng doanh nghiệp thành lập, khách hàng cá nhân chưa xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Theo quy định hành, việc tạm xếp loại khách hàng doanh nghiệp thành lập vào nhóm BB hồn tồn theo cảm tính, chưa có sở khoa học doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do thời gian tới BIDV cần phải chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng theo hướng bổ sung thêm quy định việc xếp hạng khách hàng cá nhân doanh nghiệp thành lập để đảm bảo 100% khách hàng có quan hệ tín dụng với BIDV xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hồn thiện quy trình tín dụng: Tháng 9/2008, hệ thống BIDV thực chuyển đổi mơ hình tổ chức theo kiến nghị chuyên gia dự án “tái cấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2” (TA2) Để phù hợp với mô hình tổ chức, BIDV xây dựng lại quy trình tín dụng theo q trình cấp tín dụng tách bạch qua khâu: khởi tạo tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp Thực quy trình tín dụng đảm bảo cho hoạt động tín dụng BIDV phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế, việc cấp tín dụng thực thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Đồng thời quy trình tín dụng quy định tách bạch việc cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng bán lẽ (khách hàng cá nhân) nhằm đảm bảo cho việc cấp tín dụng bán lẽ nhanh chóng, thuận tiện, tạo điều kiện để đẩy mạnh tín dụng bán lẽ Tuy nhiên, quy trình tín dụng hành BIDV nhiều hạn chế như: chưa quy định rõ trách nhiệm cán quan hệ khách hàng cán quản trị tín dụng việc kiểm tra hồ sơ giải ngân, trình xét duyệt cấp tín dụng thực qua nhiều khâu phần kéo dài thời gian xét duyệt khoản vay, gây phiền phức cho khách hàng; mẫu biểu quy trình chưa hồn thiện quy định để 81 Chi nhánh thực thống nhất… Do thời gian tới đề nghị BIDV cần tập trung nghiên cứu chỉnh sửa quy trình tín dụng để đảm bảo cho việc cấp tín dụng BIDV vừa mang tính khoa học, phù hợp với thông lệ quốc tế rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay, tạo thuận lợi cho khách hàng 3.3.2 Kiến nghị BIDV Kiên Giang Bổ sung thêm cán lãnh đạo cán làm cơng tác tín dụng Vì chất lượng tín dụng Ngân hàng chịu ảnh hưởng, tác động lớn từ kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nên việc tìm hiểu, nắm bắt tình hình hoạt động khách hàng yêu cầu quan trọng cơng tác tín dụng BIDV Kiên Giang có quy mơ tín dụng lớn, có nhiều khách hàng lớn mà việc quản lý khách hàng phức tạp, đòi hỏi cán phụ trách phải có trình độ chun mơn kinh nghiệm hoạt động tín dụng Trong đội ngủ cán làm cơng tác tín dụng Chi nhánh phần lớn cịn trẻ, có chun mơn kinh nghiệm chưa nhiều, lại phải phụ trách lúc nhiều doanh nghiệp nên mức độ nắm bắt tình hình hoạt động doanh nghiệp doanh nghiệp lớn cịn nhiều hạn chế Do thời gian tới Chi nhánh cần bổ sung thêm đội ngủ cán làm cơng tác tín dụng để giảm tải áp lực cơng việc, giúp cán tín dụng có thêm thời gian để nghiên cứu sách, chế độ, nâng cao trình độ nghiệp vụ tìm hiểu, nắm bắt kỹ tình hình doanh nghiệp, từ đề xuất sách phù hợp khách hàng Theo quy trình tín dụng mới, hoạt động tín dụng tách bạch thành ba khâu riêng biệt có tính chất độc lập Để thực quy trình tín dụng, theo quy định Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đòi hỏi Chi nhánh phải có ba Phó giám đốc (để phụ trách ba khâu) Tuy nhiên với việc tách Chi nhánh Phú Quốc khỏi BIDV Kiên Giang xác nhập thêm hai chí nhánh MHB Vì thời gian tới Chi nhánh cần bổ sung thêm ba Phó giám đốc để đáp ứng yêu cầu cơng việc Phát triển mạng lưới Định hướng tín dụng thời gian tới BIDV nói chung BIDV Kiên 82 Giang nói riêng hướng đến khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân Do BIDV Kiên Giang cần trọng đến công tác phát triển mạng lưới để tạo thuận tiện cho khách hàng BIDV Kiên Giang có 06 phòng giao dịch: Hà Tiên, Kiên Thành, Rạch Giá, Số 1, Tân Hiệp, Phú Quốc; 01 quỹ tiết kiệm: An Thới, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Kiên Giang có mạng lưới phủ rộng khắp tất huyện tỉnh Vì vậy, Chi nhánh gặp khó khăn việc cạnh tranh thu hút khách hàng từ địa bàn khác, khách hàng bán lẽ Do thời gian tới Chi nhánh cần nghiên cứu để mở thêm phòng giao dịch số địa bàn có nhiều tiềm như: thị trấn An Biên, thị trấn Gò Quao, Thị Trấn Giồng Riềng, Hòn Đất…nhằm thu hút khách hàng cá nhân, đẩy mạnh phát triển tín dụng bán lẽ để góp phần thực mục tiêu đưa hệ thống BIDV trở thành ngân hàng bán lẽ hàng đầu Việt Nam vào năm 2020 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHNN Những thay đổi môi trường hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đổi quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống Tài vững mạnh cần phải đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước theo giải pháp đồng sau: Một là, hồn thiện mơi trường pháp lý tra, giám sát ngân hàng nhằm thúc đẩy đổi mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ Trung ương đến địa phương, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hai là, đổi phương pháp, quy trình tra, giám sát ngân hàng đơi với hồn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng dựa sở ứng dụng công nghệ tiên tiến nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Basel I, bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ước vốn (Basel II) Tập trung nâng cao lực 83 NHNN việc cảnh báo xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng; triển khai phương pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro; kết hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mơ Hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất tài chính, phương châm hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải lấy cảnh báo, phát sớm, phòng ngừa rủi ro, vi phạm làm trọng tâm thay dựa vào việc tra chỗ theo tính tuân thủ để phát sai phạm xảy tổn thất hữu Tăng cường phối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nước, quan giám sát tài nước ngồi để bước triển khai hình thức giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đồn tài - ngân hàng giám sát chặt chẽ TCTD nước hoạt động Việt Nam Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Cần nâng cao chất lượng công tác thơng tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an toàn cần phải có hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ cơng tác cho vay Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, CIC phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thơng tin Các số liệu cập nhật không kịp thời, ðộ tin cậy thấp ðã khiến cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thông tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin thường phản ánh 84 sai lệch Khách hàng chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp thơng tin Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tòa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý tài sản đảm bảo cần phải tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất khách hàng quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài Khách hàngđể có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro Chính phủ cần hồn chỉnh đề án nghiên cứu cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trường xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản 3.3.4 Kiến nghị quan Nhà nước khác Nhằm phát huy tối đa thê mạnh địa phương như: xuất thuỷ hải sản (tôm, mực ), nông nghiệp (đặc biệt xuất gạo) Ngoài ra, việc xuất nước 85 mắm, hạt điều, hạt tiêu Phú Quốc thu cho tỉnh nhà lượng ngoại tệ đáng kể Vậy để đẩy mạnh thê mạnh tỉnh nhà ? Các doanh nghiệp nên đăng ký bảo hộ độc quyền thương hiệu quốc tê, nâng cao chất lượng sản lượng xuất khẩu, tìm kiếm thêm thị trường Ban lãnh đạo Tỉnh nên tạo điêu kiện hành lang pháp lý rõ ràng, minh bạch nhằm giúp doanh nghiệp tỉnh đẩy mạnh hàng hoá xuất từ doanh nghiệp sử dụng hiệu nguồn vốn vay Hiện vấn đê xử lý nợ xấu TCTD chậm yếu tố khách quan như: phối hợp không đồng quan như: Tồ án, Thi hành án, Cơng an, tổ chức đấu giá gây khó khăn cơng tác xử lý nợ xấu thu hồi vốn cho TCTD Nhằm tạo điêu kiện thuận lợi cho TCTD nói chung BIDV Kiên Giang nói riêng việc xử lý tài sản, tránh thất vốn Ban Lãnh Đạo tỉnh cần đạo thành lập tổ liên ngành (Tồ án, Thi hành án, Cơng an) để giải tốt hơn, nhanh chóng vấn đê xử lý nợ xấu TCTD tỉnh Đối với NHNN tỉnh Kiên Giang, cần nâng cao chất lượng tra cách: thường xuyên kiểm tra TCTD, hạn chế ngăn chặn sai phạm tránh thất thoát cho Nhà nước Bên cạnh đó, NHNN cần nâng cao nghiệp vụ quản lý, cập nhật liên tục dịch vụ ngân hàng đại nước từ hỗ trợ TCTD kinh doanh TĨM LƯỢC CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Kiên Giang thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng đơi với tăng trưởng kinh tế, phát triển xã hội Việc đề xuất giải pháp nêu xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng BIDV Kiên Giang, áp dụng đồng giải pháp góp phần thiết thực việc nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Đồng thời kiến nghị Chính phủ, NHNN, quan có thẩm quyền Tỉnh số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực BIDV Kiên Giang với hỗ trợ có hiệu quan Nhà nước có thẩm quyền, cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng đáp ứng u cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam 86 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động mang lợi nhuận chủ lực kêt kinh doanh chi nhánh, cơng cụ hỗ trợ sách tiền tệ NHNN, điều hành kinh tê vĩ mô Chính phủ Trong kinh tê thị trường nhiều thành phần, tăng trưởng phải gắn liền với an toàn ốn định, tăng trưởng tín dụng phải đảm bảo an tồn hạn chế rủi ro xảy đên mức thấp Vì vấn đề cấp thiêt tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng nói chung BIDV Kiên Giang nói riêng Trên sở mục tiêu phạm vi đề tài nghiên cứu xác định nghiên cứu lý luận tín dụng ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, đánh giá thực trạng chất lượng BIDV Kiên Giang thời gian qua, từ khẳng định mặt làm mặt hạn chế, tìm nguyên nhân tồn tại, khó khăn vướng mắc cần giải quyêt để đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang, đề tài thực nội dung chủ yêu sau: Trình bày lý luận Ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang năm từ năm 2012 - 2014 Trên sở phân tích kêt đạt được, hạn chê việc nâng cao chất lượng tín dụng, tìm ngun nhân, từ có nhìn xác nhằm đưa giải pháp thích hợp Dựa quan điểm đề xuất mục tiêu định hướng hoạt động BIDV Kiên Giang việc nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Kiên Giang Tuy nhiên điều kiện hạn chế thời gian trình độ nên Luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót định Kính mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu quý Hội đồng, Quý thầy, cô bạn bè để luận văn hoàn chỉnh 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư Pháp Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro Ngân hàng kinh tế toàn cầu, NXB Lao động Đỗ Minh Hiệp (2011), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng NN & PT Nông thôn huyện Phú Bình, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế - Đại học Thái Nguyên Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống kê Lê Thị Mận (2010), Tài - Tiền tệ, NXB Lao động xã hội Nguyễn Thị Thu Ngân (2008), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao dịch II - Ngân hàng công thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế - Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Ngọc (2008), Lý thuyết chung thị trường tài chính, Ngân hàng sách tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân 10 Mary Buffett, David Clark (2011), Dịch giả: Nguyễn Trường Phú Hồ Quốc Tuấn, Báo cáo tài góc nhìn Warren Buffett, NXB Trẻ T T T 11 Nhan Trường Phúc (2013), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế - Đại học Nha Trang 12 Nguyễn Thu Phương (2009), Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Đông Đô, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế - Đại học kinh tế quốc dân 13 Nguyễn Trường Sinh (2009), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế-Đại học Kinh tế TP.HCM 14 Lê Văn Tề (2008), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Lao động - Xã hội 15 Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 16 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Kiên Giang, Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 31/12/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sữa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 19 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN “V/v Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 20 Tài liệu nội Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam 21 Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng 22 Các website - http://cafef.vn TU T U - http://bidv.com.vn T T - http://tapchitaichinh.vn T T - http://sbv.gov.vn T T - http://creditinfo.org.vn T T PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN KHÁCH HÀNG Điều tra chất lượng tín dụng Ngân hàng Kính chào quý khách hàng ! Với mục đích nhằm nâng cao chất lượng tín dụng phục vụ khách hàng tốt Chúng tiến hành chương trình nghiên cứu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Kiên Giang (BIDV Kiên Giang) Xin quý khách vui lịng giành cho chúng tơi thời gian trả lời số câu hỏi Rất mong quý khách hàng giúp đỡ chúng tơi hồn thành phiếu điều tra Tất thông tin ghi phiếu điều tra chúng tơi cam kết giữ bí mật tuyệt đối Chúng xin chân thành cảm ơn quý khách Câu hỏi 1: Xin ông/bà cho biết DN ông/bà thuộc loại hình sau đây? DN Nhà nước Cơng ty TNHH DNTN Công ty cổ phần DN khác Câu hỏi 2: Xin ơng/bà cho biết DN ơng/bà có thường xun vay vốn ngân hàng hay không ? Chỉ vay lần Thỉnh thoảng (từ 2-3 lần) Thường xuyên (trên lần) Câu hỏi 3: Xin ông/bà cho biết DN ông/bà vay vốn BIDV Kiên Giang năm? Dưới năm Từ năm đến năm Trên năm Câu hỏi 4: Xin ông/bà cho biết việc vay vốn BIDV Kiên Giang, DN ơng/bà có vay vốn tổ chức tín dụng khác không ? Không, vay BIDV Kiên Giang Có vay tổ chức khác Câu hỏi 5: Xin ơng/bà vui lịng cho biết ý kiến việc vay vốn BIDV Kiên Giang cách đánh “x” vào ô mà ông/ bà cho phù hợp Tiêu chí Điều kiện vay vốn đơn giản, thuận tiện Đối tượng vay vốn đa dạng phong phú phù hợp với nhu cầu Quy trình vay vốn khoa học Thiết lập mối quan hệ với NH dễ dàng Thời gian xét duyệt khoản vay nhanh chóng Thời gian giải ngân vốn vay nhanh Cơ sở vật chất điểm giao dịch BIDV Kiên Giang tiện nghi Vị trí điểm giao dịch BIDV thuận tiện Thái độ phục vụ nhân viên NH tốt 10 Trình độ nhân viên NH chuyên nghiệp 11 Mức cho vay đáp ứng đủ nhu cầu 12 Lãi suất vay cạnh tranh 13 Thời hạn vay vốn phù hợp với nhu cầu 14 NH có tư vấn tốt hội kinh doanh 15 Tư vấn quản lý tài hiệu 16 NH ln hỗ trợ KH tiêu thụ sản phẩm 17 NH hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn Nhìn chung khơng đồng ý Nhìn chung Là đồng ý Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý Ông/Bà! Hoàn toàn đồng ý PHỤ LỤC TỔNG KẾT SỐ LIỆU TỪ Q TRÌNH ĐIỀU TRA KHẢO SÁT TIÊU CHÍ Điều kiện vay vốn đơn giản, thuận tiện Đối tượng vay vốn đa dạng phong phú phù hợp với nhu cầu Quy trình vay vốn khoa học Thiết lập mối quan hệ với NH dễ dàng Thời gian xét duyệt khoản vay nhanh chóng Thời gian giải ngân vốn vay nhanh Cơ sở vật chất điểm giao dịch BIDV Kiên Giang tiện nghi Vị trí điểm giao dịch BIDV thuận tiện Thái độ phục vụ nhân viên NH tốt 10 Trình độ nhân viên NH chuyên nghiệp 11 Mức cho vay đáp ứng đủ nhu cầu 12 Lãi suất vay cạnh tranh 13 Thời hạn vay vốn phù hợp với nhu cầu 14 NH có tư vấn tốt hội kinh doanh 15 Tư vấn quản lý tài hiệu 16 NH hỗ trợ KH tiêu thụ sản phẩm 17 NH hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn TỔNG CỘNG Nhìn chung khơng đồng ý Điểm Số phiếu (*0) Nhìn cung đồng ý Hoàn toàn đồng ý Điểm Điểm Số Số phiếu (*1) phiếu (*2) Tổng điểm 53 23 23 16 32 55 15 52 52 25 50 102 21 50 50 21 42 92 52 26 26 14 28 54 67 15 15 10 20 35 60 21 21 11 22 43 15 47 47 30 60 107 21 54 54 17 34 88 39 41 41 12 24 65 27 45 45 20 40 85 32 47 47 13 26 73 70 13 13 18 31 57 57 28 56 113 29 46 46 17 34 80 48 29 29 15 30 59 55 19 19 18 36 55 64 16 16 12 24 40 675 601 601 288 576 1177 ... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIÊN GIANG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 2.1.1... luận Ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang Chương 3: Giải pháp nâng. .. VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV-KIÊN GIANG Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Kiên Giang TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng Thương mại