quản trị nợ quá hạn tại ngân hàng techcombank chương dương

b BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN THỊ THÙY LINH QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN THỊ THÙY LINH QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS KIM THỊ DUNG HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học tương tự Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Linh Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page i LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Kim Thị Dung hướng dẫn, giúp đỡ hoàn thành luận văn Tôi bày bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Kế toán & Quản trị Kinh doanh, Học Viện Nông nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc, toàn thể cán công nhân viên ngân hàng Techcombank Chương Dương tạo điều kiện tốt để yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu, số liệu nghiên cứu để hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ hoàn thành khóa học Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Linh Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii MỞ ĐẦU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 2.1.2 Nợ hạn ngân hàng thương mại 2.1.3 Quản trị nợ hạn ngân hàng thương mại 13 2.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN 28 2.2.1 Thực trạng nợ hạn số ngân hàng thương mại Việt Nam 28 2.2.2 Kinh nghiệm quản trị nợ hạn số ngân hàng thương mại giới 33 2.2.3 Bài học rút quản trị nợ hạn cho ngân hàng Techcombank Chương Dương 36 2.2.4 Các công trình nghiên cứu có liên quan 36 ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 3.1 ĐẶC ĐIỂM CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG 37 3.1.1 Đặc điểm hình thành phát triển 37 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iii 3.1.2 Đặc điểm cấu tổ chức máy ngân hàng Techcombank Chương Dương 37 3.1.3 Tình hình lao động ngân hàng Techcombank Chương Dương 39 3.1.4 Tình hình nguồn vốn huy động ngân hàng Techcombank Chương Dương 40 3.1.5 Hoạt động cho vay vốn ngân hàng Techcombank Chương Dương 42 3.1.6 Kết kinh doanh ngân hàng Techcombank Chương Dương 46 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 48 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 48 3.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 49 3.2.3 Hệ thống tiêu phân tích 49 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 51 4.1 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG 51 4.1.1 Nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương 51 4.1.2 Các quy chế cho vay ngân hàng Techcombank Chương Dương 54 4.1.3 Thẩm định khách hàng vay vốn ngân hàng Techcombank Chương Dương 56 4.1.4 Kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay ngân hàng Techcombank Chương Dương 60 4.1.5 Phòng ngừa nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương 62 4.1.6 Phân loại nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương 65 4.1.7 Xử lý nợ hạn 68 4.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG 71 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iv 4.2.1 Nhóm yếu tố bên 71 4.2.2 Nhóm yếu tố bên thuộc ngân hàng 72 4.2.3 Nhóm yếu tố thuộc khách hàng vay vốn 73 4.3 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG 76 4.3.1 Phương hướng phát triển ngân hàng Techcombank Chương Dương 76 4.3.2 Các giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện công tác quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương 77 4.3.2.1 Đối với khoản cho vay 77 4.3.2.2 Đối với khoản nợ có dấu hiệu xấu 78 4.3.2.3 Giải pháp phát triển dịch vụ tín dụng 80 4.3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng 80 4.3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng 81 4.3.2.6 Chủ động lập kế hoạch kiểm soát nợ hạn 82 4.3.2.7 Giải pháp phận thẩm định tín dụng 83 4.3.2.8 Giải pháp quản trị điều hành quản trị nợ hạn 84 4.3.2.9 Giải pháp công nghệ thông tin 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Có nghĩa ACB: Ngân hàng Á Châu AGR: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn BIDV: Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam CBTD: Cán tín dụng CTG: Công thương Việt Nam MB: Ngân hàng Quân đội NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn STB: Ngân hàng Sài Gòn Thương tín TCB: Ngân hàng Techcombank TCTD: Tổ chức tín dụng TGTK: Tiền gửi tiết kiệm TMCP: Thương mại cổ phần TSC: Trụ sở VNĐ: Việt Nam đồng VCB: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vi DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Trang Bảng 2.1 Tỷ lệ nợ hạn ngân hàng thương mại từ 2008 - hết quý III năm 2013 30 Bảng 3.1 Tình hình lao động ngân hàng Techcombank Chương Dương 39 Bảng 3.2 Nguồn vốn huy động ngân hàng Techcombank Chương Dương qua năm 2011 - 2013 40 Bảng 3.3 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo thời gian ngân hàng Techcombank Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 41 Bảng 3.4 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo tính chất ngân hàng Techcombank Chương Dương 42 Bảng 3.5 Dư nợ ngân hàng Teckcombank Chương Dương qua năm 2011 - 2013 43 Bảng 3.6 Tình hình hoạt động tín dụng phân theo thời gian ngân hàng Techcombank Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 44 Bảng 3.7 Dư nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng Techcombank Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 45 Bảng 3.8 Dư nợ cho vay khách hàng hỗ trợ lãi suất ngân hàng Techcombank Chương Dương 46 Bảng 3.9 Dư nợ cho vay phát triển kinh tế ngân hàng Techcombank Chương Dương 46 Bảng 3.10 Kết tài ngân hàng Techcombank Chương Dương 47 Bảng 3.11 Số liệu mẫu điều tra 49 Bảng 4.1 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng Techcombank Chương Dương 52 Bảng 4.2 Kết thẩm định cho vay ngân hàng Techcombank Chương Dương 59 Bảng 4.3 Kết kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay ngân hàng Techcombank Chương Dương khách hàng vay vốn 62 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vii Bảng 4.4 Trích lập phòng ngừa nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương khách hàng vay vốn 64 Bảng 4.5 Dư nợ hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng Techcombank Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 66 Bảng 4.6 Phân loại nợ hạn theo thời gian ngân hàng Techcombank Chương Dương giai đoạn 2011 - 2013 68 Bảng 4.7 Tình hình xử lý nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương khách hàng vay vốn 70 Bảng 4.8 Tỷ lệ cán trả lời mức độ quan trọng yếu tố thuộc môi trường kinh doanh đến công tác quản trị nợ hạn (n=168) 73 Bảng 4.9 Đánh giá ảnh hưởng từ khách hàng đến quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương (n=168) 76 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page viii Bảng 4.9 Đánh giá ảnh hưởng từ khách hàng đến quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương (n=168) Đơn vị tính: % Yếu tố Rất quan trọng Quan trọng Quan trọng bình thường Không quan trọng Tính trung thực số liệu khách hàng cung cấp 53,4 42,3 3,1 1,2 Phương án sản xuất kinh doanh 49,8 39,9 7,9 2,4 Nhân cách khách hàng 39,5 46,8 11,4 2,3 Mục đích vay vốn 54,7 39,8 3,4 2,1 Tài sản đảm bảo 35,7 32,6 25,6 6,1 Tính hợp tác khách hàng 42,1 24,8 26,4 6,7 Nguồn: Số liệu điều tra 4.3 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG 4.3.1 Phương hướng phát triển ngân hàng Techcombank Chương Dương Trước xu cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thị trường tài Việt Nam nay, ngân hàng ngân hàng Techcombank Việt Nam ngân hàng Techcombank Chương Dương nói riêng định hướng trở thành người cung cấp dịch vụ tài - ngân hàng có chất lượng uy tín hàng đầu Việt Nam với phương châm “ chăm lo cho bạn thành công” Với phương châm đó, hoạt động ngân hàng hướng vào khách hàng: cán bộ, nhân viên ngân hàng Techcombank Chương Dương cương vị lắng nghe, tìm hiểu nhu cầu tiếp thu ý kiến khách hàng, qua nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ Techcombank nhằm đáp ứng tốt nhu cầu mong đợi khách hàng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 76 Ngân hàng định hướng cung cấp đầy đủ nhân lực vật lực để thực sách hoạt động hướng vào khách hàng Đồng thời, toàn thể cán bộ, nhân viên ngân hàng cam kết thiết lập, triển khai trì hệ thống chất lượng ngân hàng Techcombank Việt Nam theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000, không ngừng cải tiến hệ thống chất lượng, quy trình sản phẩm, dịch vụ công nghệ Qua bước nâng cao tính hiệu hiệu lực hệ thống Công nghệ ngân hàng tiếp tục ưu tiên định hướng phát triển Techcombank nhằm đem đến cho khách hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tảng công nghệ đại, xác, tự động, trực tuyến…Trên sở cải tiến thực năm 2013, năm tới Ban IT ngân hàng Techcombank Chương Dương hoàn tất việc triển khai hệ thống lưu trữ nhằm thống mặt công nghệ với toàn hệ thống Bên cạnh đó, Ngân hàng tiếp tục phát triển ứng dụng phần mềm quản trị ngân hàng lõi (core- banking) phiên T24 hoàn thiện quy trình sản phẩm Treasury, Module All in One Account…Nền tảng công nghệ đại sở để ngân hàng Techcombank Chương Dương bứt phá năm tới hướng tới khách hàng cá nhân, phục vụ chiến lược phát triển ngân hàng - Duy trì giảm tổng dự nợ hạn 5% theo quy định Ngân hàng nhà nước Tăng nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay, đồng thời tiến hành trích lập quy dự phòng rủi ro theo quy định Ngân hàng nhà nước tương ứng với tỷ lệ nợ hạn nhóm 3, nhóm nhóm 4.3.2 Các giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện công tác quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương 4.3.2.1 Đối với khoản cho vay a Nghiên cứu khách hàng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 77 Tìm hiểu nắm bắt khách hàng yếu tố tạo nên thành công ngân hàng Vì trước thiết lập quan hệ tín dụng, ngân hàng Techcombank Chương Dương phải nghiên cứu rõ khách hàng mình, đặc biệt khách hàng quận Long Biên huyện Gia Lâm Trên sở ngân hàng đánh giá khả chi trả khách hàng b Phân tán rủi ro Để tránh rủi ro, ngân hàng Techcombank Chương Dương cần đa dạng hoá tượng cho vay, tránh dồn vốn vào số ngành nghề định kinh tế, đặc biệt thời điểm hạn chế cho vay bất động sản, thực đồng tài trợ với khoản vay lớn mà ngân hàng kiểm soát Ngoài ngân hàng Techcombank Chương Dương tham gia bảo hiểm để tránh rủi ro c Bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán tín dụng Đội ngũ cán tín dụng đội ngũ có quan hệ trực tiếp với khách hàng, trực tiếp làm công tác thẩm định khách hàng Do trình độ cán tín dụng cần phải nâng cao thông qua khóa học chuyên môn nghiệp vụ, đào tạo đại học trình độ sau đại học 4.3.2.2 Đối với khoản nợ có dấu hiệu xấu a Tăng cường tư vấn cho khách hàng Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng Techcombank Chương Dương tư vấn cho doanh nghiệp hướng giải quyết, bước củng cố thu nhập tạo nguồn thu trả ngân hàng Ngoài giúp khách hàng phân tích tài dự đoán xu hướng phát triển, chí mời chuyên gia lời khuyên tư vấn b Khuyến khích người vay hợp với người khác Để tăng lực tài giúp cho việc phục hồi sản xuất kinh doanh Tuy nhiên điều đề nghị sau nghiên cứu định giá cẩn thận Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 78 tốt yếu tố có ảnh hưởng c Yêu cầu giảm bớt kế hoạch mở rộng Nếu khách hàng có kế hoạch mở rộng vấn đề tài gặp khó khăn ngân hàng Techcombank Chương Dương nên khuyến khích người vay loại bỏ ý định cải thiện tình hình tài kế hoạch chiếm vốn từ hoạt đồng sản xuất kinh doanh e Khuyến khích thu hồi khoản phải thu chậm trả Điều thực việc thúc đẩy gia tăng chương trình thu ngân thêm nhân chuyên lĩnh vực Nó bao gồm kiểm tra sách tín dụng doanh nghiệp f Nhận thêm vật chấp Mặc dù người vay nghi ngờ biện pháp có lợi ích cho bên Ngân hàng Techcombank Chương Dương muốn đòi nợ vào vị trí tốt để xếp loại khoản vay dễ trả nợ Nó có lợi cho ngân hàng Techcombank Chương Dương tình hình tài DN tăng lên Như vậy, ngân hàng cho vay với mức 70% giá trị vật chấp quyền sử dụng đất, nhà xưởng, máy móc Khuyến khích khách hàng tự bán tài sản vòng từ đến tháng, không ngân hàng buộc khách hàng uỷ quyền lại quyền bán tài sản chấp giao bán chợ hay trung tâm đấu giá g Cơ cấu lại khoản nợ Ngân hàng Techcombank Chương Dương cấu lại khoản cho vay việc kéo dài kỳ hạn rút bớt mức chi trả hàng tháng hay chí huỷ bỏ trả vốn gốc thời gian Cũng kết hợp người cho vay dài hạn hay cộng tác với người cho vay khác giảm bớt rủi ro Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 79 4.3.2.3 Giải pháp phát triển dịch vụ tín dụng - Xây dựng kế hoạch, chiến lược phát triển điều hành hoạt động tín dụng rõ ràng với tiêu cụ thể, có kế hoạch có giải pháp phù hợp giai đoạn - Thực tốt sách khách hàng - Có đánh giá mức độ rủi ro khách hàng để áp dụng biện pháp quản trị rủi ro áp dụng sách khách hàng phù hợp - Phân nhóm khách hàng bao gồm: doanh nghiệp, cá nhân hộ gia đình nhằm xác định điều kiện khách hàng để tiếp cận có phương pháp, sách để phục vụ phù hợp hơn, sâu sát - Xác định nhóm khách hàng mục tiêu để có sách khách hàng phù hợp với nhu cầu, sở thích khả tiếp cận nhóm khách hàng Đồng thời thường xuyên có kế hoạch đánh giá định kỳ nhằm chỉnh sửa, bổ sung danh mục sản phẩm phù hợp với yêu cầu thực tế khách hàng thị trường - Đơn giản hóa thủ tục cho vay tín dụng, chặt chẽ đánh giá, phân tích khách hàng 4.3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng Cần xác định việc thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khâu quan trọng trước cho vay Cán tín dụng cần kiểm tra tư cách pháp nhân người vay, mức độ tín nhiệm trình giao dịch với ngân hàng, xem xét sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến xin vay vốn, đối chiếu với quy định nhà nước; dự kiến lực sản xuất kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng vật tư hàng hoá, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn dự án… Đối với báo cáo tài chính, quan trọng để xem xét tình Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 80 hình hoạt động kinh doanh, lực tài khách hàng vay vốn phải có xác nhận kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập báo cáo tài số doanh nghiệp gửi cho ngân hàng không đảm bảo độ tin cậy, không thông qua kiểm toán, thiếu nhiều thông tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định Tuy nhiên, cán tín dụng hoàn toàn tin tưởng vào báo cáo tài có kiểm toán mà nên dựa kinh nghiệm thân khả phân tích phán đoán tình hình qua việc tìm hiểu doanh nghiệp chuyến thực tế, giác quan “ thứ 6” để phân tích doanh nghiệp cách tốt hơn, xác 4.3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng Kiểm tra trước sau cho vay Kiểm tra nội hoạt động kinh doanh ngân hàng chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Trong trình kiểm tra, cần xem xét cấu dư nợ với nguồn vốn, biện pháp để tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng yêu cầu tổ chức kinh tế địa bàn mở rộng sản xuất kinh doanh Kiểm tra hồ sơ cho vay: cần đánh giá xác tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ cho vay Đặc biệt cần lưu ý đến tính pháp lý tính thực tiễn tài liệu hồ sơ vay vốn đơn xin vay, phương án sản xuất kinh doanh,…Đối với đơn xin vay, cầnl àm rõ mục đích lý vay tiền Tăng cường đối chiếu công nợ phân loại nợ: việc đối chiếu dư nợ vay trực tiếp ngân hàng khách hàng giúp ngân hàng phát uốn nắn kịp thời sai phạm công tác cho vay Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 81 nhằm hạn chế nợ hạn tới mức tối đa Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm hạn chế nợ hạn cần tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra; thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ; có quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát; không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào tuỳ thời đirm, đối tượng mục đích kiểm tra 4.3.2.6 Chủ động lập kế hoạch kiểm soát nợ hạn Với yếu tố phát sinh nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương, nhằm hạn chế nợ hạn làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh ngân hàng Techcombank Chương Dương cần chủ động lập kế hoạch kiểm soát chúng: - Bước 1: Lập kế hoạch kiểm soát khoản nợ hạn - Bước 2: Thực quy trình kiểm soát - Bước 3: Lập gửi báo cáo kiểm soát nợ hạn - Bước 4: Giám sát việc thực kiến nghị kiểm soát nội • Lập kế hoạch kiểm soát hàng năm: Kế hoạch kiểm soát hàng năm định hướng bản, nội dung trọng tâm phương pháp tiếp cận chung để đạt mục tiêu kiểm soát nội cho năm kế hoạch, dựa tình hình hoạt động môi trường kinh doanh ngân hàng Techcombank Chương Dương năm dự báo cho năm kế hoạch, kế hoạch kiểm soát nội hàng năm sở để lập chương trình kiểm soát Cần tiếp tục trì ổn định mức nợ hạn (dưới 2% đến năm 2020) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 82 4.3.2.7 Giải pháp phận thẩm định tín dụng Chú trọng đầu tư phát triển nguồn nhân lực ngân hàng Techcombank Chương Dương số lượng lẫn chất lượng Trong có sách đào tạo, nâng cao kỹ nghiệp vụ thường xuyên cho cán nhân viên làm việc Bố trí cán có lực, phẩm chất, trình độ phù hợp với công tác tín dụng để thực công tác tín dụng mong giảm thiếu rủi ro thẩm định cho vay Nâng cao chức trách cán lãnh đạo, không hoàn thành nhiệm vụ bố trí làm công việc khác Thường xuyên quản lý giám sát cán công việc sinh hoạt để chấn chỉnh kịp thời biểu tiêu cực dẫn đến vi phạm đạo đức nghề nghiệp Đối với công tác tuyển dụng đầu vào cần tuân thủ quy định, quy trình để tổ chức thi tuyển đội ngũ cán có kiến thức tốt thu hút đội ngũ cán có kinh nghiệm từ TCTD khác, có sách ưu đãi cán có trình độ cao (thạc sỹ, tiến sỹ) Sẵn sàng xem xét bổ nhiệm, quy hoạch cán trẻ tuổi có lực vào vị trí chủ chốt Ngân hàng Quán triệt thường xuyên giáo dục cán đạo đức nghề nghiệp, nhận thức rõ hậu nghiêm trọng việc vi phạm pháp luật việc không chấp hành quy trình nghiệp vụ ngành, nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro vi phạm đạo đức nghề nghiệp số cán Có sách thưởng phạt nghiêm minh khuyến khích, động viên người lao động tích cực công tác, ý thức nghề nghiệp phát triển ngân hàng Công tác thi đua khen thưởng cần gắn với mức khoán cụ thể mức dư nợ hạn cho cán tín dụng, từ công tác quản trị nợ hạn có Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 83 định hướng cụ thể 4.3.2.8 Giải pháp quản trị điều hành quản trị nợ hạn Xây dựng chế quản lý theo nghiệp vụ như: cho vay theo hạn mức, cho vay lần, cho vay có tài sản chấp thường xuyên cập nhật thay đổi sản phẩm dịch vụ theo thị trường xây dựng chế gắn trách nhiệm đơn vị quản lý, cán quản lý với phát triển nghiệp vụ giao phụ trách Cải tiến quy trình tác nghiệp, đặc biệt quy trình thẩm định trước cho vay nhằm giảm thiểu chặt chẽ từ ban đầu công tác tín dụng mong hạn chế nợ hạn Tập trung ưu tiên vốn phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, xuất công nghiệp, vốn hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ khôi phục ổn định sản xuất 4.3.2.9 Giải pháp công nghệ thông tin - Đảm bảo hệ thống công nghệ hoạt động ổn định nhằm tăng cường kiểm tra, kiểm soát từ xa, phát triển cảnh báo tín dụng nhằm quản lý, giám sát vay sâu sát, chặt chẽ - Nên khai thác tối đa lợi quy mô mạng lưới hoạt động, tiếp cận khách hàng tốt, khai thác sử dụng vốn hiệu mở rộng tăng cường hoạt động kinh doanh tạo hội phát triển lĩnh vực ngân hàng - Đầu tư công nghệ phục vụ công tác phân tích, quản lý theo dõi thông tin khách hàng, đánh giá khách hàng, hoàn thiện hệ thống báo cáo phục vụ quản trị điều hành, xác định khả trả nợ vay - Phát triển nguồn nhân lực cho công nghệ thông tin đảm bảo số lượng chất lượng, đáp ứng yêu cầu đổi ứng dụng công nghệ, đáp ứng yêu cầu triển khai phát triển dịch ngân hàng đại Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 84 KẾT LUẬN Công tác quản trị nợ hạn quan trọng hoạt động kinh doanh định đến tồn phát triển bền vững ngân hàng thương mại, để quản trị nợ hạn tốt ngân hàng phải xây dựng kế hoạch kinh doanh, quy trình thẩm định cho vay, công tác kiểm tra, giám sát vay cần phải thực tốt Khẳng định nợ hạn ngân hàng tất yếu thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, vấn đề nghiên cứu nhiều khía cạnh khác ngân hàng Nghiên cứu thực trạng quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương cho thấy: - Mức nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương năm 2011 74,6 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 3,7% tổng dư nợ đến năm 2013 giảm xuống 57,2 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 1,8% tổng dư nợ Tuy tỷ lệ không cao với số tuyệt đối tiền tương đối lớn so với tổng vốn ngân hàng Thêm nữa, công cụ quản lý nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương áp dụng chưa đầy đủ chưa hoàn thiện Chưa xây dựng mô hình cảnh báo nợ hạn, chất lượng thẩm định dự án chưa cao, thiếu thông tin tín dụng độ xác chưa cao, có phần rủi ro xuất phát từ yếu tố chủ quan cán tín dụng - Nợ nhóm có số lượng cao chiếm tỷ lệ lớn tổng dư nợ hạn Năm 2011 nợ nhóm 24,26 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 33,0% tổng dư nợ, năm 2012 23,4 tỷ đồng chiếm 34,1% tổng dư nợ đến năm 2013 20,1 tỷ đồng chiếm 35,1% tổng dư nợ hạn - Nợ xấu ngân hàng Techcombank Chương Dương nhóm 3, Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 85 nhóm có chiều hướng giảm dần qua năm chiếm tỷ lệ 45% năm, nhóm 5, nhóm nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ nhỏ số lượng giảm qua năm Năm 2011 nợ nhóm 3,4 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 4,6% năm 2012 giảm xuống 3,1 tỷ đồng chiếm tủy lệ 4,5% năm 2013 2,8 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 4,9% - Số tiền trích lập dự phòng rủi ro trích lập theo tỷ lệ sau phân loại nợ theo nhóm nợ, ngân hàng Techcombank Chương Dương trích lập dự phòng rủi ro theo tỷ lệ: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% Qua đó, số tiền trích lập dự phòng rủi ro giảm dần từ 12,92 tỷ đồng năm 2011, năm 2012 12,05 tỷ đồng giảm xuống 9,77 tỷ đồng năm 2013 Trong năm tới, công tác quản trị nợ hạn ngân hàng Techcombank Chương Dương cần thực tố giải pháp sau đây: - Một là: Phát triển dịch vụ tín dụng; - Hai là: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng; - Ba là: Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng; - Bốn là: Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ; - Năm là: Chủ động lập kế hoạch kiểm soát nợ hạn ngân hàng; - Sáu là: Giải pháp phận thẩm định tín dụng ngân hàng; - Bảy là: Giải pháp quản trị điều hành quản trị nợ hạn - Tám là: Giải pháp công nghệ thông tin Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Thị Kim Ánh (2013), Nợ xấu ngân hàng vấn đề xử lý Khoa Tài Kế toán, Trường Đại học Công nghiệp Thực phẩm Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng Học Viện Ngân hàng Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn, (2012), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phương Đông Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động - Xã hội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định ngân hàng Nhà nước số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Techcombank Chương Dương Báo cáo tình hình hoạt động năm 2011, 2012 2013 Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Học Viện Tài Nhà xuất tài Hà Nội Mai Thị Quỳnh Như (2014) Diễn biến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần nửa đầu năm 2014 Thời báo Kinh tế Việt Nam 2014 10 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 11 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 87 12 Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Học viện Ngân hàng Nhà xuất Thống kê 13 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê Hà Nội 14 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại Học viện Ngân hàng Nhà xuất Thống kê Hà Nội 15 Phan Văn Tính (2007), Rủi ro tín dụng - cách nhìn nhận Tạp chí ngân hàng, số 23 16 Tổng cục Thống kê (2012), Tình hình kinh tế - xã hội tháng đầu năm 2012 (www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=217; cập nhật 28/05/2012) 17 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 18 Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 19 http://www.tapchicongsan.org.vn/no-xau-cua-cac-to-chuc-tindung/Home/PrintStory.aspx?distribution=24578&print=true 20 http://www.tapchitaichinh.vn/no-xau-tai-viet-nam-thuc-trang-va-giaiphap/41/event.tctc Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 88 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA THU NHẬP THÔNG TIN ĐÁNH GIÁ VỀ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHƯƠNG DƯƠNG Phần I Thông tin đặc điểm vấn 1.1 Họ tên:… ………………………………………………… 1.2 Chức vụ: …………………………………………………………………… 1.3 Phòng/ Ban: 1.4 Giới tính: Nam Nữ 1.5 Tuổi: 1.6 Trình độ văn hóa: Tốt nghiệp PTTH Chưa tốt nghiệp PTTH 1.7 Trình độ đào tạo: Trên đại học Đại học/cao đẳng Trung cấp Khác 1.8 Thời gian công tác: năm Phần 2: Đánh giá ảnh hưởng nợ hạn đến ngân hàng thương mại 2.1 Theo ông (bà), thân ngân hàng, yếu tố ảnh hưởng nhiều tới nợ hạn công tác quản trị nợ hạn ngân hàng thương mại Ý kiến Rất quan trọng Quan trọng Quan trọng bình thường Không quan trọng Địa bàn, điều kiện tự nhiên Mức độ cạnh tranh Cơ chế, sách nhà nước Cơ chế, sách ngân hàng Yếu tố pháp lý Công tác thẩm định Sự hiểu biết lĩnh vực thẩm định Đánh giá phương án vay vốn Khả tài khách hàng tài sản đảm bảo Công tác kiểm tra, giám sát Công tác tổ chức quản trị nợ hạn Đánh giá khả thực dự án khách hàng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page môet 2.2 Theo ông (bà), khách hàng, yếu tố ảnh hưởng nhiều tới nợ hạn ngân hàng thương mại Ý kiến Rất quan trọng Quan trọng Quan trọng bình thường Không quan trọng Tính trung thực số liệu khách hàng cung cấp Phương án sản xuất kinh doanh Nhân cách khách hàng Mục đích vốn vay Tài sản đảm bảo Tính hợp tác khách hàng Xin cảm ơn ông/bà cung cấp cho thông tin bổ ích Xin chân thành cảm ơn! Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page hai [...]... định, hạn chế nợ quá hạn tại ngân hàng góp phần tốt hơn trong khâu quản trị nợ quá hạn Trước thực tế trên tôi tiến hành nghiên cứu đề tài: Quản trị nợ quá hạn tại ngân hàng Techcombank Chương Dương 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng quản trị nợ quá hạn ở ngân hàng Techcombank Chương Dương, đề xuất những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị nợ quá hạn. .. nợ quá hạn cho ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Góp phần hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn của ngân hàng thương mại - Phản ánh và phân tích thực trạng công tác quản trị nợ quá hạn tại ngân hàng Techcombank Chương Dương trong những năm qua - Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị nợ quá hạn tại ngân hàng Techcombank Chương Dương trong những... CÁC ĐỒ THỊ STT Tên đồ thị Trang Đồ thị 4.1 Nợ quá hạn tại ngân hàng Techcombank Chương Dương 53 Đồ thị 4.2 Nợ quá hạn và trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng Techcombank Chương Dương 65 Đồ thị 4.3 Nợ quá hạn theo nhóm qua các năm của ngân hàng Techcombank Chương Dương 67 Đồ thị 4.4 Công tác xử lý nợ quá hạn của ngân hàng Techcombank Chương Dương 70 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Tên... thực trạng nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn của ngân hàng Techcombank Chương Dương - Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị nợ quá hạn của ngân hàng Techcombank Chương Dương Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 3 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương... gian: + Nợ quá hạn phát sinh tạm thời có thể thu hồi trong thời gian ngắn + Nợ quá hạn sau một thời gian mới có thể thu hồi được (quá hạn dưới 1 năm) + Nợ quá hạn khó đòi, khó thu hồi vốn (quá hạn trên 1 năm) - Căn cứ vào khả năng thu hồi: + Nợ quá hạn thu hồi được 100% + Nợ quá hạn thu hồi được một phần + Nợ quá hạn mất trắng - Căn cứ vào mức độ đảm bảo: + Nợ quá hạn được đảm bảo toàn phần + Nợ quá hạn. .. + Tình tình tài chính bị suy giảm, lãi suất quá hạn tăng lên 1,5% lại là một gánh nặng đè lên vai họ + Có thể đi vay bên ngoài, có thể sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến mất phương hướng kinh doanh 2.1.3 Quản trị nợ quá hạn của ngân hàng thương mại 2.1.3.1 Khái niệm quản trị nợ quá hạn Quản trị nợ quá hạn là việc hoàn thành quản lý, hạn chế các khoản nợ quá hạn ở một tỷ lệ cho phép, một tỷ lệ chấp nhận... cho năm sau trong đó có kế hoạch xây dựng tỷ lệ nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn Như vậy, để có được số liệu của nợ quá hạn thì cần căn cứ vào tỷ lệ nợ quá hạn của năm trước, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của năm hiện tại qua đó đánh giá, phân tích những khó khăn có thể xảy ra để từ đó xây dựng tỷ lệ nợ quá hạn ở mức độ bao nhiêu và cách thức quản trị nợ quá hạn b Xây dựng quy chế, quy định về cho vay Quy... soát nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn, phải kiểm soát từ bước đầu tiên.[13] 2.1.3.3 Vai trò của công tác quản trị nợ quá hạn Đối với ngân hàng thương mại thì công tác quản trị nợ quá hạn là yếu tố hết sức quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh, đến chỉ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 24 tiêu lợi nhuận của ngân hàng Nếu như chúng ta không quản trị. .. đánh giá được công tác quản trị nợ quá hạn đã thực hiện như thế nào, ở mức độ ra sao? Nếu làm tốt công tác phân tích và đánh giá nợ quá hạn tốt thì sẽ có hướng xử lý tốt khoản vay để từ đó có khả năng thu hồi được nợ quá hạn và công tác quản trị nợ quá hạn sẽ phát huy những ưu điểm những mặt mạnh vốn có của nó Như vậy, để quản trị nợ quá hạn được tốt thì cần phải có quy trình quản trị tốt trước đã, mà... nói riêng và của cả ngân hàng nói riêng [13] Xác định rõ mục tiêu nợ quá hạn và quán trị nợ quá hạn là công việc hết sức quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại, cần xác định rõ kết hoạch nợ quá hạn ở mức như thế nào, các nhóm nợ phải ở mức nào thì có thể chấp nhận được Trong công tác điều hành hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, công tác quản trị nợ quá hạn bao gồm các nội