Quản trị nợ quá hạn tại agribank chi nhánh huyện phú lương thái nguyên

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM TRẦN THỊ THANH QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ LƯƠNG THÁI NGUYÊN Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Quốc Oánh NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn, thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thanh i LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn, nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, cho phép tơi bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Quốc Oánh tận tình hướng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian tạo điều kiện cho tơi suốt q trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Quản trị Kinh doanh - Học viện Nông nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phú Lương, Thái Nguyên giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi suốt q trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ mặt, động viên khuyến khích tơi hồn thành luận văn./ Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thanh ii MỤC LỤC Lời cam đoan i lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục sơ đồ, biểu đồ ix Trích yếu luận văn x Thesis abstract xii Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng, phạm vi nội dung nghiên cứu .2 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi, nội dung nghiên cứu 1.3.3 Nội dung nghiên cứu 1.4 Những đóng góp mới, ý nghĩa khoa học Phần Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị nợ hạn ngân hàng thương mại 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Quản trị nợ hạn ngân hàng thương mại 2.2 Cơ sở thực tiễn 22 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ hạn số ngân hàng nước .22 2.2.2 Bài học kinh nghiệm Agribank 24 Phần Đặc điểm địa bàn phương pháp nghiên cứu 27 3.1 Đặc điểm Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .27 3.1.1 Đặc điểm Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .27 3.1.2 Tình hình nguồn vốn huy động Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 29 iii 3.1.3 Hoạt động cho vay vốn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương .32 3.2 Phương pháp nghiên cứu 38 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 38 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu .39 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 39 3.2.4 Hệ thống tiêu phân tích 40 Phần Kết nghiên cứu thảo luận 43 4.1 Thực trạng quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .43 4.1.1 Tình hình nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .43 4.1.2 Thực trạng công tác quản trị nợ quán hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 44 4.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ hạn Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 64 4.2.1 Nhóm yếu tố bên 64 4.2.2 Nhóm yếu tố bên thuộc ngân hàng 65 4.2.3 Nhóm nhân tố thuộc khách hàng vay vốn 66 4.3 Thảo luận đánh giá chung kết quản trị nợ hạn Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .68 4.3.1 Thảo luận 68 4.3.2 Đánh giá chung kết quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .69 4.4 Định hướng giải pháp quản trị nợ hạn 72 4.4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .72 4.4.2 Mục tiêu hoạt động, tiêu kế hoạch kinh doanh Agribank, Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 73 4.4.3 Định hướng quản lý nợ xử lý nợ hạn chi nhánh .74 4.5 Giải pháp quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 75 4.5.1 Hoàn thiện cấu tổ chức, sách tín dụng, quy trình tín dụng .75 iv 4.5.2 Thiết lập quy trình xử lý nợ hạn chi nhánh 78 4.5.3 Tăng cường nguồn vốn hoạt động 83 4.5.4 Phát triển nguồn nhân lực chi nhánh 84 4.5.5 Ứng dụng công nghệ thông tin có hiệu chi nhánh .86 4.5.6 Thực sách khách hàng 86 4.5.7 Thực chiến lược đa dạng hóa kinh doanh .87 4.5.8 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh quản trị rủi ro 88 Phần Kết luận kiến nghị .90 5.1 Kết luận 90 5.2 Kiến nghị 90 Tài liệu tham khảo 93 Phụ lục 95 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CN-TTCN Công nghiệp - Tiểu thủ công nghiệp DN Doanh nghiệp HÐTV Hội ðồng thành viên HMTD Hạn mức tín dụng NHCSXH Ngân hàng Chính sách Xã hội NHNN Ngân hàng nhà nýớc NHTM Ngân hàng thýõng mại NQH Nợ hạn NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TK & VV Tiết kiệm - Vay vốn TTCK Thị trýờng chứng khốn VAMC Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VNÐ Việt Nam ðồng XLRR Xử lý rủi ro vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu lao động Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên năm 2014, 2015, 2016 29 Bảng 3.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương năm 2014, 2015, 2016 30 Bảng 3.3 Tình hình hoạt động tín dụng phân chia theo thời gian Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 33 Bảng 3.4 Tình hình hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 34 Bảng 3.5 Tình hình hoạt động tín dụng có bảo đảm tài sản Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .35 Bảng 3.6 Tình hình hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .36 Bảng 3.7 Kết kinh doanh Agibank CN huyện Phú Lương giai đoạn 2014 - 2016 37 Bảng 4.1 Thực trạng nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 43 Bảng 4.2 Tỷ lệ nợ hạn tại Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .45 Bảng 4.3 Đánh giá công tác xây dựng kế hoạch kiểm soát nợ hạn quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .45 Bảng 4.4 Đánh giá công tác xây dựng quy chế vay vốn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 48 Bảng 4.5 Kết thẩm định cho vay Agribank chi nhánh huyện Phú Lương gia đoạn 2014-2016 50 Bảng 4.6 Đánh giá công tác thẩm định khách hàng vay vốn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 51 Bảng 4.7 Kết kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay Agribank chi nhánh huyện Phú Lương đôi với khách hàng vay vốn .52 vii Bảng 4.8 Đánh giá công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 53 Bảng 4.9 Trích lập phịng ngừa nợ q hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 55 Bảng 4.10 Đánh giá cơng tác trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 56 Bảng 4.11 Phân loại nợ hạn theo thời gian củaAgribank chi nhánh huyện Phú Lýõng từ 2014 - 2016 58 Bàng 4.12 Phân loại nợ theo ngành kinh tế Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 59 Bảng 4.13 Dư nợ hạn theo thành phần kinh tế Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên .60 Bảng 4.14 Tình hình xử lý nợ hạn chi nhánh Agribank Phú Lương khách hàng vay vốn .62 Bảng 4.15 Đánh giá công tác xử lý nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 63 Bảng 4.16 Tỷ lệ cán trả lời mức độ quan trọng yếu tố thuộc môi trường kinh doanh đến công tác quản trị nợ hạn (n= 192) 65 Bảng 4.17 Đánh giá ảnh hưởng từ khách hàng đến quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên(n=192) 68 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Phú Lương .27 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương năm 2016 31 ix khác để thuyết phục, đôn đốc khách hàng trả nợ khơng có kết quả.Đây biện pháp tốn nhiều thời gian, chi phí điều kiện thi hành pháp luật Việt Nam biện pháp đạt kết thấp Vì cần cân nhắc kỹ đối tượng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hướng khởi kiện đồng loạt coi nhẹ biện pháp thu nợ thông qua công tác tố tụng + Bán khoản nợ: Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, chi nhánh xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác…Việc mua bán nợ xấu giúp chi nhánh tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn…và đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng chi nhánh nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân chi nhánh phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay, thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hóa có tính thị trường - Chuyển nợ thành vốn góp: Chi nhánh chuyển khoản nợ khách hàng thành vốn góp chi nhánh vào doanh nghiệp mà chi nhánh cho vay vốn khách hàng gặp khó khăn, khơng có khả tốn khoản nợ, với giải pháp chuyển nợ thành vốn góp cũnggiúp chi nhánh giảm tỷ lệ nợ hạn 4.5.3 Tăng cường nguồn vốn hoạt động Do hạn chế nguồn vốn hoạt động nhánh phát triển hoạt động tín dụng.Vai trị vốn chủ sở hữu đóng vai trị quan trọng q trình tiến hành hoạt động kinh doanh.Quy mô vốn chủ sở hữu định khả hoạt động chi nhánh, đồng thời chi nhánh quản lý rủi ro khả chịu đựng rủi ro phụ thuộc vào mức độ vốn chủ sở hữu mà chi nhánh có Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng bị ràng buộc khả huy động 83 vốn, cấu kỳ hạn nguồn vốn huy động với kỳ hạn khoản tín dụng (tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay dài hạn) từ ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Để tăng cường nguồn vốn hoạt động chi nhánh cần bổ sung vốn chủ sở hữu từ Agribank huy động tối đa vốn huy động từ tiền gửi kinh tế - Xây dựng hình ảnh, thương hiệu chi nhánh nhằm mang lại niềm tin đến từ phía khách hàng từ thu hút khách hàng gửi tiền - Tập trung khai thác sản phẩm dịch vụ bán lẻ có yếu tố khác biệt, mạnh chi nhánh mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch, ATM (khai thác tối đa lợi quy mơ mạng lưới hoạt động), có tính cạnh tranh cao với ngân hàng khác - Thường xuyên đánh giá thực trạng triển khai sản phẩm chi nhánh tương qua đặc tính, chất lượng khả cạnh tranh sản phẩm tương đồng với đối thủ thị trường từ kịp thời điều chỉnh, cải tiến sản phẩm - Đa dạng hố hình thức huy động vốn để huy động tối đa nguồn tiền nhàn rỗi dân cư cách hoàn thiện nâng cao chất lượng sản phẩm tiền gửi (tiền gửi toán, sản phẩm tiết kiệm linh hoạt, gia tăng lựa chọn cho khách hàng) 4.5.4 Phát triển nguồn nhân lực chi nhánh Lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao nên đòi hỏi nhân viên phải có am hiểu thị trường, kinh nghiệm trình độ chun mơn sâu, có đạo đức nghề nghiệp.Yếu tố người ln giữ vai trị quan trọng trình hoạt động kinh doanh chi nhánh, người thực hoạt động kinh doanh thực tế chi nhánh dựa quy định pháp luật quy định nội Agribank, Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Do chi nhánh cần đầu tư phát triển nguồn nhân lực chi nhánh, manglại tính cạnh tranh cho chi nhánh Trong có sách đào tạo, nâng cao kỹ nghiệp vụ thường xuyên cho cán nhân viên làm việc chi nhánh Chú trọng đến việc đào tạo cán bộ, việc cử cán học lớp đào tạo ngắn hạn nghiệp vụ chi nhánh cần tạo điều kiện cho cán học tập nâng cao trình độ (thạc sĩ, tiến sĩ) 84 Xây dựng áp dụng quy tắc đạo đức nghề nghiệp, nâng cao ý thức trách nhiệm cán bộ, tăng cường tính chịu trách nhiệm cá nhân trình thực nghiệp vụ gây tổn thất cho chi nhánh khách hàng Các cán cần có hiểu biết vững giá trị cốt lõi tuân thủ quy tắc đạo đức chi nhánh để tiếp tục phát triển cách bền vững, vượt qua thử thách hạn chế rủi ro Vì chi nhánh nên tổ chức kỳ đào tạo quy tắc đạo đức với tham gia toàn nhân viên chi nhánh Tại buổi đào tạo, nhân viên phổ biến, cập nhật thơng tin mà cịn nơi chia sẻ, thảo luận trường hợp thực tế gặp phải để giảm thiểu rủi ro có cho cá nhân cho chi nhánh Việc phân cơng, bố trí lao động nhánh quan tâm, bước bố trí lại cán cho phù hợp với trình độ, khả chuyên môn yêu cầu chung công việc Từ đó, quyền cấp tín dụng phân định rõ ràng cán tín dụng chi nhánh dựa lực tư cách, trình độ kinh nghiệm Thường xuyên quản lý giám sát cán việc thực nhiệm vụ giao để chấn chỉnh kịp thời biểu tiêu cực dẫn đến vi phạm đạo đức nghề nghiệp,nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro vi phạm đạo đức nghề nghiệp số cán chi nhánh.Tùy thuộc vào chất nghiệp vụ tín dụng, mà chi nhánh xác định hạn mức rủi ro cho nghiệp vụ tín dụng mình, hạn mức rủi ro cho cá nhân tham gia vào nghiệp vụ chịu rủi ro Trong vấn đề tuyển dụng cán phải chặt chẽ hơn, nhằm tìm nguồn cán chuyên nghiệp, thực có lực.Chi nhánh cần xây dựng quy trình tuyển dụng chặt chẽ khoa học, chủ động tìm kiếm người có trình độ, kinh nghiệm nhằm tăng cường lao động đáp ứng yêu cầu phát triển chi nhánh Có chế động lực, khuyến khích cơng tác tín dụng, thưởng phạt rõ ràng Cần kèm theo sách chế tài để phát triển tín dụng khách quan hơn, hạn chế tối đa rủi ro phát sinh, nâng cao chất lượng công tác quản trị nợ hạn chi nhánh Thực thay đổi sách chi trả thu nhập phù hợp với đóng góp cá nhân đảm bảo cơng nội bộ, cạnh tranh thị trường, nuôi dưỡng động lực cho nhân viên Nhưng chế đãi ngộ (kể chế độ chi trả thu nhập cho Ban Giám đốc) chi nhánh bao gồm sách 85 lương, khen thưởng sách thu nhập khác phải đảm bảo không mâu thuẫn với chiến lược quản trị rủi ro khơng khuyến khích cán thực hoạt động kinh doanh mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn có nhiều rủi ro chưa đủ kiến thức khả để kiểm sốt rủi ro 4.5.5 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin có hiệu chi nhánh Ứng dụng cơng nghệ thơng tin hoạt động tín dụng cần thiết nhằm hỗ trợ chi nhánh trình cấp tín dụng, từ tăng hiệu hoạt động tín dụng Đảm bảo hệ thống cơng nghệ hoạt động ổn định, tiên tiến nhằm tăng cường phát hiện,cảnh báo kiểm sốt tín dụng nhằm nhận diện yếu tố rủi ro, đo lường giám sát vay sâu sát, chặt chẽ Bằng việc sử dụng phần mềm tin học giúp trình cho vay kịp thời, nhanh chóng đảm bảo khoản tín dụng cấp theo dõi chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh phải có hệ thống thơng tin quản lý để cung cấp thơng tin tình hình tài chính, kết kinh doanh tình hình rủi ro cho Ban Giám đốc chi nhánh.Công nghệ thông tin giúp xây dựng sở thông tin khách hàng đầy đủ xác, phân tích khoản tín dụng cấp tài sản đảm bảo tiền vay Hệ thống thông tin quản lý dựa tảng công nghệ đảm bảo theo dõi liên tục báo cáo đầy đủ, kịp thời rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng, nguồn sở liệu quy trình để đo lường theo dõi rủi ro quy định văn kiểm tra độ tin cậy thường xuyên liên tục; cung cấp báo cáo, trao đổi thông tin để theo dõi rủi ro việc tuân thủ hạn mức rủi ro, mức chấp nhận rủi ro, mục tiêu chiến lược quản lý rủi ro so sánh tình hình thực tế với dự kiến đảm bảo phù hợp với hoạt động công ty; báo cáo xác, kịp thời đầy đủ thơng tin để xác định xu hướng bất lợi đánh giá mức độ rủi ro cho Ban Giám đốc cá nhân có thẩm quyền đưa định có rủi ro 4.5.6 Thực sách khách hàng Chính sách khách hàng hỗ trợ cho chi nhánh việc chăm sóc khách hàng, nắm tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài nhu cầu khách hàng, từ sở để thiết lập trì quan hệ tín dụng với khách hàng Dựa việc xây dựng sách khách hàng có hiệu quả, chi nhánh 86 có sở khách hàng lớn, ngân hàng có khả đáp ứng mức tối đa nhu cầu, mong muốn khách hàng chi nhánh Phân nhóm khách hàng, xác định điều kiện khách hàng để có khả tiếp cận có phương pháp, sách đểphù hợp hơn, sâu sát với nhu cầu khách hàng Xác định nhóm khách hàng mục tiêu để có sách khách hàng phù hợp với nhu cầu, sở thích khả tiếp cận nhóm khách hàng Đồng thời thường xuyên có kế hoạch đánh giá định kỳ nhằm chỉnh sửa, bổ sung danh mục sản phẩm phù hợp với yêu cầu thực tế khách hàng thị trường Việc phát triển sách khách hàng giúp chi nhánh tạo sở khách hàng có khả đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng với nhu cầu vay vốn khác nhau.Hơn nữa, dựa hệ thống chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp chi nhánh có khả kiểm tra điều kiện khách hàng từ trước cho vay, trình sử dụng vốn vay sau cho vay 4.5.7 Thực chiến lược đa dạng hóa kinh doanh Chi nhánh nên thực chiến lược đa dạng hóa kinh doanh q trình hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng để tránh trạng thái tập trung rủi ro Chiến lược đa dạng hóa nên thực theo hướng đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn việc đưa gói sản phẩm tiền gửi, tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi với kỳ hạn huy động, mức lãi suất khác nhau, đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước bao gồm cho cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, vay vốn lưu vụ, cho vay hợp vốn với kỳ hạn phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng khả nguồn vốn ngân hàng, đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay vốn (khách hàng cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp lớn) đa dạng hóa lĩnh vực khách hàng vay vốn (bên cạnh lĩnh vực chủ yếu nơng nghiệp cần mở rộng sang lĩnh vực ngành nghề khác).Chiến lược giúp cho chi nhánh tránh việc bị phụ thuộc khách hàng, số nhà cung cấp vốn, lĩnh vực (nơng nghiệp) có ảnh hưởng lớn đến hoạt động chi nhánh Chiến lược đa dạng hóa giúp ngân hàng đa dạng nguồn vốn hoạt động kinh doanh khai thác tối đa hình thức huy động vốn sử dụng vốn có hiệu sở phát triển hình thức cấp tín dụng ngành 87 nghề khác sản phẩm dịch vụ khác nhằm mang lại lợi nhuận tối đa cho chi nhánh 4.5.8 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh quản trị rủi ro Chứng khoán phái sinh (derivative securities) loại chứng khốn hình thành dựa loại tài sản sở (hay gọi tài sản gốc) định giá trị phụ thuộc vào giá tài sản sở Các tài sản sở chứng khốn phái sinh hàng hóa, ngoại tệ, cổ phiếu, số cổ phiếu, chứng khoán nợ… Về chất, chứng khoán phái sinh hợp đồng tối thiểu hai bên tham gia giao dịch diễn tương lai Các bên sử dụng chứng khốn phái sinh cơng cụ để phịng ngừa rủi ro tìm kiếm lợi nhuận từ biến động giá tài sản sở (như giá cổ phiếu, giá trái phiếu, tỷ giá hối đoái, lãi suất, giá loại hàng hóa…) Chứng khốn phái sinh chia thành bốn loại chính: - Hợp đồng kỳ hạn: thỏa thuận pháp lý hai bên tham gia việc mua bán loại tài sản thời điểm định tương lai với mức giá xác định trước ngày giao dịch - Hợp đồng tương lai: hợp đồng kỳ hạn chuẩn hóa, niêm yết giao dịch thị trường giao dịch tập trung - Hợp đồng quyền chọn: thỏa thuận pháp lý bên có quyền yêu cầu thực bên có nghĩa vụ phải mua bán lượng tài sản sở theo mức giá xác định trước hợp đồng khoảng thời gian thời điểm định tương lai - Hợp đồng hoán đổi: thỏa thuận pháp lý hai bên cam kết hốn đổi dịng tiền cơng cụ tài bên với dịng tiền cơng cụ tài bên cịn lại khoảng thời gian định Đặc điểm chứng khoán phái sinh: - Mỗi chứng khoán phái sinh tạo lập dựa tối thiểu loại tài sản sở có giá trị gắn liền với giá trị tài sản sở - Chứng khốn phái sinh khơng xác nhận quyền sở hữu tài sản sở mà thể cam kết, quyền và/hoặc nghĩa vụ phát sinh tương lai hai bên tham gia hợp đồng 88 - Chứng khốn phái sinh cơng cụ gắn liền với địn bẩy tài Mang tính chất đầu tư vào biến động giá/giá trị tài sản đầu tư vào tài sản thực sự, giao dịch chứng khốn phái sinh địi hỏi vốn đầu tư ban đầu nhỏ so với việc đầu tư thị trường tài sản sở.Theo đó, tiềm lợi nhuận nhà đầu tư lớn song rủi ro tiềm ẩn nhỏ dự báo nhà đầu tư chiều hướng mức độ biến động giá tài sản sở sai thực tế Dựa việc xây dựng phát triển TTCK phái sinh Việt Nam vào năm 2017, chi nhánh có khả thực việc quản trị rủi ro cách sử dụng hợp đồng tín dụng phái sinh để phòng ngừa rủi ro Thị trường chứng khoán phái sinh cung cấp kênh quản lý rủi ro thể việc giúp chi nhánh đa dạng hóa danh mục đầu tư, phân bổ tài sản đầu tư hợp lý sử dụng công cụ phòng hộ rủi ro phát sinh từ biến động giá tài sản sở Cơng cụ tín dụng phái sinh mà chi nhánh sử dụng để phịng ngừa rủi ro hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng (Credit Default Swap - CDS), hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit Default Option), hợp đồng trao đổi tổng số thu nhập (Total Return Swap), trái phiếu liên kết rủi ro tín dụng (Credit Linked Note) Sử dụng cơng cụ phái sinh tín dụng biện pháp chủ động để tái cấu trúc rủi ro tín dụng danh mục mà không làm thay đổi cấu bảng cân đối kế tốn Ngồi ra, cơng cụ phái sinh tín dụng giúp chi nhánh giải đối nghịch việc phát triển mối quan hệ tín dụng với việc đa dạng hóa danh mục 89 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo lợi nhuận đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro q trình cấp tín dụng thu hồi vốn chi nhánh Q trình phân tích sở lý luận hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Phú Lương tỉnh Thái Nguyên, hoạt động công tác huy động vốn, nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến vấn đề nợ hạn … ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh cho Agribank chi nhánh huyện Phú Lương tỉnh Thái Nguyên nói riêng, đưa phân tích, quan điểm để cụ thể hóa vần đề quan tâm phân tích nghiên cứu cơng tác “Quản trị nợ hạn” Luận văn từ sở lý luận đến thực tiễn vấn đề để làm sáng tỏ giảm thiểu nợ hạn hoạt động kinh doanh thống ngân hàng thương mại Luận văn phân tích nội dung công tác quản trị nợ, đánh giá xử lý nợ hạn ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương tỉnh Thái Nguyên Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ hạn, để qua có đề xuất giải pháp công tác Quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương tỉnh Thái Nguyên Công tác Quản trị nợ hạn tốt tiền đề Agribank chi nhánh huyện Phú Lương tỉnh Thái Nguyên phát triển tốt bền vững Trên sở định hướng hoạt động Agribank, Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên kết đánh giá hoạt động quản trị nợ hạn thực tế chi nhánh để từ đưa giải pháp quản trị nợ hạn chi nhánh, giúp hạn chế phát sinh nợ hạn, nâng cao lực cạnh tranh tình hình tài chi nhánh 5.2 KIẾN NGHỊ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần phải thực tái cấu trúc theo hướng hoàn thiện máy hoạt động ngân hàng, xây dựng chế, sách tín dụng, chế quản lý khoản nợ hạn phát sinh chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng 90 Để đảm bảo an toàn, tuân thủ quy định pháp luật, Ngân hàng Nhà nước hoạt động cho vay, Agribank cần phải sửa đổi, bổ sung, thay nhiều văn có liên quan đến hoạt động tín dụng Việc kiểm sốt nợ hạn: ngân hàng trực dõi tình hình diễn biến nợ xấu toàn hệ thống; ban hành văn đạo chi nhánh thường xuyên chủ động rà soát, nắm bắt khả trả nợ khách hàng vay vốn, khoản nợ có khả phải chuyển sang nợ hạn kỳ, báo cáo phương án xử lý nợ có khả chuyển nợ hạn; chủ động kiểm soát nợ hạn phát sinh Ngân hàng cần giao kế hoạch xử lý nợ xấu đến chi nhánh, cán bộ, gắn quyền lợi cán với kết xử lý nợ xấu có biện pháp xử lý chi nhánh khơng hồn thành kế hoạch xử lý nợ Cho phép vận dụng chế cho vay, chế lãi suất cách linh hoạt khách hàng, khoản tín dụng sở quy định khung lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Thực hệ thống xếp hạng tín dụng nội khoản tín dụng giúp cho q trình phân loại nợ xác thay dựa vào thời gian hạn khoản tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống yếu tố cho phép ngân hàng đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn phải có hệ thống xếp hạng tín dụng nội gồm tiêu tài phi tài chính, quy trình đánh giá khách hàng sở định tín định lượng mặt tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, uy tín khách hàng.Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải đánh giá mức độ rủi ro tín dụng đối tượng khách hàng khác có quy định mức xếp hạng tương ứng với mức độ rủi ro từ thấp đến cao Ít năm lần, hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải xem xét, sửa đổi, bổ sung sở số liệu, thông tin khách hàng thu thập năm Và trở thành quy định bắt buộc chi nhánh sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng khách hàng theo định kỳ cần thiết, làm sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng từ xây dựng sách dự phịng rủi ro phù hợp với phạm vi hoạt động tình hình thực tế ngân hàng Các quan quản lý nhà nước - Hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động tín dụng + Quy định cụ thể hình thức cấp tín dụng ngân hàng thương mại cá nhân, tổ chức kinh tế, ban hành quy trình tín dụng đối 91 với hình thức cấp tín dụng (về điều kiện thực hiện) + Quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro mang tính linh hoạt hơn, để tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động trình đánh giá chất lượng khoản tín dụng + Quy định xử lý rủi ro phát sinh từ khoản nợ hạn, biện pháp ngân hàng thực để xử lý nợ hạn (thiết lập chế xử lý nợ), xử lý tài sản bảo đảm + Cơ chế quản lý tiền tệ (tăng trưởng tín dụng, lãi suất, tỷ giá) linh hoạt theo thị trường Gỡ bỏ trần lãi suất huy động, lãi suất cho vay hướng tới việc thực theo lãi suất thỏa thuận, mang tính cạnh tranh + Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh tiền tệ phải quy định phù hợp với loại hình tổ chức tín dụng (TCTD), phù hợp với phạm vi, tính chất hoạt động loại hình TCTD tạo điều kiện cho TCTD đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng cho kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp bảo đảm an toàn hoạt động, gắn tăng trưởng tín dụng với an toàn khoản + Xây dựng khung pháp lý cho thị trường phái sinh tín dụng Việt Nam để ngân hàng thương mại có sở pháp lý an tồn thực giao dịch phái sinh tín dụng -Tăng cường thực sách tín dụng hỗ trợ lĩnh vực nông nghiệp, đảm bảo hoạt động cung ứng vốn lĩnh vực nông nghiệp an tồn có hiệu - Thực kiểm tra, tra hoạt động chi nhánh, ngân hàng để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Việc tra hoạt động phải thực sở để giám sát hoạt động ngân hàng, đảm bảo tuân thủ theo quy định pháp luật sở có biện pháp xử lý kịp thời trường hợp vi phạm.Hơn nữa, việc hỗ trợ ngân hàng gặp khó khăn trình kinh doanh, đặc biệt vấn đề xử lý nợ hạn - Hỗ trợ xử lý nợ hạn ngân hàng thông qua hoạt động công ty quản lý tài sản (Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VAMC) thành lập Công ty quản lý tài sản thuộc sở hữu nhà nước mua khoản nợ xấu mà thân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn khơng có khả xử lý 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2013) Giáo trình Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Tô Ngọc Hưng (2012) Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Học viện Ngân hàng Tô Ngọc Hưng (2012) Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam Tạp chí Ngân hàng Nguyễn Thị Mùi (2011) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Học viện Tài Nguyễn Văn Tiến (2015) Toàn tập Quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001) Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 02 năm 2002 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 03 năm 2017 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Huỳnh Thị Hương Thảo (2014) Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua hợp đồng phái sinh tín dụng cho Việt Nam Tạp chí Chứng khốn 11 Thủ tướng Chính phủ (2013) Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31 tháng năm 2013 Phê duyệt Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng” Đề án “Thành lập Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam” 12 Quốc hội (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Báo cáo thường niên năm 2014, 2015, 2016 93 14 Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Báo cáo lao động chi nhánh năm 2016 15 Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016 16 Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Báo cáo nội năm 2014, 2015, 2016 17 http://www.baobariavungtau.com.vn/kinh-te/201609/ngan-hang-no-luc-xu-lyngan-ngua-no-xau-697598/ 18 http://www.baodaknong.org.vn/kinh-te/chi-nhanh-ngan-hang-chinh-sach-xa-hoitinh-tap-trung-xu-ly-no-qua-han-43539.html 94 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA THU NHẬP THÔNG TIN ĐÁNH GIÁ VỀ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK HUYỆN PHÚ LƯƠNG Phần I Thông tin đặc điểm vấn 1.1 Họ tên:… …………………………………… 1.2 Chức vụ: ……… ………………………………………… 1.3 Phòng/ Ban: 1.4 Giới tính: Nam Nữ  1.5 Tuổi: 1.6 Trình độ văn hóa: Tốt nghiệp PTTH Chưa tốt nghiệp PTTH 1.7 Trình độ đào tạo: Trên đại học Đại học/cao đẳng  Trung cấp Khác 1.8 Thời gian công tác: năm Phần 2: Đánh giá ảnh hưởng nợ hạn đến ngân hàng thương mại Theo ông (bà), thân ngân hàng, yếu tố ảnh hưởng nhiều tới nợ hạn công tác quản trị nợ hạn ngân hàng thương mại? (Xin vui lịng tích dấu [√] vào ý kiến lựa chọn mức độ) Rất Ý kiến quan trọng Địa bàn, điều kiện tự nhiên Mức độ cạnh tranh Cõ chế, sách nhà nýớc Cõ chế, sách ngân hàng Khả nãng tài khách hàng tài sản đảm bảo 95 Quan Bình Khơng trọng thýờng quan trọng Công tác tổ chức quản trị nợ hạn Công tác thẩm định Sự hiểu biết lĩnh vực thẩm định Đánh giá phýõng án vay vốn Công tác kiểm tra, giám sát ngân hàng Đánh giá khả nãng thực dự án khách hàng Xin vui lịng đánh dấu X vào tương ứng với mức độ đồng ý phát biểu đánh giá mức độ đồng ý Anh/Chị nhận định tới cơng tác kiểm sốt nợ hạn quản trị nợ hạn Chi nhánh (1= Hồn tồn khơng đồng ý; = Khơng đồng ý; = trung bình (Trung lập); = Đồng ý; = Hoàn toàn đồng ý) STT Tiêu chí Cơng tác xây dựng kế hoạch kiểm soát nợ hạn quản trị nợ hạn Cãn vào mục tiêu Agribank hội sở Đýợc thực hàng nãm Điều chỉnh kế hoạch theo tình hình biến động nãm trýớc Dựa nguồn nhân lực chi nhánh, khách hàng địa bàn để xây dựng kế hoạch Công tác xây dựng quy chế vay vốn chi nhánh Dựa vào quy chế NHNN Agribank hội sở Có phân loại khách hàng Xây dựng quy trình cho vay khoa học Cãn tình hình thực tế địa bàn Công tác thẩm định khách hàng vay vốn chi nhánh Thẩm định theo quy chế chi nhánh, Hội sở NHNN 96 Công khai, minh bạch với khách hàng Nhân viên áp lực số lýợng khách hàng Thýờng xuyên khai thác khách hàng Công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay chi nhánh Đýợc thực định kỳ theo quý Kiểm tra theo ý kiến Ban lãnh đạo chi nhánh Kiểm tra theo yêu cầu Hội sở, ngành Cán cho vay ngýời kiểm tra Cơng tác trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Đýợc thực hàng tháng Ban lãnh đạo chi nhánh trọng Lập dự phòng theo nhóm khách hàng Điều chỉnh theo quy định NHNN Công tác xử lý nợ hạn Chi nhánh Phân tích danh mục tín dụng ngân hàng Phân tích đánh giá khách hàng Đo lường rủi ro nợ hạn Xây dựng cõ cấu tổ chức quản trị rủi ro Xin chân thành cảm ơn! 97 ... Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 73 4.4.3 Định hướng quản lý nợ xử lý nợ hạn chi nhánh .74 4.5 Giải pháp quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên ... tác quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị nợ hạn ngân hàng, đồng thời tồn hạn chế quản trị nợ hạn Agribank chi nhánh huyện. .. công tác quản trị nợ quán hạn Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên 44 4.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ hạn Agribank Chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên