Quản trị nợ quá hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 9 thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HOC NÔNG NGHIỆP NGUYỄN ðỨC TUÂN QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 9 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh Mã số : 60.34.05 Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS. KIM THỊ DUNG HÀ NỘI - 2012 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực và chưa từng ñược bảo vệ một học vị khoa học hoặc công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Các thông tin trích dẫn trong luận văn này ñều ñã ñược trân trọng chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn Nguyễn ðức Tuân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình học tập và thực hiện ñề tài, tôi ñã nhận ñược sự giúp ñỡ nhiệt tình và ñóng góp quý báu của nhiều tập thể và cá nhân. Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc PGS.TS. Kim Thị Dung – Trưởng Bộ môn Tài chính, người thầy ñã trực tiếp hướng dẫn và giúp ñỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu ñề tài và hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm Khoa Sau ñại học, quý thầy cô thuộc Khoa Kế toán và Quản trị Kinh doanh, ñã giúp tôi hoàn thành quá trình học tập và thực hiện luận văn. Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh ñạo Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 9 TP.HCM ñã giúp ñỡ mọi mặt, tạo ñiều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình học tập; xin cảm ơn các ñồng nghiệp ñã tạo ñiều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu ñề tài. Xin cám ơn gia ñình, bạn bè ñã ñộng viên và giúp ñỡ tôi hoàn thành chương trình học tập và thực hiện luận văn này. Tác giả luận văn Nguyễn ðức Tuân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… iii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục các từ viết tắt vi Danh mục các bảng vii Danh mục các sơ ñồ - biểu ñồ ix 1 MỞ ðẦU 1 1.1 Tính cấp thiết của ñề tài 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu của ñề tài 2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 3 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 2.1 Cơ sở lý luận 4 2.1.1 Khái quát về hoạt ñộng của ngân hàng thương mại 4 2.1.2 Nợ quá hạn của ngân hàng thương mại 9 2.1.3 Quản trị nợ quá hạn của Ngân hàng thương mại 13 2.2 Cơ sở thực tiễn 31 2.2.1 Thực tiễn nợ quá hạn và Quản trị nợ quá hạn ở Việt Nam 31 2.2.2 Bài học kinh nghiệm trong Quản trị nợ quá hạn ở các Ngân hàng thương mại trong nước và thế giới 37 3 : ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 40 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… iv 3.1 ðặc ñiểm cơ bản của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 40 3.1.1 ðặc ñiểm hình thành và phát triển 40 3.1.2 ðặc ñiểm cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 43 3.1.3 Tình hình lao ñộng của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 46 3.1.4 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 49 3.2 Phương pháp nghiên cứu: 52 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 52 3.2.2 Phương pháp phân tích : 52 3.2.3 Hệ thống chỉ tiêu chủ yếu chú trọng phân tích 53 4 : KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 55 4.1 Thực trạng Quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 55 4.1.1 Hoạt ñộng huy ñộng vốn và cho vay vốn của Ngân hàng 55 4.1.2 Thực trạng Quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 62 a Thực trạng công tác lập kế hoạch về Quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 62 4.2 ðánh giá chung công tác Quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 75 4.2.1 Những kết quả ñạt ñược quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 75 4.2.2 Những tồn tại trong Công tác quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 76 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… v 4.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 77 4.3 Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác“Quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM” 87 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 98 5.1 Kết luận 98 5.2 Kiến nghị 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Công ty CP : Công ty Cổ phần ATM : Automatic Teller Machine – Máy rút tiền tự ñộng XLRR : Xử lý rủi ro HMTD : Hạn mức tín dụng Chi nhánh : Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông 9 TP.HCM NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn NHCSXH : Ngân hàng chính sách Xã hội TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh DP : Dự phòng CNVC : Công nhân viên chức KBNN : Kho bac Nhà nước Thu nợ XL : Thu nợ xử lý BHXH : Bảo hiểm Xã hội TGTK : Tiền gửi tiết kiệm TSC : Trụ sở chính CBTD : Cán bộ tín dụng Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… vii DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Trang 2.1 Một số chỉ tiêu hoạt ñộng chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam 32 2.2 Một số chỉ tiêu hoạt ñộng chủ yếu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 36 3.1 Cơ cấu lao ñộng tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM qua các năm 2009 – 2011 48 3.2 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 49 4.1 Tình hình nguồn vốn huy ñộng phân theo thời gian của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 56 4.2 Tình hình nguồn vốn huy ñộng phân theo tính chất của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 57 4.3 Dư nợ và cơ cấu dư nợ tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM qua các năm 2009 – 2011 58 4.4 Tình hình dư nợ phân theo thời gian cho vay của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 59 4.5 Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM giai ñoạn 2009 – 2011 60 4.6 Dư nợ cho vay ñối với khách hàng ñược hỗ trợ lãi suất tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñến 31/12/2009 61 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… viii 4.7 Dư nợ cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñến 31/12/2009 61 4.8 Thực trạng quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 62 4.9 Thực trạng công tác thẩm ñịnh khách hàng vay tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 68 4.10 Thực trạng công tác kiểm tra, giám sát sử dung vốn vay của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñối với khách hàng vay vốn 70 4.11 Thực trạng công tác phòng ngừa nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñối với khách hàng vay vốn 71 4.12 Thực trạng công tác phân loại nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñối với khách hàng vay vốn 72 4.13 Thực trạng công tác phân loại nợ quá hạn theo thời gian quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñối với khách hàng vay vốn 73 4.14 Thực trạng công tác xử lý nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñối với khách hàng vay vốn 74 4.15 Thực trạng nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM với các Chi nhánh trên ñịa bàn TP.HCM 75 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế …………………………… ix DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ - BIỂU ðỒ Sơ ñồ 3.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 45 Biểu 4.1. Thực trạng nợ quá hạn qua các năm tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 65 Biểu 4.2. Thực trạng nợ quá hạn theo thành phần kinh tế qua các năm tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM 73 Biểu 4.3. Thực trạng nợ quá hạn tại một số Chi nhánh trên ñịa bàn TP.HCM 76 [...]... tích th c tr ng công tác Qu n tr n quá h n t i Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM trong nh ng năm qua - ð xu t các gi i pháp nh m tăng cư ng Qu n tr n quá h n t i Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM trong năm năm t i 1.3 ð i tư ng và ph m vi nghiên c u 1.3.1 ð i tư ng nghiên c u : Công tác Qu n tr n quá h n c a Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th... c a Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT 9 TP.HCM + Nghiên c u gi i pháp nh m hoàn thi n công tác Qu n tr n quá h n c a Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT 9 TP.HCM Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ khoa h c kinh t …………………………… 3 2 CƠ S LÝ LU N VÀ TH C TI N V QU N TR N QUÁ H N C A CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 2.1 Cơ s lý lu n 2.1.1 Khái quát v ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i 2.1.1.1... quá h n t i Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM” 1.2 M c tiêu nghiên c u c a ñ tài 1.2.1 M c tiêu chung Trên cơ s nghiên c u th c tr ng Qu n tr n quá h n Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñ xu t nh ng gi i pháp nh m tăng cư ng Qu n tr n quá h n cho ngân hàng 1.2.2 M c tiêu c th - Góp ph n h th ng hóa lý lu n và th c ti n v n quá h n và Qu n tr n quá h n trong Ngân hàng thương m i - Phân tích... m v n quá h n * N quá h n : là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ ho c lãi ñã quá h n Ngoài ra còn ñư c hi u N quá h n là bi u hi n không lành m nh c a quá trình ho t ñ ng tín d ng c a các Ngân hàng Thương m i, báo hi u s r i ro ñ i v i Ngân hàng và c a các khách hàng N quá h n có nhi u lo i hình khác nhau, căn c vào b n ch t c a chúng và các tiêu th c phân lo i ta có th phân chia chúng thành. .. a b n thân ngân hàng ñó b gi m sút N u s t n th t quá l n, vư t kh năng bù ñ p c a ngân hàng t qu d phòng r i ro, s ñ y ngân hàng vào tình th khó khăn v m i m t, th m chí d n ñ n phá s n M t Ngân hàng thương m i ch ñư c phép có m t t l n quá h n là dư i 5%/t ng dư n , m t khi n quá h n x y ra thì nguy cơ n quá h n cũng li n k N quá h n nh hư ng r t l n ñ n tình hình kinh doanh c a Ngân hàng như: +... ng và v n ñ Qu n tr n quán h n t i Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT 9 TP.HCM - Ph m vi v th i gian : + Th i gian th c hi n nghiên c u : t tháng 9 năm 2010 ñ n tháng 12 năm 2011 +S li u ñ ph n ánh trong ñ tài t p trung trong kho ng th i gian : t năm 20 09 ñ n năm 2011 - Ph m vi v n i dung : ñ tài t p trung nghiên c u các n i dung ch y u: + Th c tr ng n quá h n và Qu n tr n quá h n c a Chi nhánh Ngân. .. xã h i và h th ng tài chính c a m t qu c gia Do ñó, khi x y ra n quá h n trong kinh doanh ngân hàng thì s có nhi u tác ñ ng tiêu c c ñ n b n thân ngân hàng và toàn b n n kinh t * ð i v i b n thân ngân hàng: Thu nh p và l i nhu n c a ngân hàng s b gi m sút do ph i trích l p, s d ng d phòng ñ bù ñ p t n th t M t khác, chi phí ho t ñ ng tăng do vi c m r ng kinh doanh s g p khó khăn vì uy tín và v th... 9 TP.HCM ngoài các b Chi nhánh Ngân hàng ph n ki m tra trư c, trong và sau khi cho vay còn có Phòng Ki m tra - Ki m soát n i b ñã h tr t t ph n h u ki m ñ ho t ñ ng tín d ng ñư c v n hành theo ñúng ti n trình ñã ñ nh, h n ch n quá h n t i Chi nhánh góp ph n t t hơn trong khâu Qu n tr n quá h n Xu t phát t yêu c u th c ti n ñó, chúng tôi ti n hành nghiên c u ñ tài: “Qu n tr n quá h n t i Chi nhánh Ngân. .. Căn c và th i gian: + N quá h n phát sinh t m th i có th thu h i trong th i gian ng n + N quá h n sau m t th i gian m i có th thu h i ñư c (quá h n dư i 1 năm) + N quá h n khó ñòi, khó thu h i v n (quá h n trên 1 năm) - Căn c vào kh năng thu h i: + N quá h n thu h i ñư c 100% + N quá h n thu h i ñư c m t ph n + N quá h n m t tr ng - Căn c vào m c ñ ñ m b o: + N quá h n ñư c ñ m b o toàn ph n + N quá. .. ñúng th c tr ng c a khách hàng, t ñó làm nh hư ng l n ñ n tình hình phát ti n vay, tình hình s d ng v n và quá trình theo dõi, giám sát món vay cũng như thu h i n + N quá h n phát sinh do ngư i vay kinh doanh thua l + N quá h n phát sinh do ngư i vay s d ng v n không ñúng m c ñích + N quá h n phát sinh do ngư i vay có ch ý l a ñ o, chây ỳ, tr n + N quá h n phát sinh do khách hàng vay b phá s n * Nguyên . GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HOC NÔNG NGHIỆP NGUYỄN ðỨC TUÂN QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 9 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH . 4.7 Dư nợ cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ñến 31/12/20 09 61 4.8 Thực trạng quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No. hóa lý luận và thực tiễn về nợ quá hạn và Quản trị nợ quá hạn ở trong Ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng công tác Quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM