doanh (tỷ ựồng) - Dư nợ hộ gia ựình, cá thể (tỷ ựồng) 2.173,09 369,48 697,07 1.106,54 2.547,61 254,52 1.290,14 1.002,95 2.523,37 376,12 1.256,34 890,91 68,8 185,1 90,6 148 97,4 88,9
Trong cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM có biến ựộng qua các năm, tuy nhiên sự biến ựộng này không nhiều nhưng có ảnh hưởng tới lợi nhuận kỳ vọng, tới hiệu quả kinh doanh. Nếu cho vay vốn ựối với doanh nghiệp nhiều thì ảnh hưởng ựến lợi nhuận vì doanh nghiệp khi vay luôn ựược ưu ựãi về lãi suất so với hộ gia ựình hay các thể vay vốn.
Bên cạnh ựó, chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất cho khách hàng vay vốn ựể sản xuất kinh doanh theo chủ trương của Chắnh phủ ựã ựược Chi nhánh triển khai thực hiện tốt, ựến 31/12/2009 dư nợ cho vay hỗ trợ lãi suất 302 tỷ ựồng, số tiền lãi ựã hỗ trợ cho khách hàng (4 %) là 7,4 tỷ ựồng. Tổng số khách hàng ựược hỗ trợ lãi suất là 78 khách hàng (bao gồm 60 doanh nghiệp, 18 hộ gia ựình và cá nhân).
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 61
Bảng 4.6. Dư nợ cho vay ựối với khách hàng ựược hỗ trợ lãi suất tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ựến 31/12/2009
Dư nợ cho vay hỗ trợ lãi suất
(tỷ ựồng) Chỉ tiêu Số lượng khách hàng Tổng số Ngắn hạn Trung, dài hạn Số tiền lãi ựã hỗ trợ lãi suất cho khách hàng (tỷ ựồng) 1/ Doanh nghiệp 60 284,42 276,23 8,19 7,42 2/ Hộ và cá nhân 18 18,41 9,16 9,25 0,47 Cộng 78 302,95 285,52 17,43 7,46
Thực hiện chủ trương cho vay chương trình phát triển nông nghiệp nông thôn theo Chỉ ựạo của UBND Tp HCM tại Qđ 105/2006/Qđ-UBND về Dự án cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn ngoại thành - khuyến khắch chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, Chi nhánh 9 ựã cho vay 203 khách hàng với dư nợ ựạt 153,78 tỷ ựồng (tăng 27 tỷ ựồng so với ựầu năm).
Bảng 4.7. Dư nợ cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ựến 31/12/2009
đVT: triệu ựồng
Dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn
(tỷ ựồng) Chỉ tiêu Số lượng khách hàng Tổng số Ngắn hạn Trung, dài hạn 1/ Doanh nghiệp 5 76,29 4,82 71,48 2/ Hộ và cá nhân 198 77,48 24,03 53,46 Cộng 203 153,77 28,85 124,94
Dư nợ cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn theo chỉ ựạo của UBND Tp.HCM, Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ựã giải ngân
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 62 ựược cho 5 khách hàng thuộc doanh nghiệp và 198 khách hàng là hộ, cá nhân là 153,77 tỷ ựồng. Thực hiện theo chủ trương cho vay chương trình phát triển nông nghiệp nông thôn theo Chỉ ựạo của UBND Tp.HCM tại Qđ 105/2006/Qđ- UBND về Dự án cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn ngoại thành - khuyến khắch chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, Chi nhánh ựã cho vay 203 khách hàng với dư nợ ựạt 153,77 tỷ ựồng (tăng 27 tỷ ựồng so với ựầu năm).
4.1.2. Thực trạng Quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM PTNT 9 TP.HCM
a. Thực trạng công tác lập kế hoạch về Quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
* Tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM luôn xác ựịnh, xây dựng những kế hoạch, mục tiêu nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn một cách cụ thể, chặt chẽ hơn nữa. Lập kế hoạch kinh doanh trong ựó có kế hoạch nợ quá hạn ựể từ ựó có những chuẩn bị tốt hơn cho việc tiếp nhận các món nợ vay quá hạn một cách chủ ựộng
Bảng 4.8. Thực trạng quản trị nợ quá hạn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh (%) Chỉ tiêu Tỷ ựồng Tỷ lệ (%) Tỷ ựồng Tỷ lệ (%) Tỷ ựồng Tỷ lệ (%) 2010/ 2009 2011/ 2010 Tổng dư nợ Trong ựó: - Nợ quá hạn - Trắch lập DPRR - XLRR - Thu nợ XL 2.173,09 51 17,13 14,47 32,32 2,35 2.547,61 41,6 37,3 27,76 18 1,63 2.523,37 30 50 38,5 18,2 1,19 117,2 81,56 217,7 191,8 55,7 99,05 72,12 134,05 138,7 101,1 Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM tuy thấp so với tỷ lệ cho phép của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam nhưng chứa ựựng những tiềm ẩn rủi ro cao, ựặc biệt trong lĩnh vực về kinh doanh bất ựộng
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 63 sản (chiếm trên 30 % tổng dư nợ), dư nợ cho vay hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng khá lớn (chiếm 50 % tổng số khách hàng và chiếm 27 % tổng dư nợ). Bên cạnh ựó công tác giám sát, quản lý nợ còn nhiều khó khăn, bất cập, chưa thể kiểm soát tốt ựược.
Dư nợ quá hạn ựến 31/12/2009 là 51 tỷ ựồng chiếm 2,35 % tổng dư nợ, so với ựầu năm giảm 11 tỷ ựồng.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM tuy có thấp hơn tỷ lệ cho phép của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam (5 %) nhưng vẫn cần thận trọng, thường xuyên kiểm tra, giám sát và ựốc thúc thu hồi nợ ựúng kế hoạch nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng. Cần chú trọng ựến những ngành nghề có hiệu quả ựầu tư cao, hạn chế ựầu tư vào những ngành nhiều tiềm ẩn rủi ro như : kinh doanh sắt thép xây dựng, kinh doanh bất ựộng sản Ầ
Trong năm 2009 ựã trắch lập dự phòng rủi ro tắn dụng là 17,13 tỷ ựồng, và xử lý rủi ro tắn dụng là 14,47 tỷ ựồng (ựối với 90 món vay), thu hồi nợ xử lý là 32,32 tỷ ựồng.
Dư nợ quá hạn ựến 31/12/2010 là 41,6 tỷ ựồng chiếm 1,63 %/tổng dư nợ, so với ựầu năm giảm 9,4 tỷ ựồng.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM tuy thấp hơn so với tỷ lệ cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam (5,0 %) nhưng có tiềm ẩn rủi ro tắn dụng. Năm 2009, 2010 chịu ảnh hưởng chung của tình hình kinh tế thế giới nên tình hình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh trong nước chịu tác ựộng.
Trong năm 2010 ựã trắch lập dự phòng rủi ro tắn dụng 37,3 tỷ ựồng, xử lý rủi ro tắn dụng 27,76 tỷ ựồng (57 món), thu hồi nợ xử lý rủi ro 18 tỷ ựồng ựạt 150 % so kế hoạch giao (kế hoạch giao 12 tỷ ựồng).
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 64 Dư nợ quá hạn ựến 31/12/2011 là 30 tỷ ựồng chiếm 1,19 %/tổng dư nợ, so với ựầu năm giảm 11,6 tỷ ựồng.
Bằng các biện pháp kiểm soát chặt chẽ, quản lý tắn dụng theo hướng nâng cao chất lượng tắn dụng, trong năm 2011, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh giảm ựáng kể, thấp hơn nhiều với tỷ lệ cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam (5,0 %).
Trong năm 2011 ựã trắch lập dự phòng rủi ro tắn dụng là 50 tỷ ựồng so kế hoạch giao ựạt 117 % (kế hoạch giao 42,6 tỷ ựồng), xử lý rủi ro tắn dụng 38,5 tỷ ựồng (16 món), thu hồi nợ xử lý 18,2 tỷ ựồng (ựạt 114 % so kế hoạch, kế hoạch giao cả năm 16 tỷ ựồng).
Qua bảng số liệu và biểu ựồ trên, tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2009 là 2,35 % và ựến năm 2010 tỷ lệ này là 1,63 % tỷ lệ này ựã giảm một cách khá ựột biến, nhưng ựến năm 2011 tỷ lệ này giảm xuống còn 1,19 %. đây là những cố gắng không ngừng mệt mỏi trong công tác quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM, ựã có những hoạch ựịnh ựúng ựắn, hướng ựi ựúng và ựặc biệt trong quá trình tác nghiệp ựã tuân thủ chặt chẽ quy trình, ựặc biệc là quy trình thẩm ựịnh khi cho vay và quy trình kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 65 0 10 20 30 40 50 60
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tỷ ựồng Phần trăm Trắch lập
Biểu 4.1. Thực trạng nợ quá hạn qua các năm tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
Nợ quá hạn trong năm 2010 giảm khá mạnh so với năm 2009, giảm từ 51 tỷ ựồng xuống còn 41,6 tỷ ựồng, tỷ lệ giảm 20 %. Trong thời gian này tỷ lệ nợ quá hạn giảm mạnh là do nợ quá hạn ựã ựược quan tâm triệt ựể và thu hồi quyết liệt, tuy nhiên Chi nhánh vẫn chủ ựộng ựể nhằm trắch lập dự phòng cao ựể ựối phó với diễn biến xấu của tình hình kinh tế trong thời gian tới, với việc ựẩy nhóm nợ xấu lên cao và trắch lập dự phòng cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận kế hoạch của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM. Tuy nhiên, qua cân ựối thực tế thì mặc dự tỷ lệ nợ xấu bị ựẩy lên cao nhưng lợi nhuận kế hoạch của Chi nhánh vẫn ựạt ựược là do ựã thu ựược nguồn thu nợ xử lý (32,32 tỷ ựồng) từ ngoại bảng, từ ựó tình hình tài chắnh của Chi nhánh khả quan hơn và vẫn ựạt ựược lợi nhuận như mục tiêu kế hoạch ựã xây dựng từ trước, bên cạnh
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 66 ựó Chi nhánh cũng chỉ phải trắch lập dự phòng ở mức 17,13 tỷ ựồng từ ựó có thể khẳng ựịnh nợ quá hạn chỉ ở nhóm 2 là cơ bản nhất. đến năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn là 41,6 tỷ ựồng giảm 9,4 tỷ ựồng chiếm tỷ trọng 81,6%, mặc dù nợ quá hạn trong thời kỳ này có giảm nhưng thu nợ xử lý rủi ro (18 tỷ ựồng) vẫn chữa ựủ bù ựắp chi phắ trắch lập nên có ảnh hưởng ựến lợi nhuận kế hoạch của Chi nhánh. đồng thời trong thời gian năm 2010, Chi nhánh cũng ựã phải xử lý rủi ro khá cao (27,76 tỷ ựồng) và trắch lập dự phòng là 37,3 tỷ ựồng ựiều này nguyên do là do ảnh hưởng lớn của nợ quá hạn.
Qua phân tắch trên, tuy nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM ựược kiểm soát khá cẩn thận, các phát sinh cũng ựều nằm trong kế hoach cho phép. Tuy nhiên, cũng cần nhìn nhận vấn ựề một cách thực tế hơn, xem xét các khoản nợ còn tiềm ẩn sẽ quá hạn trong tương lai ựặc biệt là các dự án trung, dài hạn và có số dư nợ lớn. Một khi những món nợ trên xảy ra quá hạn thì tỷ lệ nợ quá hạn sẽ tăng lên rất cao, ựến khi này chúng ta không thể kiểm soát ựược chúng bằng các biện pháp hiện có, mức ựộ rủi ro chưa thể ựo lường hết ựược. Cho nên công tác Quản trị nợ quá hạn phải hết sức thường xuyên, liên tục ựể có những phản hồi kịp thời nhằm xử lý chúng ựể không bị ựộng, mất kiểm soát dẫn ựến những bất ngờ trong kinh doanh, bị ựộng trong xử lý là những ựiều rất ựáng tiếc trong hoạt ựộng kinh doanh ngân hàng nói riêng và các hoạt ựộng kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung. Từ nhận thức ựó, Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM rất chú trọng ựến công tác Quản trị nợ quá hạn, kiểm soát chặt chẽ từ các khâu cho vay, bố trắ cán bộ có năng lực phù hợp ... Tuy nhiên, việc biến ựộng nhanh của thị trường, mức ựộ cạnh tranh giữa các ngân hàng, thị phần ngày càng bị thu hẹp ... là một trong những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp ựến Quản trị nợ quá hạn. Những tốn tại ấy chúng ta phải hiểu và ựón nhận chúng một cách chủ ựộng
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 67 nhằm trách ựược những bất ngờ trong kinh doanh, chủ ựộng tiếp nhận một cách có khoa học ... có như vậy thì mới làm tốt ựược công tác Quản trị nợ quá hạn, tốt ựược công việc kinh doanh của ngân hàng cùng với sự pháp triển bền vững và lợi nhuận ựạt ựược như kế hoạch kinh doanh.
b. Thực trạng công tác xây dựng quy chế, quy ựịnh cho vay của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
Trong công tác xây dựng về quy chế, quy ựịnh cho vay trước tiên Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM vẫn phải bám sát theo những quy ựịnh chung của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam, của Ngân hàng Nhà nước, theo luật các Tổ chức tắn dụng và theo Luật doanh nghiệp ựể từ ựó có những ựịnh hướng cụ thể cho Chi nhánh. Xây dựng về các quy ựịnh cho vay là sự phối hợp giữa Phòng Kế hoạch tổng hợp, Phòng tắn dụng, Phòng Kiểm tra Ờ Kiểm soát nội bộ và các Phòng ban có liên quan sau ựó trình lên Ban Giám ựốc ựể xem xét lại việc xây dựng quy ựịnh cho vay. Thực tế của việc xây dựng những quy ựịnh cho vay ựể nhằm ựưa ra những ựịnh hướng cụ thể cho từng Chi nhánh tại các ựịa phương khác nhau, như vậy ngoài các quy ựịnh kể trên còn phải nói ựến những quy ựịnh tại ựịa bàn nơi Chi nhánh trú ựóng ựể xây dựng quy ựịnh cho vay sao cho phù hợp. Xây dựng kế hoạch cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn phải dựa trên nghị quyết của Hội ựồng quản trị và thông thường tỷ lệ cho vay trung Ờ dài hạn chiếm khoảng 40 Ờ 45 %/tổng dư nợ cho vay. Cho vay phải có tài sản ựảm bảo, vốn tự có tham gia vào phương án phải là 30% ựối với hộ, cá thể và là 15% ựối với loại hình vay vốn là doanh nghiệp.
c. Thực trạng công tác thẩm ựịnh khách hàng vay vốn của Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 68 Trong công tác cho vay thì công tác thẩm ựịnh là nhân tố cơ bản quyết ựến sự thành công của món vay. Thự tế tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM thì công tác thẩm ựịnh rất ựược chú trọng, ựối với những món vay nhỏ dưới 500 triệu ựồng thì chỉ cần qua 3 người kiểm soát thì sẽ ựược giải ngân cho vay bao gồm: cán bộ tắn dụng Ờ trưởng phòng cấp tắn dụng Ờ Giám ựốc ký duyệt. Tuy nhiên ở những món vay lớn hơn 500 triệu ựồng thì qua khâu tái thẩm ựịnh khi ựó món vay sẽ ựược xem xét, phân tắch và ựánh giá kỹ càng hơn ựể từ ựó nhằm giảm thiểu những rủi ro có thể. Khi tiếp nhận hồ sơ vay của khách hàng vay, cán bộ tắn dụng có tránh nhiệm rất cao trong việc thu thập thông tin, phòng vấn trực tiếp khách hàng, thẩm ựịnh phương án vay Ầ ựể từ ựó có những ựánh giá, nhận xét và tiếp tục trình lên cấp cao hơn.
Bảng 4.9. Thực trạng công tác thẩm ựịnh khách hàng vay tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM So sánh (%) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010/2009 2011/2010 - Số lượng dự án vay vốn - Số lượng khách hàng thẩm ựịnh - Số lượng khách hàng ựược vay - Số lượng khách hàng không ựược vay - Tổng số tiền ựã thẩm ựịnh (tỷ ựồng)