- Số tiền thu nợ xử lý rủi ro (tỷ ựồng)
4.3. Giải pháp nhằm hoàn thiện công tácỘQuản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCMỢ
nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCMỢ
Tiếp tục thực hiện nghiêm túc văn bản số 5996/NHNo-KTNB ngày 05/11/2010 và văn bản 1370/NHNo-TDDN ngày 23/5/2010 về chấn chỉnh công tác tắn dụng của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam. Tập trung thu hồi nợ quá hạn, tắch cực thu hồi nợ ựã xử lý, giao chỉ tiêu thu nợ quá hạn ựến từng cán bộ tắn dụng liên quan ựến món vay. Phối hợp chặt chẽ với cơ quan chức năng ựể ựẩy nhanh tiến ựộ thu hồi nợ qua hạn.
Trong hoạt ựộng tắn dụng thì kiểm soát nợ quá hạn và công tác quản trị nợ quá hạn là công việc hết sức khó khăn, ựể thực hiên tốt công việc này thì phải phân tắch tốt những thực trạng phát sinh nợ quá hạn tại ngân hàng như thế nào ựể từ ựó có những giải pháp và thực hiện các giải pháp ựó. Như vậy, khi ựã ựưa ra ựược những giải pháp cụ thể thì phải vận dụng chúng vào thực tế, phải kiên quyết bám theo những giải pháp ựó thì mới mong quản trị tốt ựược nợ quá hạn.
* Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát, công tác thẩm ựịnh
Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, thực hiện ựúng mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ chuyên trách theo quy ựịnh của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam.
Thực hiện nghiêm túc công tác kiểm soát, hậu kiểm chứng từ, giao dịch trong hệ thống IPCAS theo văn bản số 3583/NHNo-TCKT ngày 26/5/2011 và văn bản số 2406/Qđ-NHNo-TCKT ngày 29/12/2009 của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam.
Trong công tác Quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh còn tồn tại khá nhiều bất cập như về chất lượng cán bộ làm công tác kiểm tra Ờ kiểm soát nội bộ, chất lượng cán bộ làm công tác trực tiếp thẩm ựịnh. Với những yếu tố về con
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 88 người thì cần phải bố trắ cho phù hợp với trình ựộ lao ựộng của từng cá nhân, từng phòng ban, ngoài ra cần có những lớp ựào tạo chuyên sâu cho các cán bộ làm các công việc trên nhằm ựáp ứng những ựòi hỏi ngày càng nhiều của công việc.
Quan tâm ựến công tác ựào tạo và nâng cao nghiệp vụ, tay nghề cho cán bộ về chuyên môn, ngoại ngữ, tin học ựể có thể tư vấn cho khách hàng và thực hiện các yêu cầu của khách hàng về các nghiệp vụ ngân hàng, tạo ựược uy tắn cho ngân hàng. đồng thời không ngừng cải tiến phong cách giao tiếp, phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình và nhanh chóng tạo cho khách hàng cảm nhận ựược sự tự tin và cần thiết khi ựến với ngân hàng.
Thẩm ựịnh khách hàng vay vốn là yếu tố tiền ựề ảnh hưởng mạnh mẽ ựến nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn. Khâu thẩm ựịnh là then chốt trong vấn ựề quyết ựịnh cho vay, là một công việc ựòi hỏi sự tỷ mẩn, sáng suốt của người thẩm ựịnh, thẩm ựịnh giúp ựánh giá mức ựộ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh, phân tắch và ựánh giá ựược mức ựộ rủi ro của phương án ựể từ ựó có quyết ựịnh cho vay. Trong quá trình thẩm ựịnh, những câu hỏi với khách hàng giúp ta ựánh giá ựược ựộ tin cậy của phương án kinh doanh, tắnh khả thi của phương án, cùng hỗ trợ khách hàng trong chiến lược kinh doanh và ựưa ra những ý kiến xác thực giúp cho khách hàng có những hiểu biết hơn nữa về môi trường kinh doanh của mình Ầ có sự hợp tác như thế mới mong có ựược những dự án thành công và có ựược những món vay thành công, có như thế thì mới mong giảm thiểu ựược nợ quá hạn và công tác quản trị nợ quá hạn mới thực hiện tốt ựược.
Kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay là quá trình xảy ra sau khi ựã giải ngân, quá trình này về cơ bản là giám sát việc sử dụng vốn vay có ựúng mục ựắnh hay không ? tiến ựộ thực hiện của phương án ựã ựến ựâu và ựã thực hiện như thế nào. Công việc này nếu thực hiện tốt thì sẽ góp phần giảm thiểu rủi
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 89 ro, hạn chế nợ quá hạn ở mức thấp và ựể cho công tác quản trị nợ quá hạn ựược ựơn giản hơn.
* Xây dựng cơ chế quản lý, giám sát ựộc lập với công tác thẩm ựịnh cho vay
Cần xây dựng cơ chế quản lý, giám sát nợ quá hạn thành một quy ựịnh ựộc lập hoàn toàn với công tác thẩm ựịnh cho vay ựể từ ựó gắn trách nhiệm ở từng khâu, từng bộ phận nhằm giúp cho công tác kiểm tra ựược thực hiện kịp thời, sát sao hơn và chặt chẽ hơn nữa từ ựó mới mong nợ quá hạn ựược kiểm soát tốt.
Cán bộ làm công tác thẩm ựịnh thực sự chưa hiểu biết hết về lĩnh vực mà mình tiếp nhận thẩm ựịnh cho vay như: trong lĩnh vực xây dựng, sản xuất sắt thép, xi măng Ầ dẫn ựến có những ựánh giá, nhận xét chưa thật sự ựúng về phương án vay vốn từ ựó có những ựề xuất làm ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng của món vay và có thể làm phát sinh nợ quá hạn. Cho nên cần tập trung ựào tạo lại một số cán bộ làm công tác thẩm ựịnh ựối những ngành nghề ựặc thù ựể khi có nhu cầu có thể nhanh chóng ựáp ứng một cách kịp thời, chắnh xác thì mới mong hạn chế ựược tối thiểu những món nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh.
* Chủ ựộng lập kế hoạch kiểm soát nợ quá hạn
Với những yếu tố phát sinh nợ quá hạn tại Chi nhánh, nhằm hạn chế những món nợ quá hạn làm ảnh hưởng ựến tình hình kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM cần chủ ựộng lập kế hoạch kiểm soát chúng :
- Bước 1: Lập kế hoạch kiểm soát các khoản nợ quá hạn. - Bước 2: Thực hiện quy trình kiểm soát.
- Bước 3: Lập và gửi báo cáo kiểm soát về nợ quá hạn.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 90 Lập kế hoạch kiểm soát hàng năm:
Kế hoạch kiểm soát hàng năm là ựịnh hướng cơ bản, nội dung trọng tâm và phương pháp tiếp cận chung ựể ựạt ựược mục tiêu kiểm soát nội bộ cho năm kế hoạch, dựa trên tình hình hoạt ựộng và môi trường kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT 9 TP.HCM trong năm hiện tại và dự báo cho năm kế hoạch, kế hoạch kiểm soát nội bộ hàng năm là cơ sở ựể lập chương trình kiểm soát.
Mục tiêu của việc lập kế hoạch kiểm soát hàng năm:
- để phân bổ nguồn lực và thiết lập tần suất kiểm soát một cách có hiệu quả và theo ựúng thời gian dự kiến. Khi lập kế hoạch kiểm soát cần dự phòng qũy thời gian ựể thực hiệc các cuộc kiểm soát ựột xuất khi có yêu cầu của người có thẩm quyền.
- định hướng hoạt ựộng của bộ máy kiểm soát nội bộ ựể thực hiện mục tiêu hoạt ựộng của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM.
Yêu cầu của việc lập kế hoạch kiểm soát hàng năm:
- Xác ựịnh ựược mục tiêu kiểm soát nội bộ trọng tâm trong năm kế hoạch phù hợp với hoạt ựộng của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM trên cơ sở ựánh giá rủi ro và ựánh giá hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
- Xác ựịnh vùng rủi ro chủ yếu của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM và ảnh hưởng của nó tới hoạt ựộng kinh doanh từ ựó ựịnh hướng kiểm soát theo mức ựộ rủi ro, những nghiệp vụ và ựơn vị, bộ phận ựiều hành, tác nghiệp có rủi ro cao phải ựược ưu tiên kiểm soát trước và ắt nhất mỗi năm một lần.
- Cần tổ chức thực hiện kiểm soát ựối với tất cả các hoạt ựộng nghiệp vụ trong hoạt ựộng kinh doanh.
- Phải bố trắ nguồn lực kiểm soát hợp lý ựể có khả năng thực hiện các công việc kiểm soát ựột xuất khi có yêu cầu.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 91 - Có thể ựược ựiều chỉnh khi có sự thay ựổi cơ bản về quy mô, hoạt ựộng, diễn biến rủi ro hay nguồn lực hiện có.
Nội dung kế hoạch kiểm soát hàng năm:
đánh giá tổng quát về tình hình, khả năng thực hiện và ựánh giá rủi ro về các mặt hoạt ựộng của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM.
đánh giá nền tảng kinh tế và môi trường hoạt ựộng.
- Các chỉ số kinh tế cơ bản tác ựộng ựến hệ thống ngân hàng
- Các xu hướng chắnh của nền kinh tế tác ựộng ựối với các lĩnh vực hoạt ựộng chủ yếu của ngân hàng ( cho vay, rủi ro nợ khó ựòi ...) mà công việc của kiểm soát nội bộ cần tập trung.
* Rà soát môi trường pháp lý tác ựộng ựến hoạt ựộng của ngân hàng.
- Những thay ựổi về pháp luật và vi phạm hoạt ựộng của ngân hàng sẽ bị tác ựộng, ảnh hưởng.
- Các vi phạm về chế ựộ ựược phát hiện trong các cuộc thanh tra, kiểm tra kiểm soát trước.
- Các văn bản yêu cầu của các cơ quan quản lý Nhà nước cho phép ựánh giá tắnh tuân thủ của ngân hàng ( Các chỉ tiêu an toàn trong hoạt ựộng ngân hàng....)
Soát xét kết quả hoạt ựộng:
- So sánh các chỉ tiêu về kết quả hoạt ựộng với kế hoạch trong thời kỳ từ 3 Ờ 5 năm.
- Soát xét chi tiết theo từng khoản mục trong các báo cáo tài chắnh ( Gồm bảng cân ựối kế toán, báo cáo hoạt ựộng sản xuát kinh doanh...)
- đánh giá kết quả hoạt ựộng, những dẫn liệu cho thấy có vấn ựề trong hoạt ựộng kinh doanh của các ựơn vị thành viên.
Soát xét những thay ựổi trong cơ cấu tổ chức cán bộ. Các thay ựổi trong cơ cấu tổ chức và nhân sự diễn ra như:
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 92 - Thành lập các phòng, ban mới.
- Thay ựổi nhân sự ở những vị trắ chủ chốt, quan trọng (Giám ựốc, trưởng phó phòng...)
- Các vấn ựề liên quan ựến quản lý ựiều hành, giám sát hoạt ựộng và nhân sự tại các ựơn vị thành viên.
- Năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của các nhân sự chắnh.
- Chắnh sách tuyển dụng, bổ nhiệm và chấm dứt hợp ựồng lao ựộng làm việc, quan ựiểm ban lãnh ựạo về chế ựộ ựãi ngộ, tiền lương, thực hiện các chương trình ựào tạo....
Soát xét môi trường nội bộ thông qua ựánh giá các nguồn thông tin - Kế hoạch kinh doanh, các báo cáo quản trị và tài chắnh.
- Hệ thống văn bản nội bộ.
- Báo cáo và biên bản các cuộc họp.
- Các quy trình, thủ tục và các sổ tay nghiệp vụ. - Kết quả kiểm soát năm trước.
- Các vấn ựề cụ thể do lãnh ựạo ựưa ra.
đánh giá và phân loại rủi ro ở các cấp, làm cơ sở lập kế hoạch về quy mô kiểm soát ( Bao gồm: Kiểm soát toàn diện và kiểm soát có giới hạn).
- đánh giá rủi ro theo 3 mức: Rủi ro cao, rủi ro trung bình, rủi ro thấp. - Tần suất kiểm tóan nội bộ phụ thuộc vào mức ựộ rủi ro ựược ựánh giá Kế hoạch về số lượng ựơn vị ựược kiểm soát và lĩnh vực hoạt ựộng cần kiểm soát
- Số lượng Ban, phòng tại Chi nhánh.
- Các chuyên ựề nghiệp vụ, hoạt ựộng cần kiểm soát. Kế hoạch nguồn lực:
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 93 - đánh giá các yêu cầu về nguồn nhân sự nội bộ và bên ngoài cho năm hiện tại dựa trên kế hoạch về phòng, ban, ựơn vị thành viên và các mảng nghiệp vụ....
- Kế hoạch ựào tạo nhằm phát triển các kỹ năng của bộ phận kiểm soát nội bộ và kiểm soát viên nội bộ.
Kế hoạch các báo cáo:
- Số lượng, nội dung các báo cáo ựịnh kỳ kiểm toán nội bộ gửi Hội ựồng quản trị, Tổng giám ựốc trong năm kế hoạch.
* Xây dựng mô hình ựánh giá rủi ro
Rủi ro ựược xem là tập hợp các nhân tố bên trong và bên ngoài tác ựộng ựến sự tăng trưởng của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM. Rủi ro bao gồm không chỉ các nguy cơ xấu sẽ xảy ra ( rủi ro nguy hiểm), mà còn là khả năng xảy ra các yếu tố thuận lợi ( rủi ro thời cơ) và bất cứ các yếu tố nào cản trở tổ chức ựạt ựược mục tiêu chiến lược của Chi nhánh NHNo&PTNT 9 TP.HCM.
Rủi ro tiềm tàng là rủi ro khi thực hiện các hoạt ựộng kinh doanh nhất ựịnh, trước klhi xem xét ựến hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Rủi ro tiềm tàng bao gồm rủi ro từ môi trường bên ngoài chẳng hạn các sự kiện ựược dự báo, tình hình kinh tế tại ựịa phương, môi trường pháp lý và chắnh trị, các yếu tố bên trong cần ựặc biệt chú ý bao gồm thay ựổi về hệ thống vân hành, sản phẩm và thị trường mới, lãnh ựạo mới và hoạt ựộng ở nước ngoài.
* Những giải pháp hạn chế nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng No & PTNT 9 TP.HCM
- Giải pháp ựối với nguồn nhân lực
Chú trọng ựầu tư phát triển nguồn nhân lực trong Chi nhánh về số lượng lẫn chất lượng. Trong ựó có chắnh sách ựào tạo, nâng cao kỹ năng nghiệp vụ thường xuyên cho cán bộ nhân viên làm việc trong Chi nhánh.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 94 Bố trắ cán bộ có năng lực, phẩm chất, trình ựộ Ầ phù hợp với công tác tắn dụng ựể thực hiện công tác tắn dụng thì mới mong giảm thiếu ựược những rủi ro trong thẩm ựịnh cho vay.
Nâng cao chức trách cán bộ lãnh ựạo, nếu không hoàn thành nhiệm vụ thì bố trắ làm công việc khác. Thường xuyên quản lý giám sát cán bộ trong công việc và sinh hoạt ựể chấn chỉnh kịp thời những biểu hiện tiêu cực dẫn ựến vi phạm ựạo ựức nghề nghiệp.
đối với công tác tuyển dụng ựầu vào cần tuân thủ các quy ựịnh, quy trình ựể tổ chức thi tuyển ựược ựội ngũ cán bộ mới có kiến thức cơ bản tốt và thu hút ựược ựội ngũ cán bộ có kinh nghiệm từ TCTD khác, có chắnh sách ưu ựãi ựối với cán bộ có trình ựộ cao (thạc sỹ, tiến sỹ). Sẵn sàng xem xét bổ nhiệm, quy hoạch những cán bộ trẻ tuổi có năng lực vào vị trắ chủ chốt của Ngân hàng.
Quán triệt và thường xuyên giáo dục cán bộ về ựạo ựức nghề nghiệp, nhận thức rõ hậu quả nghiêm trọng của việc vi phạm pháp luật cũng như việc không chấp hành các quy trình nghiệp vụ của ngành, nhằm ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro do vi phạm ựạo ựức nghề nghiệp của một số cán bộ.
Trong vấn ựề tuyển dụng cán bộ mới phải chặt chẽ hơn, nhằm tìm ựược nguồn cán bộ chuyên nghiệp, thực sự có năng lực.
Có chắnh sách thưởng phạt nghiêm minh mới khuyến khắch, ựộng viên ựược người lao ựộng tắch cực trong công tác, ý thức về nghề nghiệp cũng như sự phát triển của Ngân hàng.
Công tác thi ựua khen thưởng cần có tiêu chắ cụ thể, khách quan, không ựể ra nghi kỵ. Khoán cụ thể mức dư nợ quá hạn cho từng cán bộ tắn dụng, từ ựó công tác Quản trị nợ quá hạn sẽ có ựịnh hướng cụ thể hơn.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ 95 Công tác tổ chức nhân sự, luân chuyển cán bộ còn một số bất cập, nhân sự khối quản lý chưa hợp lý. Cần phân công công tác, luân chuyển cán bộ phải ựúng khả năng và trình ựộ từng nhân viên.