Quản trị nợ quá hạn tại ngân hàng tmcp đông nam á chi nhánh bác ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI  NGUYỄN THỊ HUỆ QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN NGUYÊN CỰ HÀ NỘI – NĂM 2013 LỜI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa ñược bảo vệ học vị khoa học cơng bố cơng trình khác Các thơng tin trích dẫn luận văn ñều ñã ñược trân trọng rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Huệ Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Trước hết, xin chân thành cảm ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Ngun Cự – mơn Marketing, người thầy trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm Khoa Kế toán Quản trị kinh doanh tồn thể q thầy thuộc Khoa Kế tốn Quản trị Kinh doanh, giúp tơi hồn thành q trình học tập thực luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Lãnh ñạo Ngân hàng TMCP ðơng Nam Á Chi nhánh Bắc Ninh giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập; xin cảm ơn đồng nghiệp ñã tạo ñiều kiện thu thập số liệu, cung cấp thơng tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Xin cám ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập thực luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Huệ Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ii MỤC LỤC LỜI CAM ðOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG……………………………………………………………… vi DANH MỤC SƠ ðỒ VÀ BIỂU ðỒ…………………………………………… viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .ix PHẦN I: MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ñề tài 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu .2 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu PHẦN II: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN 2.1 Một số vấn ñề lý luận Quản trị nợ hạn hoạt ñộng Ngân hàng Thương mại 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 2.1.2 Những vấn ñề nợ hạn 11 2.1.3 Nội dung Quản trị nợ hạn hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng Thương mại 25 2.2 Một số vấn ñề thực tiễn công tác quản trị nợ hạn số nước Thế giới Việt Nam 41 2.2.1 Kinh nghiệm số nước Thế giới Quản trị nợ hạn 41 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii 2.2.2 Thực tiễn nợ hạn Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 2.2.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng TMCP ðông Nam Á Chi nhánh Bắc Ninh 45 PHẦN III: ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 47 3.1 ðặc ñiểm Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 47 3.1.1 ðặc điểm hình thành phát triển 47 3.1.2 ðặc ñiểm cấu tổ chức máy Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 49 3.1.3 Tình hình lao động Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 55 3.1.4 Tình hình Tài sản – nguồn vốn Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh thời gian vừa qua 58 3.2 Phương pháp nghiên cứu 60 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 60 3.2.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 61 3.2.3 Hệ thống tiêu chủ yếu trọng phân tích 62 PHẦN IV KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 64 4.1 Thực trạng Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 64 4.1.1 Hoạt ñộng huy ñộng vốn cho vay vốn Ngân hàng 64 4.1.2 Thực trạng Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh……………………………………………….69 4.2 ðánh giá chung công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh .85 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iv 4.2.1 Một số đánh giá chung cơng tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 85 4.2.2 Những kết ñạt ñược quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh .88 4.2.3 Những tồn Công tác quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh .90 4.2.4 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 93 4.3 ðịnh hướng số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 97 4.3.1 ðịnh hướng phát triển Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 97 4.3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 99 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 108 5.1 Kết luận 108 5.2 Kiến nghị 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO .111 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế v DANH MỤC BẢNG STT TÊN BẢNG TRANG Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt ñộng chủ yếu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 Bảng 3.1 Cơ cấu lao ñộng Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh qua năm 2010 – 2012 57 Bảng 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 58 Bảng 3.3 Bảng thu thập liệu sơ cấp ñiểm nghiên cứu 60 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo thời gian Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 - 2012 64 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo tính chất Ngân hàng TMCP ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 65 Bảng 4.3 Tình hình dư nợ ngoại tệ nội tệ Ngân hàng ðông Nam Á – chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 66 Bảng 4.4 Tình hình dư nợ phân theo thời gian cho vay Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 67 Bảng 4.5 Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 68 Bảng 4.6 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 71 Bảng 4.7 Thực trạng cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 2012 .77 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vi Bảng 4.8 Thực trạng công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 79 Bảng 4.9 Thực trạng cơng tác phịng ngừa nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 80 Bảng 4.10 Thực trạng công tác phân loại nợ q hạn theo doanh nghiệp hộ gia đình, cá thể Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh ñối với khách hàng vay vốn 81 Bảng 4.11 Thực trạng công tác phân loại nợ hạn theo thời gian hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh ñối với khách hàng vay vốn 82 Bảng 4.12 Thực trạng công tác xử lý nợ hạn Ngân hàng ðơng Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh khách hàng vay vốn 83 Bảng 4.13 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh với số Chi nhánh khu vực tỉnh miền Bắc năm 2012 84 Bảng 4.14 ðánh giá khách hàng công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 84 Bảng 4.15 ðánh giá cán bộ, nhân viên ngân hàng công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 86 Bảng 4.16 Tỷ lệ khách hàng nợ hạn cần xử lý ñể bù ñắp tổn thất cho Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới 106 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vii DANH MỤC SƠ ðỒ BIỂU ðỒ STT TÊN BẢNG TRANG Sơ đồ 4.1: Quy trình cho vay Ngân hàng Seabank – Chi Nhánh Bắc Ninh 73 Biểu đồ 4.1 Thực trạng cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 - 2012 77 Biểu ñồ 4.2 Thực trạng số tiền ñược giải ngân cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 - 2012 78 Biểu đồ 4.3 Tình hình dư nợ q hạn theo doanh nghiệp hộ gia đình, cá thể Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh ñối với khách hàng vay vốn 81 Biểu ñồ 4.4 Tình hình dư nợ hạn theo thời gian hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh ñối với khách hàng vay vốn .83 Biểu ñồ 4.5 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh với số Chi nhánh khu vực tỉnh miền Bắc năm 2012 85 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC : Asset Management Company (Công ty quản lý nợ khai thác tài sản) BQ : Bình qn CCH : Có kỳ hạn DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro ðVT : ðơn vị tính KKH : Khơng kỳ hạn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn Qð : Quyết định RRTD : Rủi ro tín dụng SeABank : Ngân hàng ðông Nam Á TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần XLRR : Xử lý rủi ro Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ix tạm thời Chi nhánh tiến hàng biện pháp hỗ trợ khách hàng giảm lãi suất, gia hạn nợ, tiếp tục cho vay ñể khách hàng thu lợi nhuận trả nợ ngân hàng Trong cấu tổ chức Chi nhánh, cần bổ sung phận chuyên ñánh giá tài sản đảm bảo, từ có tham gia quy luật cung cầu thị trường ñể xác ñịnh giá cả; làm tăng mức cho vay ñáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, tăng vị cạnh tranh ngân hàng Cán làm cơng tác thẩm định thực chưa hiểu biết hết lĩnh vực mà tiếp nhận thẩm định cho vay như: Trong lĩnh vực xây dựng, sản xuất sắt thép, xi măng … dẫn đến có đánh giá, nhận xét chưa thật ñúng phương án vay vốn từ có đề xuất làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng vay làm phát sinh nợ hạn Cho nên cần tập trung ñào tạo lại số cán làm cơng tác thẩm định đối ngành nghề đặc thù ñể có nhu cầu nhanh chóng ñáp ứng cách kịp thời, xác mong hạn chế tối thiểu nợ xấu phát sinh Chi nhánh - Quản lý, giám sát, kiểm sốt q trình cho vay sau cho vay: Kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay trình xảy sau giải ngân, q trình giám sát việc sử dụng vốn vay có mục đính hay khơng ? Tiến ñộ thực phương án ñã ñến ñâu ñã thực Công việc thực tốt góp phần giảm thiểu rủi ro, hạn chế nợ hạn mức thấp ñể cho công tác quản trị nợ hạn ñược ñơn giản - Sử dụng công cụ bảo ñảm tiền cho vay: ðể bảo ñảm khoản tiền cho vay, tránh rủi ro tín dụng việc khách hàng chây ỳ khơng trả nợ khơng có khả trả nợ, Chi nhánh sử dụng số công cụ sau: Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 102 + Cầm cố tài sản: Là việc khách hàng cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho Chi nhánh quản lý, bảo quản để thực nghĩa vụ trả nợ Tài sản cầm cố bao gồm: Việt Nam ñồng, ngoại tệ, số dư tài khoản tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu, kỳ phiếu, Sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi giấy tờ khác có giá trị tiền; máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí q, đá q vật có giá khác (là tài sản khơng phải bất ñộng sản); tài sản hình thành tương lai Trường hợp tài sản cầm cố bảo hiểm khoản bảo hiểm thuộc tài sản cầm cố + Thế chấp tài sản: Là việc khách hàng dùng tài sản thuộc sở hữu quyền sử dụng đất ñể bảo ñảm thực nghĩa vụ trả nợ mà không chuyển giao tài sản cho Chi nhánh quản lý Trong trường hợp chấp tồn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất ñộng sản, ñộng sản ñó thuộc tài sản chấp Tài sản chấp gồm: Tài sản bất ñộng sản; tài sản ñộng sản; tài sản hoa lợi, lợi tức; tài sản hình thành tương lai + Bảo ñảm tài sản bảo lãnh: Là việc người vay sử dụng tài sản bên thứ ba cam kết bảo ñảm phải thực nghĩa vụ trả nợ thay người vay, bao gồm tài sản theo quy ñịnh việc cầm cố tài sản chấp tài sản nêu - Phân loại nợ: Chi nhánh nên phân loại thêm nợ hạn theo hình thức: Phân loại nợ hạn theo khả thu hồi nợ hạn theo nguyên nhân phát sinh làm tăng phương án dự phòng rủi ro cho Chi nhánh 4.3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Trình lao động, trình độ quản lý: Trong công tác Quản trị nợ hạn Chi nhánh tồn nhiều bất cập chất lượng cán làm công tác kiểm tra – kiểm soát nội bộ, chất lượng cán làm cơng tác trực tiếp thẩm định Với yếu tố người cần phải bố trí cho phù hợp với Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 103 trình ñộ lao ñộng cá nhân, phòng ban, ngồi cần có lớp đào tạo chun sâu cho cán làm công việc nhằm đáp ứng địi hỏi ngày nhiều cơng việc: + Quan tâm đến cơng tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ, tay nghề cho cán chun mơn, ngoại ngữ, tin học để tư vấn cho khách hàng thực yêu cầu khách hàng nghiệp vụ ngân hàng, tạo uy tín cho ngân hàng ðồng thời khơng ngừng cải tiến phong cách giao tiếp, phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình nhanh chóng tạo cho khách hàng cảm nhận ñược tự tin cần thiết ñến với ngân hàng + Chú trọng ñầu tư phát triển nguồn nhân lực Chi nhánh số lượng lẫn chất lượng Trong có sách đào tạo, nâng cao kỹ nghiệp vụ thường xuyên cho cán nhân viên làm việc Chi nhánh + Bố trí cán có lực, phẩm chất, trình độ… phù hợp với cơng tác tín dụng để thực cơng tác tín dụng mong giảm thiểu ñược rủi ro thẩm ñịnh cho vay + Nâng cao chức trách cán lãnh đạo, khơng hồn thành nhiệm vụ bố trí làm cơng việc khác Thường xuyên quản lý giám sát cán cơng việc sinh hoạt để chấn chỉnh kịp thời biểu tiêu cực dẫn ñến vi phạm ñạo ñức nghề nghiệp + ðối với công tác tuyển dụng ñầu vào cần tuân thủ quy ñịnh, quy trình ñể tổ chức thi tuyển ñược ñội ngũ cán có kiến thức tốt thu hút ñược ñội ngũ cán có kinh nghiệm từ TCTD khác, có sách ưu đãi cán có trình độ cao (thạc sỹ, tiến sỹ) Sẵn sàng xem xét bổ nhiệm, quy hoạch cán trẻ tuổi có lực vào vị trí chủ chốt chi nhánh + Quán triệt thường xuyên giáo dục cán ñạo ñức nghề nghiệp, nhận thức rõ hậu nghiêm trọng việc vi phạm pháp luật việc Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 104 khơng chấp hành quy trình nghiệp vụ ngành, nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro vi phạm ñạo ñức nghề nghiệp số cán + Có sách thưởng phạt nghiêm minh, tiêu chí cụ thể, khách quan, khơng để nghi kỵ khuyến khích, động viên cán bộ, nhân viên chi nhánh tích cực cơng tác, ý thức nghề nghiệp phát triển chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Ngân hàng Seabank nói chung + Công tác tổ chức nhân sự, luân chuyển cán số bất cập, nhân khối quản lý chưa hợp lý Cần phân công công tác, luân chuyển cán phải khả trình độ nhân viên + Phối hợp công việc phòng tổ chưa nhịp nhàng Cán Chi nhánh cần phải nhận thức ñúng chức nhiệm vụ phịng ban đề phối hợp tốt hơn, tạo kết kinh doanh tốt - Trình ñộ công nghệ thông tin: + ðảm bảo hệ thống cơng nghệ hoạt động ổn định nhằm tăng cường kiểm tra, kiểm sốt từ xa, phát triển cảnh báo tín dụng nhằm quản lý, giám sát vay sâu sát, chặt chẽ nữa; quản lý theo dõi thơng tin khách hàng, đánh giá khách hàng, hồn thiện hệ thống báo cáo phục vụ quản trị ñiều hành, xác định khả trả nợ vay + Nên khai thác tối ña lợi quy mơ mạng lưới hoạt động, khơng tiếp cận khách hàng tốt, khai thác sử dụng vốn hiệu mở rộng tăng cường hoạt ñộng kinh doanh tạo hội phát triển lĩnh vực ngân hàng Chính cần phải nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh, phịng giao dịch cách ứng dụng công nghệ nâng cấp ñường truyền ñảm bảo chất lượng kết nối Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 105 + Phát triển nguồn nhân lực cho cơng nghệ thơng tin đảm bảo số lượng chất lượng, ñáp ứng ñược yêu cầu ñổi ứng dụng công nghệ, ñáp ứng yêu cầu triển khai phát triển dịch ngân hàng ñại 4.3.2.4 Xử lý nợ hạn bù ñắp tổn thất Hiện tại, Chi nhánh chủ yếu xử lý nợ q hạn việc bù đắp quỹ dự phịng rủi ro, Chi nhánh nên áp dụng số biện pháp xử lý nợ hạn sau ñể tránh thiệt hại, tổn thất nhiều cho ngân hàng: Bảng 4.16 Tỷ lệ khách hàng nợ hạn cần xử lý ñể bù ñắp tổn thất cho Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới Biện pháp Giảm, miễn phần nợ lãi vay phải trả Chứng khốn hóa khoản nợ xấu – biến nợ thành chứng khoán Xử lý tài sản đảm bảo, địi nợ bên bảo lãnh % Tỷ lệ khách hàng nợ hạn cần xử lý 1,5 % 3,0 % 3,0 ðVT - Giảm, miễn phần nợ lãi vay phải trả: Giải pháp ñược xem xét áp dụng tùy thuộc vào thiện chí trả nợ vay khách hàng tuân thủ theo quy ñịnh hành Nhà nước Chi nhánh Việc giảm, miễn lãi ñối với khách hàng coi hy sinh phần doanh thu ngân hàng để tận thu hồi nguồn vốn cho vay - Chứng khốn hóa khoản nợ xấu – biến nợ thành chứng khoán: Hiện nay, kỹ thuật công tác xử lý nợ xấu ñang ñược áp dụng rộng rãi giới chứng khốn hóa khoản nợ Một cách đơn giản, chứng khốn hóa q trình tập hợp tái cấu trúc tài sản thiếu tính khoản lại có thu nhập tiền cao tương lai khoản phải thu, khoản nợ chuyển ñổi chúng thành trái phiếu ñưa giao dịch thị trường tài Cơng nghệ chứng khốn hóa hấp dẫn nhiều Trường ðại Học Nơng Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 106 Ngân hàng, thơng qua mà Ngân hàng rút ngắn thời gian xử lý nợ hạn, tăng khả khoản tài sản, cung cấp phương tiện tài trợ mới, giảm chi phí có tính chất thuế tăng thu nhập từ thuế Trước hết, giúp bổ sung, làm đa dạng hóa hàng hóa giao dịch sàn, giúp mở rộng quy mơ thị trường Chứng khốn hóa mở thêm kênh huy động vốn cho doanh nghiệp, mở hội tiếp cận thị trường vốn làm giảm chi phí tài trợ lẫn tối ưu hóa việc sử dụng vốn Chứng khốn hóa tạo nguồn tài trợ vốn dài hạn có hiệu thơng qua việc phát hành với kỳ hạn dài loại tài sản liên kết so với khoản nợ ngân hàng loại tín phiếu Ngồi ra, chứng khốn hóa cịn phương thức giúp làm tăng thu nhập tổ chức phát hành cơng cụ đa dạng hóa rủi ro tốt - Xử lý tài sản ñảm bảo, ñòi nợ bên bảo lãnh: ðối với khoản nợ hạn cấu lại nợ, khách hàng khơng có khả phát triển, chây ỳ việc trả nợ… Chi nhánh chủ động xử lý tài sản ñảm bảo nợ vay kể bất ñộng sản bao gồm ñất ñai, tài sản gắn liền với ñất thuộc quyền ñịnh ñoạt ngân hàng theo hình thức sau: Bên bảo đảm trực tiếp bán tài sản cho người mua, ngân hàng trực tiếp bán tài sản cho người mua, bán thơng qua tổ chức đấu giá Trường ðại Học Nơng Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 107 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Công tác quản trị nợ hạn quan trọng hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng ñịnh ñến tồn bền vững ngân hàng thương mại, ñể quản trị nợ q hạn tốt ngân hàng phải xây dựng kế hoạch kinh doanh, quy trình thẩm định cho vay, cơng tác kiểm tra, giám sát vay… phải thực tốt trước tiên Trong q trình phân tích sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng, hoạt động cơng tác huy động vốn, nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn ñến vấn ñề nợ hạn… ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng ðơng Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng, tác giả ñưa phân tích, quan ñiểm ñể cụ thể hóa vấn đề quan tâm phân tích nghiên cứu công tác “Quản trị nợ hạn” ði từ sở lý luận ñến thực tiễn vấn ñề ñể làm sáng tỏ giảm thiểu nợ hạn công tác Quản trị nợ hạn hoạt ñộng kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Qua nghiên cứu vấn ñề thực trạng nợ hạn công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh cho thấy thực trạng nợ hạn Chi nhánh kiểm sốt tốt chủ động, bình qn tăng 8,6%, số tốt ðặc biệt năm 2012, dư nợ hạn Chi nhánh giảm 6,9% so với năm 2011 Trong đó, đối tượng hộ gia đình, cá thể có mức độ tăng trưởng dư nợ chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%) tổng dư nợ cho vay Chi nhánh Chi nhánh ñã khẳng ñịnh ñược vị thị trường cho vay, công tác quản trị nợ hạn ñược ñạo thực nghiêm túc, thống toàn Chi nhánh kết xử lý nợ hạn cao, tỷ lệ nợ q hạn kiểm sốt, thu nợ xử lý rủi ro bình quân giảm 23,3% Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 108 Tuy nhiên, bên cạnh mặt đạt được, cơng tác quản trị nợ hạn Chi nhánh khó khăn, chịu nhiều yếu tố tác động mơi trường kinh doanh, tập quán ñịa phương, cơ pháp lý, mức ñộ cạnh tranh… làm ảnh hưởng sâu sắc ñến công tác quản trị nợ hạn theo chiều hướng khác Một số tồn xuất công tác Quản trị nợ hạn Chi nhánh như: Trong cơng tác xây dựng kế hoạch kiểm sốt nợ hạn công tác Quản trị nợ hạn cần tính tốn chi tiết khoản nợ có khả bị chuyển nhóm để chuẩn bị tốt cho khâu quản trị nợ hạn; Về việc xây dựng quy chế, quy ñịnh cho vay cần linh hoạt ñối với ñịa bàn tỉnh; Về cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn cần gắn chặt chẽ trách nhiệm cán trực tiếp làm công tác thẩm định vay, thẩm định khách hàng; Về công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay cần ý tới lực cán giám sát; Chưa áp dụng số phương pháp xếp hạng hoạt động kinh doanh tín dụng mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng ; chi nhánh xử lý nợ hạn biện pháp bù ñắp quỹ dự phòng rủi ro, gia hạn nợ, tạo tính chây ỳ cho dự án, khách hàng vay vốn Do đó, chi nhánh cần sớm triển khai áp dụng thêm số biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng Thơng qua lý luận thực tiễn, tác giả phân tích, đánh giá, ño lường xác ñịnh nguyên nhân dẫn ñến nợ hạn ñể qua ñó có ñề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng Seabank – Chi nhánh Bắc Ninh như: (1) Hồn thiện mơ hình Quản trị nợ hạn; (2) Phòng ngừa kiểm soát nợ hạn; (3) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; (4) Một số biện pháp xử lý nợ q hạn cịn tồn Một cơng tác Quản trị nợ hạn tốt tiền ñề ñể Chi nhánh phát triển tốt bền vững Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 109 5.2 Kiến nghị Xây dựng kế hoạch, chiến lược phát triển ñiều hành hoạt ñộng tín dụng rõ ràng với tiêu cụ thể, có kế hoạch có giải pháp phù hợp giai đoạn Thực tốt sách khách hàng Có đánh giá mức độ rủi ro khách hàng ñể áp dụng biện pháp quản trị rủi ro áp dụng sách khách hàng phù hợp Phân nhóm khách hàng, xác định điều kiện khách hàng để tiếp cận có phương pháp, sách ñể phục vụ phù hợp hơn, sâu sát Xác định nhóm khách hàng mục tiêu để có sách khách hàng phù hợp với nhu cầu, sở thích khả tiếp cận nhóm khách hàng ðồng thời thường xun có kế hoạch đánh giá định kỳ nhằm chỉnh sửa, bổ sung danh mục sản phẩm phù hợp với yêu cầu thực tế khách hàng thị trường ðơn giản hóa thủ tục cho vay tín dụng, chặt chẽ đánh giá, phân tích khách hàng nhằm tạo thơng thống ñiều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn vay cách dễ dàng Ban lãnh ñạo Ngân hàng ðơng Nam Á nói chung Ngân hàng ðơng Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng nên xem xét tạo điều kiện có nhân viên có ñiều kiện làm việc tốt Cải tiến trang thiết bị phục vụ cho công tác, nâng cấp hệ thống máy tính để tiết kiệm thời gian cho cán tín dụng Trường ðại Học Nơng Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hội ñồng Nhà nước (1990), Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài chính, Hà Nội Lê Hữu Ảnh (1997), Tài Nơng nghiệp, Nhà xuất (NXB) Nông nghiệp, Hà Nội Kim Thị Dung (1999), Thị trường vốn tín dụng nơng thơn sử dụng vốn tín dụng hộ nơng dân huyện Gia Lâm – Hà Nội, Luận án tiến sỹ kinh tế, ðại học Nông nghiệp I, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội (Trần Thị Hồng Hạnh biên soạn chương II) Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP ðơng Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh (2006), Phương pháp quy trình thẩm định dự án đầu tư thẩm định cho vay, Hà Nội Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh (2002), Quy ñịnh cho vay ñối với khách hàng hệ thống Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 72/Qð-HðQT-TD, ngày 31/03/2002), Hà Nội Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh (2002), Hướng dẫn phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng (cơng văn số 1235/NHNo-TD, ngày 17/05/2002), Hà Nội Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh Quyết ñịnh 636/QðHðQT-XLRR ngày 22 tháng năm 2007 việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng No & PTNT Việt Nam 11 Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh Quyết ñịnh số 968/QðHðQT- TCKT ngày 13 tháng năm 2010 việc Ban hành quy định trích lập, Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 111 quản lý sử dụng quỹ dự phịng khoản nợ phải thu khó địi hệ thống Ngân hàng No & PTNT Việt Nam 12 Ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh Quyết ñịnh 1300/QðHðQT-TDHo ngày 03 tháng 12 năm 2007 việc Ban hành Quy ñịnh thực biện pháp bảo ñảm tiền vay hệ thống Ngân hàng SeAbank 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1988), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết định số 19-NH/Qð, ngày 27/04/1988), Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1991), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết ñịnh số 01-NH/Qð ngày 08-01-1991), Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1994), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết ñịnh số 198/Qð-NH1 ngày 16/9/1994), Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), Quy chế cho vay TCTD ñối với khách hàng (ban hành kèm theo ñịnh số 324/1998/Qð-NHNN1, ngày 30/9/1998), Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2000), Quy chế cho vay TCTD ñối với khách hàng (ban hành kèm theo ñịnh số 284/2000/Qð-NHNN1, ngày 25/8/2000), Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quy chế cho vay TCTD ñối với khách hàng (ban hành kèm theo Quyết ñịnh số 1627/Qð-NHNN, ngày 31/12/2001), Hà Nội 19 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 20 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 21 Quyết định số 493/2005 Qð-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 phân loại, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 22 Bộ Giáo dục ðào tạo (2007), Tài - tiền tệ, http://ebook.edu.net.vn /?page =1.10&view=1208 23 Ngân hàng Công thương Việt Nam (2007), Trang chủ, http://www.icb com.vn 24 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2007), Trang chủ, http://www vietcombank.com.vn/vn/ Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 112 PHỤ LỤC SỐ PHIẾU ðIỀU TRA CÂU HỎI DÀNH CHO KHÁCH HÀNG Kính chào quý khách hàng! Tôi tên Nguyễn Thị Huệ, học viên cao học Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội Hiện nay, tơi làm đề tài nghiên cứu: “Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh” ðể hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, tơi kính mong q khách hàng giúp tơi trả lời bảng câu hỏi khảo sát sau Tơi xin cam đoan thơng tin mà q khách hàng cung cấp giữ bí mật sử dụng cho mục đích tham khảo để hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi kính mong nhận giúp đỡ nhiệt tình q khách hàng Vui lịng cho biết mức độ cảm nhận q khách hàng ñối với phát biểu sau ñây Ngân hàng TMCP ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh theo thang ñiểm ñến theo quy ước sau: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý (Xin chọn số thích hợp cho phát biểu) TT I I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 Câu hỏi Thơng tin chung đối tượng vấn Họ tên người ñược vấn: Doanh nghiệp: Thuộc tỉnh, thành phố: ðối tượng vay vốn: a Hộ gia đình, cá thể b DN Nhà nước c DN ngồi quốc doanh Có thuộc nhóm đối tượng nợ q hạn ngân hàng khơng? a Có b Khơng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 113 II II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 Thông tin công tác Quản trị nợ hạn ngân hàng: Ngân hàng thường xuyên tìm hiểu, liên lạc với khách hàng ñể biết ñược nhu cầu vay vốn khách hàng: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu tư vấn, hỗ trợ dịch vụ tư vấn vay vốn: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Khách hàng cung cấp thông tin kịp thời dịch vụ vay vốn, dịch vụ hỗ trợ vay vốn Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Phí dịch vụ, mức lãi suất tín dụng cho vay ngân hàng cạnh tranh ñược với ngân hàng khác: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Ngân hàng áp dụng chế ñộ ưu tiên, ưu ñãi với nhóm ñối tượng khách hàng thân thiết, khách hàng VIP: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Số lượng vốn mà ngân hàng cho vay tương ñối lớn so với ngân hàng khác: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Trường ðại Học Nơng Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 114 II.7 II.8 II.9 II.10 II.11 II.12 Hồn tồn đồng ý Quy trình, thủ tục thẩm định khách hàng vay vốn ngân hàng rườm rà, phức tạp, nhiều phiền hà: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Ngân hàng thường xun theo dõi, quan sát hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay khách hàng: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Thái ñộ làm việc nhân viên, cán tín dụng hịa nhã, niềm nở, nhiệt tình, chu đáo: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Nếu Q khách hàng thuộc nhóm đối tượng nợ q hạn khoản vay ngân hàng xin trả lời câu hỏi này, loại hình vay vốn ngân hàng đa dạng: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn ñồng ý Nếu Quý khách hàng thuộc nhóm ñối tượng nợ hạn khoản vay ngân hàng xin trả lời câu hỏi này, ngân hàng tích cực áp dụng biện pháp xử lý nợ hạn cho khách hàng: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường ðồng ý Hồn tồn đồng ý Ngân hàng sử dụng nhóm biện pháp xử lý nợ hạn sau ñây: ðiều chỉnh kỳ hạn nợ Gia hạn nợ Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 115 II.13 Miễn, giảm phần nợ vay phải trả Chứng khoán hóa khoản nợ Xử lý tài sản đảm bảo, địi nợ bên bảo lãnh Bù đắp Quỹ dự phịng rủi ro Q khách hàng có ý kiến phản hồi hay góp ý cho ngân hàng ñể dịch vụ tín dụng ngân hàng ngày tốt hơn? Xin chân thành cảm ơn hợp tác, giúp ñỡ Quý khách hàng! Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 116 ... 4.2.1 Một số đánh giá chung cơng tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 85 4.2.2 Những kết ñạt ñược quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh .88... trạng nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh với số Chi nhánh khu vực tỉnh miền Bắc năm 2012 84 Bảng 4.14 ðánh giá khách hàng công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng ðông Nam Á – Chi. .. tiễn nợ hạn Quản trị nợ q hạn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại - Phản ánh thực trạng Quản trị nợ hạn, làm rõ mặt ñạt ñược hạn chế công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP ðông Nam Á - Chi nhánh