LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại Để đưa ra một định nghĩa về Ngân hàng Thương mại, người ta thường căn cứ vào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trường tài chính, và đôi khi còn kết hợp tính chất, mục đích và đối tƣợng hoạt động Ở Việt nam, trong bước chuyển đổi sang cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác Cho nên để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động của các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho sự phát triển nền kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân, Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty Tài chính của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt nam đã xác định:
Ngân hàng Thương mại là tổ chức tài chính chuyên nhận tiền gửi từ khách hàng và có trách nhiệm hoàn trả Họ sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Các ngân hàng thương mại đều có điểm chung là nhận tiền ký thác, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, để phục vụ cho các hoạt động cho vay, chiết khấu và kinh doanh khác Hiện nay, quy mô hoạt động và vốn của các ngân hàng ngày càng được mở rộng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu với mục tiêu tạo ra lợi nhuận và đóng vai trò là tổ chức tài chính trung gian quan trọng nhất trong nền kinh tế Tổng tài sản của các ngân hàng thương mại luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hệ thống ngân hàng NHTM bao gồm các loại hình như NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần, NHTM liên doanh và NHTM nước ngoài.
1.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng đầu tiên và phổ biến nhất, đóng vai trò là tổ chức nhận tiền gửi và là trung gian tài chính Ngân hàng huy động vốn chủ yếu từ các loại tiền gửi như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn Vốn huy động được sử dụng để cho vay dưới nhiều hình thức, bao gồm cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản, và đầu tư vào trái phiếu chính phủ cũng như trái phiếu địa phương.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế với ba chức năng cơ bản: trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán và trung gian thanh toán Chức năng trung gian tài chính giúp NHTM kết nối người gửi tiền và người vay, trong khi chức năng tạo phương tiện thanh toán đảm bảo sự thuận tiện trong giao dịch Cuối cùng, chức năng trung gian thanh toán hỗ trợ quá trình thanh toán, góp phần vào sự ổn định và phát triển của nền kinh tế.
1.1.1.3 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Hoạt động huy động vốn là một chức năng thiết yếu của ngân hàng thương mại (NHTM), tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện cho vay và các nghiệp vụ tài chính khác Ngoài vốn chủ sở hữu, nguồn vốn quan trọng bao gồm các khoản tiền gửi thanh toán và tiết kiệm từ tổ chức và cá nhân Ngân hàng cũng có thể vay từ Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức tín dụng khác hoặc trên thị trường vốn Do đó, hai nguồn vốn chủ yếu mà ngân hàng huy động là tiền gửi và tiền vay.
Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động này nhằm nâng cao khả năng thanh toán thường xuyên của ngân hàng cho khách hàng, được đảm bảo bởi các tài sản có tính lỏng cao như tiền mặt tại ngân quỹ, tiền gửi tại ngân hàng trung ương và các ngân hàng thương mại khác, cũng như tiền đang trong quá trình thu Những tài sản này thường không sinh lời hoặc có lãi suất rất thấp, và nếu ngân hàng giữ quá nhiều tài sản như vậy, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Do đó, ngân hàng cần duy trì mức độ hợp lý của loại tài sản này để vừa đảm bảo tính thanh khoản vừa tối ưu hóa khả năng sinh lời.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện hoạt động đầu tư qua nhiều phương thức như cho vay liên ngân hàng, đầu tư vào doanh nghiệp, và giao dịch chứng khoán nhằm tối đa hóa lợi nhuận Các chứng khoán mà ngân hàng nắm giữ thường có độ an toàn cao và tính thanh khoản tốt, giúp ngân hàng duy trì khả năng thanh khoản mà không làm giảm hiệu quả kinh doanh Cho vay trên thị trường liên ngân hàng là một cách hiệu quả để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong thời gian ngắn.
Hoạt động tín dụng là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, trong đó ngân hàng thiết lập quan hệ giao dịch với khách hàng thông qua hợp đồng cho vay tiền hoặc tài sản Khách hàng sẽ sử dụng số tiền hoặc tài sản này trong một khoảng thời gian nhất định, sau đó ngân hàng sẽ thu hồi lại số tiền hoặc tài sản cùng với khoản lãi suất đã được thỏa thuận.
Ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ trung gian đa dạng cho khách hàng, bao gồm mua bán, trao đổi ngoại tệ, bảo quản tài sản, và tài trợ hoạt động của Chính phủ Những dịch vụ này không chỉ đáp ứng nhu cầu của khách hàng mà còn hỗ trợ hoạt động kinh doanh hiệu quả Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, bảo hiểm, ủy thác tư vấn, và các tài khoản giao dịch, cùng với các hình thức thanh toán như phát séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, mở thư tín dụng và dịch vụ chuyển tiền Qua đó, ngân hàng thu được phí và hoa hồng từ các dịch vụ này.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm và đặc điểm hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế hàng hóa, luôn tồn tại những cá nhân hoặc tổ chức có vốn dư thừa tạm thời và những người tạm thời thiếu vốn cần vay Mối quan hệ kinh tế này hình thành khi vốn được chuyển giao từ nơi thừa sang nơi thiếu, với điều kiện hoàn trả và thu lợi nhuận từ việc cho vay Trong lĩnh vực ngân hàng, cho vay được hiểu là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các pháp nhân, thể nhân khác trong nền kinh tế.
Đặc điểm hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng chủ yếu cung cấp dịch vụ cho vay dưới hình thức tiền tệ, một loại hình tín dụng phổ biến và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân.
Vốn ngân hàng chủ yếu được huy động từ các nguồn bên ngoài, khác với các hình thức cho vay nặng lãi hay cho vay thương mại, mà thường dựa vào vốn tự có.
Ngân hàng cung cấp nhiều loại thời hạn cho vay phong phú, bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Điều này cho phép ngân hàng linh hoạt điều chỉnh các nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng về thời gian vay.
Hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng trong ngân hàng, không chỉ là nguồn thu chính mà còn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại.
Có thể nói đây là nghiệp vụ căn bản và truyền thống của Ngân hàng
1.1.2.2 Phân loại sản phẩm cho vay
Theo thời hạn sử dụng tiền vay của người vay
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới 1 năm, nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được áp dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, cũng như xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian trên 5 năm, nhằm cung cấp vốn cho các dự án xây dựng cơ bản, đầu tư vào các xí nghiệp mới, và phát triển hạ tầng Loại hình cho vay này thường được sử dụng để cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất một cách lớn mạnh.
Theo thành phần kinh tế
Cho vay cho thành phần kinh tế nhà nước là hình thức cho vay dành riêng cho các doanh nghiệp và tổ chức thuộc sở hữu nhà nước Đối tượng của loại hình cho vay này bao gồm các doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực như công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay cho thành phần ngoài nhà nước là hình thức cho vay dành cho các doanh nghiệp và công ty trách nhiệm hữu hạn không thuộc sở hữu nhà nước, nhằm hỗ trợ tài chính cho các tổ chức này trong hoạt động kinh doanh và phát triển.
Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Cho vay có bảo đảm là hình thức cho vay dựa vào các tài sản bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh từ bên thứ ba.
- Cho vay không có bảo đảm: Là loại hình cho vay không có tài sản cầm cố, thế chấp, hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba
1.1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng sản phẩm cho vay a Các nhân tố chủ quan
Chiến lược kinh doanh dài hạn của Ngân hàng
Chiến lược kinh doanh dài hạn của Ngân hàng là một kế hoạch hoạt động đa dạng, nhằm đạt hiệu quả tối ưu trong các hoạt động kinh doanh Trong đó, các nhà quản lý xác định định hướng, nguyên tắc, mục tiêu và phương pháp thực hiện, từ đó cụ thể hóa thành các kế hoạch hành động Việc xây dựng và thực hiện một chiến lược cho vay hợp lý, dựa trên chiến lược kinh doanh phù hợp, sẽ nâng cao chất lượng cho vay của Ngân hàng.
Chính sách cho vay của Ngân hàng
Chính sách cho vay là những định hướng quan trọng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, giúp cán bộ tín dụng và nhân viên thực hiện phân tích cho vay một cách chuyên nghiệp Chính sách này tạo sự thống nhất trong hoạt động cho vay, nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Các điều khoản trong chính sách cho vay được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố và sẽ được điều chỉnh khi các yếu tố này thay đổi Một chính sách cho vay hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo lợi nhuận và hạn chế rủi ro.
Quy trình cho vay là chuỗi các bước từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, giải ngân đến giám sát và thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn trong cho vay Mỗi ngân hàng sẽ có quy trình riêng phù hợp với tình hình cụ thể, và sự hợp lý của các bước này ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay Một quy trình không đầy đủ hoặc thực hiện kém có thể dẫn đến nguy cơ phát sinh khoản vay xấu.
Phẩm chất và trình độ của cán bộ tín dụng
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình cho vay, từ khâu đầu đến khâu cuối Những cán bộ tín dụng có đạo đức nghề nghiệp và kỹ năng cao sẽ hoàn thành tốt nhiệm vụ, tuân thủ pháp luật và tận tâm với công việc Họ có khả năng đánh giá chính xác khách hàng, từ đó nâng cao chất lượng khoản vay Nhờ đó, một cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn vững vàng và đạo đức nghề nghiệp sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Môi trường kinh tế xã hội
TỔNG QUAN VỀ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm và phân loại nợ quá hạn
1.2.1.1 Khái niệm nợ quá hạn
Nợ quá hạn là một rủi ro lớn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) và là một thách thức phổ biến mà nhiều ngân hàng trên thế giới phải đối mặt Khi người vay gặp khó khăn tài chính, họ không thể trả nợ đúng hạn, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn cho ngân hàng.
Nợ quá hạn là các khoản tín dụng ngân hàng không được hoàn trả đúng hạn và đầy đủ, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau Đây là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, vi phạm cam kết về thời hạn hoàn trả và có thể dẫn đến việc không thanh toán đầy đủ số tiền cần thiết.
Nợ quá hạn và nợ xấu cần được phân biệt rõ ràng Theo Ngân hàng Trung ương châu Âu, nợ xấu là khoản nợ không thể thu hồi do người vay bỏ trốn, mất tích hoặc không có tài sản để thanh toán Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) định nghĩa nợ xấu là các khoản thanh toán gốc lãi quá hạn trên 90 ngày, hoặc dưới 90 ngày nhưng có nghi ngờ về khả năng trả nợ đầy đủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phân loại nợ quá hạn là khoản quá hạn trên 90 ngày hoặc đánh giá khoản vay không có khả năng thu hồi gốc lãi khi đến hạn.
Nợ quá hạn được xác định dựa vào số ngày quá hạn, nhưng để đánh giá một khoản vay là nợ xấu, các ngân hàng cần xem xét khả năng trả nợ của khách hàng Yếu tố này rất quan trọng, vì nó giúp ngân hàng xây dựng tiêu chí nhận biết khách hàng nợ xấu theo định tính, từ đó rút ngắn thời gian xử lý và tiết kiệm chi phí trong tương lai.
1.2.1.2 Phân loại nợ quá hạn
Khách hàng thường gặp phải tình trạng quá hạn do nhiều nguyên nhân khác nhau Để đơn giản hóa quy trình xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng thương mại, các nhà nghiên cứu đã đề xuất một số tiêu chí phân loại thường được áp dụng trong thực tế.
Căn cứ vào thời hạn của nợ quá hạn
- Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm:
Nợ quá hạn dưới 10 ngày được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi Điều này cho thấy khả năng thanh toán nợ vẫn còn hiệu quả, giúp đảm bảo việc thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn.
- Nợ cần chú ý bao gồm:
+ Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
+ Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu
- Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm:
+ Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
+ Nợ gia hạn nợ lần đầu
+ Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng
+ Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
- Nợ có khả năng mất vốn
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn
Căn cứ vào khả năng thu hồi
- Nợ quá hạn thu hồi đƣợc 100 %
- Nợ quá hạn thu hồi đƣợc một phần
- Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
Căn cứ vào mức độ đảm bảo
- Nợ quá hạn đƣợc đảm bảo toàn bộ
- Nợ quá hạn đƣợc đảm bảo một phần
- Nợ quá hạn không đƣợc đảm bảo
Căn cứ vào thành phần kinh tế
- Nợ quá hạn của doanh nghiệp nhà nước
- Nợ quá hạn của công ty cổ phần
- Nợ quá hạn của công ty TNHH
- Nợ quá hạn của doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài
- Nợ quá hạn của hộ kinh doanh cá thể
- Nợ quá hạn của khách hàng cá nhân
Phân loại nợ quá hạn đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng các biện pháp thu hồi gốc và lãi, nhằm giảm thiểu rủi ro cho hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Điều này giúp tối ưu hóa hiệu quả quản lý nợ và bảo vệ lợi ích tài chính.
Dấu hiệu nhận biết khoản vay có nguy cơ quá hạn
Để giảm thiểu khả năng nợ quá hạn, việc theo dõi và quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay là biện pháp quan trọng nhất Trong hoạt động tín dụng, các Ngân hàng Thương mại có thể dựa vào một số dấu hiệu để nhận biết khó khăn tài chính của người đi vay.
- Thu nhập của người vay không ổn định, công việc thay đổi thường xuyên
- Người đi vay cố tình trì hoãn việc nộp các báo cáo tài chính cho Ngân hàng
Khi cán bộ tín dụng yêu cầu khảo sát thực tế, việc người vay chậm trễ trong việc sắp xếp các cuộc viếng thăm đến trụ sở hoặc cơ sở sản xuất có thể cho thấy sự thiếu thiện chí trong mối quan hệ hợp tác với Ngân hàng.
- Sử dụng vốn sai mục đích
Số vòng quay vốn tín dụng thực tế thấp hơn kế hoạch kinh doanh ban đầu, gây ra tình trạng ứ đọng vốn cho người vay và làm cho vốn của ngân hàng bị chiếm dụng.
- Số dư trên tài khoản tiền gửi của người vay tại Ngân hàng giảm sút, hiện tƣợng rút séc quá số dƣ hoặc séc thanh toán bị trả lại
- Trong hoạt động kinh doanh sản xuất, có sự gia tăng bất thường của hàng tồn kho hay các khoản bán chịu chƣa thu đƣợc tiền
- Người vay xin hoãn nợ hoặc xin khất nợ
- Hoàn trả nợ vay Ngân hàng chậm hoặc quá kỳ hạn hoặc không đầy đủ nhƣ cam kết trong hợp đồng tín dụng
- Gia tăng các tài sản cố định qua việc sát nhập hoặc mua lại của doanh nghiệp khác
Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn đang gặp khó khăn do nhiều nguyên nhân, bao gồm rủi ro trong ngành nghề kinh doanh và thông tin tiêu cực từ các cơ quan báo chí về tình hình tài chính Điều này dẫn đến sự sụt giảm nhanh chóng giá trị cổ phiếu, làm mất uy tín của doanh nghiệp trên thị trường và trong mắt các đối tác Hơn nữa, mối quan hệ giao dịch với các đối tác cũng không thuận lợi, khi nhiều đối tác tự ý huỷ bỏ hợp đồng, gây áp lực tài chính lớn cho doanh nghiệp.
Sự thay đổi trong ban lãnh đạo doanh nghiệp đã tạo ra bầu không khí thiếu yên tâm và tin tưởng từ phía các đối tác kinh doanh cũng như những nhà tài trợ.
- Hoạt động sản xuất kinh bị ảnh hưởng do các yếu tố khách quan như bão lụt, hoả hoạn, hạn hán hay do mất trộm, tham ô
Các dấu hiệu khó khăn tài chính từ người vay cho thấy khả năng khách hàng không thể hoàn trả vốn vay cho Ngân hàng Sự xuất hiện của những dấu hiệu này là cơ sở quan trọng để Ngân hàng thực hiện các biện pháp điều chỉnh và ngăn ngừa kịp thời, nhằm tránh tình trạng nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng.
Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn
Nguyên nhân khách quan là những rủi ro bất khả kháng, nằm ngoài tầm kiểm soát, dẫn đến các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng Những nguyên nhân này rất đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau và có tính chất khó dự đoán.
Mọi hoạt động kinh doanh sản xuất đều bị tác động bởi nền kinh tế Khi nền kinh tế phát triển ổn định, tiềm năng sản xuất và tiêu dùng tăng cao, doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi để phát triển Ngược lại, khủng hoảng kinh tế dẫn đến lạm phát, giảm sản xuất và tiêu dùng, khiến khả năng duy trì và mở rộng kinh doanh trở nên khó khăn Điều này cũng ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là khả năng trả nợ của người vay, gây khó khăn trong việc thu hồi nợ.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể gặp rủi ro do sự thay đổi về chính trị, chính sách, chế độ và luật pháp của Nhà nước, cũng như sự thay đổi địa giới hành chính hoặc sự sát nhập, tách ra của các Bộ, ngành Những thay đổi này ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và tác động trực tiếp đến khả năng hoàn trả tín dụng của người vay.
Các ngân hàng cần nắm bắt kịp thời thông tin ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của mình để có thể thực hiện các điều chỉnh cần thiết.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế, các ngân hàng cần phải thích ứng và phát triển để bắt kịp xu thế này Mỗi ngân hàng đều xây dựng chiến lược kinh doanh riêng nhằm cải tiến hoạt động và nâng cao hiệu quả.
Khi ngân hàng đầu tư hoặc cho vay tại các quốc gia khác, họ cần đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến từng quốc gia, đặc biệt là trong bối cảnh suy thoái kinh tế, biến động giá cả và lãi suất, cũng như tình hình chính trị và chính sách xuất nhập khẩu Những yếu tố như thuế quan và khả năng phá sản của ngân hàng đối tác cũng có thể tác động trực tiếp đến các doanh nghiệp mà ngân hàng phục vụ, đặc biệt là các doanh nghiệp Việt Nam xuất khẩu và đầu tư vào máy móc, thiết bị, công nghệ nước ngoài.
Môi trường kinh doanh bên ngoài ảnh hưởng mạnh mẽ đến các khoản vay, đặc biệt là từ góc độ rủi ro tín dụng và NQH Một số yếu tố môi trường có thể gây ra những rủi ro này bao gồm biến động kinh tế, chính sách tài chính, và sự thay đổi trong nhu cầu thị trường.
Tổ chức Môi trường Thế giới khuyến nghị các tổ chức kinh tế cần chú trọng đến vấn đề môi trường trong các dự án sản xuất kinh doanh Do đó, các ngân hàng khi cấp tín dụng phải xem xét chi phí môi trường trong các dự án, đánh giá tác động của nó đến thu nhập dự kiến và khả năng trả nợ Hơn nữa, môi trường sống có ảnh hưởng đến giá trị tài sản thế chấp; nếu không được bảo vệ đúng cách, giá trị này có thể giảm và chi phí bảo vệ môi trường có thể gia tăng.
Môi trường pháp lý tại Việt Nam đang gặp khó khăn do hệ thống pháp luật quốc gia thiếu đầy đủ, đồng bộ và hợp lý, điều này không chỉ ảnh hưởng đến sự cạnh tranh lành mạnh trong các hoạt động kinh tế mà còn dẫn đến rủi ro cho doanh nghiệp, gây ra tình trạng nợ quá hạn cho ngân hàng.
Ngoài các yếu tố đã đề cập, còn nhiều yếu tố khác ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn Việc cung cấp thông tin không đầy đủ và chính xác từ các cơ quan chức năng về khách hàng có thể gây ra rủi ro trong quá trình ký kết hợp đồng tín dụng Hơn nữa, sự thiếu hụt các chính sách và quy định pháp luật cần thiết từ ngân hàng cũng cản trở môi trường kinh doanh của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, bao gồm các quy định về báo cáo tài chính, kiểm toán và luật cung cấp thông tin doanh nghiệp.
1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan a Nguyên nhân từ phía người đi vay:
Nguyên nhân từ phía người đi vay là một trong những yếu tố chính gây rủi ro cao cho ngân hàng, khi người vay có thể không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, dù vô ý hay cố ý Tuy nhiên, ngân hàng có thể kiểm soát và giảm thiểu rủi ro này thông qua việc giám sát, kiểm tra và quản lý khách hàng một cách chặt chẽ trước, trong và sau khi cấp phát khoản vay Đặc biệt, một số nguyên nhân phát sinh khi khách hàng là các doanh nghiệp cần được chú ý để đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.
Thực trạng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
Khi doanh nghiệp vay vốn để thực hiện dự án kinh doanh, chi phí trả lãi ngân hàng được trích từ lợi nhuận dự án Rủi ro kinh doanh có thể phát sinh nếu doanh nghiệp không tính toán khoa học và chính xác các chỉ tiêu quan trọng như định mức tiêu thụ sản phẩm, cơ cấu giá thành và nguồn nguyên vật liệu Dù đã lập kế hoạch chi tiết, doanh nghiệp vẫn phải đối mặt với những rủi ro bất ngờ có thể làm đảo lộn kế hoạch sản xuất, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh Rủi ro trong kinh doanh không chỉ tác động đến doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng đến công tác tín dụng của ngân hàng, làm giảm khả năng thu hồi nợ ở nhiều cấp độ khác nhau.
Thị trường cung cấp biến động gây thiệt hại cho doanh nghiệp
Thị trường cung cấp là thị trường đầu vào cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, bao gồm nguyên liệu cần thiết Biến động giá nguyên vật liệu có thể làm tăng giá thành sản phẩm Nếu doanh nghiệp tăng giá bán, lợi nhuận có thể đảm bảo, nhưng sản phẩm sẽ khó tiêu thụ, dẫn đến tồn kho lớn và luân chuyển vốn chậm Ngược lại, nếu hạ giá bán, doanh nghiệp sẽ bị ảnh hưởng đến lợi nhuận và khả năng tái sản xuất.
Thiếu nguyên vật liệu phù hợp với dây chuyền công nghệ hiện có khiến doanh nghiệp phải sản xuất nguyên vật liệu thay thế, dẫn đến chất lượng không đảm bảo và giá cả tăng cao Doanh nghiệp buộc phải cải tạo dây chuyền sản xuất hoặc chế biến lại nguyên vật liệu, điều này ảnh hưởng đến chi phí sản xuất và tiến độ dự án, đồng thời tác động tiêu cực đến kế hoạch trả nợ vay ngân hàng.
Chất lượng sản phẩm không đáp ứng nhu cầu thị trường buộc doanh nghiệp phải hạ giá bán, chịu lỗ hoặc đầu tư thêm vào cải tiến chất lượng và quảng cáo Những giải pháp này ảnh hưởng trực tiếp đến tài chính doanh nghiệp, dẫn đến thiệt hại trong kinh doanh và trì hoãn việc trả nợ ngân hàng.
Người vay sử dụng vốn sai mục đích
Ảnh hưởng của nợ quá hạn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế
Nợ quá hạn ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng và có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán Hơn nữa, tác động của nợ quá hạn không chỉ giới hạn trong hệ thống ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế, vì ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, cung cấp vốn và luân chuyển tiền tệ, từ đó góp phần ổn định sự phát triển kinh tế Do đó, mọi thành phần kinh tế đều rất quan tâm đến hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng.
1.2.4.1 Ảnh hưởng của nợ quá hạn đến hoạt động kinh doanh của NH
Hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn, đặc biệt là rủi ro tín dụng Nợ quá hạn thường xuất phát từ hoạt động tín dụng không lành mạnh, cả về số lượng lẫn chất lượng, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn Điều này có thể gây mất vốn kinh doanh và ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng thương mại.
Nợ quá hạn ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thương mại, khi ngân hàng không thể thu hồi vốn và lãi đúng hạn theo hợp đồng.
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ
Số dư nợ bình quân ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của ngân hàng Khi doanh số thu nợ cao, vòng quay vốn tín dụng nhanh, cho thấy ngân hàng đang sử dụng vốn hiệu quả Ngược lại, doanh số thu nợ thấp và nợ quá hạn cao dẫn đến vòng quay vốn chậm, tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng thương mại hoạt động theo nguyên tắc "đi vay để cho vay", với lãi suất cho vay cần lớn hơn lãi suất huy động để đảm bảo an toàn và hiệu quả kinh doanh Các khoản nợ quá hạn không chỉ kéo dài thời gian tín dụng mà còn có thể làm mất vốn, đe dọa khả năng hoàn trả cho người gửi tiền Tình trạng mất khả năng thanh toán tạm thời có thể gây tổn hại nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng, làm giảm lòng tin của khách hàng.
- Nợ quá hạn làm giảm lợi nhuận của ngân hàng:
Thu nhập của ngân hàng chủ yếu đến từ hoạt động cho vay, trong khi nguồn vốn chủ yếu từ huy động với chi phí đi kèm Khi khoản vay không thu được, một phần tài sản của ngân hàng bị đóng băng, dẫn đến giảm thu nhập nhưng vẫn phải trả chi phí huy động Hệ quả là lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút.
Khi khoản vay của khách hàng quá hạn, ngân hàng có thể áp dụng lãi phạt lên đến 150% lãi suất trong hạn Tuy nhiên, các ngân hàng thường không mong muốn khách hàng phát sinh nợ quá hạn, mặc dù lãi phạt quá hạn có thể mang lại nguồn thu nhập bổ sung Điều này là do chi phí quản lý và xử lý nợ quá hạn, đặc biệt là khi cần đến sự can thiệp của Tòa án, thường vượt quá số lãi thu được từ việc phạt.
Ngân hàng (NH) và khách hàng (KH) có một điều khoản quan trọng: nếu KH không trả được nợ vay và vi phạm hợp đồng, NH có quyền đưa vụ việc ra cơ quan pháp luật để xử lý hoặc thu giữ tài sản Tuy nhiên, do NH chỉ thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và cung ứng dịch vụ ngân hàng, họ không có thẩm quyền tự kê biên và cưỡng chế tài sản của KH Vì vậy, NH cần đề nghị sự hỗ trợ từ cơ quan pháp luật để xử lý tài sản đảm bảo thu nợ.
- Nợ quá hạn làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng:
Các khoản nợ quá hạn không chỉ ảnh hưởng đến kế hoạch tài chính mà còn làm giảm nguồn thanh toán các khoản tiền đến hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cao có thể dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán của ngân hàng Khi khách hàng nhận thấy dấu hiệu này, họ có thể ồ ạt rút tiền, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn và càng làm trầm trọng thêm tình trạng tài chính.
- Nợ quá hạn làm giảm uy tín của ngân hàng:
Khi ngân hàng hoạt động chủ yếu bằng tiền của người khác, tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ làm giảm chất lượng tín dụng, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán Điều này khiến khách hàng mất niềm tin vào hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, dẫn đến sự sụt giảm đáng kể trong các quan hệ giao dịch.
Nợ quá hạn (NQH) gây ra nguy cơ phá sản cho ngân hàng, đây là một trong những ảnh hưởng nghiêm trọng nhất đối với hoạt động ngân hàng Nếu NQH không được kiểm soát kịp thời, sẽ dẫn đến nhiều hệ lụy tiêu cực và cuối cùng có thể dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng.
1.2.4.2 Ảnh hưởng của nợ quá hạn đến hoạt động của khách hàng
Nợ quá hạn không chỉ làm tăng chi phí hoạt động mà còn gây áp lực tài chính lớn cho khách hàng Khi khoản nợ quá hạn, khách hàng phải chịu lãi suất phạt lên đến 150% mức lãi suất cho vay thông thường Điều này khiến tình hình tài chính của họ càng trở nên khó khăn, tạo ra gánh nặng trả nợ ngân hàng ngày càng lớn hơn.
- Nợ quá hạn làm giảm uy tín kinh doanh:
Tình trạng nợ quá hạn kéo dài sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến lịch sử tín dụng của khách hàng với ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đã xây dựng Trung tâm thông tin tín dụng, nơi cập nhật tình trạng nợ quá hạn hàng tháng và lưu trữ thông tin trong một khoảng thời gian nhất định Do đó, khách hàng có nợ quá hạn thường xuyên sẽ gặp khó khăn trong việc thiết lập quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng khác.
- Nợ quá hạn làm giảm tốc độ chu chuyển vốn:
Trong nền kinh tế hiện đại, hầu hết các giao dịch thanh toán của khách hàng đều thông qua ngân hàng, và hoạt động kinh doanh chủ yếu phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng Tình trạng nợ quá hạn và khó đòi của khách hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến mối quan hệ với ngân hàng, đồng thời làm giảm tốc độ chu chuyển vốn của khách hàng.
1.2.4.3 Ảnh hưởng của nợ quá hạn đối với nền kinh tế
Ngày nay, ngân hàng thương mại là một phần thiết yếu của nền kinh tế hiện đại, không thể thiếu trong hoạt động kinh tế Tình hình hoạt động của ngân hàng thương mại được xem như một chỉ số quan trọng phản ánh sức khỏe kinh tế của mỗi quốc gia Lịch sử đã ghi nhận nhiều trường hợp các ngân hàng thương mại lớn phá sản, gây ra những tác động tiêu cực đến nền kinh tế tài chính quốc gia và thậm chí lan rộng ra các quốc gia trong khu vực hoặc toàn châu lục.
Tình trạng gia tăng nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng ngân hàng gây ra tác hại nghiêm trọng, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng và tác động xấu đến các doanh nghiệp, tổ chức liên quan, cũng như toàn bộ nền kinh tế.
- Nợ quá hạn gây ra sức ép lạm phát:
PHƯƠNG THỨC XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 24 1 Quy trình xử lý nợ quá hạn
Biện pháp xử lý nợ quá hạn
1.3.2.1 Đối với các khoản nợ quá hạn thông thường Đối với khách hàng vẫn có khả năng thu hồi nợ, để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp sau:
Gia hạn nợ là quá trình ngân hàng kéo dài thời gian trả nợ cho khách hàng khi họ không thể thanh toán đúng hạn Biện pháp này thường được áp dụng cho những khách hàng có tinh thần hợp tác và chuyên môn, có khả năng điều chỉnh hoạt động kinh doanh nhằm thu hồi vốn để trả nợ.
Gia hạn nợ là một giải pháp hữu ích cho doanh nghiệp và cá nhân khi cần thêm thời gian thanh toán khoản vay trước khi đến hạn Khách hàng có thể nộp đơn xin gia hạn để có thêm thời gian thu xếp nguồn tiền Trong trường hợp khách hàng đã quá hạn, ngân hàng có thể xem xét và tư vấn phương án gia hạn nếu đánh giá được khả năng thu hồi nợ Tuy nhiên, doanh nghiệp sẽ phải chấp nhận mức lãi suất cao hơn do tình trạng nợ quá hạn.
Khai thác là biện pháp mà nhiều ngân hàng áp dụng để giải quyết các khoản vay có nguy cơ hoặc đang bị nợ quá hạn Phương pháp này cho phép khách hàng có thêm thời gian để khắc phục khó khăn, cải thiện hoạt động kinh doanh và nhanh chóng trả nợ cho ngân hàng Để thực hiện, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tinh thần trách nhiệm cao và có kế hoạch phù hợp để thanh toán nợ.
Một số các biện pháp khai thác mà ngân hàng thương áp dụng:
Chúng tôi cung cấp lời khuyên và tư vấn chuyên sâu giúp khách hàng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, dựa trên kinh nghiệm và hiểu biết đa dạng về sản phẩm, đối tác và chi phí hợp lý.
Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc thanh toán các khoản vay ngân hàng do kỳ hạn trả nợ chưa phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh Khi vòng luân chuyển vốn chưa kết thúc, doanh nghiệp chưa thu hồi được vốn nhưng đã đến hạn thanh toán cho ngân hàng.
Ngân hàng tiếp tục cho vay để "nuôi nợ", cung cấp thêm vốn cho khách hàng khi họ không thể hoàn trả nợ đúng hạn Tuy nhiên, biện pháp này rất mạo hiểm, vì nếu ngân hàng không tính toán và thẩm định cẩn thận, sẽ dẫn đến gia tăng nợ quá hạn.
Ngân hàng có thể hỗ trợ khách hàng trong việc quản lý ngân quỹ hiệu quả bằng cách đề xuất bán một số tài sản có giá trị mà không ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này giúp giảm lượng hàng tồn kho và tối ưu hóa nguồn lực tài chính cho khách hàng.
Nếu khoản vay quá hạn do thiên tai, hỏa hoạn, chính trị hoặc hỏng hóc dây chuyền sản xuất, ngân hàng có thể cơ cấu lại nợ từ ngắn hạn sang trung dài hạn Điều này yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo để kéo dài thời gian vay Tuy nhiên, khi áp dụng biện pháp này, cần lưu ý một số đặc điểm quan trọng.
+ Tài sản cầm cố thế chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng để có cơ sở thanh lý tài sản sau này
+ Doanh nghiệp có thiện chí hợp tác, trong quá trình vay vốn trả gốc lãi hàng tháng đều đặn và đúng hạn
+ Doanh nghiệp có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng
Chuyển đổi vốn vay của ngân hàng thành vốn cổ phần của doanh nghiệp là một hình thức nhằm thắt chặt mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, đặc biệt khi doanh nghiệp có dự án khả thi nhưng gặp khó khăn về vốn Hình thức này giúp doanh nghiệp giảm bớt gánh nặng nợ nần và nâng cao hiệu quả quản lý Nếu dự án thành công, cả hai bên đều hưởng lợi: doanh nghiệp cải thiện tình hình tài chính, trong khi ngân hàng tránh được các khoản nợ khó đòi và xây dựng được lòng trung thành từ khách hàng.
1.3.2.2 Đối với khoản nợ khó đòi và có khả năng mất vốn Đây là các khoản nợ mà khách hàng có tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh suy giảm, mất khả năng thanh toán, khách hàng không hợp tác, bỏ trốn Việc xử lý khoản nợ quá hạn này cần có sự can thiệp của các cơ quan có thẩm quyền liên quan để giải quyết
Thanh lý tài sản đảm bảo
Khi ngân hàng nhận thấy rằng việc gia hạn nợ và khai thác tài sản không mang lại hiệu quả, họ sẽ thực hiện biện pháp thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ từ khách hàng.
Thanh lý tài sản thế chấp là biện pháp ngân hàng áp dụng khi khách hàng không tuân thủ các điều kiện trong Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng thế chấp Đây là tình huống không mong muốn cho cả hai bên, vì nó tiêu tốn thời gian và chi phí xử lý, đồng thời có thể làm giảm giá trị tài sản đảm bảo Hơn nữa, uy tín của ngân hàng có thể bị ảnh hưởng tiêu cực nếu khách hàng nghi ngờ về tính an toàn và hiệu quả của các hoạt động ngân hàng, đặc biệt khi có nhiều khoản vay phải thanh lý tài sản.
Có một số biện pháp xử lý tài sản đảm bảo phổ biến đang đƣợc ngân hàng áp dụng:
- Khách hàng tự bán tài sản đảm bảo thay vì để ngân hàng phát mại
Trong trường hợp khách hàng có thiện chí hợp tác và không còn nguồn thu nào khác ngoài từ việc bán tài sản đảm bảo, việc tự tìm kiếm khách hàng để bán tài sản có thể mang lại giá cao hơn Điều này không chỉ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí trong quá trình giải quyết tài sản thế chấp mà còn rút ngắn thời gian xử lý Đây là giải pháp có lợi cho cả hai bên.
- Khách hàng gán nợ tài sản thế chấp cho ngân hàng
Ngân hàng không thực hiện chức năng mua bán tài sản thế chấp, do đó, nếu tài sản đảm bảo đáp ứng các tiêu chí của ngân hàng, chúng thường được sử dụng cho mục đích làm văn phòng, trụ sở giao dịch, cho thuê hoặc góp vốn vào các dự án liên doanh liên kết.
- NH phát mại tài sản đảm bảo
KINH NGHIỆP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM
Kinh nghiệm xử lý nợ quá hạn một số nước trên thế giới
1.4.1.1 Kinh nghiệm của Hàn Quốc
Cấu trúc nền kinh tế Hàn Quốc bộc lộ nhiều yếu kém, chủ yếu do sự phụ thuộc vào việc mở rộng thị trường và vay mượn Cuộc khủng hoảng tiền tệ năm 1997 đã dẫn đến việc các nhà đầu tư nước ngoài rút vốn, gây ra khủng hoảng tín dụng Đến cuối tháng 3/1998, tổng nợ quá hạn của các tổ chức tài chính Hàn Quốc đạt 118 nghìn tỷ Won, chiếm 18% tổng dư nợ và 27% GDP Trong đó, 50 nghìn tỷ Won là nợ quá hạn từ 3 đến 6 tháng, chiếm 42% tổng nợ quá hạn, còn 68 nghìn tỷ Won là nợ quá hạn trên 6 tháng với nguy cơ vỡ nợ cao.
Chính phủ Hàn Quốc đã quyết định trong tổng số nợ có số ngày quá hạn cao bằng 2 biện pháp:
Các tổ chức tín dụng cần phải xử lý ít nhất 50% giá trị của khoản nợ có số ngày quá hạn cao, thông qua việc yêu cầu khách hàng thanh toán nợ hoặc tiến hành xử lý tài sản thế chấp.
- Để công ty Quản lý tài sản Hàn Quốc mua lại một nửa các khoản nợ có số ngày quá hạn cao
Công ty Quản lý tài sản Hàn Quốc (KAMCO) đóng vai trò quan trọng trong việc xử lý nợ quá hạn của hệ thống ngân hàng Hàn Quốc Được cải tiến từ công ty con của Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc, KAMCO hiện là cơ quan chuyên trách giải quyết nợ xấu Chủ sở hữu của KAMCO bao gồm Bộ Tài chính và Kinh tế, Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc cùng các tổ chức tài chính khác, với ban điều hành gồm đại diện từ các chủ sở hữu và các cơ quan giám sát KAMCO ưu tiên mua các khoản nợ dễ chuyển nhượng, giúp các tổ chức tài chính khôi phục hoạt động và hình ảnh, cũng như các khoản cho vay đồng tài trợ.
Sau khi mua lại, KAMCO đã nhóm các khoản nợ quá hạn cao để phát hành chứng khoán đảm bảo bằng tài sản, thu hút các nhà đầu tư nước ngoài thông qua đấu giá quốc tế cạnh tranh Hàn Quốc thành công trong việc lôi kéo đầu tư vào xử lý nợ quá hạn cao, từ đó khuyến khích nhà đầu tư trong nước tham gia vào thị trường chứng khoán này KAMCO cũng thực hiện việc tịch thu tài sản thế chấp để thu hồi vốn, đồng thời nỗ lực tái cơ cấu nợ, tái tài trợ hoặc chuyển đổi nợ thành vốn chủ sở hữu cho các công ty có khả năng hồi phục, nhằm giảm lãi suất và giãn nợ.
Hàn Quốc đã thành công trong việc giải quyết nợ có số ngày quá hạn cao nhờ áp dụng đồng loạt các biện pháp xử lý nợ, đồng thời thực hiện tái cơ cấu doanh nghiệp và khu vực tài chính, góp phần ổn định nền kinh tế.
1.4.1.2 Kinh nghiệm từ Trung quốc
Khác với Hàn Quốc, nợ quá hạn tại Trung Quốc chủ yếu xuất phát từ cơ chế kinh tế kế hoạch hóa tập trung, nơi các ngân hàng thương mại lớn cho vay cho các công ty và dự án kém hiệu quả theo chỉ đạo của Nhà nước Điều này dẫn đến tình trạng thua lỗ và nợ nần gia tăng Quá trình xử lý nợ quá hạn ở Trung Quốc được chia thành ba giai đoạn chính.
Giai đoạn một, tách cho vay chính sách với cho vay thương mại
Giai đoạn hai, thành lập 4 công ty quản lý tài sản đƣợc Chính phủ quản lý và tài trợ tương ứng với 4 ngân hàng thương mại lớn
Giai đoạn ba tập trung vào việc tái cấu trúc các ngân hàng thương mại thông qua việc thu hút sự tham gia của các nhà đầu tư nước ngoài có chọn lọc và thực hiện niêm yết ra công chúng Điều này nhằm đảm bảo tính công khai, minh bạch và nâng cao năng lực quản trị cho các ngân hàng thương mại.
THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN VÀ KẾT QUẢ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG (VPBANK)
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (trước đây là Ngân hàng TMCP Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh) được thành lập vào ngày 12/8/1993 Sau 21 năm hoạt động, VPBank đã tăng vốn điều lệ lên 8.056 tỷ đồng và mở rộng mạng lưới lên hơn 200 điểm giao dịch, với đội ngũ nhân viên vượt qua 9.000 người.
Là thành viên của nhóm 12 ngân hàng hàng đầu Việt Nam (G12), VPBank khẳng định uy tín với vai trò ngân hàng năng động, tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng Để đạt được tầm nhìn tham vọng, VPBank đã triển khai chiến lược tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2012.
Năm 2017, VPBank đã hợp tác với công ty tư vấn hàng đầu thế giới McKinsey để thực hiện chiến lược tăng trưởng hữu cơ, tập trung vào các phân khúc khách hàng mục tiêu và xây dựng hệ thống nền tảng phục vụ tăng trưởng Sự phát triển mạnh mẽ của VPBank được thể hiện qua việc mở rộng mạng lưới chi nhánh và điểm giao dịch trên toàn quốc, cùng với sự đa dạng hóa các kênh bán hàng và phân phối Để đảm bảo tăng trưởng ổn định và bền vững, ngân hàng đã đồng bộ hóa các giải pháp xây dựng hệ thống nền tảng và ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến trong sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành VPBank cũng chú trọng xây dựng môi trường văn hóa doanh nghiệp vững mạnh và triển khai thành công các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi Đồng thời, ngân hàng đã phát triển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, chuyên môn hóa và đáp ứng chuẩn mực quốc tế, gắn kết chặt chẽ với chiến lược kinh doanh.
Với những nỗ lực không ngừng, VPBank đã đạt đƣợc sự phát triển bền vững và ổn định đƣợc thể hiện trong các hoạt động chính của ngân hàng
2.1.1 Hoạt động huy động vốn
Vốn huy động là giá trị tiền tệ mà ngân hàng (NH) thu được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và các hoạt động khác, nhằm phục vụ cho việc kinh doanh Vai trò của vốn huy động rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), vì nó giúp đáp ứng nhu cầu vay ngày càng tăng của nền kinh tế Để thu hút đủ vốn từ bên ngoài, các NH cần phải thực hiện tốt công tác huy động vốn Thông qua số liệu về tổng nguồn vốn huy động trong những năm gần đây, chúng ta có thể đánh giá tình hình huy động vốn của VPBank.
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của VPBank
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tiền gửi khách hàng 59,514 0.785 83,844 0.856 108,354 0.813 Phát hành GTCG 4,766 0.063 7,601 0.075 12,410 0.093 Nguồn vốn vay 11,484 0.151 6,938 0.068 12,366 0.093 Nguồn vốn khác 64 0.001 63 0.001 125 0.001 Tổng cộng 75,828 100 98,446 100 133,255 100
(Nguồn: Báo cáo hợp nhất VPBank 2012-2014)
Tiền gửi khách hàng Phát hành GTCG Nguồn vốn vay Nguồn vốn khác
Biểu đồ 2.1: Các loại vốn huy động của VPBank
(Nguồn: Báo cáo hợp nhất VPBank 2012-2014)
Trong ba năm qua, tổng nguồn vốn huy động của VPBank đã tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định, cho thấy sự bền vững trong chiến lược huy động vốn VPBank đã tập trung mở rộng cơ sở "tiền gửi lõi" từ các đối tượng khách hàng ổn định, dẫn đến sự gia tăng tỷ lệ huy động vốn qua các năm: năm 2013 tăng 22.618 tỷ đồng (30% so với năm 2012), năm 2014 tăng 34.809 tỷ đồng (32% so với cùng kỳ năm 2013), với lần đầu tiên huy động từ khách hàng đạt trên 100 nghìn tỷ đồng, cụ thể là 108.354 tỷ đồng vào năm 2014.
Vào năm 2013, nguồn vốn từ phát hành giấy tờ có giá đạt 7.601 tỷ đồng, tăng 59,5% so với năm trước Đến năm 2014, con số này tăng lên 12.410 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 63% Các giấy tờ có giá này có kỳ hạn từ 1-5 năm, đóng vai trò là nguồn vốn ổn định và dài hạn, hỗ trợ cho sự tăng trưởng của tài sản trung và dài hạn, đồng thời đảm bảo an toàn trong cấu trúc tài sản.
Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động từ khách hàng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Cá nhân 37,876 63.64% 54,446 64.94% 63,372 58.49% Đối tƣợng khác 4,338 7.29% 4,229 5.04% 4,865 4.49% Tổng 59,514 100.00% 83,844 100.00% 108,354 100.00%
(Nguồn: Báo cáo hợp nhất VPBank 2012-2014)
Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động từ khách hàng
(Nguồn: Báo cáo hợp nhất VPBank 2012-2014)
Trong nguồn vốn huy động, vốn từ khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, giúp giảm phụ thuộc vào thị trường, nâng cao thanh khoản và phù hợp với chiến lược tăng trưởng hữu cơ giai đoạn đầu Từ năm 2012 đến 2014, nguồn vốn huy động từ cá nhân và tổ chức kinh tế tăng trưởng mạnh mẽ, với mức tăng 41% và 30% tương ứng VPBank đã định hướng trở thành một trong năm ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp SME Đặc biệt, tỷ trọng vốn huy động từ tổ chức kinh tế tăng từ 29% năm 2012 lên 37% năm 2014, đạt hơn 40 nghìn tỷ đồng, qua đó đa dạng hóa nguồn huy động và giảm chi phí vốn hiệu quả Ban điều hành đã triển khai các biện pháp nhằm tăng trưởng hiệu quả.
Thiết kế đa dạng các kênh và sản phẩm huy động đặc thù nhằm phục vụ nhiều đối tượng khách hàng, trong đó nổi bật là sản phẩm gửi góp linh hoạt Easy Savings Sản phẩm này phù hợp với khách hàng có nhu cầu vốn đột xuất, cho phép tiết kiệm trực tiếp mà không cần phải đến ngân hàng.
- Linh hoạt trong chính sách điều chuyển vốn nội bộ nhằm khuyến khích và tạo động lực trong tăng trưởng
Triển khai các dự án và chương trình nhằm tăng trưởng số dư tiền gửi thanh toán, đa dạng hóa nguồn vốn huy động và giảm chi phí huy động vốn là những mục tiêu quan trọng Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả tài chính mà còn tạo ra sự ổn định cho nguồn lực tài chính của tổ chức Việc tối ưu hóa nguồn vốn huy động sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững trong tương lai.
Sự tăng trưởng mạnh mẽ trong huy động vốn của VPBank phản ánh chiến lược huy động vốn đúng đắn, đồng thời khẳng định khả năng nâng cao uy tín và mức độ nhận diện thương hiệu của ngân hàng trong thời gian qua.
Biểu đồ 2.3: Nguồn vốn huy động theo thời gian
(Nguồn: Báo cáo hợp nhất VPBank 2012-2014)
Tiền gửi không kỳ hạn là loại hình gửi tiền cho phép khách hàng rút bất kỳ lúc nào Mặc dù lãi suất của loại tiền gửi này thường thấp, nhưng nó chủ yếu được sử dụng để thực hiện các giao dịch thanh toán Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng nguồn vốn, vì đây là số dư cần thiết để ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán và dịch vụ trực tuyến cho khách hàng.
Tiền gửi có kỳ hạn là thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về thời gian rút tiền, số tiền gửi và lãi suất Đây là nguồn tiền ổn định, với thời hạn từ ngắn hạn đến dài hạn, được ngân hàng sử dụng cho vay và đầu tư theo quy định của Ngân hàng nhà nước Từ năm 2012 đến 2014, nguồn tiền gửi có kỳ hạn đã tăng trưởng mạnh mẽ, đặc biệt nhờ vào lãi suất hấp dẫn của VPBank và các chương trình khuyến mại hợp lý Cụ thể, số tiền huy động có kỳ hạn đã tăng từ khoảng 60 nghìn tỷ đồng năm 2012 lên 113 nghìn tỷ đồng năm 2014, gần gấp đôi chỉ sau hai năm.
Để đạt được kết quả tốt, VPBank không chỉ áp dụng các chiến lược cho khách hàng mà còn đầu tư vào phát triển nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ bán hàng Ngân hàng cũng áp dụng các chỉ tiêu và mức chi thưởng cho từng nhân viên nhằm tạo động lực và khuyến khích họ làm việc có trách nhiệm.
Sau 21 năm hoạt động, VPBank đã thu hút được nhiều khách hàng, nâng cao uy tín và xây dựng hình ảnh tích cực trong lòng khách hàng.
2.1.2 Hoạt động cho vay, đầu tƣ
Hoạt đồng cho vay đầu tƣ tạo nguồn sinh lợi cho ngân hàng có sự tăng trưởng đều qua các năm thể hiện ở bảng số liệu sau:
Bảng 2.3: Hoạt động cho vay, đầu tƣ
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dƣ nợ cấp tín dụng 45,892 44.70% 65,625 54.12% 91,535 56.07%
Chứng khoán đầu tƣ và kinh doanh 23,600 22.99% 37,676 31.07% 52,205 31.98% Tổng tài sản 102,673 100.00% 121,264 100.00% 163,241 100.00%
(Nguồn: báo cáo tài chính hợp nhất VPBank 2012-2014)
Dƣ nợ cấp tín dụng tại VPBank đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2012 đến năm 2014, với mức tăng từ 45.892 tỷ đồng vào cuối năm 2012 lên 65.625 tỷ đồng vào năm 2013, tương ứng với mức tăng 43% Ngân hàng Nhà nước đã phê duyệt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 45% cho VPBank trong năm 2013, thể hiện niềm tin vào khả năng quản trị và quản lý rủi ro của ngân hàng Đến cuối năm 2014, dƣ nợ cấp tín dụng đạt 91.535 tỷ đồng, tăng 39% so với năm trước, nằm trong giới hạn cấp phép Đặc biệt, cho vay khách hàng trong năm 2014 ghi nhận sự tăng trưởng vượt bậc, đạt 78.379 tỷ đồng, chiếm 48% tổng tài sản, trong khi danh mục trái phiếu doanh nghiệp duy trì ổn định và VPBank đang tiến hành tái cấu trúc và tối ưu hóa danh mục đầu tư.
BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
2.3.1 Biện pháp ngăn ngừa phát sinh nợ quá hạn
VPBank nhận thức rõ tầm quan trọng của việc ngăn ngừa nợ quá hạn đối với hoạt động kinh doanh của mình Do đó, ngân hàng đã triển khai nhiều biện pháp hiệu quả nhằm hạn chế tình trạng nợ quá hạn phát sinh.
- Thực hiện nghiêm ngặt quy trình tín dụng
- Xây dựng quy định cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp
- Thực hiện nghiêm túc các quy định về đảm bảo tiền vay
- Cải thiện việc thu thập thông tin khách hàng
- Xây dựng hệ thống nhắc nợ trước hạn
2.3.1.1 Thực hiện nghiêm ngặt quy trình tín dụng
Trong bối cảnh nợ quá hạn gia tăng trong hệ thống ngân hàng, VPBank đã triển khai cơ chế phê duyệt tập trung nhằm tối ưu hóa quy trình cho vay Các đơn vị kinh doanh sẽ trực tiếp tư vấn cho khách hàng về các chương trình ưu đãi và điều kiện vay vốn, trong khi đơn vị phê duyệt tập trung tại Hội sở Để đảm bảo khoản vay được giải ngân, hồ sơ sẽ được gửi đến bộ phận thẩm định độc lập để kiểm tra tính chính xác và đầy đủ Sau khi nhận được sự đồng ý từ chuyên gia phê duyệt, hồ sơ sẽ được chuyển tiếp để hoàn tất các bước giải ngân Phương pháp này giúp VPBank giảm thiểu rủi ro liên quan đến hồ sơ trước khi tiến hành giải ngân cho khách hàng.
2.3.1.2 Xây dựng quy định cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp
Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) tại VPBank nhằm phát hiện và kiểm soát rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Quy định này cung cấp công cụ hỗ trợ đánh giá khách hàng sau cho vay, giúp cảnh báo kịp thời khi có dấu hiệu rủi ro Mục tiêu là thực hiện các biện pháp xử lý nhanh chóng, từ đó giảm tỷ lệ nợ chuyển sang nợ quá hạn.
VPBank đã đƣa ra các dấu hiệu cảnh báo rủi ro sớm:
- Khách hàng có nợ nhóm 2 tại các tổ chức tín dụng khác theo thông tin do CIC cung cấp
- Trong vòng 03 tháng gần nhất khách hàng phát sinh nợ quá hạn từ 05 ngày trở lên ít nhất 2 khế ƣớc hoặc 2 lần cho một khế ƣớc
Khách hàng có thể giải ngân một khế ước và thu nợ từ một khế ước khác với số tiền tương đương (95-100%) trong vòng tối đa 01 ngày trước hoặc sau khi thực hiện giải ngân.
- Tỷ lệ doanh số ghi có tài khoản trong vòng 06 tháng gần nhất với doanh số giải ngân trong vòng 06 tháng liền kề trước đó thấp hơn 100%
- Thông tin tiêu cực về khách hàng đƣợc phòng Giám sát tín dụng thu thập đƣợc từ thông tin nội bộ của VPBank hoặc bên ngoài
Khách hàng vi phạm quy định của VPBank đã được xác nhận qua kết luận kiểm tra từ phòng Giám sát tín dụng và kiểm toán nội bộ, cùng với thông tin chính thức từ cơ quan thuế liên quan đến tình trạng nợ thuế.
Khách hàng có dấu hiệu nghi ngờ sẽ được cập nhật lên phần mềm cảnh báo sớm, và các trường hợp cần điều tra sẽ được chuyển đến các đơn vị kinh doanh Cán bộ tín dụng sẽ nhập báo cáo tài chính mới nhất vào hệ thống, nơi tự động tính toán và trả lời các câu hỏi điều tra về tình hình tài chính của khách hàng Các câu hỏi định tính sẽ do cán bộ tín dụng tại đơn vị kinh doanh thực hiện Sau khi có kết quả đánh giá, khách hàng sẽ được phân loại vào các luồng khác nhau.
- Luồng đỏ: khách hàng có rủi ro cao
- Luồng vàng: nguồn trả nợ bị ảnh hưởng
- Đồng thời với việc phân nhóm khách hàng, chuyên viên giám sát tín dụng sẽ lập danh sách khách hàng theo 3 danh sách sau:
- Danh sách 1: chuyển sang làm các biện pháp cơ cấu nợ
- Danh sách 2: thực hiện thu hồi nợ sớm
- Danh sách 3: chuyển về đơn vị kinh doanh tự thu hồi nợ
2.3.1.3 Thực hiện nghiêm túc các quy định về đảm bảo tiền vay
Tỷ lệ nợ quá hạn không có tài sản bảo đảm đang ở mức cao, cho thấy sự cần thiết của tài sản bảo đảm trong việc thu hồi nợ Tài sản bảo đảm không chỉ là nguồn thu thứ hai sau phương án sản xuất kinh doanh mà còn đóng vai trò quan trọng khi phương án này gặp rủi ro Nó giúp bảo vệ quyền lợi của bên cho vay và gắn trách nhiệm của người vay với khoản vay, từ đó tăng cường tính minh bạch và an toàn trong giao dịch tài chính.
Việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy định liên quan đến đảm bảo tiền vay là rất quan trọng, đặc biệt là trong hình thức bảo đảm bằng tài sản.
Tài sản bảo đảm cần phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu và quyền sử dụng hợp pháp Ngoài ra, tài sản này cũng phải duy trì giá trị ổn định và có tính thanh khoản cao để đảm bảo hiệu quả trong các giao dịch.
Đối với các dự án có rủi ro cao, cần thiết phải có tài sản bảo đảm tương ứng và tính toán kỹ lưỡng mối quan hệ giữa thời hạn cho vay và tài sản bảo đảm Thời gian cho vay dài sẽ làm giảm độ chính xác trong việc dự báo rủi ro, do đó cần sử dụng tài sản bảo đảm có rủi ro thấp Ngoài ra, thời gian thực hiện nghĩa vụ trả nợ dài cũng dẫn đến sự biến động giá trị lớn hơn Vì vậy, việc định giá tài sản bảo đảm định kỳ là cần thiết trong cho vay trung và dài hạn, cùng với phương án xử lý khi giá trị tài sản bảo đảm thấp hơn dư nợ.
Việc xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các bên trong hợp đồng tài sản bảo đảm là rất quan trọng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản khi rủi ro xảy ra Đối với bảo lãnh từ bên thứ ba, cần làm rõ năng lực tài chính, năng lực pháp lý và trách nhiệm của người bảo lãnh, cũng như tài sản của họ.
2.3.1.4 Cải thiện thu thập thông tin của khách hàng
VPBank đã thiết lập bộ phận thu thập thông tin tín dụng định kỳ từ Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao hiệu quả quản lý kiểm tra sau cho vay Khi khách hàng có nợ nhóm 2 trở lên với số ngày quá hạn cao, VPBank yêu cầu khách hàng giải trình Nếu phát hiện khách hàng gặp khó khăn tại ngân hàng khác, VPBank có thể áp dụng các biện pháp như hạn chế giải ngân và yêu cầu thanh toán kịp thời, nhằm ngăn chặn tình trạng khách hàng không còn khả năng thanh toán khi quá hạn tại VPBank.
2.3.1.5 Xây dựng hệ thống nhắc nợ trước hạn Để tránh tình trạng khách hàng quên không thực hiện đúng hạn nghĩa vụ thanh toán cho ngân hàng VPBank đã đầu tƣ cho công nghệ thông tin xây dựng chương trình gọi tự động – voice blaster hoặc nhắn tin qua điện thoại miễn phí đến các khách hàng vay Đặc biệt các khoản vay đến hạn thanh toán gốc, hệ thống sẽ tự động thông báo trước 7 ngày để khách hàng có thời gian thu xếp các nguồn thanh toán và nhắc lại vào ngày đến hạn thanh toán tránh trường hợp xảy ra nợ quá hạn
2.3.2 Biện pháp xử lý nợ quá hạn
2.3.2.1 Các biện pháp xử lý nợ quá hạn hiện đang được áp dụng tại VPBank
Đôn đốc thu hồi nợ là biện pháp mà các đơn vị ngân hàng trực tiếp làm việc với khách hàng, yêu cầu họ có khoản vay quá hạn đưa ra cam kết trả nợ cụ thể Hình thức này giúp ngân hàng thu hồi nợ mà không cần áp dụng các biện pháp xử lý nợ quá hạn.
Tổ chức phân tích, phân loại nợ quá hạn theo định kỳ
Cán bộ tín dụng cần xem việc phân tích và phân loại nợ quá hạn là nhiệm vụ quan trọng Đối với mỗi khoản nợ gặp vấn đề, cần thực hiện phân tích chi tiết tình hình tài chính của khách hàng, xác định nguyên nhân gây ra nợ quá hạn, đánh giá khả năng thu hồi nợ và tìm hiểu về đạo đức cũng như hoàn cảnh gia đình của con nợ Qua đó, cán bộ tín dụng sẽ hiểu rõ nguyên nhân phát sinh nợ để đưa ra giải pháp phù hợp cho từng trường hợp cụ thể.
GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vương
3.1.1.1 Dự báo môi trường kinh tế vĩ mô năm 2015
Năm 2014, tình hình kinh tế vĩ mô trong nước và quốc tế đã vượt qua giai đoạn khủng hoảng và đang trên đà hồi phục, mặc dù vẫn còn nhiều khó khăn, đặc biệt tại khu vực Tây Âu, Trung Quốc và Ấn Độ Dòng vốn có xu hướng dịch chuyển ra khỏi những khu vực này để tìm kiếm cơ hội tại các thị trường tiềm năng như Việt Nam Dự báo cho năm 2015 cho thấy tình hình kinh tế vĩ mô sẽ cải thiện theo hướng tích cực hơn.
Về lãi suất và tăng trưởng tín dụng, tổng nhu cầu đầu tư và tiêu dùng năm 2015 dự báo sẽ tăng mạnh so với năm 2014 nhờ vào các chính sách kích cầu của Chính phủ, sự hồi phục của doanh nghiệp và sức mua của người dân cải thiện Tuy nhiên, trong nửa cuối năm 2015, lãi suất có khả năng tăng trở lại do ảnh hưởng của CPI, với dự báo mức gia tăng tín dụng toàn thị trường từ 15-20%.
Chính sách tái cơ cấu nền kinh tế và ngân hàng đang được thúc đẩy mạnh mẽ, dự kiến đến cuối năm 2015, số lượng ngân hàng sẽ giảm 6-7 so với năm 2014 Nợ quá hạn được dự báo sẽ giảm nhưng vẫn tạo áp lực lớn cho hệ thống ngân hàng Cạnh tranh giữa các ngân hàng vẫn duy trì ở mức cao, đặc biệt trong phân khúc thị trường bán lẻ, do đây là chiến lược chủ yếu của hầu hết các ngân hàng hiện nay.
Năm 2015 là năm thứ 3 VPBank triển khai chiến lƣợc 5 năm giai đoạn 2012-
Năm 2017, sau hai năm tập trung xây dựng và củng cố các hệ thống nền tảng, chiến lược phát triển quy mô lớn đã được triển khai Trong năm nay và các năm tiếp theo, mục tiêu chính là quyết liệt tập trung vào các phân khúc thị trường khách hàng trọng tâm và các khu vực thị trường chọn lọc Cụ thể, chiến lược sẽ chú trọng vào việc thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, huy động và mở rộng cơ sở khách hàng cho hai phân khúc chính: khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Khối Khách hàng cá nhân đặt mục tiêu đạt 1 triệu khách hàng hoạt động, tăng hơn 50% so với năm 2014, đồng thời mở rộng quy mô hoạt động của mảng bán lẻ từ 50% đến 70% so với năm 2014.
Khối khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ của VPBank đã đạt được sự tăng trưởng năng suất bán hàng từ 20% - 30% so với năm 2014 Để duy trì và mở rộng thành công này, VPBank cần phát triển các chương trình kinh doanh đặc thù nhằm đột phá vào các phân khúc khách hàng mới, đồng thời giới thiệu các sản phẩm mới, đặc biệt là các sản phẩm cho vay tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp.
3.1.2 Định hướng xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vƣợng
Sau khi xem xét hồ sơ của các khách hàng đang nợ quá hạn, VPBank đã chỉ ra những thách thức hiện tại trong việc quản lý nợ quá hạn, bao gồm các vấn đề khó khăn trong việc thu hồi nợ và ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.
Quá trình phát mại tài sản cầm cố gặp nhiều khó khăn do sự biến động của giá bất động sản và thay đổi trong cơ chế định giá, dẫn đến việc bán tài sản tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Trước áp lực tăng trưởng cho vay từ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, các yêu cầu kiểm soát sản phẩm cho vay không nên quá nghiêm ngặt để tránh giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng Tuy nhiên, điều này dẫn đến việc nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và đầu tư không hiệu quả, gây ra thua lỗ trong kinh doanh.
Từ những lý do trên, VPBank đã đƣa ra một số vấn đề mà công tác quản lý và thu hồi nợ cần tập trung trọng điểm:
Tiếp tục tăng cường kiểm soát tăng trưởng tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững, chất lượng và hiệu quả Cần chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng và thực hiện trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
- Chủ động tạo nguồn vốn để xử lý các khoản nợ quá hạn bằng việc trích lập dự phòng rủi ro
Ngân hàng cần tập trung vào việc làm sạch bảng tổng kết tài sản bằng cách xử lý các khoản nợ quá hạn từ nhóm 3 trở lên và tận thu các khoản nợ đã hạch toán ngoại bảng Điều này sẽ giúp tăng cường năng lực tài chính cho ngân hàng Đồng thời, cần xây dựng phương án xử lý nợ quá hạn và tăng vốn điều lệ để nâng cao tiềm lực tài chính.
- Tăng cường công tác quản trị và đánh giá hiệu quả đối với Trung tâm quản lý và thu hồi nợ
- Đẩy mạnh hoạt động tái cấu trúc khoản vay theo hướng chủ động hơn
Hoàn thiện hệ thống quản lý thu hồi nợ là cần thiết, bao gồm các khâu cảnh báo và giám sát tín dụng, cấu trúc nợ, thu hồi nợ sớm, xử lý nợ và bán nợ, nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả và đồng bộ.
GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG
CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG
3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng
Căn cứ đưa ra giải pháp
Việc thu thập thông tin khách hàng một cách đầy đủ và đa dạng giúp ngân hàng thực hiện thẩm định và đánh giá chính xác hơn về khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Trong bối cảnh cạnh tranh tín dụng ngày càng gia tăng, việc mở rộng mạng lưới kinh doanh của các ngân hàng đã tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn vay vốn Tuy nhiên, sự cạnh tranh này cũng dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng giữa các ngân hàng và khách hàng Đối tượng phục vụ của ngân hàng rất đa dạng, với nhiều thành phần kinh tế và lĩnh vực kinh doanh khác nhau, khiến họ ngày càng có khả năng che giấu thông tin Do đó, việc xây dựng một hệ thống thông tin đáng tin cậy là cần thiết để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Để đạt mục tiêu trở thành một trong năm ngân hàng bán lẻ hàng đầu giai đoạn 2012-2017, VPBank phải đối mặt với áp lực lớn trong việc phát triển khách hàng vay vốn Việc nâng cao cả số lượng và chất lượng khoản tín dụng là rất quan trọng, và hệ thống thông tin hoàn chỉnh sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian trong quá trình thẩm định và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Ngân hàng cần xây dựng kho dữ liệu tín dụng và hệ thống phân tích để đo lường rủi ro tín dụng hiệu quả Quy trình thu thập thông tin phải nhanh chóng và chính xác, hỗ trợ cán bộ thẩm định trong việc đánh giá và dự báo khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro Chất lượng thông tin là yếu tố quyết định hiệu quả đo lường tín dụng, vì vậy cần kiểm tra độ tin cậy của nguồn thông tin, mặc dù điều này tốn thời gian và công sức Việc ứng dụng kết quả phân tích một cách hiệu quả là rất quan trọng, thông tin cần được truyền tải nhanh chóng đến các bộ phận liên quan để khai thác tối ưu Hiện tại, hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng của ngân hàng vẫn còn hạn chế, do đó cần cập nhật và mở rộng thông tin khách hàng trong hệ thống.
Ngoài nguồn khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm thông tin tín dụng
CIC – Ngân hàng Nhà nước và VPBank có thể tối ưu hóa việc quản lý rủi ro tín dụng bằng cách thành lập một bộ phận chuyên trách nghiên cứu rủi ro tín dụng, giúp thu thập thông tin nhanh chóng và kịp thời Các nguồn thông tin mà ngân hàng có thể khai thác bao gồm dữ liệu từ các tổ chức tín dụng, thông tin thị trường, và phản hồi từ khách hàng.
Thông tin từ phương tiện đại chúng cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình biến động và xu hướng phát triển trong lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng đang hoạt động Mặc dù không thể đưa ra con số chính xác, nguồn thông tin này đặc biệt hữu ích trong việc nắm bắt những thay đổi liên quan đến chính sách của Nhà nước.
Thông tin khai thác từ việc tiếp xúc và giao tiếp với khách hàng, cùng với mối quan hệ chặt chẽ với các cơ quan như thuế, hải quan, và sở tài chính, giúp nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh thực tế của khách hàng.
Cán bộ tín dụng không chỉ dựa vào thông tin bên ngoài mà còn cần thu thập dữ liệu từ báo cáo tài chính, thực hiện khảo sát thực tế thông qua phỏng vấn và kiểm tra trực tiếp với người lao động Việc thu thập thông tin chính xác và đầy đủ từ khách hàng là một nghệ thuật, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn cao và hiểu biết sâu sắc về các lĩnh vực kinh tế xã hội.
Sau khi thu thập thông tin đầy đủ về khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ lưu trữ và chuẩn bị dữ liệu để tiến hành phân tích và xử lý thông tin.
Để thực hiện giải pháp này, ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ thông tin nhằm xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin hiệu quả Hệ thống này sẽ cho phép cán bộ tín dụng khai thác và nhập dữ liệu một cách thuận tiện.
Cán bộ tín dụng cần có trình độ thẩm định cao để xác minh tính chính xác và trung thực của thông tin, phản ánh đúng tình hình kinh doanh hiện tại của khách hàng.
Để hệ thống lưu giữ thông tin hoạt động hiệu quả và hỗ trợ tốt cho hệ thống chấm điểm tín dụng, việc thu thập thông tin chính xác là rất quan trọng Điều này giúp cán bộ tín dụng đánh giá khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác, tiết kiệm thời gian trong quá trình làm việc.
3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ
Căn cứ đưa ra giải pháp
Kiểm toán nội bộ là công cụ quan trọng giúp ngân hàng đánh giá và giám sát sự tuân thủ các quyết định của Ban lãnh đạo trong hoạt động kinh doanh Qua đó, nếu phát hiện sai sót, ngân hàng có thể kịp thời áp dụng biện pháp ngăn ngừa và xử lý, đảm bảo hoạt động hiệu quả và minh bạch.
Kiểm toán nội bộ tại các đơn vị kinh doanh cung cấp cho Ban lãnh đạo ngân hàng báo cáo về việc thực hiện các quy định và quy trình liên quan đến sản phẩm Điều này bao gồm việc kiểm tra quy trình khách hàng sau khi vay vốn, cũng như đánh giá đạo đức và mức độ trung thực của cán bộ tín dụng, nhằm bảo vệ uy tín của ngân hàng.
Dựa vào phương hướng hoạt động của ngân hàng, với mục tiêu phát triển đến năm 2017, số lượng khách hàng và sản phẩm dịch vụ sẽ ngày càng phong phú Vì vậy, bộ phận kiểm toán nội bộ sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc báo cáo công tác thực hiện của các đơn vị, giúp Ban lãnh đạo giám sát và thực hiện các điều chỉnh kịp thời.