Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng thực trạng và giải pháp,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN HOÀNG HUỆ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SỸ HÀ NỘI NĂM 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN HOÀNG HUỆ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài – ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN VĂN TIẾN Hà Nội - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn thạc sỹ “Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Thực trạng giải pháp” cơng trình nghiên cứu riêng tơi.Cácsố liệu luận văn có nguồn trích dẫn, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày… tháng năm 2018 Tác giả Nguyễn Hoàng Huệ ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sỹ này, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo, cô giáo trường Học viện Ngân hàng suốt q trình học tập niên khóa 2016 - 2018 giúp em có kiến thức bổ ích chun ngành học Đặc biệt, em xin kính gửi lời cảm ơn chân thành đến giáo viên hướng dẫn- GS.TS Nguyễn Văn Tiến tận tình hướng dẫn em suốt trình viết luận văn thạc sỹ iii DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ Incoterms Điều kiện thương mại quốc tế ISBP Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHPH Ngân hàng phát hành TCTD Tổ chức tín dụng TMQT Thương mại quốc tế TTQT Thanh toán quốc tế 10 UCP Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ 11 UPAS L/C Thư tín dụng trả chậm tốn 12 D/P Nhờ thu trả 13 D/A Nhờ thu trả chậm 14 B/L Vận đơn đường biển 15 XNK Xuất nhập iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý phối phòng ban Vpbank 27 Bảng 2.1: Tổng tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 29 Bảng 2.2 Tổng dư nợ cho vay khách hàng giai đoạn 2012 – 2016 30 Bảng 2.3: Kết kinh doanh VPBank 2012 – 2016 32 Bảng 2.4: Số lượng doanh số giao dịch L/C xuất nhập Vpbank 41 Bảng 2.5: Số lượng doanh số giao dịch nhờ thu Vpbank 42 Bảng 2.6: Doanh thu tài trợ thương mại quốc tế 45 Bảng 2.7: Quy định thời gian xử lý nghiệp vụ tài trợ TMQT 46 Bảng 2.8: Nguyên nhân rủi ro trình thực L/C Vpbank 47 Bảng 3.1: Mức phạt cho số ngân hàng liên quan đến hoạt độngphòng chống rửa tiền 78 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay tài trợ xuất nhập Vpbank 40 Biểu đồ 2.2 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT Vpbank43 Biểu đồ 2.3 Đánh giá chất lượng dịch vụ tài trợ TMQT năm 2015 52 v MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Những đóng góp luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 1.1.Khái quát tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại… 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tài trợ thương mại quốc tế 1.1.2 Các hình thức tài trợ thương mạiquốc tế 1.1.3 Vai trò dịch vụ tài trợ TMQT 13 1.2.Các tiêu đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 16 1.2.1 Nội dung đánh giá 16 1.2.2 Các tiêu tuyệt đối 16 1.2.3 Các tiêu tương đối 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Nhân tố khách quan 20 1.3.2 Nhân tố chủ quan 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – VPBANK 25 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng-Vpbank…….25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Vpbank 27 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Vpbank giai đoạn 2012-201628 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng Vpbank 34 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động tài trợ TMQT ngân hàng Vpbank 34 2.2.2 Mơ hình tổ chức hoạt động tài trợ TMQT Vpbank 36 2.2.3 Các tiêu tuyệt đối 39 vi 2.3.Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ TMQT ngân hàng Vpbank51 2.3.1 Một số kết đạt nguyên nhân 51 2.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – VPBANK 58 3.1 Định hướng hoạt động tài trợ TMQT ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng đến năm 2020………………………………………………………….58 3.1.1 Mục tiêu tổng quát 58 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm, chiến lược 58 3.1.3 Định hướng phát triển tài trợ thương mại 59 3.2 Giải pháp phát triển dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng……………………………………………………….60 3.2.1.Nâng cao lực tài 60 3.2.2 Tăng cường huy động nguồn ngoại tệ 61 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình dịch vụ 63 3.2.4 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 66 3.2.5 Phát triển hệ thống Marketing 68 3.2.6 Cải tiến quy trình, đổi mới, hồn thiện sách tài trợ thương mại 68 3.2.7 Đổi chế điều hành hoạt động tài trợ TMQT 71 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 72 3.2.9 Tăng cường công tác quản trị rủi ro 74 3.2.10 Phát triển công nghệ ngân hàng 78 3.3 Một số kiến nghị………………………………………………………… 80 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan 80 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 81 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việc gia nhập tổ chức quốc tế, hiệp định tự thương mại Việt Nam thời gian gần đây, đặc biệt năm 2015 đầu năm 2016, mở nhiều hội thách thức cho kinh tế ngành tài ngân hàng nước ta Mốc đánh dấu quan trọng Hiệp định TPP thức ký kết vào đầu năm 2016, mở hội cho doanh nghiệp Việt Nam tiếp cận nguồn vốn từ nước ngồi, riêng ngành tài ngân hàng chịu tác động trực tiếp gián tiếp, với qui mô ảnh hưởng lớn.Với lợi nguồn vốn kỹ thuật nghiệp vụ giúp ngân hàng thương mại trở thành nhân tố đóng vai trò quan trọng hoạt động cung cấp trực tiếp sản phẩm tài trợ thương mại Theo đánh giá chuyên gia kinh tế việc tham gia vào hiệp định tự thương mại (FTA) tác động đến tiềm kinh tế Việt Nam với mức tăng 13,4%, lũy kế kể từ năm 2012 đến 2016, mức tăng cao so với số nước khu vực Thái Lan 8,3%, Indonesia 5,8%, Malaysia 5%, Philippines 3,3%, Singapore 2,9%.Đâychính thị trường to lớn tiềm để ngân hàng phát triển dịch vụ tài trợ thương mạiquốc tế Điềunày vừa tạo hội đồng thời đặt nhiều thách thức cho ngân hàng thương mại Việt Nam tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) dần trở thành mảng dịch vụ quan trọng ngân hàng Các ngân hàng thương mại có định hướng trọng tâm vào tài trợ thương mại, có khả phát triển tốt lĩnh vực có hội tăng khả cạnh tranh, nâng cao uy tín thị trường, tăng cường hiệu hoạt động kinh doanh Ngược lại, ngân hàng chưa trọng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế bị thụt lùi, lạc hậu yếu so với thị trường Với 20 năm hình thành phát triển, trải qua nhiều bước thăng trầm, đến ngày hôm nay, Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (tên viết tắt Vpbank) khẳng định vị thị trường với tham vọng nằm top ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Để đạt mục tiêu ấy, Vpbank thiết phải phát triển cách toàn diện tất lĩnh vực nhằm ứng phó với cạnh tranh ngày gay gắt.Tuy nhiên, mảng dịch vụ Vpbank sau nhiều năm không quan tâm mức với non kinh nghiệm hoạt động khiến cho ngân hàng gặp khơng khó khăn việc nâng cao hiệu kinh doanh chung tồn ngân hàng.Vì đẩy mạnh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế nhiệm vụ trọng tâm mà Vpbank cần phải triển khai hành động thời gian sớm nhằm bắt kịp xu thị trường.Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế phải điều chỉnh theo hướng thúc đẩy tăng trưởng quy mô, doanh số nâng cao chất lượng dịch vụ, khai thác tối đa hội thị trường mang lại để góp phần vào phát triển chung ngân hàng việc làm cần thiết Để làm điều này, cần đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng, từ rút điểm mạnh, điểm yếu đưa giải pháp khắc phục giai đoạn Xuất phát từ thực tiễn hoạt động trình học tập nghiên cứu, nhận thức tầm quan trọng vấn đề phù hợp với chun ngành đào tạo, có tính ứng dụng cao vào thực tế làm việc, người viết chọn đề tài “Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Thực trạng giải pháp” làm đề tài luận văn thạc sỹ Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Việc đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế đề cập đến số tài liệu “Cẩm nang toán quốc tế tài trợ ngoại thương” GS.TS Nguyễn Văn Tiến (Nhà xuất Lao động 2017) hay “Giáo trình tài trợ thương mại quốc tế” GS.TS Nguyễn Thị Quy (NXB Thống kê 2012) – coi là sở để kế thừa vấn đề lý luận tài trợ thương mại quốc tế Ngồi có số cơng trình khác đề cập đến hoạt động tốn quốc tế tài trợ ngoại thương Luận án tiến sỹ “Nghiên cứu phát triển sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Hàn Bội Liên (2013) hay luận án tiến sỹ “Nâng cao lực cạnh tranh toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam điều 71 Quy định giải ngân toán LC bắt buộc: Mặc dù hoạt động tài trợ thương mại dựa quy định UCP, Vpbank trước lại chưa có chế tài chặt chẽ để bắt buộc đơn vị kinh doanh thực L/C cam kết tốn khơng hủy ngang ngân hàng, đến hạn toán, ngân hàng phải đơn vị đứng chịu trách nhiệm toán cho chứng từ phù hợp Tuy nhiên Vpbank, việc tốn cịn phụ thuộc vào nguồn tiền khách hàng, có nhiều trường hợp đến hạn toán khách hàng chưa chuẩn bị kịp tiền nên toán muộn so với thời hạn quy định Hành động dẫn đến uy tín ngân hàng, tạo ấn tượng ngân hàng thiếu chuyên nghiệp, nhiều trường hợp cịn bị phạt lãi trả chậm, phí back date….Đây tiền lệ xấu đơn vị kinh doanh, khiến đơn vị kinh doanh không nhận thức nghiêm túc tính tuân thủ nguyên tắc quốc tế tham gia vào hoạt động tài trợ TMQT Để khắc phục tượng cần phải đưa quy chế chặt chẽ cho trường hợp chậm toán giống ngân hàng khác áp dụng Một mặt ngân hàng bắt buộc phải giải ngân để toán hạn cho ngân hàng nước ngồi, mặt có chế tài phạt khách hàng đơn vị kinh doanh đến thời điểm toán chưa chuẩn bị kịp tiền mà phải nhận nợ bắt buộc Từ nâng cao uy tín ngân hàng giúp khách hàng, đơn vị kinh doanh có nhận thức tầm quan trọng việc chấp hành thông lệ quốc tế chung 3.2.7 Đổi chế điều hành hoạt động tài trợ TMQT Hiện Vpbank q trình đổi mạnh mẽ, tồn diện cấu mơ hình tổ chức Trong chiến lược phát triển Vpbank đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 trợ thương mại trọng tâm chiến lược Sau thời gian tương đối dài bị bỏ ngỏ, bắt đầu tập trung phát triển hoạt động tài trợ TMQT cơng tác truyền thơng giúp tồn hệ thống nhận thức tầm quan trọng tài trợ TMQT việc làm cần thiết Đảm bảo từ Hội sở đến chi nhánh thấy thực trạng thách thức hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Vpbank, coi hoạt động tài trợ thương mại quốc tế mục tiêu quan trọng hoạt động kinh doanh Hàng năm, Ban lãnh đạo Vpbank giao tiêu cụ thể phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế cho chi nhánh để thực mục tiêu chung Vpbank Sắp xếp lại cấu tổ chức, máy quản lý gọn nhẹ, hoạt động có hiệu 72 Cơ cấu lại mơ hình tổ chức hoạt động, dồn toàn việc tiếp nhận xử lý hồ sơ giao dịch tài trợ TMQT chi nhánh trung tâm lớn Mỗi đơn vị chịu trách nhiệm xử lý cần có nhân viên nắm nghiệp vụ tài trợ, chuyên phục vụ giao dịch hoạt động Tránh tình trạng tại, nhiều chi nhánh khơng có cán chun trách, phát sinh giao dịch, giao dịch viên, cán kinh doanh phải xử lý hồ sơ Do nghiệp vụ không nắm được, không ý thức tầm quan trọng giao dịch tài trợ thương mại dẫn đến việc coi nhẹ, xử lý khơng quy trình quy định, gây sai sót, thiệt hại cho ngân hàng Cần ban hành cam kết chất lượng dành cho phận xử lý hồ sơ trực tiếp Hiện Vpbank có cam kết chất lượng cho phận back office, phận xử lý hồ sơ nhanh chóng, tổng thời gian cho giao dịch hệ thống dài Nguyên nhân đơn vị trực tiếp tiếp xúc với khách hàng chưa có cam kết cụ thể thời gian xử lý, dẫn đến việc chậm trễ khâu Nếu có quy định cụ thể, kiểm sốt thời gian xử lý toàn khâu, giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Bộ phận tín dụng khơng đóng vai trị định trực tiếp cho vay mà chuyển sang phận quản lý rủi ro với nhiệm vụ thẩm định kỹ tình hình tài khách hàng để đưa hạn mức tín dụng hợp lý đối tượng khách hàng Đồng thời, kết hợp với thông tin tình hình thị trường, tỷ giá, lãi suất đồng tiền đưa mức khung lãi suất cho vay giai đoạn cụ thể Căn hạn mức cấp, cán tài trợ thương mại cấp tài trợ cho khách hàng Do đó, để tránh rủi ro, ngân hàng định việc có chấp nhận tài trợ hay không, quy định tỷ lệ ký quỹ cần thiết, kiểm tra kỹ điều khoản hợp đồng ngoại thương trước tiến hành giao dịch, có yếu tố tiềm ẩn rủi ro yêu cầu khách hàng sửa đổi hợp đồng, tăng tỷ lệ ký quỹ…Thường xuyên có liên hệ với khách hàng để kịp thời nắm bắt thơng tin hàng hóa Ngân hàng phải tư vấn nghiệp vụ cho khách hàng giải pháp tối ưu nhằm tránh rủi ro xảy không vi phạm quy định, thông lệ hành nước quốc tế 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao trình độ kỹ năng, nghiệp vụ cán tài trợ TMQT: Con người yếu tố quan trọng định hoạt động Để phát triển 73 dịch vụ tài trợ thương mại thiết phải phát triển nguồn nhân lực phục vụ cho hoạt động Theo tính chất cơng việc, cán tài trợ TMQT cần có trình độ chun mơn nghiệp vụ vững vàng, khả ngoại ngữ tốt, kinh nghiệm làm việc, am hiểu luật pháp thông lệ quốc tế lĩnh vực Hệ thống kiến thức, quy định, sách lĩnh vực tài trợ TMQT thường xuyên đổi để phù hợp với tình hình thực tế phát triển ngành thương mại đòi hỏi nhân viên tài trợ TMQT phải không ngừng học hỏi, cập nhật kiến thức để đáp ứng yêu cầu công việc đề Do cơng tác tuyển dụng, đào tạo nhân viên quan trọng nhằm xây dựng đội ngũ nhân lực có chất lượng cao Nhằm có đội ngũ nhân viên có chất lượng tốt cần ý số điểm sau: - Chú trọng công tác tuyển dụng nhằm tuyển dụng nhân lực có trình độ chun mơn tốt Nâng cao chế độ đãi ngộ để thu hút nhân lực có chất lượng cao từ ngân hàng khác - Chuẩn hóa cán nghiệp vụ tài trợ TMQT để bố trí người, việc - Thường xuyên tổ chức chương trình đào tạo ngân hàng phối hợp với ngân hàng bạn để cập nhật thông tin tài trợ TMQT - Những chương trình đào tạo nội cập nhật tình dễ gây tranh chấp hay trường hợp tranh chấp xảy Việt Nam giới cần tổ chức thường xuyên để nhân viên tiếp thu rút kinh nghiệm kịp thời - Đào tạo nguồn nhân lực trở thành chuyên gia, thi lấy chứng CDCS Bồi dưỡng đạo đức cho cán tài trợ TMQT: Bên cạnh cơng tác đào tạo nghiệp vụ cần phải trọng bồi dưỡng đạo đức cho cán tài trợ TMQT Bởi hoạt động phải thường xuyên tiếp xúc với khách hàng ngân hàng nước ngồi Do đó, tình hình cạnh tranh gay gắt nay,vấn đề thương hiệu đạo đức nghề nghiệp yếu tố định thành công VPBank Trang bị nâng cao kỹ ứng phó với rủi ro cán thực nghiệp vụ: Trang bị cách thức xử lý rủi ro cho cán nghiệp vụ cách tổ 74 chức khóa đào tạo xử lý rủi ro nội bên VPBank Mặt khác, nâng cao cách xử lý rủi ro cho thiệt hại thấp cách cập nhật liên tục kiện phát sinh rủi ro xảy cách xử lý ngân hàng lớn để học tập kinh nghiệm rèn luyện kỹ ứng phó 3.2.9 Tăng cường công tác quản trị rủi ro Hoạt động tài trợ thuơng mại ẩn chứa nhiều rủi ro vừa chứa rủi ro tín dụng thơng thường, vừa có rủi ro riêng biệt tính chất quốc tế giao dịch mang lại Có thể kể đến số rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro ngoại hối, rủi ro liên quan đến khung pháp lý Việt Nam, rủi ro tác nghiệp, rủi ro sách, thị trường quốc tế… Trong khuôn khổ nghiên cứu luận văn, người viết xin đề cập đến việc quản trị số loại rủi ro đặc trưng nghiệp vụ tài trợ thương mại a Rủi ro nghiệp vụ Hiện Vpbank cung cấp số dịch vụ tài trợ thương mại bản, đó, có tính chất phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro số loại dịch vụ việc phát hành toán L/C nhập chiết khấu chứng từ xuất Đối với L/C nhập khẩu: rủi ro khách hàng xuất giao hàng không quy định lập chứng từ giả để đòi tiền, người nhập khả toán: Biện pháp ngăn ngừa người bán giao hàng không hợp đồng, lập chứng từ giả để địi tiền: Mục đích biện pháp giúp người mua bảo vệ quyền lợi hợp pháp mình, đảm bảo uy tín Vpbank toán thị trường quốc tế ngăn ngừa hành vi khơng sáng người bán Về cách tổ chức thực hiện, Vpbank nên đề nghị người mua thư tín dụng phần chứng từ xuất trình nên có nội dung sau: Giấy chứng nhận số lượng chất lượng người bán lập người mua hay đại diện người mua ký xác nhận hàng hóa giao hợp đồng Giấy chứng nhận xuất xứ cấp phòng thương mại công nghiệp nước người bán 75 Vận đơn hãng tàu có văn phịng đại diện Việt Nam phát hành để người mua xác định tính chân thật vận đơn tình trạng lơ hàng Về nội dung hình thức chứng từ phải đảm bảo chặt chẽ, không yêu cầu chung chung Các chứng từ khác phải quan đáng tin cậy phát hành Ví dụ: Khơng nên yêu cầu xuất trình “Giấy chứng nhận xuất xứ bản” mà nên yêu cầu “Giấy chứng nhận xuất xứ đánh máy phịng thương mại cơng nghiệp xxx phát hành bản” Miêu tả hàng hóa cần ngắn gọn cụ thể, tránh người bán lợi dụng miêu tả sơ sài để giao sai hàng quy định Bên cạnh đó, Vpbank cần chủ động cảnh báo với người mua quy định hợp đồng điều khoản Penalty, quy định phạt bên khơng thực đầy đủ nghĩa vụ Kế đó, người bán xếp hàng lên tàu, Vpbank khuyến cáo người mua phải giám sát, kiểm tra để đảm bảo hàng hóa giao đầy đủ chất lượng Cách thức nên sử dụng với lơ hàng có trị giá lớn người bán người mua giao dịch mua bán lần trị giá lô hàng mức tương đối lớn với doanh nghiệp Mặc dù việc tốn chi phí người mua: chi phí ăn ở, lại… lơ hàng nhập có giá trị lớn việc cần nên làm Bởi việc giúp người mua đảm bảo quyền lợi cao chi phí nhỏ nhiều so với chi phí thời gian người mua xử lý rủi ro người bán giao hàng không hợp đồng Trong giải pháp này, Vpbank tận dụng dịch vụ ngân hàng đại lý, kiểm tra thông tin công ty người bán thường phải mở tài khoản cung cấp thông tin cho ngân hàng đại lý Cịn người mua phải chủ động tìm hiểu lực pháp lý, mức độ tin cậy Đối với lơ hàng giao lần đầu có giá trị lớn người mua nên đến trực tiếp đến gặp gỡ tìm hiểu đối tác trước ký hợp đồng Đối với phận kiểm tra chứng từ ý tính chân thực chứng từ, nhận chứng từ nhập khẩu, cần kiểm tra với đại lý hãng tàu lịch trình tàu, ngày dự kiến hàng đến để tránh trường hợp lô hàng giả mạo Biện pháp hạn chế rủi ro người nhập khả toán: Ngồi việc thẩm định hình thức tín dụng thơng thường, phía nghiệp vụ Vpbank cần lưu ý vấn đề nắm quyền kiểm sốt hàng hóa Trong trường hợp khách hàng khả toán với nước ngồi, Vpbank cịn 76 nguồn thu tốn từ hàng hóa để bù đắp khoản tiền ngân hàng bỏ để toán L/C, đặc biệt L/C dùng hàng hóa làm tài sản đảm bảo Những trường hợp Vận tải đơn phải vận đơn đường biển, lập theo lệnh Vpbank, không nên cho phép vận đơn tàu chuyến chấp nhận khơng kiểm sốt hàng hóa Quy định hàng hóa L/C, khơng quy định q chung chung, sơ sài, tránh người bán giao hàng không với quy định thực tế hợp đồng, phải phát mại tài sản gây thiệt hại lớn so với giá trị toán L/C Lưu ý chứng từ yêu cầu L/C phải đảm bảo để ngân hàng thơng quan hàng hóa nhập Việt Nam Nhiều trường hợp L/C quy định số loại chứng từ bản, chứng từ lại bên bán gửi trực tiếp cho bên mua Khi ngân hàng xiết nợ từ tài sản nguồn hàng hóa, ngân hàng khơng có đủ chứng từ (ví dụ giấy chứng nhận kiểm dịch, hun trùng…) để thơng quan hải quan từ khó khăn việc lấy hàng Biện pháp ngăn ngừa rủi ro phát hành bảo lãnh nhận hàng Mục tiêu biện pháp hạn chế bất lợi cho Vpbank phát hành bảo lãnh nhận hàng giúp khách hàng nhận hàng chưa có chứng từ Trong thực tế, rủi ro phát sinh từ việc phát hành bảo lãnh nhận hàng vấn đề nan giải Vpbank có phát sinh tranh chấp Để hạn chế rủi ro phát hành bảo lãnh, Vpbank nên yêu cầu khách hàng gửi đề nghị phát hành bảo lãnh nhận hàng theo mẫu Vpbank, vận đơn hóa đơn thương mại để làm phát hành trị giá thư bảo lãnh Vpbank cần liên lạc với đại diện hãng tàu (hàng khơng) Việt Nam để xem họ có chấp nhận thư bảo lãnh nhận hàng Vpbank phát hành không Việc nhằm tiết kiệm thời gian chi phí khách hàng thư bảo lãnh bị từ chối Bên cạnh đó, Vpbank cần tư vấn cho khách hàng phát hành thư tín dụng nên tính tốn thời gian xuất trình chứng từ người bán cho hàng đến cảng chứng từ tới Vpbank Như vậy, khách hàng không tốn chi phí đề nghị Vpbank phát hành bảo lãnh nhận hàng thời gian lại Vpbank hãng tàu (hàng khơng) để gửi hồn trả thư bảo lãnh nhận hàng Đối với L/C xuất rủi ro người xuất xuất trình L/C giả mạo, làm chứng từ giả, ngân hàng nước ngồi từ chối tốn 77 Để hạn chế rủi ro này, ngân hàng cần nâng cao kỹ kiểm tra chứng từ Khi nhận L/C gốc khách hàng, ngân hàng cần xác thực L/C cẩn thận tránh trường hợp L/C giả mạo Kiểm tra uy tín ngân hàng phát hành, ngân hàng tốn thơng qua bankeralmanac, hoạt động FI Khi khách hàng xuất trình chứng từ xuất khẩu, yêu cầu khách hàng xuất trình tờ khai hải quan, chứng minh thực tế hàng xuất Vpbank nên áp dụng chiết khấu có truy địi chứng từ bất hợp lệ ngân hàng phát hành có quan hệ đại lý với Đối với ngân hàng khơng có quan hệ đại lý với Vpbank, nên chiết khấu có truy địi sau ngân hàng phát hành có điện đồng ý chấp nhận bất hợp lệ chứng từ Vpbank hoàn tất việc thẩm định đánh giá lực tài ngân hàng phát hành thông qua hệ thống ngân hàng đại lý Vpbank nước ngân hàng phát hành b Rủi ro phòng chống rửa tiền Phòng chống rửa tiền mối quan tâm của ngân hàng thương mại Do liên kết quốc gia ngày chặt chẽ, hình thức tội phạm giới ngày tinh vi hơn, cơng tác phịng chống rửa tiền ngày quan tâm giới Định nghĩa rửa tiền theo FATF: rửa tiền việc “xử lý” tiền tội phạm mà có nhằm che đậy nguồn gốc bất hợp pháp chúng để “hợp pháp hóa” lợi thu từ việc tham gia vào hành vi phạm tội Định nghĩa rửa tiền luật PCRT: Là hành vi tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản phạm tội mà có Hoạt động rửa tiền có nhiều tác hại tới kinh tế, làm suy yếu định chế tài bị liên quan Định chế tài liên quan đến rửa tiền phải chịu nhiều rủi ro rủi ro gây chi phí tiêu cực như: Rủi ro uy tín,rủi ro hoạt động (nghiệp vụ), rủi ro pháp lý Một số ngân hàng lớn bị vướng vào hoạt động phòng chống rửa tiền phải chịu mức phạt lớn 78 Bảng 3.1: Mức phạt cho số ngân hàng liên quan đến hoạt độngphòng chống rửa tiền Năm Ngân hàng Tiền phạt 12/2012 HSBC 1,9 tỷ USD 12/2012 Standard Charter Bank 327 triệu USD 06/2012 ING Bank 619 triệu USD 05/2008 Royal Bank of Scotland 750.000 GBP 03/2008 Watchovia 150 triệu USD 10/2004 Citibank Japan Rút giấy phép 05/2004 UBS 100 triệu USD (Nguồn: Tài liệu đào tạo phòng chống rửa tiền gian lận kinh doanh – 2016 Cục phòng chống rửa tiền) Vpbank giai đoạn trước hoạt động chưa trọng nhiều, nhiên vài năm trở lại đây, tác động quan tổ chức, ngân hàng nước quốc tế, công tác phòng chống rửa tiền ngày quan tâm đặc biệt Đối với hoạt động tài trợ TMQT Vpbank nên bắt đầu xây dựng khung qui định liên quan đến hoạt động như: xây dựng check list phòng chống rửa tiền cho nghiệp vụ, quy định nguồn tham khảo, nguồn tra cứu quốc gia, tổ chức, cá nhân…liên quan đến cấm vận phòng chống rửa tiền Đầu tư mua user worldcheck để tra cứu thơng tin, tiến tới tích hợp hệ thống tự động cảnh báo nguồn đầu ra, đầu vào tồn hệ thống thơng tin ngân hàng T24, Swift 3.2.10 Phát triển công nghệ ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh để góp phần mở rộng phạm vi hoạt động, phát triển thị phần, tăng lượng khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ, xếp lại lao động, tăng hiệu hoạt động kinh doanh Thực tế chứng minh trình độ cơng nghệ đóng vai trị quan trọng công tác quản lý rủi ro, triển khai sản phẩm ngân hàng Thông tin tập trung xác giúp cơng tác quản lý, điều hành hiệu hạn chế rủi ro Mặt khác, công nghệ nhân tố thúc dẩy phát triển, 79 điều kiện để hội nhập vào cộng đồng ngân hàng quốc tế, điều kiện tiên cho việc phát triển dịch vụ NHTM tương lai Do khoảng thời gian tới, việc cải tiến T24 nhiệm vụ cấp bách đặt Đây điểm quan trọng chủ chốt nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tài trợ thương mại rút ngắn thời gian xử lý giao dịch, tăng tính xác việc xử lý giao dịch Một số giải pháp chính: xử lý việc lên điện lỗi, điện từ nước ngồi tự động nhập tồn vào hệ thống, in tự động thư thông báo giao dịch cho chi nhánh, nhập toàn giao dịch để theo dõi hệ thống, tự động sinh thư địi tiền nước ngồi, in tự động phiếu hạch tốn giao dịch báo nợ, báo có với đầy đủ nội dung Rút ngắn khâu duyệt, xuất loại báo cáo tự động, tăng chức hiển thị tìm kiếm Hiện Vpbank bắt đầu xây dựng triển khai hai dự án lớn: - Dự án limit control: mục đích dự án mảng tài trợ thương mại thiết lập hạn mức tự động cho khách hàng T24, chuyển việc check hạn mức thủ công thay hệ thống tự động cảnh báo Đối với khách hàng cấp hạn mức tài trợ thương mại chuyển thẳng qua phịng tài trợ thương mại, khơng cần qua trung tâm xử lý tín dụng Phịng tài trợ thương mại với hỗ trợ hệ thống tự động thực số công việc trước CPC đảm nhận check hồ sơ hạn mức, giải ngân tốn, giải ngân chiết khấu cho khách hàng có hạn mức quy định Như vừa rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ cho khách hàng vừa giảm bớt rủi ro tác nghiệp thao tác thủ công - Dự án Trade Finance Improve: Mục đích nâng cấp tồn diện hệ thống Core sử dụng tài trợ thương mại, tiến tới đại hóa, tự động hóa, giảm tối đa khâu xử lý thủ cơng, tích hợp nhiều tiện ích giúp hệ thống vận hành trơn tru, hiệu  Hiệu xây dựng hoàn thiện dự án - Tiết kiệm chi phí - Kiểm sốt SLA - Tiết kiệm thời gian - Kiểm soát KPI - Nâng cao Năng suất lao động - Bảo mật - Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng 80 - Lưu trữ lớn tìm kiếm nhanh  Một số đề xuất chi tiết:  Tiếp nhận, phân loại, kiểm tra : - Tự động tiếp nhận Hồ sơ giao dịch qua E-banking giải pháp số hóa; qua đó: Nhận diện phân loại Hồ sơ giao dịch theo chi nhánh, khách hàng, nghiệp vụ; Kiểm tra thông tin bề mặt Hồ sơ kiểm tra Hồ sơ với liệu liên quan có hệ thống - Tự động phân luồng cơng việc theo quy trình định sẵn - Tự động tích hợp core-banking, Swift phần mềm liên quan khác - Cho phép tạo thêm điện Swift khác mà core-banking không hỗ trợ  Tiếp nhận, phân loại, kiểm tra : - Tự động check yếu tố Giao dịch có phù hợp quy định AML không - Tự động check Hạn mức tín dụng, thời hạn Hạn mức tín dụng, Tài sản đảm bảo: dự án Limit control Để thực cải tiến kể cần phối hợp đồng giữaphịng tài trợ thương mại khối cơng nghệ thơng tin phịng ban liên quan Đồng thời cần có định hướng mở ngân hàng việc mua gói dịch vụ bên ngồi điều kiện sở công nghệ thông tin ngân hàng chưa thực 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan Xây dựng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế đặc điểm Việt Nam, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô nhằm tạo điều kiện cho việc phát triển ổn định bền vững hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh tài trợ TMQT NHTM nói riêng Củng cố phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, hỗ trợ cho NHTM Việt Nam hợp tác tìm hiểu khách hàng đối tác, giúp đỡ tương trợ trình hòa nhập, nghiên cứu hạn chế bớt rủi ro 81 Mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa.Thực có hiệu sách thương mại phát triển, thực sách khuyến khích đẩy mạnh hoạt động xuất nhập Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nước ta đảm bảo thực cam kết quan hệ song phương đa phương Điều hành chế tỷ giá hối đoái linh hoạt, thận trọng theo chế thị trường, dần bước tiến tới áp dụng chế tỷ giá hối đoái tự Nhà nước can tiệp cần thiết thông qua công cụ lãi suất chiết khấu biện pháp vĩ mô khác Cải cách mạnh mẽ triệt để thủ tục tài chính, tạo hành lang thơng thống cho hoạt động xuất nhập Cần có phối hợp bộ, ngành hải quan, thuế, tạo điều kiện thuận lợi phục vụ doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập theo chu trình khép kín, giảm bớt thủ tục, tránh phiền hà, tiết kiệm thời gian chi phí 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện văn luật nhằm hướng dẫn, thị hoạt động liên quan tới dịch vụ TTTMQT Phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thường xuyên giám sát hoạt động thị trường này, mở rộng đối tượng tham gia, đa dạng hóa loại ngoại tệ phương tiện toán quốc tế mua bán thị trường Xây dựng chế tỷ giá mềm dẻo, linh hoạt, phù hợp với thị trường hoạt động NHTM Xây dựng cấu dự trữ ngoại tệ hợp lý, có kế hoạch quản lý chặt nguồn ngoại tệ vào hoạt động mua bán ngoại tệ thị trường tự tránh tượng đầu cơ, găm giữ ngoại tệ Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho ngân hàng thương mại Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) cần nâng cao hiệu hoạt động việc thu thập thông tin tổ chức lừa đảo, rửa tiền nước để lưu ý ngân hàng Ngoài ra, CIC cần cập nhật trường hợp rủi ro xảy ra, hướng giải cách phịng ngừa dự báo rủi ro xảy Dự báo biến động xảy đặc biệt tỷ giá, giúp ngân hàng thương mại có phương pháp phịng ngừa hợp lý 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp Chủ động tiếp cận sử dụng loại hình tài trợ TMQT, tăng cường nâng cao hiểu biết, trình độ cán nhân viên nghiệp vụ ngoại thương Để 82 làm điều này, doanh nghiệp nên thường xuyên cử cán tham gia lớp tập huấn xuất nhập trường đại học, NHTM tổ chức, tích cực tìm hiểu nghiệp vụ ngoại thương thông qua buổi hội thảo giới thiệu sản phẩm, nghiệp vụ ngân hàng, tìm hiểu qua website, hay trực tiếp tới tận ngân hàng Doanh nghiệp Việt Nam cần tuân thủ theo thông lệ quốc tế, ln có thái độ hợp tác với ngân hàng việc tìm biện pháp tháo gỡ phát sinh rủi ro Cần nâng cao tính chủ động việc nghiên cứu, tìm hiểm bạn hàng đồng thời tranh thủ tư vấn thông tin ngân hàng để tạo lợi ký kết hợp đồng, tránh điều khoản giao dịch bất lợi suốt trình thực giao dịch tài trợ TMQT KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở khoa học tiêu đánh giá hoạt động tài trợ TMQT trình bày Chương phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank Chương 2, Chương luận văn thực số nội dung sau: - Thứ nhất, đưa định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh VượngVpbank giai đoạn vừa qua định hướng cụ thể hoạt động tài trợ TMQT - Thứ hai, đưa giải pháp cụ thể nâng cao hiệu hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank dựa nguyên nhân hạn chế nêu Chương - Thứ ba, đề xuất kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank nâng cao hiệu hoạt động tài trợ TMQT 83 KẾT LUẬN Vai trò ngân hàng hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại quốc tế giai đoạn khẳng định rõ ràng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank suốt thời gian qua nỗ lực cố gắng để nâng cao hiệu hoạt động tài trợ TMQT nhằm trợ giúp doanh nghiệp xuất nhập vượt qua khó khăn Trên sở hướng đến giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ TMQT, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: - Một là, hệ thống hóa có chọn lọc sở khoa học đánh giá hoạt động TMQT NHTM; - Hai là, phân tích thực trạng hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank Trên sở đó, luận văn đánh giá kết đạt hạn chế ngân hàng hoạt động tài trợ TMQT tìm nguyên nhân ưu nhược điểm đó; - Ba là, sở khoa học trình bày Chương 1, phân tích, đánh giá Chương 2, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị đồng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank, Chính Phủ, NHNN, bên liên quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank Do nhiều hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đóng góp q Thầy Cơ bạn để khóa luận hoàn thiện Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank (2017), “Báo cáo tổng hợp phịng quản lý quy trình chất lượng dịch vụ cam kết SLA trung tâm toán từ năm 2012-2016” Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank (2012), “Quy trình tác nghiệp tài trợ thương mại”, 2012 Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank (2012 – 2016), “Báo cáo thường niên năm từ 2012 – 2016” Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Vpbank (2016), “Báo cáo tổng kết hoạt động tài trợ thương mại quốc tế từ 2012 – 2016” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), “Thông tư quy định bảo lãnh ngân hàng”, Số 28/2012/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), “Thông tư quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng”, Số 13/2010/TT-NHNN Tập thể giáo viên mơn Thanh tốn quốc tế Học viện Ngân hàng (2013),“Tài trợ thương mại quốc tế”, NXB Học viện Ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2006), “Quyết định việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng”, Số26/2006/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2004), “Quyết định việc ban hành Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng”, Số1096/2004/QĐ-NHNN 10 Nguyễn Trọng Thủy (2009), “Tồn tập UCP- Quy tắc & thực hành Thống tín dụng chứng từ”, In lần thứ 8, NXB Thống Kê 11 GS TS Nguyễn Văn Tiến (2017), “Cẩm nang Thanh toán quốc tế &Tài trợ ngoại thương”, NXB Lao Động 12 GS TS Nguyễn Văn Tiến (2017), “Cẩm nang Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Lao Động 85 Tiếng Anh FCI, Global factoring volume: year review, 2014 ICC, Rethinking trade & Finance, 2013 Các website http://www.vpbank.com.vn/ https://www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/Tin tuc/TTT/Tai_tro_thuong_mai-san_choi_lon_cho_cac_ngan_hang/ http://www.customs.gov.vn/lists/tinhoatdong/ViewDetails.aspx?ID=2067 8&Category=Th%E1%BB%91ng%20k%C3%AA%20H%E1%BA%A3i%20qua n http://vietstock.vn/chu-de/259/no-xau-ngan-hang.htm http://www.bidv.com.vn/ http://www.vietcombank.com.vn/ http://www.agribank.com.vn/default.aspx http://www.vnba.org.vn/