Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh hai bà trưng,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -***** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Giảng viên hướng dẫn Họ tên sinh viên Lớp Khoa Mã sinh viên : TS BÙI TÍN NGHỊ : VŨ THỊ THÚY LINH : K16NHI : Ngân hàng : 16a4000420 Hà Nội, năm 2017 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em, số liệu trung thực cập nhật từ hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Hai Bà Trưng Ngày 12 tháng 05 năm 2017 Sinh viên Vũ Thị Thúy Linh Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị LỜI CẢM ƠN Khóa luận tốt nghiệp với đề tài : “ Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng” hồn thành sau q trình thực tập, nghiên cứu số liệu thu thập thông tin em Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Hai Bà Trưng Trước hết, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy giáo hướng dẫn em Giám đốc HVNH – Tiến sỹ Bùi Tín Nghị Mặc dù, thầy bận nhiều cơng việc thầy người bảo giúp đỡ em nhiệt tình việc định hướng hồn thành khóa luận Đồng thời, em muốn bày tỏ biết ơn với tất thầy cô giáo mái trường Học viện Ngân hàng đặc biệt thầy, cô giáo khoa Ngân hàng chuyên ngành Tài trợ thương mại – người dạy dỗ em suốt năm vừa qua, đưa em đến gần với ngành Ngân hàng, người dẫn dắt em không kiến thức kinh nghiệm mà trải nghiệm thực tế, cách sống, cách làm người hội để mai em vững bước vào đời Nhờ kiến thức mà thầy, cô truyền đạt cho em, kiến thức mảng Thanh toán quốc tế giúp đỡ em nhiều việc hoàn thiện khóa luận Do thời gian nghiên cứu trình độ em cịn hạn chế, khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận góp ý thầy, để em đạt kết tốt Em xin chân thành cảm ơn! Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu L/C TMCP Vietinbank NHNN NH TMQT DN XNK Xuất nhập TTQT Thanh toán quốc tế 10 NNK Nhà nhâp 11 KDQT 12 NXK Vũ Thị Thúy Linh Diễn giải Thư tín dụng chứng từ Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Thương mại quốc tế Doanh nghiệp Kinh doanh quốc tế Nhà xuất K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU…………………………………………………………………………1 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………………3 1.1.Khái quát hoạt động thương mại quốc tế 1.1.1.Khái niệm 1.1.2.Tính tất yếu khách quan tài trợ thương mại quốc tế 1.1.3 Đặc điểm tài trợ thương mại quốc tế 1.1.4.Vai trò tài trợ thương mại quốc tế 1.1.4.1.Vai trò doanh nghiệp XNK 1.1.4.2 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.4.3 Vai trò kinh tế quốc dân 1.1.5.Rủi ro hoạt động tài trợ TMQT 1.2.Các hình thức tài trợ theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 10 1.2.1 Giới thiệu phương thức toán L/C 10 1.2.2.Các hình thức tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 13 1.2.2.1.Tài trợ nhập 13 1.2.2.2.Tài trợ xuất 16 1.3.Nội dung phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 18 1.3.1.Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ 18 1.3.2.Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 19 1.3.2.1 Chỉ tiêu định lượng 19 1.3.2.2 Chỉ tiêu định tính 20 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 21 1.3.3.1.Nhân tố chủ quan 21 1.3.3.2.Nhân tố khách quan 23 1.4.Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ số ngân hàng học Vietinbank 25 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị 1.4.1.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Vietcombank 25 1.4.2 Ngân hàng TNHH thành viên HSBC Việt Nam 26 1.4.3.Bài học Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG I……………………………………………………………29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG…………………………… 30 2.1.Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 30 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương -chi nhánh Hai Bà Trưng 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 31 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 32 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 32 2.1.3.2 Hoạt động cho vay 35 2.1.3.3 Hoạt động tài trợ thương mại 36 2.1.3.4 Hoạt động dịch vụ 37 2.2.Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 38 2.2.1.Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 38 2.2.1.1.Tài trợ L/C xuất 38 2.2.1.2 Tài trợ L/C nhập 40 2.2.2.Thực trạng phát triển hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 42 2.2.2.1 Thực trạng phát triển tài trợ thương mại quốc tế thông qua tiêu định lượng 42 2.2.2.2 Thực trạng phát triển tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ theo tiêu định tính 46 2.3.Đánh giá phát triển hoạt động tài trợ phương thức toán L/C Ngân Hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng .47 2.3.1 Kết đạt 47 2.3.2 Hạn chế hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức toán L/C 48 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 49 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 49 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 51 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị CHƯƠNG III:GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG……………………53 3.1.Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 52 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt tài trợ thương mại Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 52 3.1.2.Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 53 3.2.Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ TMQT phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 54 3.2.1 Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao 54 3.2.2 Phát triển đại hóa cơng nghệ 55 3.2.3 Phát triển nguồn vốn để phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 56 3.2.4.Đẩy mạnh giới thiệu sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế đến doanh nghiệp 56 3.2.5 Quản lí, cải tiến hồn thiện quy trình , thủ tục với chất lượng tốt 57 3.2.6 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 58 3.2.7 Phát triển mạng lưới chi nhánh, quan hệ ngân hàng đại lí 59 3.3.Kiến Nghị 60 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước 60 3.3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ 60 3.3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 61 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG III……………………………………………………… 61 KẾT LUẬN CHUNG……………………………………………………………… 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO………………………………………… 63 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị DANH MỤC BẢNG BIỂU A DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình thực nghiệp vụ L/C 11 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Hai Bà Trưng…………………………………………………………… .31 B DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Doanh số bảo lãnh Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016…………………………………………… 42 Biểu đồ 2: Lợi nhuận việc tài trợ TMQT theo phương thức L/C 45 C DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2014-2016 33 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền chi nhánh giai đoạn 2014-2016 .33 Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn theo loại hình khách hàng chi nhánh giai đoạn 2014-2016 .34 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 35 Bảng 2.5: Kết hoạt động tài trợ thương mại chi nhánh giai đoạn 20142016 .36 Bảng 2.6: Kết hoạt động dịch vụ toán chi nhánh giai đoạn 20142016 .37 Bảng 2.7: Kết hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng điện tử chi nhánh giai đoạn 2014-2016 .38 Bảng 2.8: Doanh số tài trợ L/C xuất Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016 39 Bảng 2.9: Doanh số tài trợ L/C xuất Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016 41 Bảng 2.10: Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTTM Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 2.11: Thị phần hoạt động toán XNK số NHTM 43 Bảng 2.12: So sánh số lượng ngân hàng đại lý số ngân hàng 44 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị Bảng 2.13: Doanh số lợi nhuận dịch vụ tài trợ L/C Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2016 45 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới nay, Việt Nam khuyến khích thành phần kinh tế tích cực tham gia vào hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động xuất nhập nói riêng, quan hệ kinh tế ngoại thương phát triển nhanh chóng Năm 2016 năm có ý nghĩa quan trọng , sở bước mở đầu cho việc xây dựng thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm giai đoạn 2016 – 2020 Cũng đồng thời năm sau kiện bật Việt Nam gia nhập Cộng đồng kinh tế AEC Trong bối cảnh vậy, doanh nghiệp Việt Nam nói chung doanh nghiệp xuất nhập nói riêng đối mặt với nhiều hội thách thức để vươn trường quốc tế khẳng định vị Bên cạnh đó, để thực quan hệ quốc tế cách hiệu cần phải nhờ đến giúp đỡ đắc lực hệ thống tốn quốc tế nói chung tài trợ TMQT nói riêng Ngân hàng Hoạt động tài trợ TMQT góp phần tài trợ cho doanh nghiệp thực hoạt động ngoại thương, xúc tiến trình xuất nhập Vì vậy, hoạt động tài trợ TMQT đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế Tài trợ TMQT theo phương thức tín dụng chứng từ dịch vụ mà Ngân hàng hỗ trợ tài lẫn uy tín Nhờ doanh nghiệp thực hợp đồng ngoại thương cách thuận lợi, đồng thời mở rộng quy mô tăng hiệu sản xuất kinh doanh Hơn nữa, doanh nghiệp thành lập gắn với nhu cầu cần tài trợ vốn để thực hợp đồng ngoại thương tất yếu Do đó, Ngân hàng giải pháp tối ưu, địn bẩy vững giúp doanh nghiệp vượt qua giai đoạn thách thức Trong đó, L/C phương thức toán đặc biệt giúp doanh nghiệp giải vấn đề hiệu Chính vậy, việc phát triển mở rộng hoạt động tài trợ TMQT quy mơ lẫn chất lượng nói chung phát triển hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tốn tín dụng chứng từ nói riêng có vai trị quan trọng việc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp đem lại lợi nhuận uy tín cho Ngân hàng Vì vậy, em định lựa chọn đề tài : “Phát triển hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng” làm đề tài khóa luận 2.Mục đích nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu nhằm đạt vấn đề sau: -Thứ nhất, Hệ thống hóa lý luận chung hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tín dụng chứng từ phát triển Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị Trong năm qua, doanh số tốn thị phần tốn tín dụng chứng từ tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương nói chung chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng ln ổn định trì tốt Để có kết kinh doanh ngày tốt hơn, Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng đề số định hướng chung cho phát triển sau: -TTQT TTTM lĩnh vực hoạt động Ban Lãnh đạo VietinBank coi trọng Trong bối cảnh cạnh tranh diễn liệt ngân hàng nước nước ngồi Do đó, Vietinbank – chi nhánh Hai Bà Trưng ln tìm tòi hướng đi; tái cấu hoạt động nhằm tiết giảm chi phí, cung cấp sản phẩm dịch vụ cách chuyên nghiệp với chất lượng cao… Tất điều hướng đến mục tiêu mang lại lợi ích cho khách hàng -Phân tích định dạng khách hàng có yêu cầu riêng biệt loại hình sản phẩm dịch vụ TTQT TTTM, Vietinbank- chi nhánh Hai Bà Trưng chọn lọc ngành hàng đặc thù, khách hàng thuộc thành phần kinh tế khác (đặc biệt Khối Khách hàng FDI) để xây dựng gói SPDV phù hợp cho đối tượng Hoạt động cho phép SGD cung cấp đa dạng, phong phú loại hình SPDV để tối đa hóa khả đáp ứng nhu cầu khách hàng Thỏa mãn nhu cầu phân khúc khách hàng chuyên biệt bước đột phá hoạt động TTQT TTTM VietinBank -VietinBank BTMU phối hợp tổ chức chương trình đào tạo TTTM TTQT mức độ mở rộng Từ trang bị kiến thức cho cán VietinBank chi nhánh bao gồm chi nhánh Hai Bà Trưng có hoạt động nghiệp vụ liên quan đến lĩnh vực toàn hệ thống Với nỗ lực toàn hệ thống Vietinbank nói chung Vietinbank – chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng, hoạt động TTQT TTTM hướng khẳng định lực cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu khách hàng thị trường nước 3.1.2.Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng Hoạt động tài trợ thương mại ngày trở nên quan trọng gắn bó mật thiết với hoạt động kinh doanh khác NHTM Định hướng phát triển họat động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ phải dựa định hương phát 53 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị triển hoạt động tài trợ thương mại toán quốc tế Vietinbank Là chi nhánh quan trọng Vietinbank, Vietinbank – chi nhánh Hai Bà Trưng không ngừng nỗ lực để đưa hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng phát triển đặc biệt hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ nhằm đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp xuất nhập Trong thời gian tới, Vietinbank – chi nhánh Hai Bà Trưng có định hướng nhằm đưa hoạt động phát triển Cụ thể: -Phấn đấu tăng kinh ngạch toán XNK đặc biệt toán L/C Đồng thời Một sản phẩm đặc trưng có sức cạnh tranh thị trường sản phẩm Thư tín dụng trả chậm, tốn trả (UPAS LC) -Phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động : thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch điểm giao dịch thuận lợi phục vụ khách hàng địa bàn mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước giới nhằm đáp ứng tốt nhu cầu xuất nhập doanh nghiệp nước Việc mở rộng số lượng kèm với việc mở rộng chất lượng -Hội nhập quốc tế theo hướng tích cực xây dựng mơ hình ngân hàng đại, tăng cường hợp tác với định chế tài giới -Chú trọng vào hoạt động Marketing Ngân hàng để đề sách khách hàng hợp lý , dự đốn nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng thời gian tới để có chiến lược Marketing phù hợp -Tiếp tục quan tâm đào tạo cán giỏi chuyên môn, vững nghiệp vụ để đủ sức cạnh tranh với ngân hàng khác -Nâng cao chất lượng công nghệ thông tin để ứng dụng vào quy trình tốn nhằm nâng cao chất lượng toán phát triển sản phẩm dịch vụ 3.2.Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ TMQT phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Cơng Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng 3.2.1 Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao Con người yếu tố quan trọng định phát triển NHTM Do đó, tư tưởng chủ đạo chiến lược phát triển nguồn nhân lực NHCT VN là" Con người vốn quý Đầu tư vào người có ý nghĩa sống cịn thành đạt ngân hàng" Do đó, trình độ đội ngũ toán viên yêu cầu khắt khe 54 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị nghiệp vụ chuyên môn khả thành thạo kinh doanh ngôn ngữ quốc tế Trong thời gian tới, chi nhánh nên tập trung vào số biện pháp sau: - Công tác tuyển dụng cán bộ: + Đây khâu quan trọng định chất lượng nhân Chi nhánh cần xây dựng quy chế tuyển dụng lao động với điều kiện, tiêu chuẩn cụ thể với vị trí nhằm tuyển chọn đội ngũ lao động chất lượng phù hợp với vị trí cơng tác - Cơng tác đào tạo: +Vietinbank cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ chuyên môn tài trợ thương mại, đào tạo từ nội Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, thi nghiệp vụ cho chi nhánh nhằm nâng cao kiến thức giải khó khăn mà nhân viên gặp phải trình làm việc, để rút kinh nghiệm cho cá nhân +Thường xuyên tổ chức kì thi khảo sát sát hạch để nắm bắt trình độ cán nhân viên từ có kế hoạch hợp lý kịp thời để tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ đồng thời tạo ý thức ham học hỏi cho nhân viên tránh tình trạng chây ì +Nâng cao thái độ phục vụ khách hàng: Thái độ phục vụ khách hàng làm thỏa mãn hài lòng khách hàng, yếu tố quan trọng làm nên văn hóa thương hiệu cho Ngân hàng -Công tác thi đua, khen thưởng: Ngân hàng cần trì phát triển phong trào thi đua gắn với hoạt động chuyên môn, trở thành động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh toàn đơn vị tồn hệ thống Cần phải có chế độ khen thưởng kịp thời với cán giỏi chuyên mơn, hồn thành xuất sắc cơng việc giao có nhiều sáng tạo cơng việc.Đây động lực giúp đội ngũ nhân viên hoàn thành tốt tiêu cống hiến cho tổ chức Song song chế độ kỷ luật nghiêm khắc cán khơng hồn thành nhiệm vụ giao, thái độ khơng với đồng nghiệp với khách hàng 3.2.2 Nâng cao sở vật chất phát triển, đại hóa cơng nghệ Hiện nghiệp vụ TTQT tài trợ Thương mại tập trung chuyển Trung tâm toán tài trợ thương mại Do đó, q trình Thanh tốn quốc tế tài trợ thương mại phụ thuộc nhiều vào Trung tâm Hội sở Do đó, cần cải thiện cơng nghệ để trình thực nghiệp vụ chi nhánh Trung tâm 55 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị Hội sở diễn nhanh chóng thuận lợi Ví dụ liên kết với tập đồn cơng nghệ nước FPT, Q-Soft để cải tiến nâng cao cơng nghệ kỹ thuật cho Ngân hàng Ngồi hệ thống sợ vật chất đầy đủ với trang thiết bị đại, công nghệ cao tạo điều kiện thuận lợi chi nhánh đưa sản phẩm mới, có lợi cạnh tranh thu hút khách hàng 3.2.3 Phát triển nguồn vốn để phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Hoạt động tài trợ TMQT cần nguồn vốn ngoại tệ lớn lẽ giá trị hợp đồng ngoại thương thường lớn nhu cầu thường xuyên có bất thường Do đó, Chi nhánh nói riêng Ngân hàng nói chung cần có biện pháp để nâng cao lực tài tăng cường nguồn vốn để giải kịp thời nhu cầu biện pháp sau : +Đa dạng hóa loại hình huy động, hình thức gửi tiền nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi bên cạnh phát triển khuyến khích nưã việc mở tài khoản cá nhân, mở thẻ ATM +Áp dụng sách ưu đãi với doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ, giảm phí dịch vụ để tăng cường thu hút khách hàng mới, ưu đãi lãi suất khách hàng có nhu cầu vay ngoại tệ +Quảng bá thu hút nguồn ngoại tệ từ dịch vụ chuyển đổi kiều hối 3.2.4.Đẩy mạnh giới thiệu sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế đến doanh nghiệp Giới thiệu sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế chiến lược phát triển quan trọng Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng.Thực trạng phát triển hoạt động chi nhánh thấy đa số khách hàng khách hàng truyền thống, số sản phẩm tài trợ Chiết khấu chứng từ doanh số thấp gần khơng đáng kể Do đó, thời gian tới, Chi nhánh cần quan tâm đến giải pháp nhằm điều tra thị trường, tìm kiếm khách hàng hoạt động tài trợ thương mại thực có bước tiến vượt : Thứ nhất, Chi nhánh cần nghiên cứu kỹ mảng thị trường để nắm tập quán, thái độ động khách hàng lựa chọn ngân hàng Nghiên cứu kĩ khả 56 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị cạnh tranh tương lai ngân hàng để thấy điểm mạnh để phát huy, điểm yếu để kịp thời khắc phục Nắm bắt xu hướng thay đổi thói quen tiêu dùng thị trường để kịp thời đưa sách phù hợp với chi nhánh Thứ hai, tăng cường cơng tác tiếp thị quảng bá hình ảnh ngân hàng dịch vụ ngân hàng để thu hút doanh nghiệp có nhu cầu TTQT- TTTM mua bán ngoại tệ Thứ ba, cần hoàn thiện tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT – Tài trợ thương mại có Nghiên cứu thêm số tiện ích phù hợp với đặc điểm đất nước để đưa vào sản phẩm tạo khác biệt Kết hợp sách sản phẩm sách giá nhằm thu hút khách hàng Thứ tư, xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý linh hoạt Đây vấn đề quan trọng hoạt động marketing ngân hàng Cần phải dựa nhu cầu, mong muốn cách thức sử dụng dịch vụ khách hàng để đưa chiến lược đắn, cụ thể Để xác định điều đó, trước tiên phải phân loại khách hàng để tìm hiểu thu thập đẩy đủ thơng tin đối tượng khách hàng Việc phân loại khách hàng phải thực thường xuyên, liên tục nhằm đảm bảo quyền lợi, đáp ứng đẩy đủ nhu cầu khách hàng giúp ngân hàng thực mục tiêu Chi nhánh nên áp dụng sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo tạo khả cạnh tranh cao, giữ chân khách hàng truyền thống thu hút khách hàng tiềm Tuy nhiên, để biện pháp thực có hiệu chi nhánh nên lập phận cán chuyên trách hoạt động marketing ngân hàng Có marketing đạt hiệu hoạt động hỗ trợ cho chi nhánh 3.2.5 Quản lí, cải tiến hồn thiện quy trình , thủ tục với chất lượng tốt Chi nhánh nơi tiếp nhận hồ sơ trực tiếp làm việc với khách hàng sau chuyển lên Trung tâm Hội sở Do đó, từ bước đầu tốn viên chi nhánh cần phải có linh hoạt tình cụ thể để đưa định hợp lý để đảm bảo uy tín an tồn cho khách hàng Bên cạnh đó, Ban lãnh đạo phải 57 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị thường xun kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình TTQT - TTTM, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy Để nâng cao chất lượng quản lý phải nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: - Cần xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát cụ thể Kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình TTQT - TTTM, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy - Cán kiểm tra, kiểm sốt cần đào tạo tồn diện mặt nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực TTQT - TTTM - Thực tốt công tác dự báo nhu cầu toán, tài trợ diễn biến tình hình kinh tế trị nước nước bạn để tránh rủi ro thực nghiệp vụ - Thực thu thập thông tin bạn hàng khách hàng thông qua kênh thông tin tham tán thương mại, ngân hàng đại lý qua tư vấn cho khách hàng rủi ro gặp phải để khách hàng có định giao dịch hay không, giúp khách hàng không bị bất lợi ký hợp đồng thương mại quốc tế - Xác định xác thơng tin khách hàng tình hình hoạt động kinh doanh, thị phần hoạt động, giá trị lô hàng tiềm lô hàng để tư vấn sản phẩm tài trợ phù hợp 3.2.6 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ Hiện nay, có nhiều ngân hàng thành lập Việt Nam mà ngân hàng cạnh tranh cách mạnh mẽ Việc đa dạng gói sản phẩm tạo dịch vụ góp phần giữ chân lượng khách hàng cũ thu hút thêm lượng khách hàng Lấy ví dụ phương thức tín dụng chứng từ phương thức chiếm tỷ lệ cao hình thức tài trợ Ngân hàng Và lại chủ yếu tập trung vào hai loại L/C khơng huỷ ngang L/C khơng huỷ ngang có xác nhận Do đó, chi nhánh thực đa dạng hoá loại L/C để mở rộng thị phần TTQT Có thể đưa số ví dụ như: 58 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị - Đối với hàng hố kinh doanh qua trung gian áp dụng loại tốn phù hợp tín dụng thư giáp lưng, tín dụng thư chuyển nhượng - Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng hay hàng giao thường xuyên theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng chứng từ đặc biệt tín dụng thư tuần hoàn - Đối với sản phẩm hàng hố thực phẩm nơng sản phẩm mau hư hỏng nên áp dụng tín dụng thư dự phịng để đảm bảo việc thực hợp đồng hai bên xuất nhập Bên cạnh đó, sản phẩm UPAS L/C ( Thư tín dụng trả chậm, tốn trả ngay) sản phẩm hợp tác hiệu thuận lợi Vietibank BTMU Nhà NK mua hàng hóa theo phương thức toán trả chậm thỏa mãn yêu cầu toán trả nhà xuất Chi nhánh vào ưu điểm loại sản phẩm tài trợ mang lại để tư vấn cho khách hàng, mở rộng việc sử dụng sản phẩm tài trợ Ngân hàng đến với khách hàng 3.2.7 Phát triển mạng lưới chi nhánh, quan hệ ngân hàng đại lí Trong quan hệ tốn quốc tế nói chung tài trợ TMQT nói riêng, hệ thống ngân hàng đại lý đóng vai trị vơ quan trọng, quan hệ toàn cầu Hiện nay, hệ thống ngân hàng giới giai đoạn với hệ thống khách hàng phức tạp cạnh tranh gay gắt Để phát triển mối quan hệ đáp ứng cầu thời kỳ mới, chi nhánh cần xây dựng đường lối chiến lược cho công tác quan hệ đại lý, quan hệ đại lý phải gắn liền với quan hệ khách hàng: -Hồn thiện hệ thống thơng tin nội bộ, xây dựng chương trình thơng tin, quản lý ngân hàng đại lý có sách thương mại quốc tế phù hợp với ngân hàng tham gia giao dịch -Tôn trọng quy ước, cam kết tập quán quốc tế để khơng ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng mối quan hệ đại lý hai ngân hàng -Tiếp tục giữ vững mối quan hệ đại lý có sẵn đồng thời không ngừng mở rộng mạng lưới, thiết lập mối quan hệ với ngân hàng địa bàn cách hợp tác song phương đa phương -Chủ động liên lạc, chào giao dịch với ngân hàng nước 59 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị -Bên cạnh việc mở rộng quan hệ đại lý, Chi nhánh cần phải cân đồi nguồn ngoại tệ dự trữ ngân hàng thường xun có quan hệ tốn nhằm đáp ứng nhu cầu toán cần thiết 3.3.Kiến Nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước 3.3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1.1 Ổn định kinh tế vĩ mô Môi trường vĩ mơ ổn định có tác động tích cực cho điều kiện kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp XNK, từ tác động đến quy mơ tài trợ XNK NHTM thông qua phương thức TDCT phương thức tài trợ khác mà yếu tố quan trọng lạm phát tỷ giá Trong điều kiện môi trường kinh tế nhiều bất ổn Chính phủ cần có sách đảm bảo quản lý kinh tế vĩ mơ tốt tạo khoảng đệm sách đối phó với khó khăn tương lai Chính phủ cần tiếp tục củng cố tài khóa, đẩy nhanh cải cách cấu tăng dự trữ ngoại hối giúp giảm bớt bất lợi đến tỷ giá 3.3.1.1.2 Xây dựng phát triển sách thương mại phù hợp Để thực hiệu thời gian tới, Chính phủ cần có sách cụ thể nhằm khuyến khích đẩy mạnh xuất nhập khẩu, cải thiện cán cân toán quốc tế Việt Nam Bên cạnh cần có sách kiểm sốt tốt cơng tác hải quan, tránh thất thuế cho Nhà nước, phủ cần mở rộng nâng cao công tác kinh doanh đối ngoại, quan hệ đa phương hóa Năm 2016, cán cân thương mại thặng dư 2,52 tỷ Đây tín hiệu tốt, Chính phủ cần xây dựng sách khuyến khích mạnh mẽ tới thành phần kinh tế tham gia xuất nhập để thúc đẩy xuất cách xây dựng quỹ hỗ trợ xuất khẩu, ngân hàng xuất Bên cạnh đó, Chính Phủ cần tập trung thu hút phát triển nhanh ngành công nghiệp hỗ trợ để sản xuất thay mặt hàng nhập Để nâng cao hiệu qủa hoạt động xuất nhập khẩu, cần gia tăng khối lượng hàng xuất mà quan trọng không ngừng phát triển công nghiệp hỗ trợ, sử dụng nguyên liệu nước cung cấp nguyên vật liệu cho ngành sản xuất, lắp ráp, thành phẩm 60 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị Nhà nước cần phối hợp với quan, tổ chức chuyên ngành tiến hành giải pháp phát triển thị trường, xúc tiến thương mại vào thị trường trọng điểm, đảm bảo đầu ổn định cho hàng hóa xuất 3.3.1.1.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Tài trợ thương mại Hoạt động toán quốc tế Tài trợ thương mại hoạt động mang tính chất phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro hầu giới áp dụng thông lệ tập quán quốc tế UCP, ISBP Tuy nhiên văn pháp lý tùy ý, đứng luật quốc gia dẫn tới nhiều rủi ro cho bên có tranh chấp phát sinh Tại Việt Nam, trình độ nghiệp vụ cịn hạn chế, mơi trường pháp lý cịn chưa hồn thiện Nhà nước cần đưa văn pháp luật quy định quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thương nhà XNK với giao dịch tín dụng chứng từ ngân hàng 3.3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.1.2.1 Hoàn thiện chế sách điều hành tỷ giá Biến động tỷ giá có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh XNK doanh nghiệp hoạt động Tài trợ thương mại NHTM Do đó, NHNN cần xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế giai đoạn, phù hợp với thay đổi cuả môi trường kinh tế nhằm hỗ trợ tốt cho sách xuất từ cải thiện cán cân thương mại, đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế Để có sách tỷ giá linh hoạt NHNN cần: -Đặc thù thị trường ngoại hối mang tính thời điểm cần linh hoạt, kịp thời nên NHNN cần phải tăng quyền tự chủ, chủ động việc điều tiết -NHNN cần hỗ trợ NHTM thực tốt cơng tác phân tích, dự báo biến động tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra việc điều hành chấp hành sách điều hành tỷ giá NHTM -NHNN cần tăng cường dự trữ ngoại tệ tương xứng với nhịp độ phát triển kim ngạch XNK 3.3.1.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 61 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nơi cung ứng ngoại tệ cho NHTM kịp thời đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng hoạt động kinh doanh hoạt động Tài trợ thương mại Nó đồng thời cơng cụ để NHNN thực sách tỷ giá theo hướng có lợi cho kinh tế Việc hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phải thực theo hướng: -Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phát triển nghiệp vụ cho vay mượn ngoại, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm loại nghiệp mua bán ngoại tệ phát sinh : mua bán hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai -Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trạng thái ngoại hối NHTM Tạo điều kiện cho tất NHTM có điều kiện tham gia thị trường ngoại hối liên ngân hàng -Thể vai trị người đạo điều hành, ln nắm bắt thông tin kịp thời để điều tiết 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Do đó, quy chế, sách định hướng Ngân hàng TMCP Cơng Thương có tác động trực tiếp tới Chi nhánh Để hoạt động tài trợ thương mại Chi nhánh diễn ổn định, an toàn đạt hiệu quả, chất lượng cao Hội sở cần có hoạt động sau: ➢ Tiếp tục hoàn thiện máy tổ chức quản lý, điều hành, quy trình hoạt động kinh doanh đối ngoại theo hướng hội nhập: Vietinbank cần triển khai hướng dẫn thi hành cụ thể văn bản, sách, quy chế có liên quan đến hoạt động TTTM, quản lý ngoại hối, sách tỷ giá nhằm đảo bảo tính thống nhất, đồng việc thực thi toàn hệ thống NH Bên cạnh hồn thiện mơ hình quản lý điều hành, quy trình hoạt động nghiệp vụ hoạt động TTQT TTTM NHCTVN phù hợp với thông lệ quốc tế, mang tính thống từ Hội sở đến Chi nhánh ➢ Hồn thiện chương trình ứng dụng cơng nghệ ngân hàng TTQT: 62 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị +Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng nay, việc áp dụng công nghệ ngân hàng trở nên quan trọng cần thiết Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng địi hỏi: -NHCT phải có nguồn vốn quỹ đầu tư phát triển đủ lớn để trang bị máy móc, thiết bị đồng bộ, đại cho toàn hệ thống -Cần có đội ngũ cán chun mơn thành thạo tin học, ngoại ngữ, nghiệp vụ -Trung tâm công nghệ thơng tin Silverlake cần tích cực cải tiến công nghệ ngân hàng, sớm đưa vào ứng dụng phần mềm xử lý đối chiếu điện hàng ngày Chi nhánh Hội sở Hội sở cổng Swift ➢ Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới: Ngân hàng đại lý có ý nghĩa to lớn việc thực phương thức TTQT TTTM cho khách hàng tìm hiểu thơng tin để tư vấn cho khách hàng đối tác Tuy nhiên, thời gian tới, NHCTVN cần phải có biện pháp sàng lọc, cần tinh giảm số lượng, nâng cao chất lượng hệ thống ngân hàng đại lý Đưa sách phát triển, củng cố quan hệ để nâng cao uy tín ngân hàng trường quốc tế ➢ Thực công tác đào tạo, phát triển cán bộ: Trung tâm đào tạo cán NHCTVN (vietinbankschool) tiếp tục kết hợp với phòng nghiệp vụ thường xuyên tổ chức lớp học ngoại ngữ, tin học, nghiệp vụ TTQT cho đối tượng cán tuyển dụng có kế hoạch đào tạo lại cán cho phù hợp tình hình 63 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên sở nghiên cứu lý luận khảo sát, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hai Bà Trưng Chương đề cập đến số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng số kiến nghị đến Chính phủ NHNN Khóa luận đưa giải pháp bao trùm sau: Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao; Đào tạo phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao; Phát triển , đầu tư đổi công nghệ; Đẩy mạnh giới thiệu sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế đến doanh nghiệp; Quản lí, cải tiến hồn thiện quy trình , thủ tục với chất lượng tốt nhất; Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ ; Phát triển mạng lưới chi nhánh, quan hệ ngân hàng đại lí Việc phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung có ý nghĩa chung đến phát triển kinh tế đất nước, góp phần thực mục tiêu chiến lược mà Đảng Nhà nước đề 64 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị KẾT LUẬN CHUNG Nền kinh tế giới mở cửa hội nhập, việc giao lưu buôn bán Việt Nam với nước giới diễn ngày sôi Đặc biệt 2016 năm sau Việt Nam gia nhập cộng đồng kinh tế AEC đem lại nhiều hội cho doanh nghiệp Việt Nam phát triển Cùng với lên kinh tế hoạt động xuất nhập có nhiều thành cơng, khơng thể khơng kể đến vai trị quan trọng NHTM hoạt động TTQT TTTM mà phương thức chủ u tín dụng chứng từ Nhờ có NHTM mà q trình tốn thực hợp đồng ngoại thương diễn thuận lợi, nhân tố đảm bảo cho thành công hợp đồng ngoại thương Nhận thức cần thiết cho việc phát triển hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tốn tín dụng chứng từ, đề tài vào nghiên cứu khái quát hoạt động tài trợ Trên sở đó, phân tích đánh giá yếu tổ ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức tốn tín dụng chứng từ thực trạng phát triển phương thức Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng Từ nêu lên giải pháp kiến nghị nhằm phát triển mạnh hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức L/C Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng Do hạn chế mặt lý luận hiểu biết kinh nghiệm thực tế nên khóa luận em khơng tránh khỏi thiếu sót có đánh giá chủ quan Vì vậy, em mong thầy cô bạn bè, người quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để nội dung đề tài em hoàn chỉnh lý thuyết thực tiễn Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng – nơi em gắn bó suốt năm qua, đặc biệt cảm ơn chân thành gửi đến TS Bùi Tín Nghị - người hướng dẫn giúp đỡ em tận tình để hồn thành học cuối Học viện Ngân hàng 65 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình Thanh tốn quốc tế, - Giáo trình tài trợ thương mại, - Tài trợ thương mại quốc tế, PGS.TS Nguyễn Thị Quy, NXB Thống kê 2014 - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Hai Bà Trưng năm 2014 – 2016 - Báo cáo thường niên, báo cáo kiểm tốn tài có hợp vietinbank 2014, 2015, 2016 - Các văn định đổi tên Chi nhánh Hai Bà Trưng - Các văn Ngân hàng nhà nước ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Khóa luận tốt nghiệp: “ Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ NHTMCP đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Cầu Giấy” - Các văn UCP600, ISBP 745 ICC phát hành - Các website: http://cafef.vn/ http://tapchicongthuong.vn/ http://finance.vietstock.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ http://www.vietinbank.vn http://www.vietcombank.vn http://www.hsbc.com.vn 66 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: TS.Bùi Tín Nghị 67 Vũ Thị Thúy Linh K16-NHI