Luận văn tốt nghiệp giải pháp xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh hà nội

Mở Đầu 1/ Tính cấp thiết vấn đề Trong thêi kú nÒn kinh tÕ tËp trung bao cÊp, hoạt động hệ thống Ngân hàng mà lúc hệ thông ngân hàng cấp (vừa đảm nhận chức quản lý nhà nớc, vừa thực hoạt ®éng kinh doanh tiỊn tƯ) ®ỵc thùc hiƯn theo kÕ hoạch đạo Nhà nớc Có nghĩa là, nguồn vốn đầu vào Ngân hàng nhà nớc đợc nhà nớc cấp lợng vốn cung ứng thị trờng đợc thực theo kế hoạch phát triển đà đề Nh vậy, hoạt động ngân hàng cha mang nghĩa Trong chế thị trờng, hệ thống Ngân hàng đợc phân chia làm hai cấp : Ngân hàng nhà nớc đảm nhiệm chức quản lý vĩ mô ngân hàng thơng mại thực kinh doanh tiền tệ tín dụng Nhờ phân biệt rõ ràng nh mà hoạt động hệ thống Ngân hàng dần hoàn thiện phát triển Nhất năm gần đây, hoạt động ngân hàng thơng mại phát triển mạnh mẽ Để thực đờng nối đổi kinh tế Đảng Nhà nớc, ngân hàng thơng mại đà thực chiến lợc đổi mạnh mẽ hoạt động nh: tăng cờng huy động vốn từ nhiều nguồn, ý phát triển hoạt động makerting ngân hàng chủ động tìm khách hàng thay chờ khách hàng đến với nh trớc, nâng cao chất lợng công nghệ ngân hàng, đổi cách thức tổ chức điều hànhtất điều đà góp phần không nhỏ cho stất điều đà góp phần không nhỏ cho s nghiệp công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh độc lập sở hạch toán lỗ lÃi lời ăn- lỗ chịu Trong lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng bao gồm nhiều hoạt động: hoạt động tín dụng, toán, chuyển hoá vốn dịch vụ khác, hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng, hoạt động quan trọng mang lại 80%-90% lợi nhuận cho ngân hàng thơng mại Chính tính quan trọng mà khoản tín dụng ngân hàng thơng mại cấp phải đảm bảo đợc hiệu kinh doanh (thu đợc gốc + lÃi hạn lÃi thu đợc phải bù đắp đợc chi phí, tạo đợc lợi nhuận cho hoạt động tín dụng) Nhng kinh tế thị trờng kinh tế cạnh tranh gay gắt chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Trong cạnh tranh có ngời thắng nhiều kẻ thất bại Cũng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng thơng mại chối bỏ đợc quy luật cạnh tranh Để tồn phát triển, ngân hàng thơng mại phải khắc phục rủi ro hoạt động mình: rđi ro tÝn dơng, rđi ro to¸n, rđi ro chun ho¸ vèn, rđi ro l·i st, rđi ro hèi đoáitất điều đà góp phần không nhỏ cho sTrong đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro mà hậu ảnh hởng lớn đến hoạt động khác, ảnh hởng đến tồn phát triển thân ngân hàng Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Nguyên nhân từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng, từ khả bắt thông tin nhng nguyên nhân chủ yếu từ phía khách hàng, có nghĩa khách hàng không trả đợc nợ vay cho ngân hàng vào thời điểm đáo hạn Nh gây rđi ro ®äng vèn hay rđi ro mÊt vèn cho phía ngân hàng Từ phân tích cho ta thấy rủi ro kinh doanh ngân hàng đợc xuất phát từ khoản nợ mà khách hàng không trả đợc cho ngân hàng đến hạn, hay gọi khoản nợ hạn Chính vậy, Để giảm thiểu rủi ro kinh doanh tín dụng trớc hết ta phải có biện pháp để phòng ngừa hạn chế khả xuất nợ hạn, giảm thiểu tổn thất mà nợ hạn gây Nhận thấy cấp thiết vấn đề, sau thời gian thực tập Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á- chi nhánh Hà Nội, em đà mạnh dạn lựa chọn đề tài: Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á- chi nhánh Hà Nội. 2/Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài sâu nghiên cứu thực trạng giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc - chi nhánh Hà Nội Trên sở để nhanh chóng tháo gỡ vớng mắc vay vốn hoàn thiện biện pháp đảm bảo an toàn để phòng ngừa nợ hạn 3/Đối tợng Phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu hoàn thiện giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại đặc biệt Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc - chi nhánh Hà Nội, nhng kết thu đợc vận dụng cho ngân hàng khác Lý luận giải pháp phòng ngừa xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại Giải pháp phòng ngừa hạn chế nợ hạn ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc chi nhánh Hà Nội 4/Phơng pháp nghiên cứu Phơng pháp chung: phơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng kết hợp chặt chẽ lý luận thực tế.Từ lý luận để xem xét thực tế từ thực tế khái quát thành lý luận Phơng pháp cụ thể: Phơng pháp thống kê, phơng pháp phân tích, phơng pháp quy nạp, diễn giải, mô tảtất điều đà góp phần không nhỏ cho s 5/Kết cấu luận văn Nội dung luận văn chia làm chơng: Chơng 1: Những vấn đề nợ hạn xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng nợ hạn xử lý nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc - chi nhánh Hà Nội Chơng 3: Giải pháp kiến nghị xử lý nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á- chi nhánh Hà nội CHƯƠNG Những vấn đề nợ hạn xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1/ Nợ hạn hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Nh đà biết, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thơng mại đem lại 80%-90% doanh thu cho ngân hàng Trong điều kiện cạnh tranh nh ngày nay, nhu cầu khách hàng ngày lớn khó tính hơn, ngân hàng thơng mại phải tìm biện pháp để hoàn thiện hoạt động mình, không mở rộng thêm số lợng loại hình hoạt động, tăng quy mô hoạt động ngân hàng, mà phải quan tâm đến chất lợng hoạt động đó, vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng, giảm tỉ lệ nợ hạn xuống thấp Tuy nhiên, quan hệ tín dụng việc phát sinh nợ hạn điều tránh khỏi.Nhng vấn đề chỗ làm tỉ lệ nợ hạn không vợt số cho phép, không dẫn đến tình trạng khả toán ngân hàng thơng mại Có thể nói nợ hạn vấn đề mà ngân hàng thơng mại phải quan tâm thờng xuyên Hoạt động ngân hàng thơng mại có ảnh hởng lớn đến kinh tÕ, bëi nã lµ trung gian tµi chÝnh cung cÊp vốn cho kinh tế, điều đợc thể nh sau: Ngân hàng thơng mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi kinh tế đợc tạo từ trình sản xuất, từ nguồn tiết kiệmtất điều đà góp phần không nhỏ cho sSau nguồn vốn huy động đợc xà hội thông qua nghiệp vơ tÝn dơng l¹i trë l¹i cung cÊp vèn cho kinh tế, đáp ứng cách kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất xà hội Nh vậy, nhờ có hoạt động hệ thống ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng xuất, nâng cao hiệu kinh tế Nh làm cho kinh tế phát triển bền vững Do vai trò quan trọng hệ thống Ngân hàng thơng mại, để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh nó, nhà nớc ngân hàng nhà nớc đà ban hành nhiều văn quy định hoạt động kinh doanh ngân hàng, tạo hành lang pháp lý kinh doanh tăng cờng mức độ an toàn cho hoạt động ngân hàng Đó điểm mạnh việc quản lý hệ thống ngân hàng tình hình đợc cải tiến sâu Vấn đề chỗ phải tìm hiểu rõ xem nợ hạn phát sinh từ đâu, gây nên nợ hạn Và nợ hạn xảy phải làm để khống chế, xử lý 1.1.1 /Khái niệm phân loại nợ hạn 1.1.1.1/ Khái niệm nguồn gốc phát sinh nợ hạn a/Khái niệm Theo định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 việc ban hành quy chÕ cho vay vèn cđa c¸c tỉ chøc tÝn dụng khách hàng quy định rõ: NQH kinh doanh ngân hàng tợng khách hàng khả trả nợ hạn mà ®· cam kÕt khÕ íc vay tríc ®©y NÕu không đợc điều chỉnh kỳ hạn nợ hay đợc hạn nợ số nợ đến hạn phải chuyển sang nợ hạn khách hàng phải chịu lÃi suất nợ hạn số tiền chậm trả Nh vËy b¶n chÊt cđa NQH kinh doanh tÝn dụng tợng đến thời hạn toán khoản nợ ngời vay khả thực nghĩa vụ ngời cho vay Hay nói cách khác NQH kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo Ta có: Nợ hạn x Tỉ lệ Nợ hạn (%) = Tỉng 100 Tỉng d nỵ - ý nghÜa: TØ lệ nợ hạn phản ánh: Cứ 100 đồng cho vay có đồng NQH Trong : +Tỉng NQH bao gåm: NQH, nỵ chê xư lý, nỵ khoanh +Tổng d nợ cho vay, cho thuê phải xem xét đến yếu tố: NQH