Một số vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng là hoạt động của các tổ chức tín dụng nhằm sử dụng vốn huy động để cấp vốn cho các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Đó là hoạt động sinh lời lớn nhất, song cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho các Ngân hàng thương mại.
Cấp tín dụng là chức năng cơ bản của các Ngân hàng Đối với hầu hết các Ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn 1/2 tổng tài sản có, và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 1/3 tổng thu nhập của Ngân hàng Tuy nhiên, đi liền với điều đó là rất nhiều rủi cũng có xu hướng tập trung chủ yếu vào hoạt động này Cung cấp các khoản tín dụng không minh bạch, buông lỏng quản lý, chính sách tín dụng không hiệu quả, hay do nền kinh tế đi xuống không lường trước được đều là nguyên nhân dẫn đến khả năng không thu hồi được vốn là rất cao.
Nhu cầu tín dụng là cần thiết đối với các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế bất kể trong giai đoạn nào Đặc biệt trong thời gian tới, khi nền kinh tế ngày càng phát triển, quá trình toàn cầu hoá, tự do hoá diễn ra mạnh mẽ thì nhu cầu đó ngày càng trở nên cấp thiết để phát triển sản xuất kinh doanh, để doanh nghiệp đứng vững và đi lên; để cá nhân khẳng định chỗ đứng của mình trong xã hội.
1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng
Có thể dựa vào rất nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại các hình thức cấp tín dụng.
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng.
Có thể chia tín dụng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn.
Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản tín dụng có thời hạn nhỏ hơn hoặc bằng 12 tháng, nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp. Các khoản tín dụng ngắn hạn thường có lãi suất thấp, tính thanh khoản cao, và độ rủi ro thấp.
Tín dụng trung hạn: Là các khoản tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, tài trợ cho các tài sản cố định như: sửa chữa, mua sắm thêm phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn, thay đổi sản phẩm hàng hoá Các khoản tín dụng trung hạn thường có lãi suất cao, tính thanh khoản của món vay thấp và độ rủi ro cao.
Tín dụng dài hạn: Là các khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm, tài trợ cho các công trình xây dựng cơ bản như: nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu…phát triển sản xuất kinh doanh theo chiều rộng hoặc chiều sâu Tín dụng dài hạn là các khoản tín dụng có lãi suất cao nhất, tính thanh khoản của khoản vay thấp nhất, và độ rủi ro cao nhất.
Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao hơn tín dụng trung, và dài hạn. Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa rất quan trọng với Ngân hang, vì thời gian liên quan mật thiết tới tính an toàn và sinh lợi của tài sản Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ này như: kỳ hạn, tính ổn định của nguồn, khả năng quản lý thanh khoản, khả năng dự báo và dự phòng rủi ro trong trung và dài hạn. 1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức tài trợ.
Theo hình thức này tín dụng bao gồm: cho vay, cho thuê, chiết khấu, bảo lãnh…
Cho vay: Là khoản mục lớn nhất và quan trọng nhất trong nghiệp vụ tín dụng Đó thực chất là việc Ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận, với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Qua các bảng tổng kết tài sản của các Ngân hàng thương mại, ta thấy rằng cho vay luôn là khoản mục chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng tài sản của Ngân hàng, và cũng là khoản mục đem lại thu nhập cao nhất choNgân hàng, đồng thời rủi ro cũng là cao nhất
Cho thuê: Là việc Ngân hàng bỏ ra một số tiền để mua tài sản cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định Sau một thời gian khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho Ngân hàng.
Chiết khấu thương phiếu: Là việc Ngân hàng ứng trước cho khách hàng một số tiền tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi một phần thu nhập của Ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ).
Bảo lãnh: Là cam kết của Ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của Ngân hàng, khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết Bảo lãnh là hình thức tài trợ thông qua uy tín Ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh Tuy nhiên khi khách hàng không thực hiện được cam kết, Ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ chi trả cho bên thứ ba.
1.1.2.3 Căn cứ vào tài sản đảm bảo.
Tín dụng bao gồm tín dụng không có tài sản đảm bảo và tín dụng có tài sản đảm bảo
Tín dụng có tài sản đảm bảo là các khoản tín dụng mà tổ chức tín dụng cấp, theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.Tín dụng dựa trên cam kết bảo đảm yêu cầu khách hàng và Ngân hàng phải ký hợp đồng bảo đảm, Ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá… trước khi cho vay.
Tín dụng không có tài sản đảm bảo là các khoản tín dụng trong đó, khách hàng không cần phải dùng tài sản cầm cố, thế chấp để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của mình; trong trường hợp này Ngân hàng chủ yếu dựa vào uy tín, sự tin tưởng đối với khách hàng là chính Khi cấp tín dụng theo hình thức này, Ngân hàng thường căn cứ vào ý thức của khách hàng, tình hình tài chính, lịch sử tín dụng của khách hàng, lợi tức có thể có trong tương lai của của dự án xin vay vốn… 1.1.2.4 Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng.
Tín dụng được chia thành: tín dụng trực tiếp và tín dụng gián tiếp.
Tín dụng trực tiếp là hình thức cấp tín dụng phổ biến của Ngân hàng, trong đó Ngân hàng trực tiếp cấp tín dụng cho khách hàng, và khách hàng sẽ làm việc trực tiếp với cán bộ Ngân hàng để thoả thuận về các vấn đề liên quan.
Tín dụng gián tiếp là hình thức cấp tín dụng thông qua các tổ chức trung gian; đó là các tổ, đội, nhóm, hội, như: nhóm sản xuất, Hội nông dân, Hội cựu chiến binh, Hội phụ nữ
1.1.2.5 Căn cứ theo rủi ro.
Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
Trong cuộc sống hàng ngày, trong lao động sản xuất kinh doanh có những sự cố, những tai họa, tai nạn bất ngờ ngẫu nhiên xảy ra, gây thiệt hại về người và tài sản, không thể dự báo trước được…Những tình huống bất ngờ như vậy gọi là rủi ro Vì vậy có thể nói rằng: rủi ro là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến.
Khi nói đến rủi ro người ta thường nghĩ đến những điều không tốt lành, hoặc một thiệt hại, tổn thất nào đó về vật chất hữu hình hoặc vô hình, bất ngờ mang đến, do những nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan gây nên.
Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau song đều có bản chất chung: đó là khả năng xảy ra những tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu Có một số quan điểm cho rằng rủi ro Ngân hàng là toàn bộ tổn thất có thể xảy ra đối với Ngân hàng Một số khác lại cho rằng rủi ro Ngân hàng chỉ là những tổn thất có thể xảy ra ngoài dự kiến.
1.2.2 Tác động của rủi ro tới hoạt động Ngân hàng
Một khi rủi ro xảy ra nó sẽ để lại những tổn thất rất lớn Đối với Ngân hàng cũng vậy Rủi ro gắn liền với hoạt động của Ngân hàng thương mại, nó phản ánh các tình huống bất thường xảy ra, có thể gây tổn thất lớn cho Ngân hàng Khi tổn thất xảy ra, trước hết thu nhập của Ngân hàng sẽ bị giảm sút, dẫn đến tỷ suất lợi tức và thị giá cổ phiếu của Ngân hàng giảm Việc cổ phiếu giảm giá, nếu không được kịp thời chấn chỉnh, sẽ có thể kéo theo việc bán hàng loạt cổ phiếu trên thị trường, là điểm mở đầu của quá trình mua lại, sáp nhập, hoặc thay thế ban quản lý Ngân hàng Rủi ro tín dụng và lãi suất có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản với việc hàng loạt người gửi tiền rút tiền ra khỏi Ngân hàng, Ngân hàng không đáp ứng được khả năng thanh toán buộc phải đóng cửa và tuyên bố phá sản Nếu tổn thất ở mức thấp cũng làm giảm quỹ dự phòng, làm giảm vốn và quỹ của Ngân hàng Để đối phó với tình huống trên, Ngân hàng có thể phải giảm tiền lương hoặc chi phí khác, giảm lao động…tạo ra sự mất ổn định cho Ngân hàng.
1.2.3 Các nguyên nhân gây ra rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng
Có nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro cho Ngân hàng:
Thứ nhất : do khách hàng làm ăn thua lỗ hoặc kém hiệu quả, cố tình chây ì hoặc lừa đảo…dẫn đến không trả được nợ cho Ngân hàng.
Thứ hai : do trình độ quản lý yếu kém hoặc tham ô của nhân viên Ngân hàng; do nhân viên Ngân hàng không có khả năng đánh giá chất lượng các khoản cho vay, hoặc cố tình làm sai quy định để mưu lợi riêng.
Thứ ba : do các thay đổi bất thường trên thị trường vượt quá khả năng phán đoán của Ngân hàng như thay đổi lãi suất và tỷ giá, khủng hoảng nợ dây chuyền, hoặc những thay đổi trong quyết định của Chính phủ…
1.2.4 Các loại rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
Rủi ro của Ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau.
Nếu phân chia theo các loại tài sản, thì rủi ro Ngân hàng bao gồm: rủi ro trong quản lý và kinh doanh ngân quỹ, rủi ro tín dụng, rủi ro trong quản lý và kinh doanh chứng khoán, rủi ro trong cho thuê và rủi ro đối với các tài sản khác của Ngân hàng.
Nếu Phân chia theo nguyên nhân-các nhân tố tác động, thì rủi ro Ngân hàng gồm có: rủi ro do người vay không trả được nợ cho Ngân hàng, rủi ro do lãi suất thay đổi, rủi ro do tỷ giá thay đổi, rủi ro do các nguyên nhân khác như mất trộm, cháy nổ, giấy tờ giả…Sau đây là một số loại rủi ro phổ biến của Ngân hàng thương mại.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu, do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc trả không đầy đủ vốn và lãi.
Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, Ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất Tuy nhiên, những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro Một số ý kiến cho rằng trên quan điểm quản lý toàn bộ Ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung Do vậy, khi tổn thất dưới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến, Ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
Vậy ta phải dựa vào những dấu hiệu nào để nhận biết được là Ngân hàng đang gặp rủi ro tín dụng? Đo lường rủi ro tín dụng bằng cách nào? Nguyên nhân nào dẫn đến rủi ro tín dụng? Và muốn hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng cần làm gì?… Đó là những vấn đề quan trọng mà ta sẽ nghiên cứu kỹ hơn trong phần sau.
Khi huy động vốn của doanh nghiệp hoặc dân cư, Ngân hàng sẽ phải trả lãi Còn khi tài trợ, Ngân hàng sẽ thu lãi Lãi suất của các khoản cho vay, tiền gửi và chứng khoán thường xuyên biến động, có thể làm gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, và ngược lại cũng có thể gây tổn thất cho Ngân hàng Như vậy, rủi ro lãi suất là khả năng thu nhập giảm do chênh lệch lãi suất giảm, khi lãi suất thị trường thay đổi ngoài dự kiến, gắn với thay đổi của nhiều nhân tố khác như: cấu trúc và kỳ hạn của tài sản và nguồn, quy mô và kỳ hạn của các hợp đồng kỳ hạn…
Rủi ro lãi suất có thể xảy ra do những nguyên nhân sau:
Do sự không phù hợp về kỳ hạn của nguồn và tài sản, và chế độ lãi suất cố định.
Do sự thay đổi của lãi suất thị trường ngoài dự kiến.
Rủi ro lãi suất là một loại rủi ro thị trường quan trọng, đặc biệt trong điều kiện lãi suất thường xuyên thay đổi như hiện nay.Vì vậy, việc thực hiện các biện pháp để hạn chế rủi ro lãi suất cũng là một nội dung quan trọng trong quản lý rủi ro của Ngân hàng thương mại. Để hạn chế rủi ro lãi suất, Ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp sau:
Duy trì sự phù hợp về kỳ hạn của nguồn và tài sản.
Thực hiện trao đổi lãi suất.
Áp dụng lãi suất thả nổi.
Sử dụng các hợp đồng kỳ hạn.
Rủi ro tỷ giá là khả năng xảy ra những tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu khi tỷ giá hối đoái thay đổi vượt quá thay đổi dự tính Trong cơ chế thị trường, tỷ giá thường xuyên dao động Sự thay đổi này cùng với trạng thái hối đoái của Ngân hàng tạo ra thu nhập thặng dư hoặc thâm hụt tạm thời Tuy nhiên, có những thay đổi tỷ giá ngoài dự kiến dẫn đến tổn thất cho Ngân hàng.
Những nhân tố tác động đến rủi ro tỷ giá:
Các chính sách của Chính phủ.
Sự đầu cơ trên thị trường.
Tính nhạy cảm của thị trường.
Sự ổn định về chính trị.
Loại tiền kinh doanh: Một số đồng tiền có sự biến động về tỷ giá rất lớn trong khi một số đồng tiền khác lại có sự biến động ít hơn. Để hạn chế rủi ro tỷ giá ta có thể áp dụng một số giải pháp sau:
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Như chúng ta đã biết ở phần trên: rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu, do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc trả không đầy đủ vốn và lãi.
Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của Ngân hàng thương mại, đó là hoạt động tín dụng Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, Ngân hàng luôn cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất Và nhìn chung, Ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy rằng rủi ro tín dụng sẽ không xảy ra Tuy nhiên, không một nhà kinh doanh Ngân hàng tài ba nào có thể dự đoán chính xác được các vấn đề sẽ xảy ra Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân Hơn nữa, nhiều cán bộ Ngân hàng không có khả năng thực hiện phân tích tín dụng thích đáng Do vậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ Ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan Nhiều quan điểm cũng nhất trí rằng: rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh, có thể đề phòng, hạn chế, chứ không thể loại trừ Do vậy, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của Ngân hàng.
1.3.2 Các hình thức biểu hiện của rủi ro tín dụng
Khi thực hiện nghiệp vụ cho vay, các Ngân hàng thương mại đều mong muốn rằng khoản cho vay đó sẽ được hoàn trả đầy đủ, đúng thời hạn như đã thỏa thuận Vì vậy, để đảm bảo an toàn cho hoạt động của mình, sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, Ngân hàng phải thường xuyên giám sát khoản tín dụng đã cấp đó, để xem khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận không?
Và mức độ hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng như thế nào?
Do đó, có thể nói rằng: hoạt động giám sát có vai trò hết sức quan trọng; nó hướng vào những dấu hiệu báo trước các vấn đề kinh doanh nảy sinh, cũng như những biện pháp khắc phục, giúp Ngân hàng nhận biết và phát hiện được các khoản nợ có vấn đề, để có hành động và biện pháp cần thiết, kịp thời để ngăn ngừa hoặc xử lý.
Nợ có vấn đề là những khoản vay, trong đó thỏa thuận hoàn trả của khách hàng có khả năng bị đổ vỡ, dù hiện tại những khoản vay đó chưa đến kỳ hạn trả nợ gốc và lãi.
Muốn tránh được thiệt hại và tổn thất, thì cán bộ tín dụng cần sớm phát hiện ra những khoản nợ có vấn đề, để kịp thời ngăn ngừa hoặc xử lý Nếu không, có thể sẽ không giải quyết được vấn đề trước khi tình hình trở nên xấu hơn Trong thực tế có nhiều dấu hiệu biểu hiện khoản vay sẽ gặp khó khăn Một số trường hợp cho thấy khó khăn xuất hiện ngay khi bắt đầu cho vay, một số khác có thể xuất hiện chậm hơn, và một số đột ngột phát sinh mà không hề có dấu hiệu báo trước Như vậy có nghĩa là không có một mô hình nhất định nào về các biến cố thường xuyên xảy ra để có thể kết luận rằng một khoản cho vay sẽ khó hoàn trả Tuy nhiên, ta có thể dựa vào một số nhóm dấu hiệu để cảnh báo rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Nợ quá hạn là một khoản tín dụng được cấp ra nhưng không thể thu hồi được đúng hạn, do những nguyên nhân khác nhau gây ra Nợ quá hạn sẽ làm tăng các khoản chi phí cho việc đi đòi nợ, làm tăng chi phí cho hoạt động kinh doanh nên có ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nợ quá hạn cũng sẽ làm mất cân bằng các cân đối tài chính, ảnh hưởng xấu tới tính chủ động trong kế hoạch nguồn vốn của Ngân hàng Quy mô nợ quá hạn càng lớn thì tính rủi ro càng cao Tuy vậy, nó còn phụ thuộc vào cả quy mô cho vay của Ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn /Tổng dư nợ là một chỉ tiêu mà hầu hết các Ngân hàng đều sử dụng để đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng Nếu tỷ lệ đó cao thì có thể nói rằng hoạt động tín dụng của Ngân hàng là không hiệu quả, nguy cơ rủi ro tín dụng rất có khả năng xảy ra, Ngân hàng cần phải xem xét lại quy trình cho vay của mình nhằm làm giảm bớt nợ quá hạn Ngược lại, nếu tỷ lệ đó thấp thì rủi ro tín dụng nếu có xảy ra cũng không ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải là một tổn thất của Ngân hàng.
Nợ khó đòi là nợ quá hạn không được thanh toán, mặc dù Ngân hàng đã ra hạn nợ Chính vì vậy có thể nói đây là chỉ tiêu rõ ràng nhất để phản ánh mức độ tổn thất trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Hầu hết các Ngân hàng thương mại đều thực hiện lập quỹ dự phòng rủi ro bằng 100% số nợ khó đòi.
Tỷ lệ Nợ khó đòi /Tổng dư nợ cho biết Ngân hàng cho vay 100 đơn vị tiền tệ thì sẽ bị tổn thất bao nhiêu đơn vị tiền tệ Nợ khó đòi và tỷ lệ Nợ khó đòi/ Tổng dư nợ phản ánh trực tiếp chất lượng tín dụng nói riêng và họat động kinh doanh của Ngân hàng nói chung Nợ khó đòi cao làm cho Ngân hàng phải trích lập quỹ dự phòng rủi ro nhiều hơn, chi phí hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ tăng, qua đó đẩy lãi suất cho vay của Ngân hàng tăng lên, làm giảm tính cạnh tranh của Ngân hàng.
Lãi treo là số tiền mà khách hàng không trả được cho Ngân hàng khi đến hạn thanh toán lãi Đây cũng là một dấu hiệu quan trọng để nhận biết rủi ro tín dụng Bởi vì việc thanh toán lãi thường không gắn liền với việc trả gốc, và có giá trị nhỏ hơn gốc rất nhiều, được trả vào những thời điểm nhất định, tùy theo sự thỏa thuận của Ngân hàng và khách hàng Khi khách hàng không thanh toán được tiền lãi của khoản vay thì có thể coi đấy là một dấu hiệu thể hiện rằng doanh nghiệp đang gặp khó khăn về tài chính.
Tỷ lệ lãi treo phát sinh /Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng, cũng là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá mức độ rủi ro của Ngân hàng.
Tuy nhiên, việc nhận biết rủi ro tín dụng nếu chỉ thông qua các khoản nợ có vấn đề, nợ quá hạn, nợ khó đòi và lãi treo thì dường như đã là khá muộn đối với các Ngân hàng Bởi vì chỉ khi tình hình của khách hàng là khó khăn đặc biệt thì những dấu hiệu này mới được bộc lộ Đến lúc đó thì tổn thất mà Ngân hàng có thể gặp phải sẽ là rất lớn Vậy nên, điều mà các Ngân hàng quan tâm là những dấu hiệu có thể tạo ra rủi ro tín dụng; để từ đó có thể chủ động và kịp thời đưa ra biện pháp phù hợp, nhằm hạn chế những khó khăn tổn thất cho cả Ngân hàng và khách hàng Do đó, ngoài các dấu hiệu ở trên, các Cán bộ tín dụng còn nhận biết rủi ro tín dụng thông qua một số dấu hiệu khác.
1.3.2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng.
Giống như mọi hoạt động đầu tư khác: hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng phải tuân thủ nguyên tắc “không bỏ tất cả trứng vào một giỏ” Bởi vì doanh thu của Ngân hàng chủ yếu từ lãi do hoạt động tín dụng mang lại Nếu tỷ trọng cho vay một khách hàng trong tổng dư nợ quá lớn thì khi khách hàng này gặp khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng, sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới doanh thu của Ngân hàng, đồng thời cũng có tác động rất lớn tới kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng Cũng như vậy, nếu Ngân hàng chỉ tập trung cho các doanh nghiệp hoạt động trong một lĩnh vực nào đó vay thì rủi ro sẽ là rất lớn nếu như ngành đó hoạt động không hiệu quả.
Như vậy ta có thể dựa vào cơ cấu tín dụng của Ngân hàng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của Ngân hàng là cao hay thấp.
1.3.2.6 Một số dấu hiệu khác.
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng.
Trong hoạt động vay của khách hàng:
Mức độ vay của khách hàng thường xuyên gia tăng.
Sử dụng vốn vay không đúng mục đích đã thỏa thuận với Ngân hàng.
Thanh toán nợ gốc và lãi chậm hoặc không đầy đủ.
Thường xuyên yêu cầu Ngân hàng cho gia hạn nợ…
Trong phương thức tài chính của khách hàng:
Chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ đắt nhất.
Có biểu hiện giảm vốn điều lệ…
Trong quá trình hạch toán của khách hàng:
Khó khăn trong việc thanh toán lương.
Thường xuyên yêu cầu hỗ trợ nguồn vốn lưu động từ các nguồn khác nhau.
Nhóm các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Khả năng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp giảm sút, thể hiện ở giá trị sản lượng và doanh thu của doanh nghiệp bị giảm.
Thu nhập không thường xuyên và ổn định: Cơ cấu doanh thu thay đổi bất thường, như doanh thu các hoạt động phụ chiếm tỷ trọng lớn hơn…
Một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng
Không phải ngẫu nhiên nhà kinh tế học J.M.Keynes lại cho rằng: “Nếu bạn mắc nợ Ngân hàng 100 Bảng Anh, đó là mối lo của bạn Nhưng nếu đó là 1 triệu Bảng Anh, thì đó lại là mối lo của Ngân hàng.” Rủi ro tín dụng dù xảy ra ở mức độ nào cũng gây ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập và hoạt động của Ngân hàng, tới sự ổn định và lành mạnh của toàn hệ thống, tới sự tăng trưởng của nền kinh tế Vậy nên, hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề bức thiết không chỉ đối với ngành Ngân hàng, mà còn là trách nhiệm của cả nền kinh tế Thực hiện được các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng sẽ làm giảm tổn thất cho Ngân hàng nói riêng, và cho nền kinh tế nói chung; làm lành mạnh hóa hệ thống Ngân hàng-Tài chính, tăng sức cạnh tranh cho các Ngân hàng, và tạo điều kiện cho nền kinh tế tăng trưởng phát triển. Để đối phó với rủi ro, con người đã dùng các biện pháp như: tránh rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, tự khắc phục rủi ro, hoặc chuyển nhượng rủi ro… Sau đây là một số giải pháp mà các Ngân hàng thương mại thường áp dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
1.4.1 Nắm bắt đầy đủ, chính xác các thông tin về khách hàng, chỉ cho vay đối với những dự án khả thi
Ngân hàng chỉ nên quyết định cho vay khi đã hiểu rõ về người vay, bởi vì họ chính là người chịu trách nhiệm sử dụng và hoàn trả khoản vay đó Do vậy việc đánh giá, phân tích khách hàng thật đầy đủ chính xác trước khi cho vay là rất quan trọng Đây là một biện pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho các Ngân hàng thương mại Để thực hiện được điều này, Ngân hàng cần phải nắm bắt, phân tích đầy đủ, chính xác khách hàng về những thông tin sau:
Mục đích vay vốn của khách hàng: Ngân hàng phải biết được khách hàng vay vốn để làm gì, có phù hợp với đăng ký kinh doanh hay không, có hợp pháp không? Nhằm phân tích, đánh giá xem dự án có khả thi không, và cũng để theo dõi xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng không.
Đánh giá tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng, đánh giá tư cách pháp nhân, tư cách thể nhân của khách hàng Năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh…
Tìm hiểu khách hàng về phẩm chất đặc điểm kinh doanh, tính trung thực trong quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc trong công việc, chấp hành các quy định, chính sách của Nhà Nước Tìm hiểu thông tin về tình hình quan hệ của khách hàng với Ngân hàng, không chỉ dừng lại ở tình hình hiện tại mà còn cả tình hình trong quá khứ, xem xét cả trên quan hệ tín dụng và quan hệ tiền gửi.
Quan tâm đến các hình thức đảm bảo tiền vay của khách hàng.
Phân tích đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và năng lực tài chính của khách hàng qua việc xem xét, đánh giá các báo cáo tài chính, các chiến lược kinh doanh của khách hàng như: chính sách khách hàng, chính sách sản phẩm, tổ chức mạng lưới hoạt động kinh doanh…
Xem xét, kiểm tra phương án kế hoạch trả nợ vay của khách hàng, để xem phương án trả nợ này có phù hợp không, khả thi không.
1.4.2 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một Ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên Ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Để hiệu quả, chính sách tín dụng phải được soạn thảo bằng văn bản và phải rõ ràng Chính sách tín dụng phải nhằm vào các mục tiêu và sách lược để đạt được các mục tiêu mà Ngân hàng đề ra Tạo ra các khoản tín dụng lớn có khả năng thu hồi, và đảm bảo sinh lời cho Ngân hàng Quy mô, hình thức cho vay cần phải được xem xét trong mối quan hệ với khả năng thanh toán của khách hàng Một chính sách tín dụng hiệu quả là phải được thay đổi theo từng thời kỳ, nhằm phản ánh thực tế và phải luôn được duy trì như một công cụ kiểm tra.
1.4.3 Nắm rõ thông tin về thị trường và đánh giá đúng khả năng, thực lực của Ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường, các Ngân hàng có thể đứng vững hay chấp nhận phá sản điều đó phụ thuộc vào năng lực tài chính, khả năng kinh doanh và khả năng cạnh tranh của bản thân Ngân hàng Để có thể hạn chế được nguy cơ phá sản, các Ngân hàng phải hết sức thận trọng trong các quyết định cho vay. Ngân hàng cần xem xét đến khả năng nguồn vốn của mình khi quyết định cho vay Nếu thấy không đủ khả năng cho vay, vượt quá mức cho vay của Ngân hàng thì Ngân hàng có thể cho vay đồng tài trợ Hoặc nếu dự án vay vốn được thực hiện ở quá xa địa bàn, khó kiểm soát được việc sử dụng vốn vay thì Ngân hàng nên thận trọng.
Khi thực hiện cho vay, một mặt Ngân hàng phải đánh giá khả năng cho vay của mình, mặt khác cũng phải xem xét về hoàn cảnh kinh tế, các chính sách tín dụng của Nhà Nước Ngân hàng phải xem xét về thị trường sản phẩm hàng hóa dịch vụ đầu ra của khách hàng, về tình hình cạnh tranh trong và ngoài nước xem có phù hợp với hoàn cảnh kinh tế, với những chính sách tín dụng của Nhà Nước hay không? Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng phải biết các chuyển biến về tình hình kinh tế trong và ngoài nước để từ đó dự đoán các rủi ro có thể xảy ra với đồng vốn cho vay của Ngân hàng, và đưa ra những biện pháp hạn chế thích hợp
1.4.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ Đây là hoạt động giữ vai trò quan trọng trong việc giúp Ngân hàng phòng ngừa và hạn chế được phần nào rủi ro tín dụng có thể xảy ra Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng bao gồm những nội dung chủ yếu sau:
Kiểm tra hồ sơ vay: Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn, tính khả thi của dự án, nguồn trả nợ, hồ sơ đảm bảo tín dụng, và khả năng tài chính của người bảo lãnh.
Kiểm tra thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ, mức tín dụng được cấp…Để xem thời hạn cho vay có phù hợp với sự luân chuyển vốn của đối tượng vay không? Việc gia hạn nợ phải đảm bảo đúng quy trình và phải lưu ý đến hướng khắc phục giải quyết khoản nợ sau khi đã ra hạn Mức tín dụng được cấp phụ thuộc vào nhu cầu vay, khả năng nguồn vốn của Ngân hàng và giá trị tài sản đảm bảo.
Kiểm tra việc chấp hành kế hoạch dư nợ: Để xem mức dư nợ có phù hợp với cơ cấu nguồn vốn hay không.
Kiểm tra việc quản lý, bảo quản tài sản đảm bảo:
1.4.5 Cho vay phải có tài sản thế chấp với tính lỏng cao
Các Ngân hàng thường quy định về việc đảm bảo tiền vay bằng tài sản thế chấp, cầm cố của người vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, nhằm hạn chế rủi ro trong trường hợp khách hàng vay vốn không trả được nợ Việc đảm bảo vốn vay giúp Ngân hàng có thể tùy ý xử lý tài sản đảm bảo khi người vay không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng Song trên thực tế, nhiều Ngân hàng đã đưa ra và quán triệt nguyên tắc này nhưng vẫn không thu hồi được nợ do tài sản đảm bảo không thể phát mại được.
Vậy nên, yêu cầu đặt ra đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo là tài sản đó phải có giá trị lớn hơn giá trị các khoản vay, có tính lỏng cao, dễ chuyển hóa thành tiền mặt để khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình thì Ngân hàng có thể dễ dàng đem tài sản đó đi phát mại.
1.4.6 Chủ động phân tán rủi ro nhằm hạn chế rủi ro Để có thể phân tán được rủi ro trong hoạt động tín dụng, các Ngân hàng có thể áp dụng các hình thức sau:
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Nam Á.
Ngân hàng TMCP Nam Á (Viết tắt là Ngân hàng Nam Á) có tên giao dịch quốc tế là Nam A Commercial Joint Stock Bank; được chính thức thành lập ngày 21/10/1992, với số vốn điều lệ ban đầu là 5.000.000.000 đồng.
Xuất phát từ hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Nam Á đã được sự tín nhiệm của cổ đông nên vốn điều lệ do cổ đông đóng góp thêm tăng trưởng dần lên theo từng năm Hiện nay vốn điều lệ đã lên tới 150.000.000.000 đồng Dự kiến đến năm 2006 sẽ nâng lên thành 270.000.000.000 đồng, tăng 80% so với cuối năm 2005.
Qua hơn 10 năm hoạt động, Ngân hàng Nam Á đã khẳng định được vị trí của mình trong hệ thống các Ngân hàng Thương mại Việt Nam Với một hội sở chính và các chi nhánh rộng khắp tại Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh, Ngân hàng Nam Á đang từng bước phát triển và ngày càng mở rộng phạm vi hoạt động trên khắp mọi miền đất nước.
Với phương châm “Nhanh chóng–Chính xác–An toàn–Hiệu quả”, Ngân hàng Nam Á ngày càng nhận được sự tin tưởng của khách hàng trong việc thực hiện giao dịch tài chính Đặc biệt vào năm 2002, sau khi Ngân hàng thế giới khảo sát tình hình tài chính và hoạt động của Ngân hàng Nam Á, Ngân hàng thế giới đã chọn Ngân hàng Nam Á là một trong bốn Ngân hàng tham gia dự án tài chính nông thôn II do Ngân hàng thế giới tài trợ thông qua Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Ngân hàng Nam Á có một Hội sở chính, 26 Chi nhánh và 2 phòng giao dịch.
Hội sở chính đặt tại 97 Bis Hàm Nghi–Quận 1–Thành phố Hồ Chí Minh.Điện thoại: 8299408 – Fax: 8299402 – Telex: 813.191 NABANKVT –SWIFTCODE: NAMAVNVX.
Các chi nhánh khác Chi nhánh Hà Nội
C N B a Đ in h C N Đ ồn g T âm C N T ừ L iê m C N H oà n K Iế m
Các chi nhánh bao gồm:
Có 2 Phòng giao dịch: phòng giao dịch Đồng Xuân thuộc Chi nhánh Hà Nội, và phòng giao dịch Chợ Đầm thuộc Chi nhánh Nha Trang.
2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh Hà Nội.
Sơ đồ xác định vị trí của Chi nhánh Hà Nội và các chi nhánh cấp II thuộc Chi nhánh Hà Nội.
Quá trình hình thành và phát triển.
Cùng với sự phát triển của Ngân hàng Nam Á, các chi nhánh ngày càng được mở rộng, trong đó có Chi nhánh Hà Nội.
Chi nhánh Hà Nội bắt đầu được mở vào năm 1993, sau một năm khi Nam Á được thành lập Chi nhánh Hà Nội có trụ sở đặt tại D8 - Giảng Võ–Ba Đình–
Hà nội; Tel: (84.4) 8433261-8236527; Fax: (84.4) 8236385; Telex: 813191 NABANK VT.
Chi nhánh Hà Nội có một Phòng giao dịch ở Đồng Xuân và bốn Chi nhánh cấp hai ở Ba Đình, Đồng Tâm, Từ Liêm, và Hoàn Kiếm.
Từ khi ra đời cho đến nay, Chi nhánh đã không ngừng hoạt động và cố gắng để tạo được lòng tin đối với khách hàng của mình Tạo ra những kết quả to lớn góp phần vào sự phát triển ngày càng đi lên của Ngân hàng Nam Á Trải qua hơn mười năm ra đời và hoạt động, với biết bao biến động và thăng trầm của nền kinh tế đất nước, hoạt động của Chi nhánh liên tục phải đối mặt với nhiều thử thách khó khăn to lớn Xong, với tinh thần quyết tâm và sự cố gắng nỗ lực không ngừng của toàn thể ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên trong Chi nhánh, mọi khó khăn cũng được vượt qua, và đến ngày hôm nay Chi nhánh luôn giữ được sự phát triển ổn định của mình.
Với uy tín được hình thành qua nhiều năm hoạt động, Chi nhánh Hà Nội đã có được một lượng khách hàng truyền thống với gần 4000 đầu khách giao dịch.
Nguồn vốn huy động của Chi nhánh Hà Nội hoàn toàn từ thị trường dân cư và các tổ chức kinh tế; vì vậy trong cuộc chạy đua giành thị phần giữa các Ngân hàng trong thời gian qua, giữ được mức tăng trưởng huy động vốn ổn định là một nỗ lực rất lớn của toàn Ngân hàng cũng như của Cán bộ nhân viên Chi nhánh Hà Nội.
Dư nợ cho vay tại Chi nhánh Hà Nội thời điểm 31/09/2005 đạt 43,599 tỷ đồng, tăng 149,9% so với năm 2004 Trong đó, nợ quá hạn dưới 90 ngày là 50 triệu đồng, không có nợ quá hạn nhóm 3,4; nợ quá hạn trên 360 ngày là 888,53 triệu đồng đều là những khoản nợ khó đòi từ năm 1997 trở về trước.
2.1.2 Bộ máy tổ chức và chức năng nhiệm vụ
2.1.2.1 Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nam Á.
P hò ng k iể m tr a k iể m so át nộ i b ộ P hò ng k ế t oá n t ài vụ P hò ng n gâ n q uỹ C ác tổ c hu yê n v iê n t ư v ấn P hò ng p há p c hế v à t hu h ồi nợ P hờ ng tín d ụn g P hờ ng th an h t oá n q uố c t ế P hò ng k in h d oa nh & điề u h oà v ốn P hò ng k ế h oạ ch đ ầu tư P hò ng tổ c hứ c h àn h c hín h P hò ng c ôn g n gh ệ t hô ng tin P hò ng k in h d oa nh th ẻ A T M
Phó Tổng GĐ Phó Tổng GĐ Phó Tổng GĐ PhóTổngGĐ Phó Tổng GĐ
Sơ đồ tổ chức quản lý của Ngân hàng Nam Á.
Phân công nhiệm vụ các thành viên trong Ban Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Nam Á như sau:
Tổng Giám Đốc – Ông Hoàng Văn Toàn:
Chịu trách nhiệm trước pháp luật và Hội Đồng Quản trị Ngân hàng Nam Á về việc điều hành hoạt động hàng ngày của Ngân hàng TMCP Nam Á.
Trực tiếp phụ trách các mặt công tác sau đây
+ Trình Hội Đồng Quản trị phê duyệt những nội dung theo Khoản 1 Điều 54 Điều lệ Ngân hàng Nam Á.
+ Công tác hành chính nhân sự: quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh thuộc thẩm quyền phù hợp với quy định trong quy chế do Hội Đồng Quản Trị ban hành; quyết định tuyển dụng, khen thưởng, kỷ luật và cho thôi việc các nhân viên trong Ngân hàng; quyết định lương, phụ cấp đối với người lao động theo đúng quy định của pháp luật và quy chế do Hội Đồng QuảnTrị ban hành.
+ Đại diện cho Ngân hàng TMCP Nam Á trong quan hệ quốc tế, tố tụng, tranh chấp, giải thể, phá sản.
+ Tổ chức thực hiện công tác hạch toán kế toán, an toàn kho quỹ, vận chuyển tiền trong toàn Ngân hàng.
+ Chỉ đạo giải quyết công việc hàng ngày của phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ và công tác kiểm tra kiểm soát toàn bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
+ Xây dựng, tổ chức thực hiện, kiểm soát các giới hạn kinh doanh, các công cụ kiểm soát rủi ro, các tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Nam Á.
+ Ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy định, quy chế của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP Nam Á, các cơ quan có thẩm quyền khác trong phạm vi quyền hạn trách nhiệm được quy định trong điều lệ Ngân hàng TMCP Nam Á.
+ Tham gia các hội đồng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, điều lệ của Ngân hàng TMCP Nam Á.
+ Trình hội đồng tín dụng giải quyết hoặc giải quyết các khoản tín dụng vượt thẩm quyền của điều hành cấp dưới.
+ Giải quyết việc đóng mở tài khoản tiền gửi (VND,ngoại tệ) của Ngân hàng TMCP Nam Á tại các tổ chức tài chính-tín dụng khác trong nước và ngoài nước, quyết định số dư tiền gửi tối đa của các tổ chức tín dụng khác sau khi đã được Hội Đồng Quản Trị phê duyệt
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
2.2.1.2 Hiệu suất sử dụng vốn.
Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn (%) Tổng nguồn vốn huy động
Bảng 4: Hiệu suất sử dụng vốn. Đơn vị: Triệu đồng
1 Tổng nguồn vốn huy động 424.469 429.172 678.190 965.629
3 Hiệu suất sử dụng vốn
(Theo nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Hà Nội)
Hiệu suất sử dụng vốn của Chi nhánh Hà Nội không cao, nếu không muốn nói là rất thấp so với các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn Bởi vì thực hiện theo đúng sự chỉ đạo của Hội sở gửi ra, Chi nhánh Hà Nội chỉ thực hiện công tác huy động là chính để gửi vào Hội sở; và trong hội sở sẽ thực hiện cho vay. Chính vì vậy mà hiệu suất sử dụng vốn ngoài Chi nhánh Hà Nội là rất thấp, bình quân chiếm khoảng 13,05% tổng nguồn vốn huy động; nhưng đó không phải do việc sử dụng vốn không hiệu quả.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Chi nhánh Hà Nội cũng liên tục tăng qua các năm Tính đến 31/12/2005, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 247.028 triệu đồng, tăng 156.059 triệu đồng so với năm 2004 Hiệu suất sử dụng vốn năm
2005 cũng tăng 12,17% so với năm 2004; và như vậy là tăng gần gấp 5 lần so với hiệu suất sử dụng vốn năm 2001 Điều đó cũng góp phần mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng.
Diễn biến dư nợ qua các thời điểm của Chi nhánh Hà Nội được thể hiện qua các bảng sau:
Dư nợ phân theo khách hàng:
Bảng 5: Cơ cấu tín dụng theo khách hàng Đơn vị: Triệu đồng.
(Theo nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội)
Nằm trong sự phát triển chung của Nam Á, hoạt động cho vay doanh nghiệp, và cho vay dân cư tại Chi nhánh Hà Nội cũng có nhiều bước phát triển đáng ghi nhận Đặc biệt hoạt động cho vay dân cư luôn tăng đều qua các năm. Năm 2005 tăng 82.260 triệu đồng so với năm 2004 Tuy nhiên hoạt động cho vay doanh nghiệp vẫn luôn thấp hơn cho vay đối với dân cư Chỉ có trong năm
2002 thì hoạt động cho vay doanh nghiệp cao hơn cho vay dân cư là 0,82% Đây cũng không phải là một con số lớn Vì vậy có thể nói Chi nhánh Hà Nội tập trung cho vay đối tượng dân cư là chủ yếu Tính đến 31/12/2005, doanh số cho vay với đối tượng dân cư của chi nhánh đã chiếm tới 61,45% doanh số cho vay. Đặc biệt trong năm 2003, con số này đạt tới 87,62% Nếu so sánh giữa bốn năm từ năm 2002 đến 2005, ta thấy nhìn chung cơ cấu tín dụng của Chi nhánh Hà Nội không có sự thay đổi lớn Tín dụng đối với đối tượng là dân cư vẫn chiếm đa số trong tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng
Với sự nỗ lực nhằm cải tiến và đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cá nhân, đã mang lại rất nhiều tiện ích cho các khách hàng của Nam Á nói chung và khách hàng của Chi nhánh Hà Nội nói riêng Đây cũng có thể coi là lĩnh vực hoạt động thành công của Chi nhánh Hà Nội trong năm 2005 Trong năm 2005, dư nợ tín dụng với đối tượng khách hàng là dân cư đạt 151.811 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 61,45% dư nợ tín dụng.
Dư nợ phân theo thời hạn vay.
Bảng 6: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn Đơn vị: Triệu đồng
(Theo nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội)
Cũng như nhiều Ngân hàng thương mại khác, tỷ trọng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Nam Á-Chi nhánh Hà Nội chiếm tỷ trọng cao Sở dĩ như vậy là do các khách hàng của Chi nhánh Hà Nội vay vốn chủ yếu là để tài trợ cho vốn lưu động là chủ yếu, chứ ít vay để đầu tư mở rộng sản xuất, máy móc, trang thiết bị Mặt khác Chi nhánh lại mới được thành lập, quy mô hoạt động còn nhỏ, năng lực tài chính còn thấp nên nếu tập trung cho vay trung dài hạn thì sẽ gặp rất nhiều rủi ro
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn giảm dần từ năm 2002 đến năm 2003, và sau đó lại tăng dần, đặc biệt là vào năm 2005 Tính đến 31/12/2005 dư nợ tín dụng trung và dài hạn của Chi nhánh Hà Nội đạt 20.701 triệu đồng, tăng 14.370 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2004 Nhìn chung dư nợ tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ trung và dài hạn Đặc biệt năm 2004 dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 84.638 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 93,04% tổng dư nợ; năm
2005 đạt 226.327 triệu đồng, chiếm 91,62% tổng dư nợ Trong khi dư nợ tín dụng trung và dài hạn năm 2004 chỉ chiếm tỷ trọng 6,96% tổng dư nợ, năm
2005 chiếm 8,38% Điều này cho thấy Ngân hàng Nam Á-Chi nhánh Hà Nội chú trọng hơn cả vào đầu tư ngắn hạn để nhanh chóng thu hồi vốn, tăng nhanh vòng quay vốn.
Dư nợ phân theo loại tiền
Bảng 7: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền. Đơn vị: Triệu đồng
(Theo nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hà Nội)
Qua bảng số liệu trên ta thấy dư nợ bằng VND luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, chiếm khoảng từ 83-100% tổng dư nợ Số dư nợ bằng ngoại tệ mặc dù ngày càng được cải thiện nhưng vẫn chiếm tỷ trọng thấp Bởi vì trong những năm qua có sự biến động mạnh mẽ về tỷ giá của đồng USD, nên khả năng huy động và mua ngoại tệ của Chi nhánh gặp khó khăn và có độ rủi ro cao; vậy nên hạn chế khả năng cho vay bằng ngoại tệ Hơn nữa, tỷ giá biến động thất thường cũng khiến cho các doanh nghiệp không dám vay bằng ngoại tệ.
Có thể nói rằng huy động vốn bằng ngoại tệ cho đến nay vẫn không phải là thế mạnh của Chi nhánh Hà Nội Do vậy so với tổng dư nợ, dư nợ ngoại tệ của chi nhánh là không lớn, nó chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ Nhỏ hơn rất nhiều lần so với cho vay bằng VND Năm 2002 và năm 2003 hoạt động cho vay bằng ngoại tệ tại Chi nhánh còn chưa có Chỉ đến năm 2004 mới bắt đầu xuất hiện, và đến 31/12/2005 thì thực sự thấy được sự tăng lên trong hoạt động này. Năm 2005 cho vay bằng ngoại tệ chiếm 31.986 triệu đồng, tương ứng với 12,95% tổng dư nợ, tức là tăng 17.249 triệu đồng so với năm 2004 Tốc độ tăng này cũng không phải là nhỏ so với sự diễn biến phức tạp của đồng ngoại tệ và mức độ nhạy cảm của nó đối với những biến động nhỏ của thị trường.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
2.2.2.1 Nợ có vấn đề. Để phát hiện ra được những khoản nợ có vấn đề, đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi chặt chẽ các khoản nợ vay của khách hàng Tại Ngân hàng Nam Á-Chi nhánh Hà Nội, các cán bộ tín dụng cũng thường xuyên theo dõi, giám sát các khoản vay của khách hàng Chi nhánh Hà Nội phân ra rõ ràng: mỗi cán bộ tín dụng sẽ phụ trách quản lý một số khách hàng vay Song các cán bộ tín dụng vẫn chưa giám sát được chặt chẽ các khoản nợ vay, hầu hết không sớm phát hiện ra được những khỏan cho vay có khả năng không trả được nợ đầy đủ và đúng hạn Chỉ khi đến hạn, Ngân hàng thấy khách hàng không trả được nợ, hoặc không trả được đầy đủ, xin gia hạn nợ thì lúc đó mới biết được rằng khách hàng khách hàng làm ăn không hiệu quả.
Ví dụ như trường hợp của Ông Trần Trọng Đào, vay vốn của Chi nhánh
Hà Nội, và làm ăn không hiệu quả trong một thời gian rất dài, nhưng do không theo dõi được thường xuyên nên Ngân hàng không phát hiện ra được Chỉ đến khi đến hạn trả nợ, thấy khách hàng không trả được và xin khất nợ rất nhiều lần. Khi đó, Ngân hàng mới biết được rằng khách hàng này đang làm ăn thua lỗ.
Tuy nhiên, cũng rất khó cho Ngân hàng trong vấn đề này, bởi đa số các khoản nợ có vấn đề đều là của các cá nhân Nên sẽ không dễ dàng đối với Ngân hàng để phát hiện ra những dấu hiệu làm ăn không hiệu quả của họ Do đó, việc thụ động của Ngân hàng trong việc phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề cũng có thể giải thích được phần nào
Tình hình nợ quá hạn qua các năm.
Một trong các dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng là tình hình nợ quá hạn Tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh Hà Nội được thể hiện qua biểu đồ bên dưới.
Biểu đồ: nợ quá hạn của Chi nhánh Hà Nội
Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á–
2.3.1 Những kết quả đạt được trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh
Qua các phân tích trên đây ta có thể thấy được công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Hà Nội nhìn chung là rất tốt Cụ thể chi nhánh đã đạt được một số kết quả tương đối khả quan như sau:
Chi nhánh Hà Nội đã đạt được tăng trưởng dư nợ tín dụng ở mức khá cao và ổn định qua các năm Kết quả này cho thấy uy tín của chi nhánh đã được khẳng định trên thị trường.
Công tác phân tích tín dụng cũng được chú trọng: thẩm định khách hàng, phương án kinh doanh, phương án sử dụng tiền vay được Chi nhánh phân tích dựa trên số liệu thực tế do khách hàng cung cấp, và một phần do các chuyên viên khách hàng thu thập trên cơ sở định giá đối với tài sản đảm bảo của các công ty định giá có uy tín Chi nhánh Hà Nội đã kết hợp giữa tính khách quan của các công ty định giá và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng, điều đó đã làm tăng tính đảm bảo trong hoạt động cho vay của chi nhánh
Chi nhánh Hà Nội thường xuyên cập nhật các thông tin về khách hàng như: thông tin về cơ cấu tổ chức, nhân sự, về năng lực lãnh đạo, điều hành của cán bộ lãnh đạo, tình hình sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, quan hệ với các đối tác của khách hàng Định kỳ Chi nhánh còn tổ chức tiếp xúc, gặp mặt, tham gia các hoạt động của khách hàng Mặt khác còn tiến hành theo dõi quản lý khách hàng, tuân thủ theo quy định của tổng giám đốc và hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á Đây chính là tiền đề để tạo ra những khoản cho vay an toàn và có chất lượng.
Công tác quản lý hồ sơ khách hàng cũng được Chi nhánh Hà Nội duy trì thường xuyên: thường là sau một thời gian nhất định chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra toàn bộ hồ sơ tín dụng, đối chiếu với sao kê kế toán (bổ sung các giấy tờ còn chưa đủ, kiểm tra tiến trình sản xuất kinh doanh của khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay) Chi nhánh cũng tiến hành sắp xếp hồ sơ theo đối tượng cho vay và theo loại tín dụng.
Nhờ sự đúng đắn trong đường lối lãnh đạo của Chi nhánh, công tác quản trị rủi ro tập trung chú ý vào rủi ro tín dụng đã góp phần hoàn thiện, nâng cao chất lượng tài sản, hạn chế các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, nợ quá hạn một cách đáng kể
Sở dĩ đạt được những kết quả trên là do Chi nhánh Hà Nội đã luôn không ngừng cố gắng, và thực hiện khá tốt các nguyên tắc cơ bản trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro của Ngân hàng Nam Á đề ra.
2.3.2 Những tồn tại trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
Ngoài những kết quả đạt được như trên, công tác hạn chế rủi ro tín dụng của Chi nhánh Hà Nội vẫn còn nhiều mặt hạn chế, vẫn còn nhiều bất cập cần được giải quyết Chính vì vậy mà Chi nhánh vẫn chưa chủ động để kiểm soát được khả năng xảy ra rủi ro trong tương lai Vậy nên rủi ro tiềm ẩn là rất lớn, có ảnh hưởng không tốt đến hoạt động của Ngân hàng Cụ thể như sau:
Công tác thẩm định dự án trước khi cho vay tuy đã được quy chuẩn, nhưng việc thực thi vẫn còn nhiều sai sót, hạn chế Nhiều dự án chưa nêu rõ được quan điểm về duyệt cho vay, cùng với các báo cáo và phân tích không thực sự đầy đủ Chính vì vậy mà vẫn chưa thể hiện được vai trò và trách nhiệm khi thẩm định dự án theo tinh thần dám làm, dám chịu.
Cơ cấu nguồn vốn tại Chi nhánh vẫn chưa thực sự hợp lý.
Công tác xử lý nợ tồn đọng đang còn nhiều vướng mắc ở khâu xử lý tài sản đảm bảo Đặc biệt là hiện nay nhiều doanh nghiệp đã ngừng hoạt động nhưng chưa được tuyên bố giải thể, phá sản; nhất là đối với các doanh nghiệpNhà Nước Quá trình sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà Nước như vậy tạo nên các doanh nghiệp mới, nhưng các doanh nghiệp này không chịu nhận nợ, gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc xử lý.
Tại Chi nhánh, chính sách đa dạng hóa sản phẩm mới ở bước đầu. Chiến lược khách hàng vẫn chưa đầy đủ Cho vay đầu tư phát triển tiềm ẩn rủi ro lớn nhưng thiếu về mặt chính sách, cơ chế để xử lý khách quan.
Về mặt công nghệ, mặc dù đã có sự đầu tư lớn cho công nghệ nhưng Chi nhánh vẫn còn thua kém so với các Ngân hàng khác Công tác chuẩn hóa hoạt động nghiệp vụ, năng lực, trình độ cán bộ và khả năng tài chính mới chỉ bắt đầu được thực hiện.
Một vấn đề hạn chế nữa là Chi nhánh còn thiếu các chiến lược kinh doanh dài hạn; các chính sách quản lý tài sản và nguồn vốn; hệ thống thông tin quản lý đã được thiết lập nhưng chưa vững chắc, thiếu đồng bộ, và cần có thời gian công sức để hoàn thiện.
2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội
Môi trường pháp lý chưa thuận lợi.
Hệ thống pháp luật của nước ta ban hành còn thiếu đồng bộ, chưa đáp ứng được yêu cầu của hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường; và điều đó là kẽ hở để các doanh nghiệp, các tổ chức, các cá nhân lợi dụng, cố tình làm sai, gây thất thoát khá lớn cho Ngân hàng.
Ngân hàng là một ngành kinh doanh có thể được coi là mạo hiểm nhất, và cũng đã ra đời từ lâu, vậy mà cho đến cuối năm 1997 Luật Ngân hàng mới chính thức được ban hành Thêm vào đó, sự thay đổi của các cơ chế chính sách làm cho chi nhánh Hà Nội không có định hướng lâu dài trong đầu tư, dẫn đến vốn vay không phát huy được hiệu quả.
Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới
3.1.1 Kế hoạch, mục tiêu phát triển đến năm 2010
Trên cơ sở thống nhất, đánh giá thực trạng hoạt động của Ngân hàng Nam Á; căn cứ vào mục tiêu chiến lược phát triển chung của Ngành Ngân hàng Ngân hàng TMCP Nam Á hướng đến mục tiêu cao nhất là phát triển nhanh, vững chắc, an toàn và hiệu quả Coi trọng chất lượng hoạt động và phát triển số lượng trên cơ sở an toàn và kiểm soát được.
Xuất phát từ quy mô hoạt động còn nhỏ, vì vậy mục tiêu xuyên suốt toàn bộ hoạt động của Chi nhánh Hà Nội trong 5 năm tới là phát triển thương hiệu Ngân hàng Nam Á thành Ngân hàng vững mạnh, Chi nhánh vững mạnh trên địa bàn, tạo được lòng tin và sự hợp tác tích cực đến với đông đảo khách hàng. 3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể.
Nâng cao năng lực tài chính, qua đó nâng cao năng lực cạnh tranh của Ngân hàng TMCP Nam Á, phát triển mạnh thương hiệu Ngân hàng TMCP Nam Á.
Đảm bảo các chỉ tiêu an toàn hoạt động theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Thực hiện tốt công tác quản lý và dự phòng rủi ro.
Gia tăng thị phần trên cơ sở tập trung phát triển khách hàng là những doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân, hộ gia đình; nâng tỷ trọng khách hàng là doanh nghiệp.
Nâng cao hiệu quả hoạt động thông qua việc nâng cao các chỉ tiêu ROA, ROE, lợi nhuận / cán bộ nhân viên, thu nhập ngoài lãi.
Thực hiện tương đối đồng bộ, đầy đủ và có hiệu quả các sản phẩm - dịch vụ phổ biến của ngành Ngân hàng.
Tăng cường củng cố và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đủ điều kiện để đáp ứng được yêu cầu phát triển của Ngân hàng.
Tính đến cuối năm 2010, Chi nhánh Hà Nội dự kiến các chỉ tiêu như sau:
Bảng 11: Mục tiêu huy động và cho vay đến năm 2010. Đơn vị: Tỷ đồng.
2010 1.137,43 136,28 1.273,71 821,46 97,46 918,92 72,15 (Nguồn kế hoạch hoạt động của Chi nhánh Hà Nội)
Bảng tính được xây dựng trên cơ sở dự kiến tốc độ tăng trưởng huy động vốn là 1,2/ 1,3/ 1,4/ 1,5/ 1,6 từ năm 2006 – 2010 Tốc độ tăng trưởng dư nợ lần lượt là 1,3/ 1,5/ 1,7/ 2,0/ 2,1 trong kỳ kế hoạch từ năm 2006 – 2010.
Trong đó lãi dự thu tiền vay bình quân như sau:
Bảng 12: Cơ cấu tiền vay đến năm 2010. Đơn vị:Tỷ đồng.
Năm Cho vay VNĐ Cho vay USD Cộng Lãi
(Nguồn kế hoạch hoạt động của Chi nhánh Hà Nội)
Trong đó lãi dự thu tiền vay bình quân như sau:
Tín dụng trong tương lai sẽ có lợi ích cận biên giảm dần bởi sự cạnh tranh của các Ngân hàng khác trên địa bàn,điều tạo nên sự cạnh tranh trong tín dụng một phần là sự tư vấn trong kinh doanh của cán bộ tín dụng Vì vậy hướng phát triển của Chi nhánh là đẩy mạnh dịch vụ tư vấn, tạo mối liên hệ liên tục giữa Ngân hàng và khách hàng, từ đó thu hút được nhiều khách hàng tốt.
Giám đốc Chi nhánh Hà Nội trực tiếp chỉ đạo bộ phận tín dụng thực hiện việc mở rộng thị trường, nâng cao chất lượng nhân viên như sau:
- Chú trọng nâng cao lượng khách hàng là tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ gia đình có sản xuất kinh doanh Cụ thể: lên danh sách các đơn vị đang hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đang có nhu cầu mở rộng hoạt động, đặc biệt là các đơn vị đã có tên trong danh sách chuẩn bị đầu tư xây dựng nhà xưởng của các khu công nghiệp trên địa bàn Hà Nội và các vùng lân cận Sau đó tiếp cận trực tiếp với chủ doanh nghiệp để giới thiệu về dịch vụ Ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng dịch vụ, phục vụ tốt khách hàng Cụ thể:
Hỗ trợ khách hàng lập phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư.
Xây dựng tác phong phục vụ khách hàng, chuyên nghiệp hơn trong giao tiếp khách hàng và xử lý tình huống cho các cán bộ tín dụng.
Thiết lập quan hệ tốt với cơ quan công chứng cũng như sở tài nguyên môi trường nhằm giúp khách hàng rút ngắn thời gian hoàn thiện hồ sơ vay.
Rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ cho khách, phấn đấu giải quyết một hồ sơ cho đến khâu đi giao dịch bảo đảm là 03 ngày.
- Để mở rộng nguồn khách hàng, đề xuất Ông Tổng Giám đốc cho Chi nhánh được cho vay bằng đồng EURO.
- Luôn theo dõi sát sao hoạt động của khách hàng vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
- Tiếp tục tăng cường việc thu hồi nợ quá hạn, hạn chế tối đa việc chuyển nợ quá hạn, cụ thể Chi nhánh đã phân công cán bộ tín dụng đi đốc thúc thu hồi nợ.
- Xây dựng một bộ phẫn hỗ trợ tín dụng am hiểu pháp luật để có thể tư vấn cho cán bộ tín dụng những vướng mắc về pháp lý và giải quyết những rủi ro phát sinh.
Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Có thể nói hạn chế rủi ro tín dụng cũng chính là nâng cao chất lượng tín dụng, và đó chính là phương châm hoạt động chung của mọi Ngân hàng Chất lượng tín dụng nói chung là một tiêu chí vừa cụ thể vừa trừu tượng; nó chịu ảnh hưởng bởi cả nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan; nên việc hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng là một công việc không hề đơn giản, đó là kết quả của cả một quá trình, là sự phấn đấu nỗ lực không ngừng của toàn Ngân hàng Sau đây là một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á – Chi nhánh Hà Nội.
3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến nghiệp vụ
3.2.1.1 Nâng cao công tác phòng ngừa rủi ro.
Đưa ra các giải pháp hợp lý về tài sản đảm bảo.
Tài sản đảm bảo là một trong những điều kiện không thể thiếu khi Ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng Rủi ro tín dụng sẽ được hạn chế và khách hàng của Chi nhánh Hà Nội cũng sẽ không bị thiệt hại quá lớn với một chính sách tài sản đảm bảo hợp lý Để đạt được điều đó, chi nhánh cần có các biện pháp để định giá tài sản thế chấp một cách đúng đắn nhất:
Cần thiết lập hệ thống thông tin đa chiều, cập nhật, chính xác để phục vụ cho việc định giá và xử lý tài sản đảm bảo, giúp các cán bộ tín dụng có thể truy cập dễ dàng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc định giá tài sản đảm bảo của các khoản vay.
Chi nhánh Hà Nội cần cộng tác, phối hợp với các cơ quan ban ngành có liên quan, và cả các cơ quan chức năng trên địa bàn,để tránh những rủi ro giả mạo giấy tờ, thế chấp tài sản đã được đem thế chấp ở một Ngân hàng khác.
Nên thành lập một bộ phận chuyên xử lý các vấn đề về tài sản đảm bảo tại Chi nhánh Để tránh tình trạng cán bộ của các phòng khác phải kiêm nhiệm công việc đó.
Tăng cường hoạt động kiểm soát rủi ro qua công tác giải ngân.
Trước khi tiến hành giải ngân đối với mỗi khoản vay Các Cán bộ tín dụng cần phải kiểm tra xem điều kiện giải ngân có đảm bảo đáp ứng được đầy đủ các điều kiện theo phê duyệt hay không.
Các Cán bộ tín dụng phải kiểm tra xem số tiền giải ngân thực tế có khớp đúng với số tiền khách hàng ký nhận nợ trên giấy nhận nợ và cam kết trả nợ hay không.
Nhân viên phòng kế toán giao dịch và kho quỹ phải kiểm tra cẩn thận các chứng từ nhận tiền vay, rồi mới được tiến hành giải ngân phát tiền vay từ tài khoản giải ngân chuyển khoản hoặc tiền mặt.
Tư vấn cho khách hang vì mục tiêu khách hàng và Ngân hàng cùng phát triển.
Chi nhánh Hà Nội nên chú trọng phát triển ngày càng nhiều hơn nữa công tác tư vấn kinh doanh cho khách hàng khi khách hàng gặp khó khăn và ngay cả khi khách hàng đang kinh doanh hiệu quả Sở dĩ như vậy bởi vì Ngân hàng luôn có các chuyên viên có kinh nghiệm trong lĩnh vực này Hơn nữa lại đã được tiếp xúc với nhiều khách hàng, nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau, nên những tư vấn của Ngân hàng đối với khách hàng vay vốn là rất có ý nghĩa.
Các nhân viên tín dụng có thể tư vấn, gợi mở cho khách hàng khi tiếp xúc lần đầu về lĩnh vực kinh doanh hiệu quả, phù hợp với họ Điều đó có thể khiến khách hàng từ chỗ lúc đầu chưa có ý định vay vốn nhưng nhờ được tư vấn, thấy hợp lý, họ sẽ quyết định vay.
Không chỉ khi tình hình kinh doanh của khách hàng đang gặp khó khăn, ngay cả khi tình hình hoạt động vẫn đang tiến triển tốt thì Ngân hàng cũng nên tư vấn để giúp khách hàng đạt kết quả kinh doanh cao hơn nữa, từ đó có thể mở rộng sản xuất kinh doanh, vay thêm vốn.
Hoạt động tư vấn kinh doanh cho khách hàng ngày càng trở nên quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Bởi vì khách hàng có làm ăn hiệu quả, kinh doanh có lợi thì Ngân hàng mới nhanh chóng thu hồi được vốn và lãi-là cơ sở để Ngân hàng tiến hành cho vay thêm.
Thực hiện bảo hiểm tín dụng.
Bảo hiểm tín dụng là hình thức chuyển một phần hoặc toàn bộ rủi ro trong hoạt động tín dụng cho các tổ chức bảo hiểm; hoặc yêu cầu khách hàng tự bảo hiểm để phòng tránh bất trắc Ở đây khách hàng mua bảo hiểm về ngành nghề kinh doanh của mình, trường hợp này được coi như bảo hiểm trực tiếp Hoặc tổ chức tín dụng trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp với đối tượng là các loại tín dụng đầu tư ở Việt Nam Đây là một hình thức bảo hiểm còn tương đối mới mẻ ở Việt Nam Song xét thấy Chi nhánh Hà Nội nên triển khai áp dụng bảo hiểm tín dụng để hạn chế các loại rủi ro, tăng khả năng an toàn cho hoạt động của toàn chi nhánh.
Hạn chế tối đa nợ quá hạn phát sinh.
Việc hạn chế nợ quá hạn phát sinh là biện pháp phòng ngừa trực tiếp về thiệt hại tài chính và uy tín của Ngân hàng Để làm được điều đó, chi nhánh cần:
Thu thập toàn bộ thông tin về lĩnh vực hoạt động kinh doanh của khách hàng, từ đó đánh giá khả năng rủi ro pháp lý có thể xảy ra với khách hàng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo cơ sở cho hoạt động tài chính, tín dụng và Ngân hàng được lành mạnh và hiệu quả. Để hoạt động tín dụng được hiệu quả, nhà nước cần xây dựng một hệ thống chính sách cho vay nhất quán, đồng bộ, có sự định hướng lâu dài, nhằm tạo ra một môi trường kinh tế thuận lợi; hạn chế tình trạng có quá nhiều quyết định, thông tư hướng dẫn, lại sửa đổi bổ sung liên tục như hiện nay, khiến các Ngân hàng phải thay đổi chính sách cho vay thường xuyên, gây thắc mắc cho khách hàng, dẫn đến việc Ngân hàng phải giải thích nhiều lần
Chính phủ cần có quy định cụ thể để hướng dẫn hệ thống Ngân hàng giải quyết dứt điểm tình trạng nợ tồn đọng.
Cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan chức năng như đơn vị chủ quản của khách hàng, công an, đội thi hành án, trung tâm bán đấu giá… Để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với từng đối tượng khách hàng, như: phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực hiện việc trả nợ cho Ngân hàng.
Có thể nói nguồn thông tin cho các Ngân hàng ở Việt Nam hiện nay là rất đơn điệu Để có được các thông tin trung thực, không thể chỉ dựa vào nỗ lực tìm kiếm thông tin chủ quan từ phía Ngân hàng Vì vậy, việc thiết lập cácNgân hàng dữ liệu cùng với các công ty chuyên sản xuất và kinh doanh thông tin là việc cần làm lúc này Do đó, đề nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước và các cơ quan hữu trách cần sớm xây dựng một Ngân hàng dữ liệu hoàn chỉnh để làm nguồn cung cấp thông tin bổ sung, chính xác cho các Ngân hàng.
Chính phủ cần quy định lại quy tắc pháp lý về các văn bản sở hữu tài sản sử dụng thế chấp vay vốn, tạo điều kiện cho Ngân hàng trong việc xử lý các tài sản này.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
Như phần trên đã đề cập đến, ta thấy khâu yếu nhất trong quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng có lẽ là lĩnh vực thông tin Hệ thống thông tin trong Ngân hàng hiện nay còn thiếu chính xác, chưa đầy đủ và không kịp thời. Đa số các thông tin được báo cáo bằng mẫu biểu nên rất khó sử dụng khi phân tích Vì vậy, Ngân hàng Nhà Nước cần xây dựng hệ thống thông tin để hỗ trợ cho việc hoạch định chính sách của Ngân hàng Nhà Nước, cũng như trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại.
Bên cạnh thông tin mà Ngân hàng có được, Ngân hàng Nhà Nước cần cung cấp thông tin về khách hàng qua trung tâm phòng ngừa rủi ro, và có hệ thống các chỉ tiêu đánh giá, xếp loại khách hàng, để giúp Ngân hàng có thể đối chiếu khi có nhu cầu Chính nhờ vậy mà Ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, tránh tình trạng khách hàng vay đảo nợ, vay nhiều Ngân hàng khác nhau để đầu tư cho một dự án.
Tiếp tục củng cố, hoàn thiện các chính sách về quản lý, kinh doanh đối với Ngân hàng thương mại.
Ngân hàng Nhà Nước cần củng cố, hoàn thiện cơ chế hoạt động và nâng cao vai trò thanh tra Ngân hàng trên cơ sở pháp luật hiện hành, phù hợp với thông lệ quốc tế và tình hình thực tiễn của ngành Ngân hàng.
Cần sớm hoàn thiện các văn bản quy định về tài sản đảm bảo.
