Một số vấn đề về rủi ro tín dụng của ngân hàng Thơng Mại
Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng
1 Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn, trong đó chủ nợ tạm thời chuyển nhượng quyền sử dụng tài sản hoặc tiền tệ cho khách nợ trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn, khoản vay sẽ được hoàn trả kèm theo lãi suất Quan hệ tín dụng hình thành trong bối cảnh sản xuất và lưu thông hàng hóa, phản ánh sự phân chia giai cấp và sự khác biệt về sở hữu tài nguyên Hành vi tín dụng có thể được thực hiện bởi cá nhân hoặc tổ chức, và qua thời gian, tín dụng đã phát triển thành nhiều hình thức khác nhau như tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và các tổ chức, cá nhân trong xã hội.
Tín dụng ngân hàng là hình thức chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một khoản tiền nhất định từ ngân hàng cho bên vay, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian xác định Đây là mối quan hệ tài chính bình đẳng, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
Tín dụng ngân hàng sở hữu nhiều ưu thế nổi bật so với các hình thức tín dụng khác, đặc biệt là quy mô tín dụng lớn nhờ vào việc huy động toàn bộ nguồn vốn trong nền kinh tế Hình thức này cũng mang tính linh hoạt cao, vì đối tượng vay mượn chủ yếu là tiền tệ.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại, chiếm đến 2/3 tổng tài sản và mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, đáp ứng linh hoạt và kịp thời nhu cầu về vốn cho nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là một mối quan hệ phức tạp, thể hiện qua bản chất của tiền tệ, nơi quyền sở hữu và quyền sử dụng bị tách rời Là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn một cách linh hoạt và kịp thời cho nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là một mối quan hệ phức tạp, thể hiện qua việc tiền tệ bị tách rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng Điều này đồng nghĩa với việc tín dụng ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Do đó các ngân hàng thơng mại khi cấp tín dụng phải thực hiện theo nguyên tắc:
-Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả.
-vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn đã ký trong hợp đồng tín dụng.
Vốn vay cần được đảm bảo bằng hàng hóa có giá trị tương đương Để dễ dàng trong việc quản lý và nghiên cứu, tín dụng thường được phân loại theo các tiêu chí khác nhau.
+ Căn cứ vào thời gian: có tín dụng ngắn hạn (dới 12 tháng), tín dụng trung hạn(1-5 năm), tín dụng dài hạn (trên 5 năm)
+ Căn cứ vào đối tợng tín dụng: có tín dụng vốn lu động và tín dụng vốn cố định.
+ Căn cứ vào loại tiền: Có tín dụng bằng đồng nội tệ, ngoại tệ, bằng vàng.
Tín dụng được phân loại dựa trên mục đích sử dụng, bao gồm tín dụng cho sản xuất và lu thông hàng hóa, tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho vay cơ bản, tín dụng cho công nghiệp và nông nghiệp, cũng như tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu.
+ Căn cứ vào hình thức tín dụng: Có tín dụng thuê mua, tín dụng bảo lãnh, chiết khấu thơng phiếu, tín dụng ứng trớc.
+ Căn cứ theo khách hàng: Có tín dụng cấp cho doanh nghiệp, cho hộ sản xuất, các tổ chức tài chính, tín dụng cấp cho dân c.
Ngoài các tiêu chí chính, tín dụng còn được phân loại dựa trên điều kiện bảo đảm, lãi suất và chất lượng tín dụng Cụ thể, tín dụng có thể chia thành hai loại theo lãi suất: lãi suất cố định và lãi suất không cố định Đồng thời, chất lượng tín dụng cũng được phân loại thành các khoản cho vay chất lượng cao, khá, trung bình, và những khoản cho vay có vấn đề.
2 Chức năng của tín dụng ngân hàng
Chức năng của tín dụng Ngân Hàng có thể đợc khái quát nh sau: a Chức năng tập trung và phân phối vốn theo nguyên tắc hoàn trả.
Chức năng của tín dụng là thu hút vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng Giữa việc tập trung và phân phối vốn có mối quan hệ chặt chẽ; việc tập trung vốn tạo điều kiện cho cho vay, trong khi phân phối hiệu quả thúc đẩy nhu cầu tập trung vốn Quá trình phân phối tín dụng diễn ra theo chu kỳ từ cho vay đến khi vốn được sử dụng và hoàn trả, thể hiện bản chất vận động của tín dụng, giúp bảo tồn giá trị theo thời gian Đồng thời, tín dụng cũng phản ánh và kiểm soát các hoạt động trong nền kinh tế.
Ngân hàng có khả năng kiểm soát hoạt động kinh tế thông qua tín dụng một cách rộng rãi hơn so với các hình thức tín dụng khác Ngoài việc thiết lập quan hệ tín dụng với doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng còn tham gia vào các giao dịch tiền tệ và thanh toán, tạo ra sự kết nối chặt chẽ với các đối tượng này.
Các mối quan hệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp giúp ngân hàng kiểm soát dễ dàng hơn, đồng thời tín dụng phản ánh nhanh nhạy tình hình kinh tế Hoạt động thu hút vốn nhàn rỗi cho phép đánh giá tình hình tiêu dùng, tiết kiệm và tiềm năng kinh tế Ngược lại, việc cấp vốn giúp đánh giá khả năng phát triển của các ngành và sự hợp lý trong cơ cấu kinh tế, từ đó điều chỉnh cơ cấu đầu tư cho phù hợp Vì vậy, tín dụng trở thành công cụ quan trọng để nhà nước kiểm soát và thực hiện các chiến lược phát triển kinh tế.
3 Vai trò của tín dụng Ngân Hàng trong nền kinh tế thị trờng.
Sự phát triển của nền kinh tế kéo theo sự mở rộng về quy mô và số lượng của hệ thống Ngân hàng thương mại, khẳng định vai trò thiết yếu của nó như một trung gian tài chính trong hệ thống tài chính quốc gia Tín dụng ngân hàng không chỉ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế mà còn là yếu tố sống còn cho sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại.
Cấp tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại, chiếm 60-70% tổng nguồn thu của ngân hàng Ngân hàng tập trung huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay, với mục tiêu sinh lời và tạo thu nhập Việc duy trì và mở rộng tín dụng là sống còn đối với ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến các hoạt động khác trong ngân hàng Hoạt động tín dụng hiệu quả không chỉ tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường huy động vốn mà còn mở rộng chức năng trung gian thanh toán Do đó, ngân hàng luôn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, khẳng định rằng tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Thứ nhất:Tín dụng ngân hàng góp phần giảm hệ số vốn nhàn rỗi trong lu thông và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại
1 Khái niệm rủi ro trong hoạt động kinh doanh và rủi ro của ngân hàng thơng mại. a Khái niệm về rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
Mọi công việc đều chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố chủ quan và khách quan, có thể tác động tích cực hoặc tiêu cực Những yếu tố tích cực giúp công việc tiến triển thuận lợi, trong khi các yếu tố tiêu cực có thể cản trở quá trình thực hiện Sự xuất hiện của các yếu tố tiêu cực không chỉ đe dọa khả năng hoàn thành công việc theo kế hoạch mà còn tạo ra nguy cơ tổn thất, báo hiệu sự hiện diện của rủi ro.
Trong hoạt động kinh doanh, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường Rủi ro và kinh doanh luôn đi đôi với nhau; khi có công việc kinh doanh, rủi ro cũng sẽ xuất hiện Rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động và nguy cơ phá sản của doanh nghiệp Dù các nhà kinh doanh có lập kế hoạch và chiến lược cẩn thận, khả năng thất bại vẫn tồn tại do yếu tố may rủi Việc thừa nhận rủi ro và tìm kiếm các phương pháp hạn chế chúng là điều cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp.
Rủi ro được hiểu theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào lĩnh vực hoạt động, dẫn đến sự đa dạng trong các định nghĩa về rủi ro Tuy nhiên, có thể tổng hợp lại rằng rủi ro thường liên quan đến khả năng xảy ra sự cố không mong muốn và ảnh hưởng của nó đến kết quả của các hoạt động.
-Rủi ro trong hoạt động kinh doanh đợc hiểu là khả năng xảy ra những thiệt hại trong kinh doanh, nằm ngoài ý muốn của đơn vị kinh doanh.
Rủi ro được coi là một sự kiện ngẫu nhiên, nhưng chúng ta có thể ước lượng khả năng xảy ra của rủi ro để chuẩn bị cho những hậu quả có thể phát sinh.
Mức độ rủi ro trong một đơn vị kinh doanh phụ thuộc vào trình độ quản lý của họ Rủi ro không nên được xem là điều không thể tránh khỏi mà cần phải được kiểm soát chặt chẽ Việc tăng cường khả năng kiểm soát sẽ giúp hạn chế rủi ro, và điều này chủ yếu dựa vào năng lực quản lý của đơn vị.
Rủi ro có thể xuất phát từ cả nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan Tuy nhiên, bất kể nguồn gốc của rủi ro là gì, đều có những phương pháp khác nhau để phòng ngừa và giảm thiểu tác động của chúng.
Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố không thể tránh khỏi trong mọi lĩnh vực, nhưng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại lại có những đặc điểm riêng biệt về nguyên nhân và mức độ Trong số các loại rủi ro mà ngân hàng thường phải đối mặt, rủi ro tín dụng nổi bật như một trong những hình thức rủi ro chính, ảnh hưởng lớn đến hoạt động và hiệu quả kinh doanh của các tổ chức tài chính này.
Rủi ro là khả năng xẩy ra tổn thất ngoài dự kiến.
Các loại rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng thơng mại.
Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp chuyên kinh doanh hàng hóa tiền tệ, với phần lớn là các khoản tiền gửi phải trả khi có yêu cầu Hiện nay, nguồn tiền của các ngân hàng thương mại đang thay đổi mạnh mẽ do sự gia tăng cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng và ảnh hưởng của công nghệ thông tin cùng quá trình toàn cầu hóa Việc di chuyển tiền gửi của cá nhân và doanh nghiệp trở nên dễ dàng hơn, làm cho chúng nhạy cảm với lãi suất Điều này giúp ngân hàng tìm kiếm nguồn tiền dễ dàng hơn nhưng cũng làm tăng tính mong manh và kém ổn định của hệ thống Tài sản của ngân hàng chủ yếu là các động sản tài chính như khoản cho vay và chứng khoán, với rủi ro thị trường và tín dụng cao Công nghệ ngân hàng cho phép chuyển nguồn tiền đến các khu vực và thị trường xa trụ sở chính, giúp giảm bớt rủi ro thông qua đa dạng hóa khách hàng, sản phẩm và thị trường, nhưng cũng làm tăng rủi ro do sự biến động lớn trên thế giới và khu vực, cũng như thông tin sai lệch.
Sau đay là một vài dẫn chứng về tổn thấy trong hoạt động của ngân hàng:
Vào những năm 70, các ngân hàng thương mại nước ngoài đã cho các quốc gia kém phát triển (LDCs) vay hàng trăm tỷ đô la Tuy nhiên, đến những năm 80, những khoản vay này trở nên khó thu hồi, dẫn đến khủng hoảng nợ và gây ra thua lỗ lớn cho các ngân hàng thương mại.
-Ngân hàng Ilinoi 198, ngân hàng BOA 1991 cả hai đều gặp phải sự sụt giảm rất lớn của tiền gửi, dấn đến mất khả năng thanh toán ;
Vào những năm 90,NHTM Nhạt và các hãng chứng khoán gặp nguy khốn bởi sự sụp đổ của thị trờng bất động sản và thị trờng chứng khoán ở Nhật;
-1987 Merrill Lynch mất 350triệu US$ do việc nắm chứng khoán thế chấp khi lãi suất tăng đột ngột;
-1992 J.Pmỏgan mất 200triệu US$ trong trơng hợp tơng tự khi lãi suất giảm;
-Đầu những năm 90, các quỹ tín dụng ở Việt Nam sụp đổ hàng loạt (khủng hoảng dây chuyền )gây ra tổn thất lớn cho những ngời gửi tiền tiết kiệm;
Vào năm 1997, nhiều ngân hàng thơng mại Việt Nam do mở rộng cho vay tràng lan đã rơi vào tình trạng nợ quá hạn ,nợ khó đòi cao;
Cuối năm 1997, khủng hoảng tài chính đã khiến nhiều ngân hàng châu Á mất hàng tỷ đô la Mỹ, dẫn đến phá sản hoặc buộc phải sát nhập Trong những trường hợp này, các trung gian tài chính đã thất bại trong việc quản lý thanh khoản và rủi ro Rủi ro của ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, nhưng đều có chung bản chất là khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng.
Rủi ro trong ngân hàng có thể được hiểu theo hai quan điểm: một số cho rằng rủi ro bao gồm toàn bộ tổn thất có thể xảy ra, trong khi những quan điểm khác chỉ coi rủi ro là những tổn thất ngoài dự kiến Ví dụ, khi ngân hàng chuyển từ nguồn vốn ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn, họ sẵn sàng chấp nhận chi phí nguồn vốn cao hơn để thu lãi cao hơn Tuy nhiên, rủi ro lãi suất chỉ phát sinh khi lãi suất nguồn tăng ngoài dự kiến, dẫn đến giảm sút lợi nhuận của ngân hàng Do đó, rủi ro của ngân hàng gắn liền với những giảm sút thu nhập không lường trước.
Phân chia rủi ro theo loại tài sản bao gồm rủi ro trong quản lý và kinh doanh ngân quỹ, rủi ro tín dụng, rủi ro trong quản lý và kinh doanh chứng khoán, rủi ro cho thuê, và rủi ro đối với các tài sản khác của ngân hàng Ngoài ra, rủi ro cũng được phân chia theo nguyên nhân, bao gồm rủi ro do người vay không trả nợ, rủi ro do thay đổi lãi suất, rủi ro do biến động tỷ giá, và rủi ro từ các nguyên nhân khác như mất trộm, cháy, hay giấy tờ giả.
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất khi khách hàng không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Dù ngân hàng không dự kiến tổn thất khi thực hiện một khoản cho vay cụ thể, nhưng các khoản vay luôn tiềm ẩn rủi ro Theo quan điểm quản lý ngân hàng toàn diện, tỷ lệ tổn thất dự kiến cho hoạt động tín dụng thường được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung.
Do vậy, khi tổn thất dới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
Rủi ro hối đoái là khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất do sự biến động bất ngờ của tỷ giá hối đoái Trong cơ chế thị trường, tỷ giá thường xuyên thay đổi, dẫn đến việc ngân hàng có thể tạo ra thu nhập thặng dư hoặc thâm hụt tạm thời Tuy nhiên, những thay đổi tỷ giá ngoài dự kiến có thể gây ra tổn thất đáng kể cho ngân hàng.
Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra tổn thất do sự biến động không lường trước của lãi suất Lãi suất ngân hàng, ảnh hưởng đến cả tài sản và nguồn vốn, thường xuyên thay đổi với mức độ khác nhau, dẫn đến nguy cơ tổn thất tài chính Hơn nữa, rủi ro lãi suất có mối liên hệ chặt chẽ với rủi ro tín dụng, làm tăng thêm sự phức tạp trong quản lý tài chính.
Các nhân tố ảnh hởng đến rủi ro tín dụng
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả, trước hết cần hiểu rõ các yếu tố tác động đến nó Những yếu tố này có thể được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau.
Nhóm nhân tố này gồm các nhân tố là:Kinh tế, xã hội, pháp lý.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh, với nền kinh tế ổn định và tăng trưởng lành mạnh tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng Khi nền kinh tế ổn định, doanh nghiệp có thể hoạt động bình thường mà không bị ảnh hưởng bởi lạm phát hay khủng hoảng, giúp khả năng vay và trả nợ không bị biến động lớn Ngược lại, trong bối cảnh suy thoái, sức mua giảm, lạm phát cao và sản xuất đình trệ sẽ ảnh hưởng xấu đến khả năng thu hồi vốn tín dụng của ngân hàng Hơn nữa, không chỉ môi trường kinh tế quốc gia mà các biến động kinh tế tài chính toàn cầu cũng tác động mạnh đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, đặc biệt khi quan hệ kinh tế quốc tế ngày càng mở rộng.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đặc biệt là do sự thiếu đồng bộ trong hệ thống văn bản pháp luật và biện pháp thi hành Sự không tuân thủ nghiêm chỉnh pháp luật từ các chủ thể kinh doanh đã làm suy yếu tính cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp, đồng thời không đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Một môi trường pháp lý không hoàn chỉnh không chỉ gây khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng mà còn tạo cơ hội cho những kẻ xấu lợi dụng, làm gia tăng rủi ro cho cả hai bên.
Nhân tố xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Tín dụng phụ thuộc vào lòng tin, vì vậy đạo đức xã hội liên quan mật thiết đến rủi ro tín dụng, đặc biệt khi lòng tin bị lợi dụng để lừa đảo Ngoài ra, trình độ dân trí thấp và sự thiếu hiểu biết về hoạt động ngân hàng có thể dẫn đến những quyết định sai lầm trong vay mượn, gây tổn thất cho ngân hàng Sự thay đổi trong tâm lý xã hội cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay, làm gia tăng rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố khách quan như thiên tai, tai nạn và chiến tranh, những sự kiện này không thể dự đoán trước Chúng có tác động trực tiếp và nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đồng thời ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của người vay.
Những thay đổi trong cơ chế và chính sách kinh tế vĩ mô, cùng với việc tổ chức lại ngành nghề và điều chỉnh địa giới hành chính, có thể gây khó khăn cho doanh nghiệp, dẫn đến nguy cơ thiệt hại cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
2 Nhân tố từ phía khách hàng.
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, hai chủ thể chính là khách hàng và ngân hàng thương mại Thống kê cho thấy, rủi ro tín dụng thường xuất phát từ khách hàng, những người trực tiếp sử dụng vốn vay Các yếu tố gây ra rủi ro này rất đa dạng, nhưng có thể chia thành hai trường hợp chính.
Khách hàng kinh doanh thua lỗ thường mất khả năng trả nợ do nhiều nguyên nhân như năng lực quản lý yếu kém, sử dụng vốn vay không hiệu quả, và thay đổi chính sách thuế Bên cạnh đó, sản phẩm chất lượng thấp và nhu cầu thị trường bão hòa do hàng lậu cũng góp phần vào tình trạng này Nếu tỷ lệ vốn tự có thấp và chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp dễ bị cuốn vào những cơ hội kinh doanh rủi ro, dẫn đến khó khăn khi phải đối mặt với các rủi ro tài chính mà không có nguồn lực để thanh toán nợ.
Khách hàng không tuân thủ quy định và cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng, dẫn đến việc cung cấp báo cáo tài chính sai lệch khiến ngân hàng đánh giá sai năng lực tài chính Nhiều khách hàng, mặc dù có khả năng tài chính, vẫn chây ỳ không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Khiếu kiện chỉ là giải pháp bị động, tốn kém, và nếu cơ quan pháp luật điều tra thiếu khách quan, ngân hàng sẽ phải gánh chịu thiệt hại cả hữu hình lẫn vô hình.
Khách hàng không chỉ là nguồn thu nhập chính cho ngân hàng mà còn mang đến những rủi ro tiềm ẩn Việc giảm thiểu những nguy cơ này sẽ góp phần tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng một cách đáng kể.
3 Nhân tố từ phía ngân hàng.
Rủi ro tín dụng không chỉ bị ảnh hưởng bởi yếu tố khách hàng mà còn bởi các yếu tố từ phía ngân hàng, nơi quyết định cho vay Một trong những nguyên nhân chính là sự yếu kém của đội ngũ cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng Nếu cán bộ thiếu trình độ, năng lực và kinh nghiệm, họ sẽ không thể xử lý thông tin, thẩm định dự án và đánh giá khách hàng một cách chính xác Điều này dẫn đến việc xác định kỳ hạn vay không phù hợp và khó khăn trong việc theo dõi các khoản tín dụng đã cấp, từ đó làm giảm chất lượng tín dụng và tăng mức độ rủi ro Ngoài ra, phẩm chất đạo đức của cán bộ cũng là một vấn đề quan trọng; nếu cán bộ thiếu tinh thần trách nhiệm và dễ bị lôi cuốn bởi vật chất, họ có thể hành động trái đạo lý và pháp luật, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Vấn đề chất lượng thông tin trong ngân hàng là rất quan trọng, bao gồm thông tin tài chính và phi tài chính liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh và nhu cầu của khách hàng Thông tin cần phải chính xác, đầy đủ và kịp thời; nếu không, ngân hàng sẽ không thể đưa ra quyết định đúng đắn, dẫn đến việc đầu tư vào những nơi không đáng tin cậy, gây ra tình trạng nợ xấu và rủi ro trong kinh doanh Bên cạnh đó, chính sách tín dụng không phù hợp cũng ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, có thể tạo ra rủi ro lớn Việc quá chú trọng vào tài sản thế chấp mà không thẩm định kỹ lưỡng có thể dẫn đến lỗ hổng trong quản lý rủi ro, đặc biệt khi khách hàng không trung thực Hơn nữa, việc tập trung tín dụng vào một số đối tác quen thuộc có thể khiến ngân hàng gặp rủi ro cao khi không đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng Cuối cùng, việc mở rộng tín dụng quá nhanh mà không kiểm soát có thể dẫn đến tình trạng quá tải, làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng.
Một yếu tố làm tăng mức độ rủi ro trong các khoản tín dụng là việc các ngân hàng không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc quản lý tài chính và quy định tín dụng Nguy cơ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ cao hơn nếu không có hoặc không đủ các khoản dự phòng rủi ro Tuy nhiên, những sai phạm này thường dễ phát hiện và khắc phục hơn so với các nguyên nhân khác.
Các nhân tố chính ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng bao gồm việc rà soát các khoản vay đã thực hiện Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần xác định nguyên nhân gây ra rủi ro và từ đó triển khai các biện pháp kịp thời nhằm bảo vệ lợi ích của mình.
ảnh hởng của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là vấn đề lâu đời mà các ngân hàng thương mại luôn phải đối mặt, và nó đã và đang gây ra những ảnh hưởng lớn không chỉ cho bản thân ngân hàng mà còn cho nền kinh tế nói chung Dưới đây là những khái quát về ảnh hưởng của rủi ro tín dụng.
1.Đối với bản thân Ngân Hàng thơng mại.
Hoạt động tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, vì vậy rủi ro tín dụng, dù ở mức độ nào, đều ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng Phần lớn thu nhập của ngân hàng đến từ hoạt động tín dụng, do đó, rủi ro tín dụng không chỉ làm giảm thu nhập từ hoạt động này mà còn tác động tiêu cực đến các hoạt động khác Khi chất lượng tín dụng được nâng cao, nó sẽ thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động khác trong ngân hàng Ngược lại, tín dụng kém chất lượng sẽ kìm hãm sự phát triển, dẫn đến giảm thu nhập từ các nguồn khác Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi đúng hạn, ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng trong tương lai và làm giảm tốc độ vòng quay vốn.
Quá trình quay vốn của Ngân Hàng không hiệu quả sẽ dẫn đến giảm khả năng thanh toán và uy tín của Ngân Hàng Nếu rủi ro tín dụng tăng cao, Ngân Hàng có thể đối mặt với nguy cơ mất vốn và khả năng thanh toán, thậm chí dẫn đến tình trạng phá sản.
2.§èi víi nÒn kinh tÕ
Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế Khi một ngân hàng gặp khó khăn, điều này sẽ lan rộng ra các ngân hàng khác do tính chất xã hội hóa cao của hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng phụ thuộc vào việc huy động vốn nhàn rỗi và cấp vốn cho những người cần Nếu rủi ro tín dụng kéo dài, khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến việc người gửi tiền mất lòng tin và rút tiền ồ ạt Tâm lý này có thể gây ra khủng hoảng trong toàn hệ thống ngân hàng và tài chính, nghiêm trọng hơn có thể dẫn đến khủng hoảng kinh tế trong nước và khu vực.
Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại sở giao dịch I - Ngân Hàng Công thơng Việt Nam
Thực trạng rủi ro tín dụng tại sở Giao dịch I - NHCTVN .34 1 Tình hình hoạt động tín dụng tại Giao dịch I - NHCTVN
Kết cấu của chuyên đề ngoài Lời mở đầu và Kết luận bao gồm ba phÇn:
Chơng I: Một số vấn đề về rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại.Chơng II : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Sở giao dịch I - ngân hàng công thơng Việt Nam
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở Giao dịch I - NHCTVN trong thời gian tới
Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Giao dịch I - NHCTVN
1 Nâng cao chất lợng cán bộ tín dụng.
Nhân tố con người là yếu tố quyết định trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Chất lượng khoản vay có thể giảm sút do nhiều nguyên nhân, nhưng cán bộ tín dụng vẫn phải chịu trách nhiệm về khoản nợ đã tiếp nhận, phân tích và giám sát trong suốt thời gian hợp đồng Do đó, cán bộ tín dụng cần vận dụng kiến thức tổng hợp về khoa học, xã hội và công nghệ ngân hàng để đánh giá chính xác các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật, phương thức tổ chức kinh doanh, và các vấn đề liên quan Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, sở giao dịch I cần nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng thông qua việc xây dựng kế hoạch đào tạo phù hợp với yêu cầu công việc và sắp xếp công tác cho cán bộ theo năng lực và chuyên môn.
Sở giao dịch I cần chú trọng đến công tác thanh tra và kiểm tra nội bộ, đồng thời thiết lập chế độ khen thưởng và kỷ luật rõ ràng Điều này sẽ khuyến khích cán bộ tín dụng nâng cao năng lực và rèn luyện phẩm chất đạo đức.
2 Tăng cờng chất lợng thẩm định khách hàng và dự án vay.
Để nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và dự án vay, các ngân hàng thương mại Việt Nam cần chủ động tiếp cận khách hàng thay vì thụ động chờ đợi Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, việc ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng sẽ giúp thu thập thông tin cần thiết trước, từ đó lựa chọn khách hàng phù hợp và tránh bị phân tán bởi thông tin do khách hàng cung cấp Điều này không chỉ rút ngắn thời gian thẩm định mà còn tạo thuận lợi cho khách hàng Bằng cách cung cấp các điều kiện ưu đãi, ngân hàng có thể thu hút khách hàng truyền thống từ các ngân hàng khác, đồng thời duy trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng hiện tại để hiểu rõ hơn về nhu cầu của họ.
Để cải thiện việc thu thập thông tin và đánh giá khách hàng vay vốn, cần tăng cường mối quan hệ với các bộ, ban ngành chức năng, đồng thời thành lập bộ phận chuyên trách theo dõi, lưu trữ và phân tích thông tin liên quan đến tình hình khách hàng và các lĩnh vực kinh doanh Việc này cũng bao gồm việc thu thập thông tin từ các nguồn công khai và từ bạn hàng của khách hàng, nhằm đảm bảo đánh giá chính xác hơn, không phụ thuộc vào thông tin do khách hàng cung cấp Đặc biệt, cần thắt chặt mối quan hệ thông tin giữa sở và trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để nâng cao hiệu quả phối hợp trong việc khai thác và sử dụng thông tin.
Trong quá trình thẩm định dự án, các quyết định thường mang tính dự đoán, vì vậy cần chú trọng đến chất lượng an toàn tín dụng khi cho vay Đối với cho vay ngắn hạn, việc kiểm tra khả năng thanh toán nhanh của khách hàng là rất quan trọng; nguồn vốn có thể chuyển đổi thành tiền mặt nhanh chóng cần chiếm từ 30% đến 40% tổng vốn vay Trong khi đó, khi cho vay dài hạn, khả năng thanh toán tức thì không còn là yếu tố chính, mà cần tập trung vào tính tiên tiến của thiết bị để đảm bảo sản phẩm có sức cạnh tranh Hơn nữa, khấu hao tài sản và lợi nhuận phải đủ để trả nợ ngân hàng trước khi thiết bị trở nên lạc hậu về công nghệ.
Sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ hiện nay đã rút ngắn tuổi thọ của thiết bị từ khi ra đời đến khi trở nên lạc hậu Do đó, thời hạn cho vay của ngân hàng không được phép vượt quá khoảng thời gian này Để đảm bảo tính khách quan trong việc thẩm định của cán bộ tín dụng đối với khách hàng và dự án vay, việc thực hiện kiểm tra chéo giữa các cán bộ là rất cần thiết Điều này không chỉ nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ mà còn giúp kết quả thẩm định trở nên chính xác và khách quan hơn.
3 Hoàn thiện quy trình tín dụng
Sở cần xây dựng chính sách tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và đảm bảo an toàn trong kinh doanh Đặc biệt, quy mô và giới hạn tín dụng cần được chú trọng để tránh việc theo đuổi lợi nhuận mà làm giảm chất lượng tín dụng Trong quy định về tài sản thế chấp, không nên coi tài sản này là đảm bảo hoàn toàn an toàn tín dụng; thay vào đó, cần xem xét khách hàng và hiệu quả sử dụng vốn Nếu có thể, nên nhận tài sản thế chấp là các giấy tờ có giá, dễ chuyển thành tiền và ít rủi ro hơn.
Trong công tác kiểm tra và giám sát khoản vay ngân hàng, cần có sự chủ động hơn để kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro Cán bộ tín dụng không chỉ dựa vào báo cáo định kỳ của khách hàng mà cần trực tiếp xuống cơ sở để thực hiện kiểm tra Thay vì chỉ kiểm tra một lần mỗi năm, cần điều chỉnh tần suất kiểm tra phù hợp với ngành nghề kinh doanh của khách hàng, tối thiểu là một lần mỗi quý Ngoài ra, việc kiểm tra nên được thực hiện chéo giữa các cán bộ tín dụng và đối với các khoản vay lớn, cần có sự đánh giá từ bộ phận chuyên trách.
Ngân hàng cần quy định việc cán bộ tín dụng trực tiếp xuống cơ sở của khách hàng để thu nợ khi đến hạn Quy định này không chỉ thể hiện sự quan tâm và theo dõi sát sao của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, giúp họ tiết kiệm thời gian Đồng thời, việc này cũng đảm bảo các khoản nợ được trả đúng hạn, nâng cao ý thức trách nhiệm của khách hàng đối với khoản vay.
Quản lý tín dụng hiệu quả yêu cầu đánh giá rủi ro thường xuyên, vì vậy cần xây dựng hệ thống chỉ tiêu phân loại và đánh giá khách hàng Hiện tại, việc này chủ yếu dựa vào cảm quan của cán bộ tín dụng, dẫn đến thiếu chính xác Hệ thống chỉ tiêu này cần được thiết lập cho từng đối tượng khách hàng và ngành sản xuất kinh doanh cụ thể, có thể sử dụng phương pháp chấm điểm để đánh giá Mỗi chỉ tiêu sẽ có quy định chấm điểm riêng; ví dụ, chỉ tiêu vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp nhà nước trong ngành công nghiệp có thể được chấm từ 5 đến 6 điểm tùy theo tỷ lệ vốn Tổng điểm của các chỉ tiêu phải nằm trong giới hạn rủi ro cho phép để đủ điều kiện cho vay Để xây dựng hệ thống chỉ tiêu phù hợp, cần nghiên cứu kỹ lưỡng và theo dõi các thay đổi thực tế để điều chỉnh cho hợp lý.
Trong quy trình tín dụng, việc phân công trách nhiệm rõ ràng giữa ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên là rất quan trọng Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận cũng cần được chú trọng Bên cạnh việc giao trách nhiệm cho cán bộ tín dụng, cần quan tâm đến quyền lợi của họ Việc động viên và khuyến khích cả về tinh thần lẫn vật chất kịp thời cho những cán bộ làm việc hiệu quả là cần thiết để nâng cao hiệu suất công việc.
4 Sử dụng chỉ tiêu nợ có vấn đề trong việc phân loại các khoản cho vay và trích lập dự phòng đối với các khoản nợ có vấn đề.
Việc phân loại tín dụng theo thời gian đã khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc xác định rủi ro tín dụng và kiểm toán Để quản trị rủi ro hiệu quả, ngân hàng cần phân loại tín dụng theo mức độ rủi ro và trích lập dự phòng phù hợp Các khoản vay cần được chia thành nhiều cấp từ chất lượng tốt nhất đến nợ khó thu hồi, bao gồm khoản cho vay hiệu quả, khoản vay có dấu hiệu rủi ro, khoản vay bị nghi ngờ và khoản vay khó thu hồi Chỉ tiêu nợ có vấn đề sẽ giúp thống kê các khoản vay còn trong hạn nhưng tiềm ẩn rủi ro Để phân loại tín dụng chính xác, ngân hàng cần xem xét các yếu tố như lịch sử quan hệ tín dụng, dòng tiền, chất lượng quản lý, tài sản thế chấp, bảo lãnh bên thứ ba và các yếu tố kinh tế vĩ mô.
Việc phân loại tín dụng nâng cao trách nhiệm của các bộ tín dụng trong việc theo dõi và đánh giá rủi ro từng khoản vay, giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro hợp lý cho mỗi danh mục đầu tư Điều này cho phép giám sát hiệu quả nguồn vốn và đo lường tác động của các khoản nợ mới đến rủi ro tín dụng tổng thể Sở cần thực hiện trích lập dự phòng theo quy định 488 của ngân hàng nhà nước, nhưng cũng cần linh hoạt và chủ động hơn, không chỉ trích lập dự phòng cho các khoản nợ quá hạn mà còn cho những khoản vay trong hạn có dấu hiệu rủi ro Cần cụ thể hóa tỷ lệ trích lập dự phòng theo mức độ rủi ro của từng khoản vay để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.
5 Đa dạng hoá hoạt động tín dụng và đầu t.
Trong hoạt động tín dụng, việc phân tán rủi ro thông qua phân tán dư nợ và đồng tài trợ là rất quan trọng Sở giao dịch I đã thành công trong việc thực hiện một số hoạt động đồng tài trợ cho các khoản tín dụng lớn, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà một mình không thể gánh vác Bằng cách kêu gọi sự tham gia của các ngân hàng và nhà đầu tư khác, ngân hàng có thể cùng nhau đánh giá khách hàng, thẩm định dự án và tài trợ Mặc dù phải chia sẻ lợi nhuận, nhưng biện pháp này đảm bảo kết quả đầu tư ổn định hơn Hơn nữa, với cùng một số vốn, đồng tài trợ cho phép ngân hàng tham gia nhiều dự án lớn hơn, không chỉ giúp phân tán rủi ro mà còn mở rộng kinh doanh và nâng cao uy tín trên thị trường.
Sở giao dịch I hiện đang có cơ cấu cho vay không đồng đều, chủ yếu tập trung vào các khách hàng truyền thống trong lĩnh vực công nghiệp, như tổng công ty thực phẩm miền Bắc và tổng công ty hóa chất Điều này dẫn đến việc hoạt động tín dụng của Sở chủ yếu phục vụ các doanh nghiệp quốc doanh, trong khi thiếu sự quan tâm đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và lĩnh vực xuất nhập khẩu Để cải thiện tình hình, Sở cần chú trọng hơn đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, nhằm tận dụng lợi thế cạnh tranh trong các lĩnh vực như chế biến thực phẩm và mỹ nghệ Trong tương lai, Sở có thể mở rộng cho vay vào các ngành kinh tế mũi nhọn như du lịch, dịch vụ và công nghệ phần mềm, cũng như đầu tư vào xây dựng cơ sở hạ tầng và các dự án lớn có vốn đầu tư nước ngoài Việc đa dạng hóa đối tượng khách hàng, đồng thời duy trì cho vay có trọng điểm đối với các doanh nghiệp Nhà nước sẽ giúp Sở giao dịch I phát triển bền vững.
Một số kiến nghị
1 Đối với Nhà nớc. a Nhà nớc cần xây dựng hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán, có sự định hớng lâu dài nhằm tạo môi trờng kinh tế ổn định
Nhà nước cần triển khai các chính sách nhằm tạo ra một môi trường kinh tế ổn định cho doanh nghiệp, bao gồm ngân hàng và tổ chức tín dụng Việc xây dựng định hướng phát triển đồng bộ là cần thiết để tránh tình trạng thay đổi thường xuyên Cần có các giải pháp thực tiễn để hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình chuyển đổi và điều chỉnh cơ chế chính sách Đồng thời, nhà nước cần bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước, cải thiện hiệu lực của chính sách thuế và ngăn chặn hàng nhập lậu Hơn nữa, việc hoàn thiện môi trường pháp lý, đặc biệt là các quy định về tài sản thế chấp, là rất quan trọng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong việc thanh lý tài sản của doanh nghiệp và cá nhân nợ quá hạn.
Pháp lệnh kế toán thống kê hiện nay đã bộc lộ nhiều thiếu sót và không còn phù hợp với nền kinh tế thị trường Do đó, Quốc hội cần khẩn trương đưa vào chương trình soạn thảo luật kế toán thống kê và kiểm toán, phù hợp với nền kinh tế đa dạng nhiều thành phần Bên cạnh việc hoàn thiện pháp lệnh, cần nghiêm khắc xử lý các doanh nghiệp vi phạm để ngăn chặn tái phạm.
Để xử lý nợ tồn đọng hiệu quả, Nhà nước cần tăng cường hiệu lực của các cơ quan bảo vệ pháp luật, tránh tình trạng phức tạp hóa thủ tục khởi kiện gây mất thời gian và tiền bạc cho phía ngân hàng Đồng thời, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các ban ngành hữu quan trong việc xử lý nợ tồn đọng, nhằm tạo ra một cơ chế xử lý nợ thống nhất và hiệu quả.
Nhà nước cần ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể và tổ chức hội thảo để nâng cao trách nhiệm của các ban ngành liên quan trong việc xử lý nợ tồn đọng, đặc biệt là các đơn vị như Tòa án nhân dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ Công an, Thanh tra nhà nước, Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Tổng cục Địa chính và Bộ Xây dựng Điều này sẽ giúp các ngân hàng nhanh chóng làm lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế Trong giai đoạn hiện nay, các ban ngành liên quan cần xem xét một số kiến nghị cụ thể để cải thiện tình hình.
Bộ Tài chính cần sớm ban hành hướng dẫn cụ thể cho các cơ quan thuế địa phương về chế độ miễn giảm thuế và các chế độ tài chính khác đối với nhà nước khi ngân hàng thương mại bán tài sản nợ vay Điều này nhằm đảm bảo thực hiện đúng tinh thần của Nghị định 178/1999/NĐ-CP của Chính phủ, trong đó nhấn mạnh rằng việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay chỉ là biện pháp thu nợ, không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của tổ chức tín dụng.
Bộ Tư pháp cần ban hành văn bản hướng dẫn cho các phòng công chứng địa phương và Uỷ ban Nhân dân các cấp trong việc thực hiện công chứng và chứng thực các hợp đồng mua bán tài sản ngân hàng được giao từ các vụ án.
Bộ T pháp cần hớng dẫn các cơ quan thi hành án nhanh chóng thực thi bản án, đảm bảo đúng thời gian hiệu lực của bản án.
Tổng cục Địa chính và Bộ Xây dựng cần nhanh chóng ban hành các văn bản hướng dẫn về thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng và chuyển nhượng quyền sở hữu.
Quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất cần được điều chỉnh phù hợp với thực tế, đặc biệt khi các ngân hàng thương mại thực hiện việc bán tài sản đảm bảo cho các khoản vay bất động sản Đồng thời, cần chấn chỉnh hoạt động của hệ thống doanh nghiệp để nâng cao hiệu quả và tính minh bạch trong quản lý tài sản.
Cần nhanh chóng chấn chỉnh quy trình cấp phép hoạt động và kinh doanh cho các doanh nghiệp mới, đặc biệt là các công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp được cấp phép phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện về vốn, cơ sở vật chất, nhân sự có năng lực và phương án kinh doanh khả thi Đồng thời, cần duy trì sự kiểm tra, giám sát chặt chẽ sau khi doanh nghiệp đã được cấp giấy phép thành lập để đảm bảo hoạt động đúng quy định.
Khách hàng chính của ngân hàng thương mại quốc doanh hiện nay là các doanh nghiệp quốc doanh, do đó, cần chấn chỉnh hoạt động của các doanh nghiệp này song song với cải tổ hệ thống ngân hàng Nhà nước chỉ nên nắm giữ các doanh nghiệp chủ đạo trong nền kinh tế, trong khi những doanh nghiệp còn lại chỉ được phép tồn tại nếu duy trì hoạt động hiệu quả Sau khi sắp xếp lại các doanh nghiệp quốc doanh, Chính phủ cần tăng cường năng lực tài chính để nâng cao vốn tự có, khắc phục tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng vốn kinh doanh Điều này sẽ nâng cao trách nhiệm của doanh nghiệp trong việc lập kế hoạch và thực thi chiến lược sản xuất kinh doanh, đảm bảo an toàn cho vốn vay ngân hàng, từ đó giúp các tổ chức tín dụng và xã hội tránh phải bơm vốn vào những "cái thùng không đáy".
2.Đối với ngân hàng nhà nớc. a Tăng cờng công tác thanh tra của ngân hàng nhà nớc
Mục tiêu của công tác thanh tra ngân hàng nhà nước là phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm trong lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng, nhằm chấn chỉnh hoạt động sau thanh tra Đây là nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng nhà nước trong vai trò quản lý các tổ chức tín dụng Trọng tâm thanh tra tín dụng là kiểm tra việc tuân thủ quy định về cấp tín dụng và bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm, đồng thời kiên quyết xử lý các khuyết điểm đã được xác định Để thực hiện hiệu quả, cơ quan thanh tra cần có kinh phí đầu tư hợp lý, biên chế đầy đủ và thường xuyên nâng cao trình độ cán bộ Cần kết hợp tốt giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, khắc phục hạn chế trong việc phát huy vai trò của chi nhánh ngân hàng nhà nước đối với các tổ chức tín dụng Giải pháp là duy trì phân tích và giám sát liên tục qua mạng máy tính đối với tất cả các tổ chức tín dụng trong hệ thống ngân hàng Trong quá trình thanh tra, cần chú trọng phối hợp với các cấp chính quyền và các ngành liên quan như Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố, bộ nội vụ, viện kiểm sát và bộ tài chính để hoàn thiện hệ thống thông tin.
Hệ thống thông tin tại Trung tâm Tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) hiện chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu của các ngân hàng thương mại do nhiều lý do, trong đó có việc các ngân hàng chưa quen cung cấp và trao đổi thông tin về khách hàng Cần tuyên truyền về sự cần thiết của hệ thống thông tin chung để các doanh nghiệp và tổ chức tín dụng hiểu rằng CIC phục vụ lợi ích của họ Việc cung cấp thông tin cho CIC là cần thiết, và cần áp dụng chế tài phạt đối với những đơn vị không tuân thủ báo cáo Đồng thời, CIC cần nâng cao trách nhiệm trong việc cung cấp thông tin kịp thời và chính xác, tránh rủi ro tín dụng Quá trình trao đổi thông tin cũng phải tuân thủ quy định về bảo mật Ngoài ra, việc thí điểm dịch vụ mua bán thông tin có thể tạo động lực nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần trang bị công nghệ tốt hơn và đào tạo cán bộ để đáp ứng yêu cầu thu thập và phân tích thông tin Để mở rộng nguồn cung cấp thông tin, CIC nên hợp tác với các bộ ngành và tranh thủ thông tin từ các ngân hàng chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam.
Bộ phận thông tin tuyên truyền của ngân hàng cần được nâng cao vai trò hướng dẫn về thông tin tiền tệ và ngân hàng trong công luận Việc này sẽ giúp khắc phục tình trạng công chúng không hiểu rõ về ngân hàng, từ đó giảm bớt những yêu cầu không thực tế về lãi suất và xóa nợ mà các ngân hàng khó có thể đáp ứng.
6 4 c Ngân hàng nhà nớc cần hoàn thiện các văn bản về quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.
Hiện nay, việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro trong hoạt động tín dụng được thực hiện theo quyết định số 488/2000/QĐ-NHNN, ban hành ngày 27/11/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quyết định này rất cần thiết trong bối cảnh hiện tại của ngành ngân hàng Tuy nhiên, trong quá trình xây dựng và thực hiện, quyết định này vẫn còn một số điểm chưa thực sự phù hợp.