Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương ba đình

Chơng I Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại I Ngân hàng tín dụng ngân hàng Khái quát ngân hàng thơng mại Tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế II Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh cđa NHTM Kh¸i niƯm rđi ro Rđi ro tín dụng 2.1 Khái niệm 2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 2.2.1 Không thu đợc lÃi hạn 2.2.2 Không thu đợc vốn hạn 2.2.3 Không thu đủ lÃi 2.2.4 Không thu đủ vốn 2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 2.3.1 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh 2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 2.4 C¸c dÊu hiƯu cđa rđi ro tÝn dơng 2.5 T¸c động rủi ro tín dụng 2.6 Các tiêu đo lờng rủi ro tín dụng Chơng II Thực trạng cho vay rủi ro tín dụng Sở Giao dịch Ngân hàng ngoại th Ngân hàng ngoại thơng ViƯt Nam I Tỉng quan vỊ Së Giao dÞch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam II.Tình hình huy động sử dụng vốn Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Tình hình huy động vốn T×nh h×nh sư dơng vèn III Rđi ro tÝn dụng Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Thực trạng rủi ro tín dụng Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam 2.1 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh 2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Chơng III Một số Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sở giao dịch ngân hàng ngoại thơng việt nam I Định hớng hoạt động tín dụng Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam II Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao dịch- Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Công tác tổ chức, đào tạo cán Tăng cờng công tác thu thập xử lý thông tin Linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng Các biện pháp bảo đảm tiền vay Các biện pháp xử lý nợ khó đòi Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội III Một sè kiÕn nghÞ KiÕn nghÞ víi ChÝnh phđ Kiến nghị với NHNN cấp, ngành có liên quan Kiến nghị với NHNT Việt Nam Kết luận Lời nói đầu Việt Nam trình đổi kinh tế, để bớc phát triĨn, héi nhËp víi nỊn kinh tÕ cđa c¸c níc khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách kinh tế nớc ta đà đạt đợc thành tựu đáng khích lệ Để đạt đợc điều có đóng góp không nhỏ ngành Ngân hàng với vai trò " đòn bẩy kinh tế " thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hớng Nhà nớc Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng không tác động tới thân ngân hàng thơng mại mà tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng đợc Ngân hàng thơng mại quan tâm Xuất phát từ tính cÊp thiÕt cđa vÊn ®Ị, sau thêi gian thùc tËp Ngân hàng Công thơng Ba Đình, đà định chọn đề tài : "Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng công thơng Ba Đình" Mục đích nghiên cứu luận văn : - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phơng diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng nh tác động tới thân Ngân hàng thơng mại với kinh tế - Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng công thơng Ba Đình để đánh giá đợc tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh - Đa số ý kiến nhận xét đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình Để giải vấn đề trên, luận văn đợc thiết kế làm chơng: Chơng : Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng ¬ng m¹i th- Ch¬ng : Thùc tr¹ng rđi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình Chơng : Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình Hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn hớng dẫn thầy giáo Thạc sĩ Đào Văn Hùng cán phòng kinh doanh đối nội Ngân hàng Công thơng Ba Đình Chơng Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng tín dụng Ngân hàng: 1.1.1 Khái quát ngân hàng thơng mại: 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thơng mại: Trên giới, nghề ngân hàng đợc hình thành từ sớm Hình thức sơ khai NHTM xt hiƯn kh¸ sím tõ thêi kú tiỊn t bản, với thời gian hình thức ngày đợc hoàn chỉnh đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng Sự hình thành phát triển Ngân hàng gắn liền với phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Khi sản xuất không đủ cung cấp cho nhu cầu tiêu dùng xà hội ngân hàng cha xuất Sản xuất phát triển, hàng hoá đợc tạo nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá Khó khăn nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá vợt khỏi ranh giới vùng sử dụng loại đồng tiền khác Khi đó, thơng gia thông minh đà phát điều chuyển sang làm nghề buôn tiền ( nhà Ngân hàng giới ) Họ thực nghiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi bảo quản tiền (cho khách hàng) có thu phí cđa ngêi gưi Cïng víi viƯc nhËn tiỊn gưi , nhà Ngân hàng thực nghiệp vơ to¸n cho ngêi gưi tiỊn NghiƯp vơ cho vay nảy sinh xuất ngời có nhu cầu vay tiền để mở rộng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh họ nhà Ngân hàng lại có sẵn két khoản tiền không sinh lợi Khi cho vay, nhà Ngân hàng đợc nhận khoản trả tiỊn l·i tõ ngêi vay vèn ChÝnh lỵi nhn từ việc cho vay đà khuyến khích ngân hàng muốn nhận đợc thêm nhiều tiền gửi vay vµ hä chun tõ viƯc thu phÝ ngêi gưi tiỊn sang viƯc miƠn phÝ tiỊn gưi, thËm chÝ cßn thëng cho họ khoản tiền gọi lÃi tiền gửi Khi tồn nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay toán hộ nói Ngân hàng đà hình thành 1.1.1 Khái miệm Ngân hàng thơng mại: Khi nghiên cứu Ngân hàng thơng mại , nhà kinh tế học đa nhiều quan niệm khác NHTM Ngời cho rằng" NHTM lµ tỉ chøc tµi chÝnh nhËn tiỊn gưi vµ cho vay tiền " Kẻ khác lại nhận định: " NHTM lµ trung gian tµi chÝnh cã giÊy phÐp kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc " Sở dĩ có tình trạng hoạt động NHTM đa dạng , thao tác nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác , tập quán , luật pháp quốc gia , vùng khác đà dẫn đến quan niệm NHTM không đồng nớc giới Theo pháp lệnh:" Ngân hàng , hợp tác xà tín dụng công ty tµi chÝnh" ban hµnh ngµy 24/5/1990:" NHTM lµ tỉ chøc kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ làm phơng tiện toán" Nh , NHTM mét doanh nghiƯp kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn vay, đầu t thực nghiệp vụ tài khác 1.1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thơng mại: - Nghiệp vụ huy động vốn : Đây nghiệp vụ NHTM Nó định quy mô nh hiệu hoạt động khác NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi xà hội cách nhận tiền gửi cá nhân , tổ chức kinh tế qua hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Ngoài ra, cần thêm vốn, NHTM huy động vốn qua biện pháp chủ động nh phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành chứng tiền gửi hay vay vốn NHNN tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn sở vốn tự có nh ràng buộc trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng Theo quy định Việt Nam, NHTM không đợc phép huy động 20 lần số vốn tự có - Nghiệp vụ cấp tín dụng đầu t : Đây hoạt động kinh doanh mang lại lỵi nhn chđ u cho NHTM Thùc hiƯn nghiƯp vơ này, NHTM sử dụng phần lớn số vốn đà huy động để cung cấp cho nhu cầu kinh tế qua hình thức nh cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lÃnh, đầu t chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu t vào dự án mang lại lợi nhuận Qua nghiệp vụ NHTM đà thực chức tạo tiền, trë thµnh ngn tÝch l vèn cho nỊn kinh tÕ tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xà hội, mở rộng vốn đầu t góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Có thể thấy hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, liên quan đến tất ngành lĩnh vực kinh tế Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất ngành lĩnh vực Chính việc nghiên cứu rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách đợc NHTM quan tâm - Các hoạt động dịch vụ: Ngoài nghiệp vụ trên, NHTM tiến hành hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng nhằm thu hút khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các hoạt động dịch vụ NHTM gồm có: + Dịch vụ toán chuyển tiền + Dịch vụ mua bán môi giới chứng khoán + Dịch vụ t vấn đầu t + Dịch vụ quản lý tài sản chứng từ có giá Thông qua hoạt động này, NHTM nhận đợc khoản thu nhập dới hình thức lệ phí hoa hång Cã thĨ nãi, c¸c nghiƯp vơ cđa NHTM quan trọng liên quan chặt chẽ với Nghiệp vụ huy động vốn tiền đề tạo nguồn vốn tích luỹ cho hoạt động nghiệp vụ Hoạt động tín dụng đầu t đem lại nguồn thu nhập cho NHTM Còn hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi kinh doanh cđa NHTM Tuy nhiªn, nghiƯp vơ tÝn dơng vÉn nghiệp vụ quan trọng định kết kinh doanh NHTM 1.1 Tín dụng Ngân hàng: 1.1 2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bªn sư dơng mét thêi gian nhÊt định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đà thoả thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu Tuy nhiên, hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cho vay hoạt động phức tạp Trong viết xin đợc đề cập đến khía cạnh cho vay hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.1 2 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc dân: Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, không doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nớc mà tác động đến doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển đất nớc Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn trình sản xuất, lu thông hàng hoá, hoạt động dịch vụ tách ly hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với nghành sản xuất, chế biến, khai thác để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu, thành phẩm bù đắp chi phí sản xuất Đồng thời để không ngừng nâng cao xuất lao động, chất lợng sản phẩm, tìm kiếm lợi cạnh tranh, doanh nghiệp buộc phải thờng xuyên cải tiến máy móc, thiết bị , đổi công nghệ đặc biệt thời đại khoa học kỹ thuật phát triển nh vũ bÃo Tất công việc thực đợc thiếu hỗ trợ ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lu thông, để đảm bảo đa đợc hàng hoá từ ngời sản xuất đến ngời tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết trang trải chi phí lu thông, thuế Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lợng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhng thông thờng doanh nghiệp nhiều vốn lu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ nh vận tải, khách sạn, du lịch hoạt động vốn ngân hàng tham gia vào đầu t xây dựng trang thiết bị vật chất, phơng tiện vận tải Khi bớc vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn đầu t lớn nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xem nh nguồn vốn huy động cho mơc ®Ých kinh doanh cđa doanh nghiƯp Nãi chung, mét nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lu động vốn cố định cho chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng dựa vào vốn tự có ỏi, không đủ sức cạnh tranh phát triển nến kinh tế thị trờng Tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ quan trọng cho dự án kinh doanh cđa doanh nghiƯp míi Thø hai, tÝn dơng ng©n hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ, kỹ thuật tiên tiến đại nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nội địa xuất Ngân hàng với chức huy động vốn, tập trung nguồn vốn nớc đà phần đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh thực trình tái sản xuất mở rộng ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi thị trờng Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo, chơng trình, dự án mang tính xà hội khác Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu ngời, giải việc làm dựa vào quỹ ngân sách nhà nớc trông chờ vào khoản vay nớc Tín dụng ngân hàng thực giữ vai trò quan trọng việc đầu t cho dự án có ý nghĩa kinh tế xà hội để giải việc nh Thứ t, tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng trình phân công lao động xà hội hợp tác kinh tế nớc quốc tế Các doanh nghiệp, công ty làm ăn có hiệu uy tín đợc ngân hàng tập trung đầu t vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trờng tiêu thụ Tín dụng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng trình tập trung tích luỹ vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nớc đa kinh tế nớc ta hoà nhập vào kinh tế giới Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nớc kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề biện pháp sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Nhà nớc điều chỉnh cấu kinh tế hoạt động thành phần kinh tế thông qua sách tín dụng nh sách u đÃi lÃi suất điều kiện cho vay khác cho doanh nghiệp đầu t sản xuất theo mục tiêu định hớng phát triển kinh tế Nhà nớc Phát huy vai trò tín dụng ngân hàng để đạt mục tiêu phát triển nhiệm vụ đầy khó khăn thử thách Song song với việc phải đảm bảo an toàn tín dụng mục tiêu lớn hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại : 1.2.1 Khái niệm rủi ro: Rất cã nhiỊu c¸ch quan niƯm kh¸c vỊ rđi ro tuỳ thuộc vào chủ thể hoạt động chủ thể mối quan hệ với yếu tố khác môi trờng Tuy nhiên , quan niệm ®ã ®Ịu thèng nhÊt mét néi dung coi rđi ro bất trắc không mong đợi , gây thiệt hại đo lờng đợc Nh , hoạt động kinh tế nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng vấn đề rủi ro tránh khỏi Vì , nhà quản trị loại bỏ đợc rủi ro mà phát kịp thời để có biện pháp chủ động xử lý Trong cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trờng nay, nhà quản trị phải biết nhận biết dự đoán trớc rủi ro để sớm đa giải pháp phòng ngừa chống đỡ tác hại 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại: Rủi ro tồn hoạt động kinh doanh dới hình thức khác Do đặc điểm đặc thù hoạt động Ngân hàng làm cho hoạt động có độ rủi ro lớn Có loại rủi ro chủ yếu sau hoạt động NHTM 1.2 2.1 Rủi ro tín dụng: Tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM Nguồn thu từ hoạt động tín dụng chiếm mét tû lƯ lín tỉng thu nghiƯp vơ ng©n hàng đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại hoạt động có nhiều rủi ro phức tạp Hoạt động tín dụng liên quan chặt chẽ đến lĩnh vực kinh tế Mỗi rủi ro lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Trong hoạt động tÝn dông, 10