Nghiên cứu một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, áp dụng tại quỹ tín dụng nhân dân trung ương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT ĐỖ GIA NHẬT NGHIÊN CỨU MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG, ÁP DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG Chuyên ngành : Kinh tế công nghiệp Mã số : 60.31.09 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Lê Quang Bính HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn “Nghiên cứu số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, áp dụng Quỹ Tín dụng nhân dân Trung ương” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả hướng dẫn TS Lê Quang Bính Luận văn nghiên cứu hồn thành trường Đại học Mỏ- Địa chất Các số liệu tổng hợp, tài liệu tham khảo phục vụ mục đích nghiên cứu luận văn sử dụng quy định, không vi phạm chế độ bảo mật Nhà nước Kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Tác giả xin cam đoan vấn đề thật tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan TÁC GIẢ Đỗ Gia Nhật MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan lý luận tín dụng rủi ro tín 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng .11 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .13 1.1.5 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2 Tổng quan thực tiễn tín dụng rủi ro tín dụng 22 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước 22 1.2.2 Thực tiễn hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Việt Nam 24 1.3 Tổng quan nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 27 Kết luận chương 28 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG 29 2.1 Khái quát Quỹ tín dụng Trung ương .29 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 30 2.1.2 Kết hoạt động chủ yếu .32 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương 36 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương .37 2.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương .43 2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng trung ương 48 2.3.1 Những kết đạt hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương 48 2.3.2 Những khó khăn - vướng mắc 49 2.3.3 Nguyên nhân 51 Kết luận chương 57 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG 58 3.1 Định hướng phát triển Quỹ tín dụng Trung ương 3.1.1.Cơ hội thách thức phát triển ngân hàng .58 3.1.2 Định hướng phát triển chung Quỹ tín dụng Trung ương 60 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới Quỹ tín dụng Trung ương 61 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro Quỹ tín dụng Trung ương 61 3.2.1 Nhóm giải pháp chủ yếu 61 3.2.2 Các biện pháp hỗ trợ .72 3.3 Kiến nghị 75 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 75 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 76 Kết luận chương 76 KẾT LUẬN .77 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ Quỹ tín dụng Trung ương: Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương NHTM: Ngân hàng thương mại QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân NH: Ngân hàng TCTD: Tổ chức tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ CBTD: Cán tín dụng DPRR: Dự phòng rủi ro SXKD: Sản xuất kinh doanh TSĐB: Tài sản đảm bảo QLRR: Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TTTD Thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ STT Tên bảng, sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Quỹ tín dụng Trung ương 31 Sơ đồ 2.2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương 46 Bảng 2.1: Quy mơ cấu nguồn vốn Quỹ Tín dụng Trung ương 32 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn giai đoạn 2009-2011 34 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn Quỹ Tín dụng Trung ương .35 Bảng 2.4 Kết kinh doanh Quỹ Tín dụng Trung ương 36 Bảng 2.5: Tình hình cho vay vốn theo thời hạn giai đoạn 2009-2011 37 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng vay .38 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu Quỹ Tín dụng Trung ương 40 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu phân theo kỳ hạn 41 Bảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu phân theo đối tượng vay 42 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trải qua trình 15 năm hoạt động mình, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương (sau viết Quỹ tín dụng Trung ương) vượt qua khó khăn thử thách thị trường, bước lớn mạnh tạo vị thị trường tài ngân hàng Việt Nam Là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy rủi ro cao Nguy phát sinh từ phát tiền khỏi ngân hàng hay nói cách khác rủi ro phận hợp thành chế kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn (tại Quỹ tín dụng Trung ương 90% tổng thu nhập) Tuy nhiên, rủi ro tín dụng gây thiệt hại khơn lường, chí làm phá sản ngân hàng Vì hạn chế khả gây rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Tăng cường khả cạnh tranh để mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng thương mại q trình hội nhập kinh tế quốc tế ln liền với khả tăng lên rủi ro tín dụng Với cấu tín dụng đa dạng nay, với tiềm ẩn rủi ro tín dụng thường trực rủi ro tín dụng dẫn đến an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Thực tế cho thấy kinh tế thị trường, nhiều ngân hàng thương mại lâu năm, có kinh nghiệm bị hậu lớn rủi ro tín dụng gây nên, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng rủi ro lớn loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng thương mại Trong xu hướng phát triển hội nhập kinh tế mang lại nhiều hội thách thức hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đòi hỏi hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải đổi chất lượng Sau 15 năm hoạt động, Quỹ tín dụng Trung ương có bước tiến đáng kể đóng góp phần vào phát triển chung đất nước Tuy nhiên hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương cịn bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt lĩnh vực tín dụng - hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho Quỹ tín dụng Trung ương: chất lượng tín dụng chưa cao tiềm ẩn rủi ro, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng, chế cho vay nhiều bất cập, cấu cho vay chưa hợp lý nên phát triển chưa tương xứng với khả Do việc nghiên cứu Quỹ tín dụng Trung ương hạn chế Quỹ tín dụng Trung ương u cầu cấp thiết Vì vậy, tơi chọn đề tài: "Nghiên cứu số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, áp dụng Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương " làm đề tài nghiên cứu Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn tất hoạt động tín dụng vay kinh doanh, mở LC, đầu tư tài chính, khn khổ luận văn, tơi tập trung phân tích rủi ro tín dụng hoạt động cho vay hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Quỹ tín dụng Trung ương nói riêng Mục đích nghiên cứu đề tài Xuất phát từ lý luận tín dụng rủi ro tín dụng nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, sở đánh giá, phân tích những ro hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương để đề số giải pháp nhắm hạn chế rủi hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Trung ương giai đoạn 2009-2011 Nhiệm vụ nghiên cứu Phân tích trạng hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng tại Quỹ tín dụng Trung ương , đồng thời tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ tìm số giải pháp để hạn chế rủi ro nhằm hạn chế thiệt hịa rủi ỏ tín dụng gây cho đơn vị Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, huy động vốn, sử dụng vốn Quỹ tín dụng Trung ương, phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngun nhân rủi ro tín dụng Trên sở mức độ rủi ro Quỹ tín dụng Trung ương để đưa nhận định tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương Đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài, phương pháp nghiên cứu áp dụng trình nghiên cứu gồm: Phương pháp so sánh, phân tích kết hợp với điều tra chọn mẫu hệ thống hóa Bên cạnh đề tài tham khảo, vận dụng kết nghiên cứu đề tài có liên quan làm đề tài phong phú, sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Đề tài gồm trang 02 sơ đồ bảng, mục lục, danh mục, lời cảm ơn, lời cam đoan, mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo Nôi dung đề tài trình bầy chương Chương 1: Tổng quan lý luận thực tiễn tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Phân tích thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan lý luận tín dụng rủi ro tín 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng - Khái niệm: Tín dụng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc hồn trả Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu lượng lớn Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi sau thời gian định, bên ngân hàng thương mại bên cá nhân, tổ chức khác.Trong thực tế quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa sau: Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch vốn từ người cho vay sang người vay Tín dụng cịn hiểu bảo lãnh bên thứ ba để đảm bảo cho khoản vay khách hàng vay ngân hàng cho vay Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể mà tiêu biểu giao dịch Ngân hàng, TCTD, định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân hình thức cho vay, tức ngân hàng cung cấp tiền cho bên vay sau thời gian định người vay phải toán vốn vay lãi cho ngân hàng 1.1.1.2 Các hoạt động tín dụng ngân hàng Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại TCTD thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn NHTM cầu nối cá nhân tổ 65 Trong khâu: Tiếp xúc khách hàng/Phân tích tín dụng/Thẩm định tín dụng/Đánh giá/Quyết định cho vay/Giải ngân/Đánh giá chất lượng, xem lại khoản vay Thứ hai, Trong q trình phân tích tín dụng, Quỹ tín dụng Trung ương sử dụng nhiều phương pháp khác Nhưng phải thống chung số nội dung cụ thể là: Đối với đơn xin vay, CBTD phải trả lời câu hỏi: + Người xin vay tín nhiệm anh biết họ nào? + Hợp đồng tín dụng có ký kết cách đắn hợp lệ, nhằm bảo vệ ngân hàng gửi tiền, người xin vay có khả hồn trả nợ vay mà không cần đến sức ép không? + Trong trường hợp khách hàng không thu hồi nợ, liệu ngân hàng thu hồi nợ tài sản hay thu nhập người vay nhanh chóng với chi phí rủi ro thấp Thứ ba, Nâng cao chất lượng thẩm định Thẩm định khách hàng xác nhằm góp phần hạn chế bớt rủi ro cho Quỹ tín dụng Trung ương Hiệu khâu thẩm định phụ thuộc lớn vào: Năng lực CBTD, hệ thống thông tin Trong thời gian qua, Quỹ tín dụng Trung ương phần trọng đến khâu thẩm định Tuy nhiên chất lượng thẩm định chưa cao, chưa phân tích biến động yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích, Vì thời gian tới, Quỹ tín dụng Trung ương cần thực số giải pháp thực tốt quy trình thẩm định: Một là, hoàn thiện nội dung thẩm định Trong việc thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng người giới thiệu, CBTD cần phải quan tâm số nhân tố cần đề cập chu trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố dự đốn kinh tế, trị, xã hội 66 Hai là, hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định - Tách chức thẩm định với chức theo dõi quản lý khoản vay Theo cách thức tổ chức CBTD vừa làm công tác thẩm định vừa làm công tác theo dõi, quản lý khoản vay khơng hợp lý, chưa có chun mơn thẩm định chức theo dõi, quản lý khoản vay - Chun mơn hố cán thẩm định theo chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể Đối với số dự án phức tạp, nên thuê chuyên gia để td, có chất lượng cơng tác td thực có chất lượng Ba là, hồn thiện công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định Trong thực tế, nhu cầu thông tin khách hàng lớn Song nay, công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định CBTD chưa hồn thiện Đây tình trạng chung ngân hàng nói chung Quỹ tín dụng Trung ương nói riêng Thông tin đầy đủ rút ngắn thời gian thẩm định tránh yếu tố chủ quan Bên cạnh thông tin từ hồ sơ khách hàng, thông tin khách hàng cung cấp trực tiếp, nguồn thơng tin từ báo chí cần thiết Vậy thời gian tới Quỹ tín dụng Trung ương cần thực giải pháp sau để nâng cao hiệu việc thu nhận xử lý thông tin báo chi phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng vay vốn + Quán triệt đến tất cán để người thấy vai trò tác dụng thơng tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng + Việc thu thập, xử lý nguồn thơng tin từ báo chí phải thực cách thường xuyên có sàng lọc kỹ + Xây dựng hệ thống thơng tin thu thập báo chí đảm bảo tính đồng nội dung thơng tin; Nâng cao hiệu khai thác sử dụng thông tin báo chí CBTD; Hồn thiện kỹ sử dụng thơng tin báo chí thẩm định khách hàng sở 67 + CBTD phải không ngừng hồn thiện kỹ sử dụng hệ thống thơng tin báo chí phục vụ tốt cơng tác, nhằm rút ngắn thời gian, hỗ trợ tốt thẩm định khách hàng + Thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng + Ứng dụng khoa học cơng nghệ đại cập nhật thông tin từ nhiều ấn phẩm báo chí nước báo chí nước ngồi Ngồi hệ thống thông tin quan trọng gồm văn quy phạm pháp luật Ngành chưa có hướng dẫn phương tiện đại chúng báo chí đăng tải, hay có ý kiến xoay quanh nó, CBTD cần quan tâm, nghiên cứu trước Đây sở pháp lý để người làm cơng tác tín dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khách hàng vay vốn 3.2.1.4 Tăng cường kiểm tra tín dụng Trong thời gian tới, Quỹ tín dụng Trung ương phải đối mặt nhiều thách thức hội nhập, phát triển kinh tế, phát triển hệ thống, nên ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện nội dung kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Trong cơng tác quản trị rủi ro, chế kiểm sốt rủi ro Quỹ tín dụng Trung ương hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng đạt kết định Tuy vậy, thời gian tới, Quỹ tín dụng Trung ương phải đối mặt nhiều thách thức hội nhập, phát triển kinh tế, phát triển hệ thống, nên phải khơng ngừng hồn thiện, thực toàn diện nội dung kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Hiện ngân hàng sử dụng nhiều quy trình khác để kiểm tra tín dụng, nhiên, nguyên lý chung áp dụng có hiệu cao bao gồm: - Tiến hành kiểm tra tất loại tín dụng theo định kỳ định (30, 60 hay 90 ngày) với khoản cho vay lớn đồng thời kiểm tra bất thường khoản cho vay có quy mơ nhỏ 68 - Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung trình kiểm tra cách thận trọng chi tiết, bảo đảm khía cạnh quan trọng khoản tín dụng phải kiểm tra, bao gồm: + Kế hoạch trả nợ khách hàng + Chất lượng điều kiện tài sản dùng làm đảm bảo tín dụng + Tính đầy đủ hợp lệ hợp đồng tín dụng, bảo đảm ngân hàng có đủ thẩm quyền hợp pháp để sở hữu tài sản đảm bảo tín dụng người vay trước án cần thiết + Đánh giá điều kiện tài dự báo người vay xem thay đổi, sở xem xét lại nhu cầu tín dụng người vay thay đổi + Đánh giá xem khoản tín dụng có tn thủ sách cho vay đơn vị - Kiểm tra thường xuyên khoản tín dụng lớn - Quản lý chặt chẽ thường xun khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát phát dấu hiệu khơng lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng đơn vị - Tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có biểu xuống ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng ngân hàng có biểu vấn đề nghiêm trọng phát triển Kiểm tra tín dụng cần thiết để hình thành sách cho vay ngân hàng cách lành mạnh Các biện pháp thường sử dụng để kiểm tra tín dụng Tuỳ điều kiện phù hợp mà ngân hàng sử dụng biện pháp phù hợp + Phương pháp dùng bảng so sánh: Thông qua số liệu theo dõi suốt thời gian vay, thấy tăng hay giảm chất lượng khoản vay cách dễ dàng + Phương pháp dùng đồ thị: Dùng số liệu kế hoạch số liệu thực tế để so sánh với 69 + Phương pháp kiểm tra chỗ: Kiểm tra chỗ, CBTD thu thập thông tin quan trọng giúp ngân hàng hiểu rõ công việc kinh doanh khách hàng đầy đủ 3.2.1.5 Tăng vốn điều lệ Tăng vốn điều lệ yêu cầu cấp thiết Quỹ tín dụng Trung ương, tăng vốn điều lệ góp phần nâng cao uy tín mở rộng quy mô phát triển đơn vị Trên sở có khả mở rộng hình thức huy động vốn thị trường, hạn chế rủi ro q trình cho vay, đa dạng hố hình thức cấp tín dụng, góp phần đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín dụng Trung ương Bên cạnh phải kể đến yếu tố bắt buộc Quỹ tín dụng Trung ương phải tiếp tục tăng vốn điều lệ: - Đến thời điểm tại, NHNN ban hành nhiều sách mới, thông lệ quốc tế tốt bắt đầu áp dụng sách Một yêu cầu đỏi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao lực tài Ví dụ, QĐ 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 chuyển nợ hạn, trích lập sử dụng dự phịng ảnh hưởng sách NHTM là: tình hình nợ q hạn tăng cao, làm ảnh hưởng đến tiêu tài NH Vì vậy, giải pháp hữu hiệu nhằm góp phần làm lành mạnh hố tình hình tài ngân hàng phải tăng vốn điều lệ; Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn hoạt động TCTD, hàng loạt thơng lệ quốc tế tốt quản trị rủi ro ngân hàng dựa Hiệp ước Basel 1, Basel Basel bắt đầu áp dụng - "Sức ép" hội nhập: Hội nhập đem đến cho ngân hàng nhiều hội làm ăn mới, đặt cho ngân hàng vơ vàn thách thức khó khăn mà yếu tố: Vốn, cơng nghệ, nguồn nhân lực trụ cột then chốt định đến vận mệnh ngân hàng 3.2.1.6 Nâng cao công tác phân tích đánh giá khách hàng Cơ chế hoạt động ngân hàng chế sàng lọc, lẽ hoạt động kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro Chính vậy, để hoạt động cách 70 có hiệu thơng thường ngân hàng phải đánh giá lựa chọn khách hàng Đối với Quỹ tín dụng Trung ương, ngồi khách hàng hệ thống QTDND đối tượng khách hàng hệ thống chủ yếu cá nhân DNVVN nên địi hỏi ngày phải hồn thiện cơng tác phân tích đánh giá khách hàng nhằm hạn chế rủi ro Ngồi mơ hình đánh giá khách hàng theo phương pháp định tính, ngân hàng thường sử dụng mơ hình điểm số để lượng hoá RRTD người vay Trong thực tế Quỹ tín dụng Trung ương áp dụng theo hướng sau: Sử dụng linh hoạt phương pháp truyền thống mơ hình tính điểm Chúng ta biết đánh giá để phân loại khách hàng khâu quan trọng giúp ngân hàng dễ dàng việc tiếp cận, quản lý, đưa cách sách khách hàng phù hợp, mở rộng hoạt động kinh doanh Trước đây, hầu hết ngân hàng dựa vào phương pháp truyền thống để đánh giá phương pháp tỏ vừa thời gian, tốn kém, lại mang tính chủ quan Ngày mơ hình tính điểm áp dụng rộng rãi ưu điểm mang lại là: cho phép xử lý nhanh chóng khối lượng lớn đơn xin vay, với chi phí thấp, khách quan góp phần tích cực việc kiểm sốt tín dụng NH Tuy nhiên, hai phương pháp không loại trừ nhau, kết hợp cách linh hoạt hỗ trợ tích cực cho cơng tác thẩm định Mặt khác, nước phát triển Việt Nam, phát triển doanh nghiệp đặc biệt DNVVN đóng vai trị quan trọng Trong thực tế, DNVVN khó tiếp cận nguồn vốn NH, vì: thiếu tài sản chấp, số liệu tài khơng xác, phương án kinh doanh không rõ ràng, chứa đựng nhiều rủi ro Tuy vậy, xu hội nhập nhược điểm phải khắc phục Vì vậy, Quỹ tín dụng Trung ương nên áp dụng cách linh hoạt hai phương pháp dần chuyển sang mơ hình tính điểm số Vậy Quỹ tín dụng Trung ương nên hồn thiện mơ hình theo hướng sau: - Thiết lập cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng đào tạo cán vận hành; đặc biệt phải có chuyên gia giỏi quản trị rủi ro, việc xếp loại tín dụng 71 phải thực song song máy tính phương pháp chuyên gia để đưa kết luận cuối chuẩn xác - Trang bị hệ thống máy móc thiết bị tin học truyền thơng thích hợp - Xây dựng tốn xếp loại, chấm điểm tín dụng phù hợp với cấu khách hàng dự kiến tương lai mình; từ xây dựng phần mềm xếp loại tính điểm phù hợp với đối tượng khác - Phải có hệ thống TTTD hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với hệ thống TTTD chung Việc xây dựng hệ thống tính điểm cần hồn thiện theo thời gian, liên tục phải chỉnh sửa, khắc phục hạn chế tốn Do hỗ trợ nguồn lực người công nghệ thông tin cần thiết Mặt khác, hệ thống tính điểm phải có tính mềm dẻo, phải thể tác động yếu tố môi trường kinh tế xã hội 3.2.1.7 Mở rộng khách hàng, đa dạng hố sản phẩm tín dụng để phịng ngừa rủi ro Trong thời gian tới,Quỹ tín dụng Trung ương phải có sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hố khách hàng hình thức cho vay đặc biệt trọng vào hình thức cho vay hợp vốn Tuy việc đa dạng hoá sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới đơn vị nên trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng phát huy vai trò đầu tầu phát triển hệ thống nguồn thu nhập chủ yếu đơn vị Tuy nhiên, để giữ vững thị phần mơi trường cạnh tranh khó đồng thời tăng thị phần đồng nghĩa tăng rủi ro Điều địi hỏi Quỹ tín dụng Trung ương phải có sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán 72 Tuy việc đa dạng hoá sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới đơn vị nên trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác, để tạo tính đa dạng hoạt động tín dụng, phịng ngừa rủi ro, tạo thêm lợi nhuận Để đạt điều này, Quỹ tín dụng Trung ương cần phải: + Có hệ thống giám sát tín dụng xếp loại khách hàng vay, để từ xác định xác khách hàng tiền ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý RRTD thực "bán" khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay NH + Mỗi nghiệp vụ phải xây dựng quy trình thực cụ thể, hợp lý + Tập trung đào tạo học hỏi kinh nghiệm cho cán để thực nghiệp vụ 3.2.2 Các biện pháp hỗ trợ Để thực biện pháp đạt hiệu cao nhất, Quỹ tín dụng Trung ương cần phải có biện pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp Con người, vốn, công nghệ yếu tố quan trọng định thành cơng ngân hàng nói chung Quỹ tín dụng Trung ương nói riêng Trong thực tế, để có đội ngũ cán có trình độ chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp địi hỏi phải có đầu tư vật chất, thời gian, Đồng thời Quỹ tín dụng Trung ương nâng cao địi hỏi cán bộ: tinh thần trách nhiệm, hiệu cơng việc, Vì cần phải trọng vấn đề sau: - Về lực công tác: yêu cầu CBTD phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng 73 - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Có vậy, khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý - Cần quan tâm nhiều đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên để đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải có xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng cải thiện 3.2.2.2 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đạ Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng làm tăng tính hiệu tồn hệ thống, giúp lưu trữ thơng tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Trong q trình đầu tư cơng nghệ, Quỹ tín dụng Trung ương cần phải có kế hoạch triển khai cụ thể theo hướng sau: - Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định, thẩm định dự án Cập nhật công nghệ ngân hàng đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập 74 - Song song với việc đầu tư cơng nghệ địi hỏi Quỹ tín dụng Trung ương phải thường xuyên tập huấn cho CBTD, cán thẩm định để có khả sử dụng cơng nghệ - Bên cạnh đó, phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, thay đổi, phù hợp với phát triển hệ thống 3.2.2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin Thơng tin có vai trị quan trọng lĩnh vực sống nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng Mức độ làm chủ thông tin định thành cơng Với vai trị quan trọng hệ thống thơng tin vậy, địi hỏi Quỹ tín dụng Trung ương cần phải nhanh chóng hồn thiện hệ thống thơng tin theo hướng sau: - Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cho hoạt động tín dụng Giả sử ví hoạt động tín dụng nhà máy với sản phẩm đầu khoản tín dụng thơng tin tín dụng phần nguyên liệu đầu vào nhà máy Nguyên liệu bao gồm thơng tin lịch sử, xu hướng phát triển khách hàng đặc biệt thông tin thống kê tiêu trung bình ngành phục vụ cho việc xếp loại khách hàng vay Với vai trị quan trọng đó, địi hỏi ngân hàng cần phải hoàn thiện từ khâu thu thập, xử lý, sử dụng thông tin phục vụ cho hoạt động kinh doanh đơn vị Quỹ tín dụng Trung ương cần phải thu thập thông tin từ nguồn sau: + Thu thập thơng tin từ hồ sơ vay vốn + Từ nguồn điều tra chỗ + Từ chứng từ lưu trữ sổ sách hệ thống + Từ ngân hàng khác có quan hệ người xin vay, doanh nghiệp có liên quan đến khách hàng + Từ trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro thành lập NHNN + Từ nguồn thông tin khác: doanh nghiệp, đặc biệt thông tin báo chí 75 Hồn thiện hệ thống thơng tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho nhà quản trị định cho vay + Triển khai việc xếp hàng tín dụng khách hàng vay; nâng cấp, đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro Để thiết lập xử lý lượng thông tin từ nhiều nguồn góp phần vào hồn thiện hệ thống thơng tin Quỹ tín dụng Trung ương cần: + Quỹ tín dụng Trung ương cần đẩy nhanh q trình tin học hoá, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin để bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý nguồn thông tin: để giúp phân loại xếp thơng tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng Ngồi ra, Quỹ tín dụng Trung ương cần tăng cường hợp tác, liên kết, trao đổi, chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin cho khách hàng góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu RRTD 3.3 Kiến nghị 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ - Quy định doanh nghiệp phải kiểm toán bắt buộc: quy định tạo sở pháp lý cho số liệu tài đảm bảo độ tin cậy, tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD tiếp cận với doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN Đây yêu cầu chung đảm bảo tính minh bạch kinh tế hội nhập - Tạo môi trường pháp lý môi trường xã hội ổn định: Điều góp phần thúc đẩy phát triển đất nước nói chung doanh nghiệp nói riêng Bên cạnh Nhà nước cần phải hỗ trợ cho phát triển DNVVN để nâng cao lực doanh nghiệp => đủ điều kiện tiếp cận với sách cho vay NH: hỗ trợ đào tạo, công nghệ, kỹ quản lý kinh tế DNVVN 76 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN - Tiếp tục đem giải pháp thúc đẩy hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế: để giảm lượng tiền mặt lưu thông thay phương tiện toán, giúp dễ dàng quản lý, tiết kiệm thời gian - Nâng cao hoàn thiện vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN - Xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân: góp phần hỗ trợ cung cấp thơng tin, loại bớt rào cản tiếp cận cho DNVVN - Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống NH, đẩy nhanh q trình cổ phần hố NHTMNN đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro đổi cấu sản phẩm dịch vụ - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ phái sinh - NHNN cần phải có tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động đấu giá khoản nợ tổ chức tín dụng hoạt động phát triển nhằm giúp TCTD hạn chế rủi ro, thay đổi cấu đầu tư Kết luận chương Trong chương tác giả luận văn đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương với nội dung chủ yếu sau: - Nhóm giải pháp chủ yếu là: Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro; Xây dựng sách cho vay hợp lý, hiệu quả; Hồn thiện quy trình cho vay; tăng cường kiểm tra tín dụng; Mở rộng khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng… - Nhóm giải pháp hỗ trợ là: Xây dựng đội ngũ cán có chun mơn đạo đức nghề nghiệp; Đầu tư trang thiết bị thông tin đại Những giải pháp điều kiện để hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương ln an tồn, hiệu 77 KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam bước vững đường phát triển hội nhập quốc tế Trong trình phát triển, cần thiết phải đảm bảo cho phát triển hệ thống ngân hàng biện pháp tất yếu mà ngân hàng phải đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương (Quỹ tín dụng Trung ương), sâu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Dựa sở lý luận thực tiễn luận văn đề suất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng nhà nước hoạt động Quỹ tín dụng Trung ương nói riêng ngân hàng thương mại nói chung Trong tình hình kinh tế Việt Nam cịn nhiều biến động, đề tài rủi ro tín dụng thực tế đề tài lớn, ln chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn khổ luận văn thạc sỹ khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong Thầy, Cơ giáo người quan tâm đóng góp để hoàn thiện tương lai Xin trân trọng cảm ơn Thầy, Cô giáo khoa Kinh tế - quản trị kinh doanh, đặc biệt Tiến sỹ Lê Quang Bính tận tình giúp đỡ để hồn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Quỹ tín dụng Trung ương 2008, 2009, 2010, 2011 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2/2012 Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm Học viện ngân hàng (2008), Giáo trình rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản trị rủi ro, Nhà xuất Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/02/2001 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 NHNN sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay TCTD ban hành theo QĐ số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/02/2001 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thơng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 NHNN ban hành quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 11 Tạp chí ngân hàng, tạp chí kinh tế 12 Nguyễn Văn Tiến (2011), Đáng giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 13 Đinh Thị Thanh Vân (10/2012), So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế, tạp chí ngân hàng số 19 14 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 15 Các Website kinh tế liên quan đến vấn đề nghiên cứu ... việc nghiên cứu Quỹ tín dụng Trung ương hạn chế Quỹ tín dụng Trung ương u cầu cấp thiết Vì vậy, tơi chọn đề tài: "Nghiên cứu số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, áp dụng Quỹ tín dụng nhân dân Trung. .. trạng hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương 36 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương .37 2.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ Tín dụng Trung ương .43... dụng Quỹ tín dụng Trung ương Đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài, phương pháp nghiên cứu áp dụng trình nghiên cứu