Nghiên cứu một số giải pháp quản trị rủi ro hoạt động của các ngân hàng thương mại, áp dụng cho ngân hàng tmcp nhà hà nội habubank

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT ĐẶNG VƯƠNG TÂN NGHIÊN CỨU MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI – HABUBANK LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT ĐẶNG VƯƠNG TÂN NGHIÊN CỨU MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI – HABUBANK Chuyên ngành: Kinh tế công nghiệp Mã số : 60.31.09 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS: Nhâm Văn Toán HÀ NỘI - 2010 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan cơng trình nghiên cứu, khảo sát thực riêng tác giả Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng chưa cơng bố cơng trình khác trước Hà Nội, ngày 10 tháng 11 năm 2010 Tác giả Đặng Vương Tân DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Việt đầy đủ Việt tắt Ngân hàng thương mại NHTM Thương mại côt phần TMCP Cán công nhân viên CBCNV Hội đồng quản trị HĐQT Máy rút tiền tự động ATM Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Habubank Ngân hàng nhà nước NHNN Tổ chức tín dụng TCTD Nợ hạn NQH DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ Danh mục Trang Danh mục bảng Bảng 2.1: Hệ số an toàn vốn số ngân hàng 29 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn số NH giai đoạn 05-09 30 Bảng 2.3: Lợi nhuận tỷ lệ nợ xấu số NH giai đoạn 05-09 37 Danh mục hình Hình 1.1 Sơ đồ chức trung gian tín dụng NHTM Hình 1.2 Quy trình quản trị rủi ro 22 Hình 2.1: Biểu đố tốc độ tăng trưởng tín dụng Việt Nam năm gần 37 Hình 2.2: Biểu đồ Doanh thu kinh doanh ngoại hối năm 2009 toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 42 Hình 2.3 Biểu đồ tăng trưởng nhân lực cấu trình độ lao động Habubank 60 Hình 2.4 Biểu đồ số lượng kiện rủi ro xuất phát từ người 61 Hình 2.5: Hệ thống Habubank 62 Hình 2.6: Biểu đồ số lượng giao dịch thời gian bình quân xử lý giao dịch hệ thống Habubank 64 Hình 2.7: Biểu đồ số lượng kiện rủi ro xuất phát từ nguyên nhân hệ thống 65 Hình 2.8: Biểu đồ cấu kiện rủi ro từ nguyên nhân hệ thống 65 Hình 2.9: Biểu đồ số lượng quy trình Habubank 66 Hình 2.10: Biểu đồ số lượng rủi ro xuất phát từ nguyên nhân Q.trình 67 Hình 2.11:Quá trình xây dựng hồn thiện quy trình Habubank 67 Hình 2.12: Biểu đồ số lượng rủi ro xuất phát từ ngun nhân kiện bên ngồi 69 Hình 2.13: Biểu đồ phân loại rủi ro theo nguyên nhân Habubank 70 Hình 2.16: Biểu đồ phân loại rủi ro theo nguyên nhân Habubank 70 Hình 2.17: Biểu đồ rủi ro hoạt động tốn 71 Hình 2.18: Biểu đồ doanh số số cam kết, hợp đồng đầu tư thị trường liên ngân hàng 72 Hình 2.19: Biểu đồ doanh số số cam kết, hợp đồng đầu tư vào chứng khốn nợ Habubank 72 Hình 2.20: Biểu đồ số kiện rủi ro tần suất xảy giao dịch đầu tư Hình 2.21: Biểu đồ dư nợ, lợi nhuận tỷ lệ nợ xấu Habubank 73 74 Hình 2.22: Biểu đồ số lượng kiện rủi ro lĩnh vực quản lý thơng tin Habubank 76 Hình 2.23: Biểu đồ số lượng kiện rủi ro an ninh vật chất, dịch vụ thuê khác 78 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, hình vẽ Mở đầu………………………………… ………………………………………….………1 Chương 1: Tổng quan lý luận thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .11 1.1 Hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 11 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 11 1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại 12 1.1.3 Các dịch vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại 14 1.2 Những vấn đề chung Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 16 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 20 1.2.3 Hậu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM .22 1.3 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam .25 1.3.1 Xuất phát từ đặc điểm hậu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 25 1.3.2 Năng lực quản trị rủi ro tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 26 1.3.3 Xu hội nhập quốc tế tồn cầu hóa địi hỏi phải nâng cao lực quản trị rủi ro 26 1.3.4 Những nguyên tắc quy trình quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam .28 1.3.5 Một số vấn đề quản trị ngân hàng VN 29 Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro ảnh hưởng rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Habubank .35 2.1 Thực trạng hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 2.1.1 Quy mô vốn tăng 35 2.1.2 Tình hình huy động vốn 37 2.1.3 Những hội thách thức hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện 38 2.1.4 Thực trạng rủi ro kinh doanh NHTM Việt Nam 43 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua .61 2.2.1 Chất lượng nguồn nhân lực 62 2.2.2 Năng lực tài ngân hàng .62 2.2.3 Quy mô vốn chủ sở hữu 63 2.2.4 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu .63 2.2.5 Điều kiện sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ ngân hàng .64 2.2.6 Môi trường kinh tế xã hội kinh doanh 65 2.3 Thực trạng rủi ro quản trị rủi ro hoạt động tai Habubank 66 2.3.1 Đánh giá từ khía cạnh nguyên nhân rủi ro 67 2.3.2 Đánh giá lĩnh vực có tần suất cao xảy rủi ro 78 2.4 Kết luận thực trạng quản trị rủi ro Habubank .85 2.4.1 Hạn chế cấu tổ chức quản trị rủi ro .85 2.4.2 Hạn chế quy trình quản trị rủi ro 85 2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại 87 Chương 3: Quản trị rủi ro số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, áp dụng Habubank .91 3.1 Công tác Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 91 3.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng .91 3.1.2 Quản trị rủi ro ngoại hối 98 3.1.3 Quản trị rủi ro lãi suất 101 3.1.4 Quản trị rủi ro khoản 103 3.1.5 Quản trị rủi ro tác nghiệp 105 3.2 Một số giải pháp quản trị rủi ro xuất phát từ nguyên nhân gây lên rủi ro Habubank 106 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .106 3.2.2 Hồn thiện, hệ thống hóa quy trình nghiệp vụ 108 3.2.3 Hồn thiện hệ thống ngân hàng cốt lõi xây dựng kế hoạch kinh doanh liên tục .109 3.3 Các giải pháp hạn chế riêng cho loại rủi ro hoạt động Habubank 111 3.3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 111 3.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối 117 3.3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro khoản 119 3.3.4 Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất .120 3.4 Những đề xuất NHNN Việt Nam 123 Kết luận…… ………………………………………………………… … 120 Tài liệu tham khảo……………………………………………… ……… 123 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh doanh ngân hàng mang tính rủi ro cao quản trị rủi ro yếu tố định thành bại Ngân hàng Yếu tố trở nên quan trọng bối cảnh kinh tế toàn cầu giai đoạn khủng hoảng, môi trường kinh doanh trở nên cạnh tranh khốc liệt với gia tăng nhanh chóng số lượng chất lượng tổ chức tài phi tài nước quốc tế, bùng nổ sản phẩm, dịch vụ tài đại phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thường có phản ứng dây truyền, lan truyền ngày phức tạp Sự suy yếu hay sụp đổ hệ thống Ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống kinh tế, trị, xã hội quốc gia lan rộng sang qui mô quốc tế Cuộc khủng hoảng kinh tế Mỹ lan rộng đến phạm vi toàn cầu minh chứng rõ nét cho nhận định Chỉ có thời gian ngắn năm 2008 có 25 Ngân hàng năm 2009 có 130 Ngân hàng, ngày đầu năm 2010 có tới Ngân hàng Mỹ bị phá sản cấu mua bán sáp nhập Sau Ngân hàng tuyên bố phá sản loạt công ty lớn đa quốc gia hàng đầu nước Mỹ hãng bảo hiểm, ô tô GE, FORD … tuyên bố đứng bờ vực phá sản kêu gọi cứu trợ Chính phủ Mỹ Đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam, kể từ chuyển sang chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa bước lớn mạnh không ngừng thu thành tựu quan trọng Nhưng trình đổi mới, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam vấp phải rủi ro, tổn thất nặng nề Sự biến động khó lường kinh tế giới, kinh tế Việt Nam chuyển biến sâu sắc tình hình an ninh xã hội đặt nhiều thách thức, thúc đẩy trình nhận thức Ngân hàng tầm quan trọng quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro hoạt động Tuy nhiên, Việt Nam không riêng với hệ thống Ngân hàng mà tất ngành nghề khác khái niệm Quản trị rủi ro mẻ hạn chế mặt nghiên cứu lý luận thực tế thực Vì việc nghiên cứu số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng trở nên cần thiết mang nhiều ý nghĩa Sau thời gian nghiên cứu, khảo sát số Ngân hàng thương mại nói chung, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội– Habubank nói riêng với lý luận trên, tác giả định chọn đề tài “ Nghiên cứu số giải pháp Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, áp dụng Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội – Habubank” làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục đích nghiên cứu luận văn Mục đích đề tài là: Nghiên cứu số giải pháp Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, áp dụng Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội – Habubank nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Habubank nói riêng Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng nghiên cứu: Các loại rủi ro, nguyên nhân giải pháp quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Habubank nói riêng Phạm vi nghiên cứu: Một số Ngân hàng thương mại lớn nước hoạt động Việt Nam toàn phạm vi hệ thống Habubank gồm 42 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc 10 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp lý thuyết suy luận logic, vật biện chứng, vật lịch sử, phân tích hoạt động kinh tế, toán học, thống kê, so sánh, đối chiếu, vấn kinh nghiệm nhà nghiên cứu tài tiền tệ Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Nâng cao nhận thức hiểu biết vai trò quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Habubank nói riêng Ngân hàng có nhìn trực diện bao quát thực trạng rủi ro hoạt động quản trị rui ro hoạt động nay, thấy hạn chế yếu tồn Là tài liệu tham khảo cho ngân hàng thương mại Việt Nam, học giả quan tâm đến vấn đề Nội dung nghiên cứu kết cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, Phụ lục luận văn kết cấu gồm chương Chuơng 1: Tổng quan lý luận thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro ảnh hưởng rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Habubank Chương 3: Quản trị rủi ro số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại áp dụng Habubank 116 định chiến lược mục tiêu phát triển phù hợp với kinh tế thị trường ngày Tổ chức lại mơ hình qui trình cấp tín dụng, quản trị rủi ro đảm bảo độc lập chức bán hàng, phân tích quản trị tín dụng Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp,…Để giảm rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất, cần thiết có độc lập chức mà cán tín dụng ngân hàng thực là: chức bán hàng ( tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị …), chức quản trị rủi ro (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lường, đánh giá lại theo định kỳ…) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi khoản vay, thu nợ, thu lãi…) Tổ chức lại việc thu nhập, lưu trữ khai thác thông tin phục vụ việc định đầu tư việc giám sát sau cho vay Đa dạng hóa danh mục cho vay Trong theo đuổi chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với thị trường mục tiêu, cần trọng đa dạng hoá danh mục cho vay doanh nghiệp thuộc ngành, quy mô, lãnh thổ … có tương quan rủi ro tín dụng cao Quản trị danh mục cho vay cần với tỷ suất sinh lời chấp nhận tỷ trọng đầu tư tối ưu vào ngành, vùng, quy mô … cho rủi ro mức thấp Thực trích lập dự phịng tín dụng theo mức độ rủi ro khoản vay: Để hạn chế rủi ro tín dụng nhà quản trị ngân hàng áp dụng biện pháp phịng tránh sau: Mua bảo hiểm cho khoản tiền gởi tiền vay Phân chia giới hạn rủi ro: không tập trung vốn cho số khách hàng mà cho nhiều người vay, nhiều ngân hàng tài trợ cho khách hàng, hay ngân hàng phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu hướng phát mức độ tăng trưởng ngành 117 Dự đốn yếu tố mơi trường kinh tế xã hội, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh lạm phát, trị, tỷ giá hối đối Tóm lại, kinh doanh ngân hàng, việc đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ dư nợ nợ hạn lý tưởng đặc biệt trình hội nhập quốc tế 3.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Habubank có chức cung cấp giao dịch ngoại tệ thương mại quốc tế giúp luân chuyển khoản đầu tư quốc tế, giao dịch tài quốc tế cung cấp công bảo hiểm rủi ro tỷ giá cho khoản thu xuất khẩu, toán nhập khẩu, khoản đầu tư hay vay ngoại tệ Như nhu cầu ngoại tệ cho doanh nghiệp phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Habubank tiến trình hội nhập lớn Vì vậy, để hạn chế rủi ro ngoại hối Habubank cần thực giải pháp sau : Habubank cần phải phát triển sử dụng loại cơng cụ tài có khả giảm thiểu rủi ro hoạt động ngoại hối hợp đồng forward, future, swap, option Tuy nhiên, thực nghiệp vụ ngân hàng cần thận trọng, đặc biệt với nghiệp vụ quyền lựa chọn dễ gây rủi ro cho ngân hàng, thị trường ngoại hối Việt Nam chưa phát triển, VND chưa có khả chuyển đổi nên việc thực đồng thời giao dịch ngược chiều với khách hàng khó khăn Cần đa dạng hoá loại ngoại tệ cách phòng tránh rủi ro hoạt 118 động ngoại hối ngân hàng Việc đầu loại ngoại tệ với số lượng lớn đem lại lợi nhuận lớn với xu hướng biến động tỷ giá, bên cạnh tiềm ẩn rủi ro lớn không lường hết hiệu Cần xây dựng chiến lược kinh doanh ngoại tệ giai đoạn cụ thể ngày ngân hàng có chiến lược kinh doanh cụ thể giai đoạn định Chẳng hạn ngân hàng cho vay USD kỳ hạn tháng động thời ngân hàng phải định kế hoạch đầu tư số ngoại tệ tương ứng với thời hạn cho vay Để hạn chế rủi ro ngoại hối, ngân hàng áp dụng giải pháp cho vay loại ngoại tệ thu nợ loại ngoại tệ khác ổn định với tỷ giá ấn định trứơc hoạt động tín dụng Xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, khối lượng giao dịch, giới hạn loại tiền kinh doanh cách hợp lý linh hoạt Điều có nghĩa tuỳ vào tình hình thị trường nước đơn vị tiền tệ nước để đưa kế hoạch đầu tư cho hợp lý hiệu Nâng cao hiệu quả, cạnh tranh lành mạnh, nâng cao uy tín hệ thống ngân hàng việc tăng vốn hoạt động ngân hàng thương mại Một ngân hàng có uy tín khơng thể qua cấu tổ chức, trình độ kinh nghiệm làm việc, lợi nhuận, tỷ lệ lợi nhuận vốn tự có, tốn hạn mà cịn đánh giá qua vốn hoạt động mức vốn thấp hạn chế ngân hàng việc mở rộng nghiệp vụ việc mở rộng nghiệp vụ option Ngân hàng cần trì cân xứng tài sản nợ tài sản có ngoại tệ, trì trạng thái ngoại hối rịng mức hợp lý Ngân hàng cần ln trì cân xứng tài sản nợ tài sản có ngoại tệ, trì trạng thái ngoại hối rịng mức hợp lý Ngồi số phương pháp nhằm hạn chế rủi ro tỷ giá trên, ngân hàng 119 cần trích lập phần lợi nhuận để dành làm quỹ rủi ro kinh doanh ngoại tệ, rủi ro luôn xuất đồng thời với giao dịch mở nghĩa trạng thái ngoại tệ không cân Trích lập quỹ rủi ro 10% 20% lợi nhuận năm kinh doanh ngoại tệ Ngồi ra, khơng ăn khớp kỳ hạn tài sản nợ tài sản có phổ biến hệ thống ngân hàng kinh tế chuyển đổi, đặc biệt kinh tế tiền mặt mức độ la hố cịn cao Việt Nam Vì vậy, để hạn chế không ăn khớp này, nước chuyển đổi cần lựa chọn cho chế tiền tệ thích hợp, đặc biệt chế điều hành tỷ giá Bên cạnh đó, cần phải tạo lịng tin dân chúng với đồng tệ có sách ngoại hối ổn định Mặt khác, ngân hàng, để hạn chế rủi ro kỳ hạn đặc biệt ngoại tệ cần xác định xác mức độ ổn định nguồn vốn ngắn hạn, để sử dụng tỷ lệ định nhằm bảo đảm an toàn cho việc đầu tư trung dài hạn ngân hàng Đồng thời xây dựng sách nhằm tạo long tin người gửi tiền, khuyến khích khách hàng gửi tiền với kỳ hạn dài để tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng 3.3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro khoản Để hạn chế rủi ro khoản, ngân hàng thương mại sử dụng giải pháp sau: Tính tốn xác nhu cầu khoản ngân hàng để thực dự trữ hợp lý, không nên để nguồn vốn dư thừa gây lãng phí vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Điều có nghĩa nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay ngân hàng phải dự báo khoảng thời gian hoạch định khoản cho Ngoài ra, người quản trị khoản phải ước lượng trạng thái khoản ròng ngân hàng, thặng dư thâm hụt Xây dựng danh mục đầu tư hợp lý, có tỷ trọng hợp lý đầu tư vào chứng 120 khốn, có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí chuyển đổi thấp Vì khơng xây dựng danh mục đầu tư hợp lý, rủi ro khoản xuất hiện, trường hợp khủng hoảng tài Thái Lan xảy trước khả chuyển đổi tiền mặt thấp từ việc bán bất động sản, thời điểm bất động sản lại bị đóng băng Quản lý tài sản có hiệu quả, tạo tính ổn định cao để không tạo cú sốc rút tiền ạt Đồng thời phải dự báo tốt nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ để chủ động chuẩn bị nguồn vốn chi trả kịp thời Tạo lập bảo hiểm tiền gửi biện pháp tạo lòng tin cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để bảo đảm antoàn cho ngân hàng trường hợp khách hàng đến rút tiền hàng loạt 3.3.4 Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất Theo chiến lược phát triển ngân hàng Nhà nước, ngân hàng rơi vào chu kỳ lãi suất tăng Kỳ vọng khả sinh lời cao năm bắt đầu chững lại kết thúc, ngân hàng có quy mơ vừavà nhỏ Và chu kỳ vấn đề đặt rủi ro lãi suất lớn Vì vậy, hạn chế rủi ro lãi suất cách: Phải trì cân đối khoản nhạy cảm với lãi suất bên tài sản nợ với tài sản có hệ số rủi ro lãi suất Sử dụng sách linh hoạt, đặc biệt khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tương xứng, thực chế lãi suất thả Sử dụng cơng cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất, nghiệp vụ kỳ hạn tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng tương lai không cân xứng tài sản nợ tài sản có, thực nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất Tuy cơng cụ có mặt số ngân hàng 121 chưa triển khai mạnh ngân hàng Việt Nam mà có chi nhánh ngân hàng nước ngồi triển khai HSBC, ABN, Citibank… Áp dụng biện pháp cho vay thương mại ( cho vay ngắn hạn), để lãi suất thị trường có chiều hướng tăng ngân hàng kịp thời tăng lãi suất cho vay Thực việc dự báo lãi suất, có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất cung cầu vốn tín dụng, tỷ suất lợi nhuận bình qn doanh nghiệp, tỷ lệ lạm phát dự kiến, sách tiền tệ ngân hàng trung ương thời kỳ Như nói rằng, rủi ro hoạt động ngày gia tăng NHTM, Chính vậy, để hoạt động kinh doanh Habubank an tồn phát triển bền vững cần phải thực số giải pháp sau: Thứ nhất, phải hoàn thiện máy giám sát rủi ro Habubank sơ hình thành phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro; nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sơ tiêu, tiêu thức xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro Thứ hai, Habubank phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn chế độ quy chế quy trình nghiệp vụ, cụ thể: Ban hành đầy đủ quy chế quy trình nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định Nhà nước, NHNN Việt Nam; Kịp thời hướng dẫn văn chế độ có liên quan để áp dụng thống toàn hệ thống Đồng thời, hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán phải nắm vững thực thi đầy đủ, xác Thứ ba, cần phải có có giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực 122 cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp xu thị trường, tác động tiêu cực thông tin truyền thống bất cân xứng Để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tác động tiêu cực từ bên NH cần thực biện pháp sau: Trước hết tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, quy định Chính phủ, Bộ ngành có liên quan q trình xây dựng quy chế, quy trình, hướng dẫn, nghiệp vụ trình đạo triển khai thực Tiếp theo, để thích ứng yếu tố bất ngờ xảy chế, sách, pháp luật nhà nước, NH phải thường xuỵên cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, kiểm soát hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ Tiếp hưởng tới hình thành phận chuyên gia hàng đầu lĩnh vực kinh tế Nhiệm vụ nhóm chuyên gia định kỳ đưa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan kinh tế giới nước, xu hướng phát triển tác động đến hoạt động ngân hàng Từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách định hướng chiến lược phù hợp Cuối xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đói phó khắc phục kịp thời hầu lỗi truyền thông, thiên tai, hoả hoạn gây hoạt động Thứ tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đại, ổn định Thường xuyên kiểm tra bảo trì, bảo dưỡng kịp thời thay bổ sung cần thiết để đảm bảo hoạt động ổn định trường hợp Thứ năm, tuân thủ điều kiện bảo hiểm bắt buộc theo quy định Nhà nước ngân hàng 123 Thứ sáu cần phải có giải pháp nguồn nhân lực, trước hết Habubank phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế tuyển dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy chế Những giải pháp nghiên cứu đề xuất dựa đánh giá thực tế thực trạng habubank, vào chiến lược phát triển khả năn nhân lực, vật lực có Tuy để giải pháp vào thực tế với hiệu cao habubank cần có hỗ trợ mặt pháp lý từ quan chủ quản cấp cao Vì số kiến nghị với NHNN 3.4 Những đề xuất NHNN Việt Nam Cần phối hợp với ngành liên quan hoàn thiện hệ thống kế tốn theo thơng lệ quốc tế Xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng tiến tới chuẩn mực quốc tế Đưa giải pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD Bằng cách thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm báo cáo tài Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi Trong đó, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ ngân hàng thương mại để tránh rủi ro tỷ giá 124 Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép địi hỏi kỹ thuật tổ chức tín dụng Dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động tổ chức tín dụng để nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép kỹ thuật tổ chức tín dụng Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng cho phù hợp với xu hướng thị trường tài quốc tế Tiến hành nhanh q trình cổ phần hố ngân hàng thương mại nhà nước đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro đổi cấu sản phẩm dịch vụ Tăng cường quản lý ngân hàng thông qua quy định kiểm toán bắt buộc kiểm tra trình độ định kỳ Cần tăng cường việc tra hỗ trợ ngân hàng nhận biết rủi ro tiềm ẩn thông qua công tác tra ngân hàng, để từ đưa giải pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Đa dạng hoá loại ngoại tệ dự trữ Ngân hàng nhà nước đóng vai trị cuối hoạt động can thiệp thị trường cần thiết Tập trung dự trữ ngoại tệ có kế hoạch sử dụng hợp lý Quỹ dự trữ ngoại tệ có tác dụng thị trường liên ngân hàng đóng băng, ngoại tệ khan hiếm, lúc ngân hàng nhà nước dùng quỹ để can thiệp Và thị trường ổn định ngân hàng nhà nước mua vào để tăng trạng thái ngoại tệ Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý triển khai mạnh thị trường tiền tệ Cụ thể nghiệp vụ forward, swap, option,… 125 Ngân hàng nhà nước nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo qua mạng hoạt động kinh doanh ngân hàng, phân tích tình hình kinh tế ngồi nước Để nhằm mục đích tạo hướng phổ biến nghị định, quy định thông tư áp dụng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, Ngân hàng nhà nước nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo qua mạng hoạt động kinh doanh ngân hàng, phân tích tình hình kinh tế ngồi nước Tóm lại, qua việc phân tích rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam Habubank, định hướng phát triển hệ thống ngân hàng thách thức trình hoạt động hội nhập quốc tế, Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, Habubank nói riêng cần phải xây dựng hồn thiện giải pháp cụ thể để phịng ngừa kiểm soát rủi ro Nguyên nhân gây rủi ro thân ngân hàng phịng ngừa qua quy trình nghiệp vụ kỹ kiểm soát Vận dụng cách linh hoạt, kịp thời hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro Ngoài cần có hỗ trợ từ phía Ngân hàng nhà nước thông qua thông tư, định hành lang pháp lý thơng thống từ giúp ngân hàng thương mại Việt Nam ngày vững mạnh trình chuẩn bị hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế Trong chương 3, từ kết đạt được, nghiên cứu thông lệ quốc tế tham khảo quy trình quản trị rủi ro NHTM lớn nước Luận văn đưa giải pháp cụ thể xuất phát từ nguyên nhân gay rủi ro cho loại rủi ro hoạt động Habubank, kiến nghị với NHNN quan quản lý hành nhằm xây dựng, nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Habubank 126 KẾT LUẬN Xu hướng tự do, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Hoạt động kinh ngân hàng trở nên phức tạp áp lực cạnh tranh ngân hàng lớn với mức độ rủi ro tăng Đối với nước phát triển Việt Nam nay, cụ thể ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Habubank nói riêng, muốn tồn phát triển, ngân hàng phải có đủ lực quản trị rủi ro Nếu khơng, khơng có khả tồn kinh doanh thị trường Như vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM xúc phương diện lý thuyết lẫn thực tiễn Do đó, cần phải nắm rõ nguyên nhân để lường trước rủi ro, từ xác định biện pháp đối phó khắc phục hợp lý Trước hết để làm điều này, ngân hàng thương mại, Habubank cần phải xây dựng cho sách quản trị rủi ro đắn Thực tốt việc phân tích đánh giá tồn diện yếu tố có ảnh hưởng hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro Bên cạnh đó, tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng tách máy quản trị rủi ro độc lập với phận kinh doanh tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ uỷ quyền, phân cấp theo hàng ngang Mặt khác, để nhằm thực mục tiêu này, thiếu yếu tố quan trọng người Ngân hàng thường xuyên nâng cao lực cán quản trị Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng nước mở lớp tập huấn, đào tạo để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển 127 Ngồi ra, đóng góp vĩ mơ Ngân hàng Nhà nước giúp cho việc nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại mặt pháp luật đường lối chung, đồng thời góp phần tăng trưởng phát triển kinh tế Việt Nam đường hội nhập Nhận thức tầm quan trọng việc kiểm soát rủi ro, qua luận văn tác giả mong muốn đóng góp phần nhỏ bé việc nhận định rủi ro đưa số giải pháp vể quản trị rủi ro hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam : Luận văn sâu nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động kinh doanh rủi ro chủ yếu Ngân hàng thương mại Việt Nam khái niệm, chất, phân loại, nguyên nhân rủi ro Luận văn đưa khái niệm rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Habubank, Những thành tựu đạt tồn mặt hoạt động Qua sâu phân tích cách sâu sắc nguyên nhân dẫn đến tượng rủi ro hoạt động ngân hàng môi trường kinh tế, pháp lý, thân Ngân hàng khách hàng họ, Từ đưa biện pháp, giải pháp quản trị nhằm phòng ngừa, triệt tiêu hạn chế rủi ro hoạt động Luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện số giải pháp phòng ngừa rủi ro cụ thể: - Đối với Ngân hàng thương mại: Luận văn kiến nghị số vấn đề nhằm tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động ngân hàng thương mại hạn chế rủi ro xẩy - Đối với Ngân hàng Nhà nước, luận văn đưa số kiến nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi để Ngân hàng thương mại có mơi trường 128 kinh doanh thuận lợi có cơng cụ phịng ngừa rủi ro hũu hiệu Tuy nhiên, kinh nghiệm thân tác thơng tin cịn hạn chế tính bảo mật thơng tin ngân hàng mà cơng trình nghiên cứu khơng thiếu khỏi thiếu sót Kính mong Q thầy bạn đóng góp thêm cho luận văn tác giả để hồn thiện chun đề cơng trình nghiên cưu, luận văn tiến sỹ sau tác giả Xin trân trọng cảm ơn! 129 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Văn Tiến, (2005), “Quản trị rủi ro Ngân hàng”, Hà Nội Hội đồng nhà nước, (1990), “PHáp lệnh ngân hàng nhà nước” Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, (1997), “Luật số 02/1997/QH10” Chính phủ (2000), “Nghị định số 49/2000/NĐ-CP” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định 127/2005/QĐNHNN” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2001), “Quyết định số 1627/2001/QĐ NHNN” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2001), “Quyết Định số 493/2005/ QĐNHNN” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2007), “Quyết định số 18/QĐ-NHNN” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN” 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định số 457/2005/QĐNHNN ” 11 Chính Phủ nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, (2006) “Theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP” 12 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2007), “Quyết định số 03/2007/QĐNHNN” 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định số 1328/2005/QĐNHNN” 14 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Chỉ thị số 05/2008/CT-NHNN” 15 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định 783/2005/QĐNHNN” 16 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định số 783/2005/QĐNHNN” 130 17 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, (2005), “Quyết định số 457/2005/QĐNHNN” 18 Ngân hàng nhà nước Việt nam, (2005), “Quyết định số 493/2005/QĐNHNN” 19 Chính phủ VIệt Nam, (2000), “Nghị định số 49/2000/NĐ-CP” 20 Hiệp ước Basel 21 Điều lệ Habubank 22 Ngân hàng Habubank, Techcombank, Vietcombank, vietinbank, BIDV, Agribank, ACB, (2005, 2006, 2007, 2008, 2009), “Báo cáo thương niên” 23 Rore, peter, (1999), “Quản trị Ngân hàng thương mại” NXB Tài ... quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại 87 Chương 3: Quản trị rủi ro số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, áp dụng Habubank .91 3.1 Công tác Quản trị rủi ro hoạt động. .. VƯƠNG TÂN NGHIÊN CỨU MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI – HABUBANK Chuyên ngành: Kinh tế công nghiệp Mã số : 60.31.09... tiễn rủi ro quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro ảnh hưởng rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Habubank Chương 3: Quản trị rủi ro số giải pháp