phân tích và đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN MINH KHUÊ ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH VÀ ĐƯA RA MỘT SỐ GIẢI PHAPR HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: NGUYỄN VĂN NGHIẾN HÀ NỘI – 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn riêng tôi, nghiên cứu cách độc lập Tất trích dẫn, số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng HV: Nguyễn Minh Khuê LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới cán Trung tâm đào tạo sau đại học thầy cô giáo Khoa Kinh tế & Quản lý Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi, giảng dạy giúp đỡ trình tác giả học tập trường thực luận văn tốt nghiệp Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Văn Nghiến, người tận tình hướng dẫn, bảo suốt trình tác giả học tập, nghiên cứu, thực luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn ! HV: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG - NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN 1.1 Những vấn đề bao toán 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.1.3 Các bên tham gia hoạt động 10 1.1.4 Các bước quy trình 10 1.1.5 Vai trò bao toán 12 1.2 Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao toán 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động bao toán 13 1.2.2 Nhận dạng rủi ro hoạt động bao toán 17 1.2.3 Các nguyên nhân rủi ro hoạt động bao toán 22 1.2.4 Các biện pháp chủ yếu phòng ngừa hạn chế rủi ro bao toán Học viên: Nguyễn Minh Khuê 24 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro bao toán 26 giới Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 26 1.3.2 Tại Việt Nam 31 1.4 Kết luận 32 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 33 2.1.1 Khái quát hình thành, phát triển cấu tổ chức 33 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh 36 2.2 Hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt 47 Nam 2.2.1 Khách hàng có doanh số Bao Thanh Toán 48 2.2.2 Khách hàng chưa có doanh số Bao Thanh Toán 49 2.2.3 Giao dịch không thành công 49 2.2.4 Khách hàng ngừng giao dịch 51 2.2.5 Doanh số thực chi nhánh 51 2.3 Thực trạng bao toán phòng ngừa, hạn chế rủi ro 52 hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.3.1 Giai đoạn triển khai hoạt động Học viên: Nguyễn Minh Khuê 52 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 2.3.2 Giai đoạn thí điểm 55 2.3.3 Thực trạng hoạt động 59 2.4 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động 64 bao toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2.4.1 Ưu điểm 64 2.4.2 Hạn chế 67 2.4.3 Những vướng mắc trình triển khai Bao Thanh Toán 73 2.4.4 Nguyễn nhân 77 CHƯƠNG - GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng chiến lược phát triển bao toán Ngân hàng 87 TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.1.1 Chiến lược phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 87 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bao toán Ngân hàng Ngoại 90 thương Việt Nam 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao 91 toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện văn quy định nội cho việc thực hoạt động bao 91 toán Ngân hàng Ngoại thương Việt nam 3.2.2 Xây dựng tiêu chí lựa chọn người bán người mua phù hợp 92 3.2.3 Xây dựng tiêu chí lựa chọn đại lý bao toán phù hợp 94 Học viên: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 3.2.4 Xác định hạn mức bao toán cụ thể người bán người 95 mua 3.2.5 Xác định mức đảm bảo rủi ro tín dụng người mua 96 3.2.6 Xác định giới hạn tín dụng đại lý bao toán bên mua 97 3.2.7 Phòng ngừa hạn chế tranh chấp hàng hoá 97 3.2.8 Phòng ngừa, hạn chế rủi ro tranh chấp hợp đồng 99 3.2.9 Phát triển hệ thống Đại lý báo toán nước quốc tế 100 3.2.10 Nâng cao lực đội ngũ cán trang bị công nghệ đại 100 cho hoạt động bao toán 3.3 Kiến nghị 103 3.3.1 Đối với Chính phủ 103 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104 3.3.3 Đối với khách hàng 106 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC 112 Học viên: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu BTT: Bao toán FC: First Capital USA FCI: Factors Chain International IFG: International Factors Group NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM NN: Ngân hàng thương mại Nhà nước NK: Nhập RRTD: Rủi ro tín dụng BĐRRTD: Bảo đảm rủi ro tín dụng ƯT: Ứng trước Vietcombank: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (trước cổ phần hoá), Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam XK: Học viên: Nguyễn Minh Khuê Xuất Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Sơ đồ 1.1 Các bước thực bao toán 13 Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam 38 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005 - 2009 39 Bảng 2.3 Cơ cấu sử dụng vốn giai đoạn 2008 - 2009 39 Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 41 Bảng 2.5 Thanh toán xuất nhập giai đoạn 2005-2009 43 Bảng 2.6 Kết kinh doanh giai đoạn 2005 - 2009 44 Bảng 2.7 Doanh số bao toán giai đoạn 2008 - 2010 58 Bảng 2.8 Tình hình giao dịch với thị trường quốc tế 58 Bảng 2.9 Phân tích mức độ sử dụng chương trình có 81 Bảng 3.1 Các tiêu hoạt động kinh doanh sau cổ phần hoá 89 Học viên: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong toán thương mại ngày nay, phương thức chuyển tiền trả chậm (hay gọi ghi sổ) có xu hướng ngày tăng chiếm tới 80% doanh số toán thương mại Việc người bán chấp nhận người mua trả tiền chậm điều kiện toán thuận lợi để bán hàng, đặc biệt để mở rộng thị trường xuất Người mua đảm bảo khả toán tiền hàng điều kiện thuyết phục để đối tác tin cậy giao hàng Tuy nhiên bán hàng trả chậm phương thức mà người bán phải đối mặt với rủi ro nhiều Sử dụng bao toán đơn vị bao toán cung cấp cho phép người bán có đủ khả tài để chấp nhận cho người mua trả chậm, đảm bảo rủi ro tín dụng phía người mua, giảm bớt gánh nặng phải theo dõi đòi tiền bán hàng Bao toán ngày phát triển đòi hỏi tất yếu nhu cầu thương mại nước quốc tế Tại Việt Nam, bao toán phát triển dịch vụ ngân hàng công ty tài từ năm 2004, sau Ngân Hàng Nà Nước Việt Nam ban hành định 1096/2004/QĐ – NHNN quản lý hoạt động bao toán định chế tài Tuy nhiên, số lượng giao dịch bao toán thực khiêm tốn Các tổ chức bao toán Việt Nam (thường ngân hàng công ty tài chính) coi bao toán hoạt động cho vay thông thường chưa đưa đầy đủ tính dịch vụ cung cấp dịch vụ bao toán cho khách hàng Bằng cách để tổ chức bao toán Việt Nam phát triển dịch vụ cách hiệu nhất? Bằng cách để tổ chức bao toán mở rộng mạng lưới khách hàng, tối đa hóa lợi nhuận từ hoạt động bao toán, đồng thời quản lý tốt rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh này? Các định chế tài cung cấp dịch vụ bao toán có kế hoạch phát triển dịch vụ mong tìm câu trả lời giải pháp hữu hiệu để phát triển dịch Học viên: Nguyễn Minh Khuê [...]... chương: - Chương 1: Những vấn đề cơ bản về phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán - Chương 2: Thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Học viên: Nguyễn Minh Khuê 3 Luận văn cao học QTKD... những giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Vietcombank 4 Phạm vi nghiên cứu - Những vấn đề lý luận cơ bản về phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán - Phân tích và đánh giá thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Vietcombank - Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro bao thanh toán tại Vietcombank 4 Phương pháp nghiên... chế rủi ro là đòi hỏi tất yếu để phát triển hoạt động bao thanh toán Chính vì vậy, tôi đã chọn đề tài Luận văn: Phân tích và đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về phòng ngừa và hạn chế rủi ro bao thanh toán - Đánh giá thực trạng phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt. .. nghiên cứu nhằm đưa ra những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán, các nội dung tiếp theo của Luận văn sẽ tập trung phân tích những nét đặc thù của rủi ro trong các dịch vụ bao thanh toán cung cấp 1.2.2 Nhận dạng rủi ro trong hoạt động bao thanh toán 1.2.2.1 Căn cứ vào các dịch vụ của bao thanh toán Rủi ro trong dịch vụ ứng trước: Rủi ro quan trọng nhất trong chức năng... vị bao thanh toán (hoặc đại lý bao thanh toán bên bán giao dịch với đại lý bao thanh toán bên mua hàng để đại lý bao thanh toán bên mua hàng) cung cấp cho bên bán hàng dịch vụ bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng Bao thanh toán không có đảm bảo rủi ro bên mua hàng: là việc bao thanh toán trong đó đơn vị bao thanh toán bên bán hàng giao dịch với đơn vị bao thanh toán bên mua hàng để đơn vị bao thanh toán. .. hoạt động bao thanh toán tại Vietcombank - Đề xuất một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro để góp phần phát triển hoạt động bao thanh toán tại Vietcombank nói riêng và hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam nói chung Học viên: Nguyễn Minh Khuê 2 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 3 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu những rủi ro trong hoạt động bao thanh toán và những giải. .. để giải quyết những vướng mắc này Như vậy, bao thanh toán phát sinh từ nhu cầu chia sẻ rủi ro trong mua bán hàng trả chậm thanh toán bằng phương thức ghi sổ hoặc D/A của khách hàng với đơn vị bao thanh toán Do đó, khi ngân hàng thực hiện hoạt động bao thanh toán, bên cạnh các rủi ro phổ biến trong kinh doanh của ngân hàng thương mại như rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái, rủi ro lãi xuất, rủi ro thanh. .. ngắn hạn; Có thể đi vào thị trường rộng hơn để mở rộng kinh doanh; Người vay bán hàng cho nhiều người mua ở nhiều nước khác nhau; Thâm nhập tốt vào các công ty nhỏ và vừa 1.2 Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán 1.2.1 Khái niệm rủi ro trong hoạt động bao thanh toán Rủi ro hiểu theo nghĩa chung nhất là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến Rủi ro trong hoạt động bao thanh toán. .. dịch vụ bao thanh toán Tuỳ từng loại hình bao thanh toán, đơn vị bao thanh toán có thể là một hoặc hai tổ chức Đối với bao thanh toán gián tiếp, có hai đơn vị bao thanh toán: đơn vị bao thanh toán bên bán hay đại lý bao thanh toán bên bán và đơn vị bao thanh toán bên mua hay đại lý bao thanh toán bên mua Đơn vị bao thanh toán bên bán sẽ cung cấp dịch vụ bao thanh toán cho khách hàng là người bán hàng. .. được rủi ro nằm ở đâu, không phân tích đo lường được, không đưa ra được các giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro thì cầm chắc sự thất bại Trong cuộc sống hay trên thương trường, ai hiểu biết về rủi ro nhiều hơn sẽ trở thành người chiến thắng Bao thanh toán là hoạt động mới tại Việt Nam cũng như tại Vietcombank Yêu cầu nghiên cứu phân tích, đánh giá rủi ro để chủ động đưa ra các giải pháp phòng ngừa, hạn