Phân tích và đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Phân tích và đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Phân tích và đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

NGUYỄN MINH KHUÊ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - Nguyễn Minh Khuê PHÂN TÍCH VÀ ĐƯA RA MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ KINH DOANH HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Quản trị kinh doanh KHOÁ: 2008-2010 Hà Nội – Năm 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - Học viên: Nguyễn Minh Khuê PHÂN TÍCH VÀ ĐƯA RA MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Quản trị kinh doanh Giáo viên hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Nghiến Hà Nội - 2010 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG - NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN 1.1 Những vấn đề bao toán 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.1.3 Các bên tham gia hoạt động 10 1.1.4 Các bước quy trình 10 1.1.5 Vai trị bao tốn 12 1.2 Phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao toán 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động bao toán 13 1.2.2 Nhận dạng rủi ro hoạt động bao toán 17 1.2.3 Các nguyên nhân rủi ro hoạt động bao toán 22 1.2.4 Các biện pháp chủ yếu phòng ngừa hạn chế rủi ro bao toán Học viên: Nguyễn Minh Khuê 24 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro bao toán 26 giới Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 26 1.3.2 Tại Việt Nam 31 1.4 Kết luận 32 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 33 2.1.1 Khái quát hình thành, phát triển cấu tổ chức 33 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh 36 2.2 Hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt 47 Nam 2.2.1 Khách hàng có doanh số Bao Thanh Toán 48 2.2.2 Khách hàng chưa có doanh số Bao Thanh Tốn 49 2.2.3 Giao dịch không thành công 49 2.2.4 Khách hàng ngừng giao dịch 51 2.2.5 Doanh số thực chi nhánh 51 2.3 Thực trạng bao tốn phịng ngừa, hạn chế rủi ro 52 hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.3.1 Giai đoạn triển khai hoạt động Học viên: Nguyễn Minh Khuê 52 Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 2.3.2 Giai đoạn thí điểm 55 2.3.3 Thực trạng hoạt động 59 2.4 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động 64 bao toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2.4.1 Ưu điểm 64 2.4.2 Hạn chế 67 2.4.3 Những vướng mắc trình triển khai Bao Thanh Toán 73 2.4.4 Nguyễn nhân 77 CHƯƠNG - GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng chiến lược phát triển bao toán Ngân hàng 87 TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.1.1 Chiến lược phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 87 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bao toán Ngân hàng Ngoại 90 thương Việt Nam 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao 91 toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện văn quy định nội cho việc thực hoạt động bao 91 toán Ngân hàng Ngoại thương Việt nam 3.2.2 Xây dựng tiêu chí lựa chọn người bán người mua phù hợp 92 3.2.3 Xây dựng tiêu chí lựa chọn đại lý bao toán phù hợp 94 Học viên: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN 3.2.4 Xác định hạn mức bao toán cụ thể người bán người 95 mua 3.2.5 Xác định mức đảm bảo rủi ro tín dụng người mua 96 3.2.6 Xác định giới hạn tín dụng đại lý bao toán bên mua 97 3.2.7 Phịng ngừa hạn chế tranh chấp hàng hố 97 3.2.8 Phòng ngừa, hạn chế rủi ro tranh chấp hợp đồng 99 3.2.9 Phát triển hệ thống Đại lý báo toán nước quốc tế 100 3.2.10 Nâng cao lực đội ngũ cán trang bị công nghệ đại 100 cho hoạt động bao toán 3.3 Kiến nghị 103 3.3.1 Đối với Chính phủ 103 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104 3.3.3 Đối với khách hàng 106 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC 112 Học viên: Nguyễn Minh Khuê Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu BTT: Bao toán FC: First Capital USA FCI: Factors Chain International IFG: International Factors Group NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM NN: Ngân hàng thương mại Nhà nước NK: Nhập RRTD: Rủi ro tín dụng BĐRRTD: Bảo đảm rủi ro tín dụng ƯT: Ứng trước Vietcombank: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (trước cổ phần hoá), Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam XK: Học viên: Nguyễn Minh Khuê Xuất Luận văn cao học QTKD Trường ĐH Bách Khoa HN DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Sơ đồ 1.1 Các bước thực bao toán 13 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam 38 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005 - 2009 39 Bảng 2.3 Cơ cấu sử dụng vốn giai đoạn 2008 - 2009 39 Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2005 - 2009 41 Bảng 2.5 Thanh toán xuất nhập giai đoạn 2005-2009 43 Bảng 2.6 Kết kinh doanh giai đoạn 2005 - 2009 44 Bảng 2.7 Doanh số bao tốn giai đoạn 2008 - 2010 58 Bảng 2.8 Tình hình giao dịch với thị trường quốc tế 58 Bảng 2.9 Phân tích mức độ sử dụng chương trình có 81 Bảng 3.1 Các tiêu hoạt động kinh doanh sau cổ phần hoá 89 Học viên: Nguyễn Minh Khuê LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới cán Trung tâm đào tạo sau đại học thầy cô giáo Khoa Kinh tế & Quản lý Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi, giảng dạy giúp đỡ trình tác giả học tập trường thực luận văn tốt nghiệp Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Văn Nghiến, người tận tình hướng dẫn, bảo suốt trình tác giả học tập, nghiên cứu, thực luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn ! HV: Nguyễn Minh Khuê LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn riêng tôi, nghiên cứu cách độc lập Tất trích dẫn, số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng HV: Nguyễn Minh Khuê TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Đề tài: Phân tích đưa số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tác giả luận văn: Nguyễn Minh Khuê Lớp: QTKD Khoá: 2008 - 2010 Người hướng dẫn: TS Nguyễn Văn Nghiến Nội dung tóm tắt: a) Lý chọn đề tài Triển khai hoạt động bao toán cần thiết hướng đắn ngân hàng Một mặt, với tham gia ngân hàng với tư cách đơn vị bao tốn, thương nhân có chỗ dựa để lựa chọn phương thức mua bán hàng trả chậm hiệu Mặt khác, thân ngân hàng có thêm hội kinh doanh mới, đối phó với nguy suy giảm thu nhập tài trợ thương mại xu hướng giảm dần phương thức tốn tín dụng chứng từ nhờ thu kèm chứng từ Bao toán hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề rủi ro mối quan tâm hàng đầu trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Bao toán hoạt động Việt Nam Vietcombank Yêu cầu nghiên cứu phân tích, đánh giá rủi ro để chủ động đưa giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro đòi hỏi tất yếu để phát triển hoạt động bao toán Chính vậy, tơi chọn đề tài Luận văn: “Phân tích đưa số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” b) Mục đích nghiên cứu luận văn - Hệ thống hóa vấn đề lý luận phịng ngừa hạn chế rủi ro bao toán - Đánh giá thực trạng phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Vietcombank - Đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro để góp phần phát triển hoạt động bao tốn Vietcombank nói riêng hoạt động bao tốn Việt Nam nói chung c) Nội dung đề tài: - Chương 1: Hệ thống hoá khái quát hoá vấn đề lý luận hoạt động bao toán như: Khái niệm, vai trị bao tốn, khái niệm rủi ro, phân loại rủi ro hoạt động bao toán, yếu tố tác động tới rủi ro hoạt động bao toán Đồng thời, luận văn làm rõ sở pháp lý hoạt động bao toán, xu hướng phát triển bao toán giới Việt Nam, tác động tới tới việc phát triển mở rộng hoạt động bao toán ngân hàng thương mại Việt nam - Chương 2: Phân tích đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Vietcombank Trên sở đánh giá, phân tích, luận văn nguyên nhân khách quan, chủ quan mặt tích cực hay hạn chế tồn hoạt động - Chương 3: Trên sở nguyên nhân hạn chế , đồng thời có xem xét đến định hướng phát triển Vietcombank nói chung hoạt động bao tốn nói riêng, luận văn đề xuất số giải pháp cụ thể để thực phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao tốn Ngồi ra, sở nghiên cứu học tập thực tiễn công tác, tác giả mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước với khách hàng Vietcombank nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động bao toán ngân hàng d) Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế; kết hợp với vận dụng sở lý luận, quan điểm sách kinh tế, tài ngân hàng định hướng phát triển kinh tế Nhà nước để phân tích, đánh giá đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao tốn Ngồi cịn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh xuất phát từ thực tiễn để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu e) Kết luận Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao tốn đề tài có nhiều ý nghĩa thực tiễn, trở thành yêu cầu khách quan, đòi hỏi cán giao dịch ban lãnh đạo ngân hàng phải thường xuyên tìm kiếm giải pháp, nghiên cứu Tác giả mong rằng, khuôn khổ định luận văn, dù thời gian nghiên cứu bị hạn chế, suy nghĩ, giải pháp góp phần để hoạt động bao tốn Vietcombank phát triển hiệu hơn, xây dựng trì thương hiệu hàng đầu Tuy nhiên, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận góp ý thầy cô, đồng nghiệp để bổ khuyết cho hoạt động thực tiễn ngân hàng ... ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao toán - Chương 2: Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt. .. 1.3.2 Tại Việt Nam 31 1.4 Kết luận 32 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương. .. văn: ? ?Phân tích đưa số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro bao toán -