So với các hình thức tín dụng khác tín dụng ngân hàngcó những u thế nhất định: quy mô tín dụng rất lớn vìnguồn vốn để cho vay là toàn bộ nguồn vốn trong nền kinhtế mà ngân hàng có thể tậ
Lời mở đầu Trong năm qua, với thành tựu đổi đất nớc, hệ thống ngân hàng nớc ta nói chung đà có đổi sâu sắc, đóng góp vào việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá, phục vụ kinh tế nhiều thành phần, vận hành theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa TL lut dõn s Trong hoạt động ngân hàng thơng mại, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ chủ yếu Nhờ hoạt động mà ngân hàng đợc coi kênh dẫn vốn quan trọng nhÊt hƯ thèng tµi chÝnh níc ta hiƯn Tuy hoạt động tín dụng gắn liền với rủi ro Rủi ro tín dụng vấn đề nan giải, xảy lúc làm tổn hại đến tài sản, uy tín ngân hàng mà gây phá sản hệ thống ngân hàng, ảnh hởng đến toàn kinh tế Lịch sử đà chứng minh nớc t phát triển nh Mỹ, Anh, Nhật hệ thống pháp luật đà hoàn chỉnh, hoạt động ngân hàng thơng mại đà trải qua thời kỳ dài có kinh nghiệm việc xây dựng chế, tra, giám sát kiểm tra; thiết lập quỹ dự phòng khỉng lå, q b¶o hiĨm tÝn dơng, b¶o hiĨm tiỊn gửi mà gần TL lut dõn s nh năm nớc có ngân hàng phá sản Việt Nam năm 1989-1990 đà xảy đổ vỡ gần 500 quỹ tín dụng thành phố gần năm 1995-1999 chao đảo Ngân hàng thơng mại cổ phần Do rủi ro tín dụng nỗi lo ngân hàng thơng mại hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết hoạt động ngân hàng thơng mại việc nghiên cứu rủi ro tÝn dông võa cã ý nghÜa khoa häc, võa mang tính thực tiễn thể chỗ góp phần hệ thống hoá lý luận vấn đề nghiên cứu đóng góp biện pháp để giải đề mà thực tiễn đặt Do thấy đợc tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng qua thời gian thực tập sở giao dịch I NHCTVN đợc xem xét số liệu từ năm 1999-2002 em đà mạnh dạn nghiên cứu đề tài Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao dịch I Ngân Hàng Công thơng Việt Nam Rủi ro tín dụng vấn đề có phạm vi rộng, vấn đề ngân hàng phải đối mặt, khó nghiên cứu đầy đủ giới hạn viết Do chuyên đề nghiên cứu vấn đề phạm vi hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch I- NHCT VN thêi gian qua KÕt cÊu cđa chuyªn đề Lời mở đầu Kết luận bao gồm ba phần: Chơng I: Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại Chơng II : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - ngân Nam hàng công thơng Việt Một số dõn giải pháp kiến nghị nhằm TL: lut s Chơng III hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao Dịch I - Ngân hàng công Thơng Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn ban lÃnh đạo cán phòng kinh doanh Sở giao dịch I NHCTVN tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn tới Thầy TS Nguyễn Hữu Tài, Thầy đà tận tình hỡng dẫn em hoàn thành chuyên đề Chơng I Một số vấn đề Về rủi ro tín dụng Của ngân hàng thơng mại I vấn đề tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ vay mợn , cụ thể trình mà chủ nợ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng số tài sản trực tiếp dới hình thái vật chất hàng hoá đợc tính thành tiền trực tiếp dới hình thái tiền tệ cho khách nợ thời gian thoả thuận, hết thời hạn, khoản vay TL lut dõn s đợc hoàn trả cộng thêm khoản lợi tức Quá trình hình thành quan hệ tín dụng trình hình thành quan hệ vay mợn lẫn x· héi Mèi quan hƯ ®ã ®êi ®iỊu kiện có sản xuất lu thông hàng hoá Nói cách khác quan hệ tín dụng hình thành xà héi cã sù ph©n chia giai cÊp, cã sù chiÕm hữu khác t liệu sản xuất; thành lao động, có phân biệt ngời giàu, ngời nghèo Những hành vi tín dụng cá nhân tổ chức thực Trong phát triển lâu dài, quan hệ tín dụng đà trải qua hình thức: Tín dụng nặng lÃi, tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng loại hình thức tín dụng bên ngân hàng, tổ chức tín dụng với bên tổ chức, cá nhân xà hội Tín dụng ngân hàng thể chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng số lợng tiền định ngân hàng cho bên vay thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lÃi thực chất quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đẳng hai bên có lợi So với hình thức tín dụng khác tín dụng ngân hàng có u định: quy mô tín dụng lớn nguồn vốn vay toàn nguồn vốn kinh tế mà ngân hàng tập trung huy động đợc Đây hình thức tín dụng linh hoạt đối tợng vay mợn tiền tệ Tín dụng ngân hàng hoạt động , thờng xuyên ngân hàng thơng mại ,chiếm tới 2/3 tài sản ngân TL lut dõn s hàng ,và đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng.Tín dụng ngân hàng hình thức tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ trêng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời Tuy nhiên tín dụng ngân hàng quan hệ phức tạp ,tính phức tạp đợc thể đối tợng kinh doanh tiền tệ, tiền tệ bị tánh rời quyền sở hữu quyền sử dụng Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trờng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời Tuy nhiên tín dụng ngân hàng quan hƯ phøc t¹p, tÝnh phøc t¹p thĨ hiƯn ë đối tợng kinh doanh tiền tệ, tiền tệ bị tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng Tín dụng ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Do ngân hàng thơng mại cấp tín dụng phải thực theo nguyên tắc: -Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích, có hiệu -vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi thời hạn đà ký hợp đồng tín dụng -vốn vay phải đợc bảo đảm hàng hoá có giá trị tơng đơng Để thuận tiện cho việc quản lý nh nghiên cứu ngời ta thờng phân loại tín dụng theo tiêu thức khác sau + Căn vào thời gian: có tín dụng ngắn hạn (dới 12 tháng), tín dụng trung hạn(1-5 năm), tín dụng dài hạn (trên năm) + Căn vào đối tợng tín dụng: có tín dụng vốn lu động tín dụng vốn cố định TL lut dõn s + Căn vào loại tiền: Có tín dụng đồng nội tệ, ngoại tệ, vàng + Căn vào mục đích sử dụng: Có tín dụng cho sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho vay bản, cho công nông nghiệp, tài trợ cho xuất nhập + Căn vào hình thức tín dụng: Có tín dụng thuê mua, tín dụng bảo lÃnh, chiết khấu thơng phiếu, tín dụng ứng trớc + Căn theo khách hàng: Có tín dụng cấp cho doanh nghiệp, cho hộ sản xuất, tổ chức tài chính, tín dụng cấp cho dân c Ngoài có số tiêu thức khác nh vào điều kiện tín dụng có bảo đảm hay không, vào lÃi suất có tín dụng theo lÃi suất cố định theo lÃi suất không cố định, hay theo chất lợng tín dụng phân thành khoản cho vay chất lợng cao, khá, trung bình khoản cho vay có vấn đề Chức tín dụng ngân hàng Chức tín dụng Ngân Hàng đợc khái quát nh sau: a Chức tập trung phân phối vốn theo nguyên tắc hoàn trả Chức thể tín dụng thu hút phận vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế phân phối vốn hình thức cho vay nhu cầu thiếu tạm thời, phục vụ cho vấn đề sản xuất kinh doanh tiêu dùng Giữa tập trung phân phối vốn có quan hệ mật thiết lẫn nhau, ràng buộc lẫn Thực tốt tập trung vốn tạo sở để tiến hành cho vay , đồng thời TL luật dân viƯc ph©n phèi vèn cã hiệu thúc đẩy nhu cầu tập trung vốn Sự phân phối tín dụng tuân theo vòng tuần hoàn từ cho vay đến vốn tín dụng đợc sử dụng theo nhu cầu, sau hoàn thành việc tham gia vào trình phục vụ nhu cầu, trở thành hình thái tiền tệ đợc hoàn trả cho ngời cho vay Đây chất vận động tín dụng vận động với t cách lợng giá trị vận động, lợng giá trị đợc bảo tồn theo thời gian hoàn trả b Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Khả kiểm soát hoạt động kinh tế tín dụng Ngân Hàng rộng lớn so với hình thức tín dụng khác Bên cạnh quan hệ tín dụng doanh nghiệp cá nhân, Ngân Hàng có quan hệ tiền tệ, toán với họ Các mối quan hệ bổ sung cho nhau, tạo điều kiện cho Ngân Hàng kiểm soát doanh nghệp dễ dàng thế, tín dụng phản ánh cách tổng hợp nhạy bÐn ®èi víi mäi biÕn ®ỉi cđa nỊn kinh tÕ Thông qua hoạt động thu hút vốn nhàn rỗi đánh giá đợc tình hình tiêu dùng, tiết kiệm tiềm kinh tế mặt khác thông hoạt động cấp vốn đánh giá đợc khả phát triển ngành lĩnh vực, hợp lý cấu kinh tế qua có điều chỉnh cấu đầu t cho phù hợp Do tín dụng đợc coi công cụ quan trọng để nhà nớc kiểm soát thực chiến lợc phát triển kinh tế TL luật dân Vai trß cđa tÝn dơng Ngân Hàng kinh tế thị trờng Cùng với phát triển kinh tế, hệ thống Ngân Hàng thơng mại ngày phát triển qui mô số lợng, khẳng định vai trò trung gian tài thiếu hệ thống tài quốc gia Quá trình đồng thời khẳng định vai trò chủ yếu tín dụng Ngân Hàng phất triển kinh tế nói chung, tồn phát triển thân Ngân Hàng thơng mại a Vai trò tín dụng Ngân Hàng thân ngân hàng thơng mại Cấp tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân Hàng thơng mại, nguồn thu từ hoạt động chiếm phần lớn tổng nguồn thu Ngân Hàng (60-70%) Ngân hàng thơng mại thực chức tập trung huy động vốn nhàn rỗi kinh tế để tiến hành cho vay Do mục tiêu sinh lời, tạo thu nhập từ nguồn vốn nhàn rỗi đợc Ngân Hàng trọng Việc trì mở rộng tín dụng mang ý nghĩa sống Ngân Hàng thơng mại Hơn hoạt động tín dụng có tác động đến hoạt động khác ngân hàng Hoạt động đợc thực có hiệu tạo nhiều điều kiện để Ngân Hàng đẩy mạnh hoạt động tập trung vốn, mở rộng việc thực chức trung gian toán Do vậy, bên cạnh việc mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng quan tâm tới việc nâng cao chất lợng tín dụng Nh nói hoạt động tín dụng hoạt động định tồn phát triển ngân hàng b TL lut dõn s Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế Thứ nhất:Tín dụng ngân hàng góp phần giảm hệ số vốn nhàn rỗi lu thông nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong xà hội luôn tồn phận vốn nhàn rỗi, đồng thời lại có khu vực thiếu vốn tạm thời cần đợc đáp ứng Với chức trung gian ngân hàng đà giải mâu thuẫn Tín dụng ngân hàng trung gian để điều tiết nguồn vốn từ phận nhàn rỗi đến phận thiếu vốn với tơng thích số lợng thời gian cách linh hoạt., làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi lu thông Trong chế thị trờng, muốn đồng tiền sinh lời, họ sẵn sàng cho ngân hàng vay để thu lợi Nh tín dụng ngân hàng đà góp phần nâng cao thu nhập cho ngời tiết kiệm Thứ hai:Tín dụng ngân hàng đợc phủ sử dụng nh công cụ điều tiết vĩ mô kinh tế, thực chiến lợc phát triển kinh tế - xà hội Thông qua kiểm soát khối lợng tín dụng định hớng đầu t, tín dụng Ngân Hàng công cụ điều tiết cung tiền , víi l·i st cđa tÝn dơng gióp ChÝnh phđ ®iỊu hành sách tiền tệ linh hoạt hợp lý, kiềm chế lạm phát Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình toán không dùng tiền mặt kinh tế Đồng thời thúc đẩy hình thành công ty cổ phần loại hình doanh nghiệp hữu dụng kinh tế thị trờng Tín dụng ngân hàng vừa tập trung vốn đầu t cho ngµnh TL luật dân kinh tÕ mịi nhän, võa tham gia vào chơng trình sách xà hội, thực kết hợp tăng trởng kinh tế phát triển xà hội cần thiết, áp dụng chế tài phạt đơn vị không chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo theo qui định Đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cấp thông tin kịp thời xác; thông tin bị chậm trễ sai lệch dẫn đến rủi ro tín dụng CIC phải chịu trách nhiệm liên đới, nhằm mục đích nâng cao chất lợng thông tin hệ thống thông tin ứng dụng Trong trình trao đổi thông tin cần phải đảm bảo tuân thủ qui định bảo mật an toàn thông tin Cũng thí điểm dịch vụ mua, bán thông tin để tạo động lực nâng cao chất lợng thông tin tín dụng Bên cạnh ngân hàng nhà nớc cần trang bị kỹ thuật, công nghệ tốt hơn, đào tạo cán đáp ứng đợc yêu cầu chủ động thu nhập, tổng hợp, xử lý phân tích thông tin TL lut dõn s Để mở rộng nguồn cung cấp, làm phong phú thêm lợng thông tin, cung cấp, trung tâm CIC nên có văn thảo luận cung cấp thông tin với trung tâm thông tin ngành nh Tổng cục thống kê Bộ kế hoạch đầu t, thơng mại, Tổng cục thuế Mặt khác, cần tranh thủ nguồn tin từ ngân hàng chi nhánh nớc Việt Nam cách trao đổi thông tin với họ thờng chi nhánh ngân hàng lớn, có hệ thống thông tin liệu tốt Bộ phận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần đợc vơn lên giữ vai trò hớng đạo thông tin tiền tệ, ngân hàng công luận khắc phục dần tình trạng công chúng không hiểu rõ ngân hàng , dẫn đến yêu cầu lÃi suất, xoá nợ mà ngân hàng khó đáp ứng đợc 0 c Ngân hàng nhà nớc cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng q dù phßng rđi ro tÝn dơng HiƯn viƯc trích lập quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng đợc thực theo định số 488/2000/QĐ-NHNN ban hành ngày 27/11/2000 thống đốc ngân hàng nhà nớc.Đây định cần thiết với xu tình hình ngân hàng Tuy nhiên, bớc đầu xây dựng thực định có điểm cha thực phù hợp.Có thể đơn cử số đề sau: Vấn đề sở tỷ lệ trích lập dự phòng: Những tài sản Có thuộc nhóm đợc phân loại dựa tiêu thức cha đến hạn toán theo quy định TL lut dõn s tài sản thuộc nhóm cã tû lƯ trÝch lËp lµ 0% cã nghÜa lµ tài sản rủi ro Nhng thực tế cho thấy khoản nợ cha đến h¹n vÉn tiỊm Èn nhiỊu rđi ro , thËm chÝ xác định không thu hồi đợc nh trờng hợp nợ bị chết, tích, hay phá sản Hơn khoản tín dụng khác khả chúng đợc toán đến hạn khác Do tỷ lệ trích lập dự phòng 0% cha hợp lý Đối với tài sản thuộc nhóm 2, nhóm 3, nhóm hoạt động tín dụng việc phân loại đà dựa nhiều tiêu thức hơn, song việc áp dụng tỷ lệ dự phòng cho nhóm 20%; nhóm 3là 50%; nhóm 4là 100% cứng nhắc Bởi cha có đủ sở để nói khoản tÝn dơng thc nhãm Ýt tỉn thÊt h¬n nhãm 3,và 4, khoản tín dụng 1 nhóm đảm bảo có khả tổn thất nh Vấn đề sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro : Hiện theo quy định ®iỊu kiƯn ®Ĩ tỉ chøc tÝn dơng ®ỵc sư dơng dự phòng xử lý rủi ro khách hàng vay bị giải thể, phá sản trờng hợp tổ chức tín dụng bị tổn thất khả kháng , khách quan Trên thực tế theo quy định luật phá sản nhiều doanh nghiệp đà đủ điều kiện để án tuyên bố giải thể, phá sản Song việc thi hành án luật cha nghiêm, khiến số lợng doanh nghiệp phải thi hành án Sự tồn giấy tờ doanh nghiệp đá buộc ngân hàng phải tiếp tục tính lÃi, không đợc khoanh nợ, xoá nợ, không đợc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro Trong hoạt động tín dụng, rủi ro TL lut dõn s chủ quan, khách hàng cố tình không trả nợ khoản nợ không đợc toán có hội xuất nh trờng hợp khách hàng khả trả nợ biến cố bất khả kháng, khách quan Sự đời quy định bớc tiến quan trọng song điều nghĩa quy định phù hợp hơn, là lĩnh vực tơng đối nớc ta tình hình thực tế nhiều biến đổi 3.Đối với ngân hàng công thơng Việt Nam Cùng với trình đổi đất nớc nổ lực toàn nghành ngân hàng , 15 năm xây dựng trởng thành ngân hàng công thơng Việt Nam đà khẳng định đợc vài trò, vị trí ngân hàng thơng mại chủ đạo chủ lực hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam, không ngừng phát triển đổi góp phần đắc lực vào mục tiêu phát triển kinh tế đảng nhà nớc, thực thi sách tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy tăng trởng kinh tế đất nớc Với vai trò ngời quản lý Sở giao dịch I nh chi nhánh khác hệ thống ngân hàng công thơng Việt Nam nhiều năm qua đà có nhiều thành tựu đáng kể Ngân hàng công thơng Việt Nam đà kịp thời đa văn hớng dẫn cụ thể việc thực định cấp Tuy nhiên, NHCTVN cần có số điều chỉnh để phát huy tính động tự chủ sở giao dịch I nh chi nhánh khác -NHCTVN cần phải triển khai kịp thời, hớng dẫn cụ thể văn bản, quy định ngân hàng nhà nớc việc thi hành luật tổ chức tín dụng:Vì trình thực thi TL luật dân lt míi sÏ ph¸t sinh nhiều vớng mắc, ngân hàng nhà nớc có văn hớng dẫn, định thi hành luật tổ chức tín dụng Hoạt động chi nhánh ngân hàng công thơng nh hoạt động ngân hàng thơng mại khác diễn thờng xuyên, liên tục sở tuân thủ pháp luật hớng dẫn cấp trên, văn không đợc triển khai kịp thời cụ thể dẫn tới hiệu lực văn bị hạn chế tác dụng triển khai không kịp thời việc sửa sai khó khăn nhiều nên ảnh hởng đến rủi ro tín dụng NHCTVN cần phải sửa đổi quy trình cho vay sở văn quy định hành cho cụ thể sát thực nhằm hớng dẫn tốt chi nhánh, đồng thời khuyến khích chi nhánh mở rộng quan hệ tín dụng, thu hút đợc khách hàng Bên cạnh nâng cao tính tự chủ cho c¸c chi nh¸nh viƯc ¸p dụng lÃi suất linh hoạt giới hạn định thuộc vào khu vực địa lý, tính chất mối quan hệ với khách hàng -Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát: Trong năm gần tỷ lệ nợ hạn toàn hệ thống Ngân hàng công thơng có giảm mạnh, phần nguyên nhân việc tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát, Ngân hàng công thơng Việt Nam cần đẩy mạnh tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm phát kịp thời sai sãt, h¹n chÕ tỉn thÊt ë møc tèi thiĨu cã thể góp phần đa hoạt động kinh doanh thực chơng trình nghiệp vụ để nâng cao chất lợng tín dụng 4.Đối với doanh nghiệp nhà nớc Các doanh nghiệp giữ vai trò quan trọng hoạt động TL lut dõn s ngân hàng, hoạt động tín dụng Có thể không doanh nghiệp vay ngời vay vốn ngân hàng lại mong sản xuất kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ ngân hàng , gây uy tín Song nhiều lý khác rủi ro xảy Để đảm bảo phát triển mối quan hệ tốt đẹp, ngân hàng doanh nghiệp phải có trách nhiệm giữ gìn xây dựng qua hệ đó, đặc biệt doanh nghiệp Các doanh nghiệp phải có biện pháp, có phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để hạn chế rủi ro Trong quan hệ với ngân hàng , doanh nghiệp cần tuân thủ yêu cầu sau: Doanh nghiệp cần phải cung cấp thông tin liên quan để tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài cách trung thực đầy đủ Doanh nghiệp phải có trách nhiệm với khoản vay mình, phải quản lý sử dụng chúng mục đích hiệu Doanh nghiệp phải có ý thức hoàn trả vốn vay cho ngân hàng theo cam kết, giữ chữ tín với ngân hàng Định kỳ gửi báo cáo tài tới ngân hàng , báo cáo phải đảm bảo tính trung thực đầy đủ xác Doanh nghiệp phải có thái độ hợp tác, đáp ứng yêu cầu cán tín dụng họ ®Õn kiĨm tra t×nh h×nh kinh doanh cđa m×nh Nh thân ngân hàng chủ động hạn chế phần rủi ro tín dụng thông qua biện pháp nh: Tăng cờng chất lợng thẩm định ngân hàng , thẩm định dự án TL lut dõn s chặt chẽ dự án cho vay; hoàn thiện quy trình tín dụng, phân tán rủi ro nhờ đa dạng hoá hoạt động tín dụng đầu t, xây dựng quỹ dự phòng rủi ro khoản nợ có vấn đề; củng cố đội ngũ cán nhiên vấn đề rủi ro tín dụng không riêng ngân hàng hay hệ thống ngân hàng mà có liên quan tới hoạt động kinh tế- xà hội nói chung Vì phủ ngân hàng nhà nớc cần có biện pháp nhằm tạo điều kiện thận lợi cho ngân hàng việc hạn chế, quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm: Hoàn thiện môi trờng pháp lý môi trờng kinh tế, hệ thống thông tin; tăng cờng công tác tra ngân hàng nhà nớc; chấn chỉnh hoạt động ngân hàng nhà nớc Trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, khách hàng mà chủ yếu doanh nghiệp nhân tố không phần quan trọng Cuối cần phải nhấn mạnh điều tất giải pháp đặt có liên quan chặt chẽ với phải đợc thực thi cách đồng có hiệu qu¶ cao nhÊt TL luật dân Kết Luận Hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng mục tiêu quan trọng quản trị ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Nhng dù bắt nguồn từ nguyên nhân ảnh hởng tới hoạt động ngân hàng, đến hoạt động kinh tế Ngoại trừ nguyên nhân bất khả kháng, kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp chấp nhận đợc cách sử dụng giải pháp phù hợp Cần có áp dụng đồng giải pháp phù hợp.Cần có áp dụng đồng giải pháp vi mô nh vĩ mô, tự thân ngân TL lut dõn s hàng nh từ phía Chính phủ ngân hàng nhà nớc để ngăn chặn số nợ hạn phát sinh khắc phục số tồn đọng Trên sở nghiên cứu rủi ro tín dụng qua trình tìm hiểu hoạt động tín dụng thực trạng vấn đề rủi ro tín dụng Sở giao dịch I- Ngân hàng công thơng, thông qua phân tích tình hình trên, chuyên đề đà đề xuất số giải pháp sát thực khả thi nhằm hạn chế rủi ro Sở giao dịch I Theo thân sở giao hoàn toàn chủ động hạn chế phần rủi ro tín dụng Tuy nhiên vấn đề hạn chế rủi ro không giới hạn ngân hàng mà cần có hỗ trợ phủ, Ngân hàng nhà nớc, chí đối tác quen thuộc hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Do chuyên đề mạnh dạn nêu lên số kiến nghị quan Thiết nghĩ đề ý kiến nhỏ góp phần xây dựng hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch I - Ngân hàng công thơng nói riêng hệ thống Ngân hàng công thơng nói chung Tuy đà cố gắng để đạt kết nghiên cứu nh nhng thời gian nghiên cứu trình độ chuyên môn hạn chế nên có vấn đề bao quát hết đợc khuôn khổ có hạn ; có hạn chế cách diễn đạt trình bày Một lần em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô, cán nhân viên ngân hàng bạn để đề tài đợc hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! TL lut dõn s Tài liệu tham khảo Giáo trình: Lý thuyết tài tiền tệ, chủ biên, TS: Nguyễn Hữu Tài.Nxb thống kê Quản trị ngân hàng thơng mại, Peter S.Rose, Nxb Tµi chÝnh TL luật dân TiỊn tệ, Ngân hàng thị trờng tài chính,Frederic S Mishkin,Nxb Khoa học kỹ thuật Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, PTS Nguyễn Văn Tề(1999), Nxb Thống kê, Hà Nội Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng , Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (1998), Nxb thống kê, Hà Nội Luật ngân hàng nhà nớc Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng Báo cáo kết kinh doanh 1999,2000,2001 2002 Sở giao dịch I NHCTVN Tạp chí ngân hàng số 1,2,8/2001 1,2,3/2002 9.Thông tin trang web:www.icb.com.vn 10 Quyết định cho vay Số 1627/2001/QĐNHNN Thống đốc ngân hàng nhà nớc Mục lục TL lut dõn s Lời nói đầu Ch¬ng I : Mét sè vÊn ®Ị vỊ rđi ro tÝn dơng ngân hàng Thơng Mại I Những vấn đề tín dụng ngân hàng .3 Khái niệm tín dụng ngân hàng Chức tín dụng ngân hàng a Chức tập trung phân phối vốn theo nguyên tắc hoàn trả .5 b Chức phản ánh kiểm soát hoạt động cđa nỊn kinh tÕ Vai trß cđa tÝn dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1 a Vai trò tín dụng ngân hàng với thân ngân hàng thơng mại b Vai trß tín dụng ngân hàng kinh tế II Rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại9 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại a Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh b Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dơng 10 Các hình thức biểu rủi ro tín dụng 12 a Nợ có vấn đề 12 b Nợ hạn, nợ khó đòi, nợ khoanh, chờ xử lý 13 TL lut dõn s III Các nhân tố ảnh hởng đến rủi ro tín dụng16 Nhân tố vĩ mô .16 Nhân tố từ phía khách hàng 17 Nhân tố từ phía ngân hàng 18 IV ảnh hởng rủi ro tín dụng .20 Đối với ngân hàng thơng mại 20 Đối với nÒn kinh tÕ 21 V Một số biện pháp hạn chế rủi ro 21 Nắm bắt phân tích đầy đủ thông tin khách hàng 21 Thực phân tán giới hạn rủi ro 23 Đánh giá khả năng, thực lực thân Ngân hàng phải nắm rõ thông tin thị trờng .24 1 Nâng cao chất lợng cán tín dụng .24 Chơng II : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng sở giao dịch I - Ngân Hàng Công thơng Việt Nam .26 I Giới thiệu Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng ViƯt Nam 26 Qu¸ trình hình thành phát triển 26 Bộ m¸y tỉ chøc .27 II Thực trạng rủi ro tín dụng sở Giao dịch I NHCTVN .34 Tình hình hoạt động tín dụng Giao dịch I NHCTVN 34 Thực trạng rủi ro tín dụng Giao dịch I - NHCTVN 40 a Công tác phân tích tín dông 40 TL luật dân b M«i trêng kinh doanh 44 c Cạnh tranh ngân hàng 48 d Nợ hạn nợ khó đòi 50 Chơng III : Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Giao dÞch I - NHCTVN thêi gian tíi 60 I Định hớng hoạt động Sở Giao dịch I - NHCTVN thêi Gian tíi .61 II Một số giải pháp hạn chÕ rđi ro tÝn dơng ë Giao dÞch I - NHCTVN 62 Nâng cao chất lợng cán tín dụng .62 Tăng cờng chất định thẩm định khách hàng dự án vay 63 1 Hoµn thiƯn quy tr×nh tÝn dơng 64 Sư dụng tiêu nợ có vấn đề việc phân loại khoản cho vay trích lập dự phòng khoản nợ có vấn đề 66 Đa dạng hoá hoạt động tín dụng đầu t 67 III Mét sè kiÕn nghÞ 69 Đối với Nhà nớc 69 a Nhà nớc cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hớng lâu dài nhằm tạo môi trờng kinh tế ổn ®Þnh .69 b Nhà nớc cần có biện pháp hoàn thiện môi trờng pháp TL lut dõn s lý 69 c CÇn phải có phối hợp đồng ban ngành hữu quan việc xử lý nợ tồn đọng 70 d Chấn chỉnh hoạt động hÖ thèng doanh nghiÖp 71 Đối với ngân hàng Nhà nớc 72 a Tăng cờng công tác tra Ngân hàng Nhà nớc72 b Hoàn thiện hệ thống thông tin .72 c Ngân hàng Nhà nớc cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng73 Đối với ngân hàng Công thơng Việt Nam 75 Đối với Doanh nghiệp Nhµ níc 76 KÕt ln 78 1 Tµi liƯu tham kh¶o 80 TL luật dân 1