Giải pháp xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC LÊ HOÀNG THẮNG GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ THANH HÓA, NĂM 2022 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HĨA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC LÊ HỒNG THẮNG GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8.34.01.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lƣờng Đức Danh THANH HĨA, NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn đề tài “Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế - chi nhánh Thanh Hóa” cơng trình nghiên cứu cá nhân thời gian qua Mọi số liệu sử dụng phân tích luận văn kết nghiên cứu tơi tự tìm hiểu, phân tích cách khách quan, trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chƣa đƣợc công bố dƣới hình thức Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm có khơng trung thực thơng tin sử dụng cơng trình nghiên cứu Thanh Hóa, ngày … tháng … năm 2022 Học viên thực Lê Hoàng Thắng i LỜI CẢM ƠN Để thực hồn thành nghiên cứu này, tơi nhận đƣợc hỗ trợ, giúp đỡ nhƣ quan tâm, động viên từ nhiều quan, tổ chức cá nhân Luận văn đƣợc hoàn thành dựa tham khảo, học tập kinh nghiệm từ kết nghiên cứu liên quan, sách, báo chuyên ngành nhiều tác giả trƣờng Đại học, tổ chức nghiên cứu, tổ chức trị… Đặc biệt hợp tác cán giáo viên trƣờng Đại học Hồng Đức giúp đỡ, tạo điều kiện vật chất tinh thần từ phía gia đình, bạn bè đồng nghiệp Trƣớc hết, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Lường Đức Danh – ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học dành nhiều thời gian, cơng sức hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cám ơn Ban giám hiệu trƣờng Đại học Hồng Đức tồn thể thầy giáo cơng tác trƣờng tận tình truyền đạt kiến thức q báu, giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tuy có nhiều cố gắng, nhƣng đề tài nghiên cứu khoa học không tránh khỏi thiếu sót Tơi kính mong Q thầy cô, chuyên gia, ngƣời quan tâm đến đề tài, đồng nghiệp, gia đình bạn bè tiếp tục có ý kiến đóng góp, giúp đỡ để đề tài đƣợc hồn thiện Một lần tơi xin chân thành cám ơn! Thanh Hóa, ngày … tháng … năm 2022 Học viên thực Lê Hoàng Thắng ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii CHỮ VIẾT TẮT, KÝ HIỆU vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết vấn đề Mục tiêu nghiên cứu 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Dự kiến kết đạt đƣợc Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Nợ hạn hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm phân loại nợ hạn 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn 10 1.1.4 Ảnh hưởng nợ hạn 16 1.2 Nội dung xử lý nợ hạn hoạt động kinh doanh NHTM 19 1.2.1 Hình thức xử lý 19 1.2.2 Biện pháp xử lý 24 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến xử lý nợ hạn ngân hàng thƣơng mại 26 1.3.1 Nhân tố chủ quan 26 1.3.2 Nhân tố khách quan 29 iii Chƣơng THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ - CHI NHÁNH THANH HÓA 32 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Quốc tế chi nhánh Thanh Hoá 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy ngân hàng TMCP Quốc tế - Chi nhánh Thanh Hoá 33 2.2 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng TMCP Quốc tế - chi nhánh Thanh Hóa 46 2.2.1 Nợ hạn theo thời gian hạn 46 2.2.2 Nợ hạn theo khả thu hồi 49 2.2.3 Nợ hạn theo biện pháp đảm bảo tiền vay 50 2.2.4 Nợ hạn phân chia theo nhóm nợ VIB - CN Thanh Hóa 52 2.2.5 Nợ hạn theo nguyên nhân phát sinh 54 2.3 Thực trạng xử lý nợ hạn Ngân hàng TMCP Quốc tế - chi nhánh Thanh Hóa 57 2.3.1 Thực biện pháp xử lý NQH theo quy định pháp luật 57 2.3.2 Xử lý tài sản chấp 60 2.3.3 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp 61 2.3.4 Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro 62 2.4 Đánh giá thực trạng xử lý nợ hạn VIB - CN Thanh Hóa 63 2.4.1 Kết đạt 63 2.4.2 Hạn chế 65 Chƣơng GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ - CHI NHÁNH THANH HÓA 69 3.1 Định hƣớng xử lý nợ hạn ngân hàng TMCP Quốc tế - chi nhánh Thanh Hóa 69 3.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng VIB - CN Thanh Hóa 69 iv 3.1.2 Định hướng xử lý nợ hạn VIB - CN Thanh Hóa 70 3.2 Giải pháp tăng cƣờng xử lý nợ hạn ngân hàng TMCP Quốc tế chi nhánh Thanh Hóa 71 3.2.1 Khai thác xử lý triệt để khoản NQH khó địi có tài sản bảo đảm 71 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng 73 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội 74 3.2.4 Đa dạng hoá biện pháp xử lý nợ hạn 75 3.2.5 Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư cho cán tín dụng 76 3.2.6 Chủ động áp dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 77 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 80 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 80 3.3.2 Đối với hội sở NHTM CP Quốc tế Việt Nam 81 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 v CHỮ VIẾT TẮT, KÝ HIỆU Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM CP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NQH Nợ hạn NVL Nguyên vật liệu RRTD Rủ ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TN Thu nhập VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VIB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh VIB - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2019- 2021 37 Bảng 2.2: Tổng nguồn vốn huy động theo đối tƣợng giai đoạn 2019 – 2021 39 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động theo thời gian VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 41 Bảng 2.4: Doanh số cho vay theo thời hạn VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 42 Bảng 2.5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 44 Bảng 2.6: Nợ hạn theo thời hạn hạn VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 47 Bảng 2.7: Nợ hạn theo khả thu hồi VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 49 Bảng 2.8 : Nợ hạn theo biện pháp bảo đảm tiền vay VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 51 Bảng 2.8: Nợ hạn phân chia theo nhóm nợ VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 53 Bảng 2.9: Nợ hạn theo nguyên nhân phát sinh VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.10: Tình hình trích lập DPRR VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 61 Bảng 2.11: Tình hình thu nợ hạn giai đoạn 2019 -2021 VIB - CN Thanh Hóa 62 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy VIB Thanh Hóa 33 vii Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo đối tƣợng VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 40 Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ cho vay VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 46 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ hạn theo thời hạn hạn VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 48 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ hạn theo khả thu hồi VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 50 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nợ hạn theo theo nguyên nhân phát sinh VIB CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 56 viii kiểm tra, xác định lại trạng, giá trị lại TSBĐ, thực phân loại, xếp tài sản nhằm đƣa biện pháp, phƣơng hƣớng xử lý thích hợp Cụ thể: - Dƣới giám sát Ban lanh đạo Chi nhánh, Chi nhánh giao tài sản đảm bảo cho khách hàng, giúp khách hàng có điều kiện tự xử lý tài sản để trả nợ Chi nhánh sử dụng biện pháp khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm giúp cho khách hàng Chi nhánh giảm đƣợc tối đa thiệt hại Khi khách hàng tự xử lý tài sản giá bán cao hơn, Chi nhánh giảm thiểu đƣợc thủ tục, chi phí phải bỏ vay đƣợc giải nhanh hơn… Tuy nhiên, thực tế, Chi nhánh khách hàng phải chịu nhiều rủi ro thực phƣơng pháp Trong trƣờng hợp, thị trƣờng bất động sản bị đóng băng dẫn đến tình trạng khách hàng có tâm lý chờ tài sản đƣợc giá nhƣ ý bán Vì vậy, tình trạng khiến thời gian xử lý NQH Chi nhánh bị kéo dài thƣờng đến vài năm Để đảm bảo việc tiến hành xử lý đƣợc diễn nhanh chóng, tích cực ngân hàng nên có quy định thời gian từ đến tháng khách hàng khơng tự bán đƣợc ngân hàng dành quyền bán cách buộc khách hàng uỷ quyền cho ngân hàng (có chứng kiến bên: quan thi hành án, ngân hàng khách hàng) - Đối với khoản nợ khó đòi khách hàng tài sản cầm cố, chấp, tài sản gán nợ, loại tài sản đƣợc Tịa án giao cho Chi nhánh phải chủ động xử lý theo hình thức sau: + Chi nhánh cần tập hợp TSBĐ nợ vay thuộc vụ án đƣợc án phán nhƣng chƣa giao cho VIB- CN Thanh Hóa để trình Hội sở yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng, kịp thời giao tài sản cho Chi nhánh để tiến hành xử lý thu hồi tiền, tránh việc để lâu, tài sản bị hao mòn giá trị + Đối với TSBĐ chƣa bán đƣợc, Chi nhánh cần tiếp tục cải tạo, nâng cấp tài sản thuê hay bán, khai thác kinh doanh góp vốn tiến hành liên doanh tài sản thu hồi nợ 72 + Đối với tài sản đủ điều kiện phát mại, Chi nhánh cơng khai tự bán thị trƣờng bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản Đây hình thức xử lý đƣợc sử dụng phổ biến quốc gia phát triển nhƣng thực tế Việt Nam hoạt động thẩm định giá, đấu giá tài sản để xử lý TSBĐ cịn gặp nhiều khó khăn, thiếu cơng khai, minh bạch Thậm chí, cịn phát sinh nhiều tranh chấp xảy tiêu cực Ngoài ra, VIB - CN Thanh Hóa sau xử lý TSBĐ nhƣng không thu đủ nợ gốc nợ lãi khách hàng ngun tắc, Chi nhánh có quyền u cầu khách hàng bổ sung tài sản chấp [3] 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng Mối quan hệ VIB - CN Thanh Hóa khách hàng mối quan hệ tƣơng hỗ tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng Chi nhánh có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu khả toán khoản vay chi nhánh chi nhánh tránh đƣợc NQH phát sinh Thông tin khách hàng đƣợc thu tập đầy đủ, xác hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Từ thông tin thu thập đƣợc khách hàng vay vốn, Chi nhánh tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, mối quan hệ khánh hàng thị trƣờng, mức độ ảnh hƣởng khách hàng… Trên sở xác định khả hoàn trả nợ vay khách hàng Hiện nay, để đáp ứng nhu cầu thông tin thiếu hệ thống ngân hàng kinh tế thị trƣờng, NHNN xây dựng phát triển hệ thống thơng tin tín dụng (CIC), nhƣng hình thức cịn đơn giản, thơng tin chƣa cập nhật, chƣa đầy đủ (thông tin chủ yếu NHTM DN cung cấp nên tính xác chƣa đƣợc đảm bảo) Do thời gian tới VIB CN Thanh Hóa nên thiết lập phận chuyên trách thơng tin rủi ro thuộc Bộ phận QTRR tín dụng nhằm thu thập thông tin nhanh kịp thời, đầy đủ 73 Bên cạnh việc khai thác thông tin CIC, VIB - CN Thanh Hóa thơng tin đựơc khai thác từ nguồn khác nhƣ: - Thông tin từ phƣơng tiện thông tin đại chúng Tuy nguồn thông tin khơng đƣa đƣợc số xác, song dạng thơng tin uy tín, thay đổi máy quản lý DN, tình hình chung biến động, xu hƣớng phát triển lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng ngân hàng tiến hành, đặc biệt thay đổi chế sách Nhà Nƣớc - Thông tin khai thác từ tiếp xúc, giao tiếp với khách hàng, thông qua mối quan hệ với ban ngành có liên quan nhƣ Sở kế hoạch đầu tƣ, quan thuế, Sở tài chính…để biết thêm tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng DN, nhƣ ngành nghề có liên quan định hƣớng, quy hoạch phát triển địa phƣơng có liên quan đến tình hình SXKD khách hàng.[12] 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội Hiện VIB - CN Thanh Hóa chƣa có phận kiểm tra kiểm sốt nội riêng biệt Vì vậy, thời gian tới, Chi nhánh nên thành lập riêng phận hoạt động độc lập để giúp phát sai phạm thân Chi nhánh nhƣ cán tín dụng để có biện pháp ngăn chặn xử lý kịp thời Bộ phận có nhiệm vụ: Thƣờng xuyên kiểm tra đánh giá khách quan, xác rủi ro xảy khoản vay cho khách hàng vay Chi nhánh; chấp hành nghiêm túc quy định, sách pháp luật NHNN nói chung VIB hội sở nói riêng lĩnh vực tín dụng Điều giúp Chi nhánh phát xử lý vi phạm không hoạt động tín dụng, đồng thời giúp cho ban lãnh đạo Ngân hàng đƣa giải pháp kịp thời, phù hợp giảm tối thiểu rủi ro xảy đến với Ngân hàng Tuy nhiên, việc thực công tác cần phải đƣợc làm cách hợp lý, tránh ảnh hƣởng đến hoạt động bình thƣờng Chi nhánh.[11] 74 3.2.4 Đa dạng hố biện pháp xử lý nợ hạn Ngoài biện pháp đƣợc áp dụng VIB - CN Thanh Hóa Chi nhánh áp dụng số biện pháp khác việc xử lý NQH nhƣ: - Biện pháp ni nợ: Đó biện pháp ngân hàng tiếp thêm vốn để giúp khách hàng vƣợt qua đƣợc thời kì khó khăn tài tạm thời Trong trƣờng hợp nhƣ này, việc Chi nhánh tiếp tục tài trợ cho khách hàng hành động mạo hiểm có tính rủi ro cao, thêm vào khơng thu đƣợc nợ khoản cịn cao trƣớc Chính áp dụng biện pháp Chi nhánh cần phải thẩm định lại khách hàng thật cụ thể, phải đánh giá xem khả trả nợ tƣơng lai khách hàng nhƣ nào, có thuận lợi hay khơng Tuy nhiên, việc áp dụng biện pháp thành cơng nâng cao uy tín Chi nhánh thị trƣờng, giữ đƣợc khách hàng truyền thống thu hút đƣợc thêm khách hàng - Xử lý NQH việc thực đồng tài trợ: VIB - CN Thanh Hóa xem xét áp dụng biện pháp để xử lý NQH Có số khoản NQH mà khả ngân hàng không đủ đáp ứng mà cần phải có phối hợp ngân hàng theo hƣớng thực đồng tài trợ để xử lý NQH Việc ngân hàng tham gia đồng tài trợ hay hợp vốn để xử lý NQH tạo mạnh nhƣ: Mỗi ngân hàng có hệ thống khách hàng quen thuộc, có lĩnh vực am hiểu tƣờng tận, hay nói cách khác mạnh riêng Do vậy, việc đồng tài trợ tập trung bổ sung cho mạnh, hạn chế mặt yếu, tạo kiểm soát đồng khách hàng, bổ sung vốn, bổ sung nghiệp vụ học hỏi lẫn nghiệp vụ Tuy nhiên, việc thực đồng tài trợ hạn chế ngân hàng đồng ý thực đồng tài trợ phải ngân hàng có tiềm lực mạnh, thƣờng thực theo đạo nhà nƣớc tầm vĩ mô - Xây dựng phƣơng án thu hồi NQH cụ thể với trƣờng hợp, chẳng hạn: 75 Những khách hàng số nợ gốc dƣới 50 triệu VNĐ, khoản nợ gốc lãi vay trƣớc trả thời hạn đốc thúc nợ có u cầu cam kết trả nợ, tiếp tục trì quan hệ Những khách hàng thuộc diện khởi kiện nhanh chóng hồn tất thủ tục khởi kiện tồ cấp để tránh thời hiệu khởi kiện Những vụ kiện có kết tồ án có hiệu lực pháp luật kết hợp thúc giục bên thi hành án cho phép phát mại tài sản để thu nợ 3.2.5 Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư cho cán tín dụng Đây yêu cầu đặt công tác thẩm định dự án ngân hàng, để ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án khả thi, tập trung đầu tƣ cho dự án có tính khả thi cách có hiệu Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tƣ có vai trị quan trọng bối cảnh nƣớc ta kêu gọi dự án đầu tƣ, dự án đầu tƣ nƣớc ngoài, nhằm đạt đƣợc mục tiêu trì tốc độ tăng trƣởng kinh tế bền vững, tạo đà cho bƣớc phát triển vững năm tiếp theo, thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nƣớc Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tƣ cịn giúp cho VIB - CN Thanh Hóa chủ động việc tham gia tƣ vấn, thẩm định hay từ chối từ đầu ý tƣởng đầu tƣ khơng khả thi, tiết kiệm chi phí cho kinh tế (chủ đầu tƣ, nhà nƣớc ngân hàng) Để nâng cao chất lƣợng thẩm định đòi hỏi ngƣời thẩm định phải đƣợc trang bị kiến thức dự án, kĩ thẩm định dự án nắm bắt đƣợc quy định Nhà Nƣớc có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ Trong điều kiện nƣớc ta với hệ thống thông tin cịn yếu chƣa có hệ thống tiêu chuẩn ngành nghề làm sở cho việc so sánh tiêu hiệu an tồn tài dự án ngồi cố gắng thân cán tín dụng cịn cần phải có kết hợp VIB - CN Thanh Hóa với quan khác nhƣ Sở Kế hoạch đầu tƣ, Sở tài chính, Sở giao thơng vận tải, [8], [10] 76 Để thực tốt công tác thẩm định dự án đầu tƣ cán thẩm định Chi nhánh phải thƣờng xuyên cập nhật quy định nhà nƣớc có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ để tự bảo vệ lợi ích lĩnh vực, chí lĩnh vực mà ngân hàng khơng có đủ khả chuyên môn để thẩm định nhƣ lĩnh vực xây dựng, kỹ thuật, mơi trƣờng… VIB - CN Thanh Hóa cần mở lớp tập huấn cho cán làm cơng tác thẩm định, cán tín dụng nội dung sau: + Quy định dự toán vốn đầu tƣ xây dựng + Quy định đấu thầu + Quy định quy hoạch , kiến trúc xây dựng + Quy định chế độ tài loại hình doanh nghiệp + Quy định chế độ khấu hao tài sản cố định + Quy định tiền thuê đất, tiền sử dụng đất, tiền thuế + Những quy định miễn giảm, ƣu đãi, hỗ trợ khuyến khích đầu tƣ + Quy hoạch, định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội địa phƣơng + Các kiến thức dự án (bao gồm nội dung, chu trình, bƣớc nghiên cứu phƣơng pháp phân tích dự án) kỹ thẩm định dự án phƣơng diện tài dự án Cần trọng kỹ thực hành chƣơng trình phần mềm thẩm định (Excel, Risk master…) máy vi tính với ví dụ thực tế, cụ thể để kích thích tính tích cực chủ động 3.2.6 Chủ động áp dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng NQH rủi ro khó tránh khỏi tất ngân hàng, nhƣng ngân hàng mức độ rủi ro NQH khác Một nguyên nhân ngân hàng có biện pháp khác biện pháp lại cho kết khác VIB - CN Thanh Hóa nên tiếp tục hồn thiện giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng có việc hạn chế NQH nhƣ sau: - Xây dựng sách tín dụng hợp lý: 77 Chính sách tín dụng ngân hàng hệ thống biện pháp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay Ngân hàng nhằm mục tiêu chủ yếu lợi nhuận cao, an toàn lành mạnh Đây sở quản lý cho vay, đảm bảo hiệu vốn tín dụng Chính sách tín dụng quy định cụ thể việc xem xét loại khách hàng cho vay, từ đƣa tiêu chuẩn để ngân hàng cho vay Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo “cơ cấu chất lƣợng tín dụng ngân hàng phản ánh sách tín dụng ngân hàng đó” Thực tế cho thấy sách tín dụng phải đƣợc thay đổi theo thời kì nhằm phản ánh thực tế ln phải đƣợc trì nhƣ cơng cụ kiểm tra Chính sách tín dụng cần phải đƣợc xây dựng bao quát đƣợc vấn đề sau: Giới hạn mặt địa lý, lĩnh vực đầu tƣ tín dụng; Thể thức cho vay; Giới hạn kỳ hạn nợ, thời gian cho vay; Tiêu chuẩn khách hàng tài sản đảm bảo; Tiêu chuẩn tài tối thiểu khách hàng cần phải có; Mức cho vay khách hàng, nhóm khách hàng; Thẩm quyền thủ tục lý thu hồi nợ [1] - Nghiên cứu khách hàng: Mục tiêu kinh doanh số ngân hàng thƣơng mại lợi nhuận tối đa Xong cịn đƣờng tìm kiếm lợi nhuận tối đa đó, NHTM ln gặp phải rào cản rủi ro Để phòng ngừa hạn chế rủi ro, ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp, biện có vị trí số phải phân tích đánh giá tồn diện khách hàng trƣớc cho vay Nếu khách hàng đƣợc đánh giá tốt nhƣ đủ tƣ cách kinh doanh, có lực tài đảm bảo, chấp hành tốt điều khoản hợp đồng tín dụng khứ nhƣ có triển vọng phát triển tƣơng lai…thì ngân hàng cho vay [1],[2] Trƣớc thiết lập mối quan hệ tín dụng với khách hàng nhân viên tín dụng cần tiếp xúc, hƣớng dẫn khách hàng thủ tục cho vay, cụ thể là: + Tìm hiểu vấn đề khách hàng trình bày tƣ cách pháp lý ngân hàng 78 + Tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, doan thu, lực sản xuất, thị trƣờng tiêu thụ, mạng lƣới phân phối… + Tìm hiểu lực tài Khách hàng, vốn pháp định ,vốn tự có, nguồn tài trợ chủ yếu,điểm hồ vốn, khả sinh lời… + Tìm hiểu khả vay vốn, tài sản chấp, cầm cố thực trạng cơng nợ khách hàng có đối chiếu từ nhiều nguồn khác (trung tâm tín dụng ngân hàng, qua số liệu thống kê, báo trí, đối thoại trực tiếp ) + Đề nghị KH cung cấp hồ sơ tài liệu liên quan đến phƣơng án vay vốn + Đánh giá khả kinh doanh phát triển khách hàng bao gồm máy điều hành, lý lịch lực ngƣời điều hành, đối tƣợng khách hàng, quan hệ kinh doanh vốn vay trả nợ khách hàng + Đánh giá lực điều hành SXKD ban lãnh đạo DN Khi xem xét phân tích, ngân hàng cần đánh giá họ lực chuyên môn, lực tài uy tín ngƣời lãnh đạo Đặc biệt giai đoạn cần khẳng định tƣ cách đạo đức họ nhƣ nào, có nhạy bén nắm đƣợc hội hay không, có điều chỉnh kịp thời kinh doanh hay khơng, có kiến thức kinh nghiệm quản lý hay khơng - Thẩm định tài sản đảm bảo cách xác Trong q trình thẩm định phải tính tốn phải tính đến tính rủi ro tài sản đảm bảo Sau cho vay cần phải theo dõi chặt chẽ tài sản đảm bảo đơn vị vay vốn, trƣờng hợp đơn vị tình trạng sáp nhập, phá sản hay có tranh chấp… - Phân tán rủi ro: Quán triệt quan điểm "khơng bỏ trứng vào giỏ" có nghĩa khơng tập trung đầu tƣ vốn vào khu vực kinh tế, hay ngành nghề định dù khu vực kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng ln phải tơn trọng giới hạn tính an tồn Vì VIB - CN Thanh Hóa nên tiến hành đa dạng hố hoạt động kinh doanh hình thức cho vay, lĩnh vực cho vay Chi nhánh nên 79 tiến hành cho vay nhiều đối tƣợng thuộc loại hình sản xuất khác nhau, thành phần kinh tế khác Việc phân tán rủi ro Chi nhánh thực qua phƣơng thức đồng tài trợ với NHTM khác khoản vay vƣợt khả ngân hàng [8],[11] 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận đƣợc ngân hàng thƣơng mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thƣơng mại tham khảo - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi 80 ro hoạt động tín dụng - Thực thƣờng xuyên công tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp - Tăng cƣờng biện pháp quản lý tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, đảm bảo mơi trƣờng cạnh tranh lành mạnh Ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh khách hàng nhƣ: Bổ sung chế, biện pháp cụ thể, nhằm nâng cao hiệu lực việc chấp hành chế, quy trình tín dụng Nâng cao hiệu lực tra ngân hàng, tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Các tổ chức tín dụng nƣớc phải thực chế tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải đƣợc xử lý nghiêm túc, kịp thời kể tập thể cá nhân - NHNN sớm thành lập hệ thống thông tin dự báo hoạt động kinh tế tài ngân hàng, giúp ngân hàng thƣơng mại nắm bắt thông tin kịp thời, chủ động việc hoạch định chiến lƣợc xử lý tình hoạt động kinh doanh.[12] 3.3.2 Đối với hội sở NHTM CP Quốc tế Việt Nam - VIB Việt Nam cần có văn bản, chế độ hƣớng dẫn đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm sở cho chi nhánh thực nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải đƣợc giảm bớt, thuận tiện cho khách hàng ngân hàng - Các chƣơng trình đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần đƣợc tổ chức hàng năm kiến thức pháp luật, kĩ thuật thẩm định, marketing… Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ tình hình nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nói chung chất lƣợng tín dụng nói riêng 81 - Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin VIB Việt Nam cần hồn thiện nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin tồn hệ thống để đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác quản trị RRTD nói riêng quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung - Khi soạn thảo văn hƣớng dẫn thực phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn chung chung, gây hiểu nhầm thực Phải ghi rõ ràng tên số điện thoại nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trình thực hiện, tránh đùn đẩy công việc nhân viên phận, gây khó khăn cho chi nhánh - Khi có phản hồi chi nhánh hệ thống phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối toàn hệ thống để chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh Đặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình kinh tế bị ảnh hƣởng nghiêm trọng dịch bệnh sách NHNN thay đổi liên tục 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở đánh giá thực trạng nợ công tác xử lý nợ VIB - CN Thanh Hóa chƣơng định hƣớng xử lý nợ hạn VIB - CN Thanh Hóa, chƣơng luận văn tác giả đề xuất số giải pháp tăng cƣờng xử lý nợ hạn phù hợp với tình hình cụ thể VIB - CN Thanh Hóa Các giải pháp đƣa bao gồm: Khai thác xử lý triệt để khoản NQH khó địi có tài sản bảo đảm, hồn thiện hệ thống thông tin khách hàng, tăng cƣờng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, đa dạng hoá biện pháp xử lý nợ hạn, nâng cao lực thẩm định dự án đầu tƣ cho cán tín dụng, chủ động áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Để giải pháp đƣợc thực đồng phát huy đƣợc hiệu cao nhất, tác giả đề xuất số kiến nghị NHNN, Hội sở NHTM CP Quốc tế Việt Nam thay đổi số sách tạo điều kiện cho VIB - CN Thanh Hóa thực tốt công tác xử lý nợ hạn 83 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trƣờng cạnh tranh gay gắt nhƣ hoạt động kinh tế ln tiềm ẩn rủi ro có hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM lĩnh vực nhạy cảm với biến động thị trƣờng nên nói hoạt động tín dụng ngân hàng ln chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp xử lý NQH việc làm cần thiết, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bảo toàn vốn cho NHTM Xuất phát từ kiến thức đƣợc tích lũy kiến thức thực tế nơi tác giả công tác, tác giả luận văn tập trung nghiên cứu: "Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế - chi nhánh Thanh Hóa" với mong muốn góp phần hạn chế tình trạng NQH, lành mạnh hóa hoạt động tín dụng nơi tác giả cơng tác Luận văn đạt đƣợc số kết nghiên cứu sau: Thứ nhất: Hệ thống hóa sở lý luận nợ hạn xử lý nợ hạn ngân hàng thƣơng mại Trên sở lý luận tìm hiểu, tác giả đƣa phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ hạn, ảnh hƣởng nợ hạn tới hoạt động NHTM, tới khách hàng, tới kinh tế; biện pháp xử lý hạn Thứ hai: Nghiên cứu thực trạng nợ hạn thực trạng xử lý nợ hạn VIB - CN Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021 Từ đó, phân tích thành đạt đƣợc, nguyên nhân hạn chế việc áp dụng biện pháp xử lý nợ hạn Chi nhánh Thứ ba: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng biện pháp xử lý nợ hạn VIB - CN Thanh Hóa Mặc dù tác giả cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu xử lý thông tin, nhƣng với thời gian kinh nghiệm nghiên cứu có hạn, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc góp ý thầy, cô giáo đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt [1] Frederic S.Mishkin(2006), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB khoa học kỹ thuật, Hà Nội [2] Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Trƣờng ĐH Kinh tế quốc dân, Hà Nội [3] Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài chính, Hà Nội [4] Nguyễn Thị Mùi (2012), Giáo trình Quản trị NHTM, NXB Tài [5] Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thơng tư 02/2013/NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi [6] Ngân hàng Nhà nƣớc (2016), Thơng tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [7] Ngân hàng Nhà nƣớc (2021), Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30 tháng năm 2021 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [8] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội [9] Quốc hội (2010), Luật ngân hàng tổ chức tín dụng năm 2010 [10] Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,NXB Thống kê, Hà Nội [11] Nguyễn Văn Tiến (2016), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Thống kê, Hà Nội 85 [12] Nguyễn Kim Thoa (2009), Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Song Phú, Luận văn thạc sĩ,Trƣờng Đại học CầnThơ [13] VIB - CN Thanh Hóa (2019, 2020, 2021), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VIB - CN Thanh Hóa năm 2019, 2020, 2021 [14] VIB - CN Thanh Hóa (2019, 2020, 2021), Báo cáo hoạt động tín dụng VIB - CN Thanh Hóa năm 2019, 2020, 2021 Internet [15].https://www.vib.vn [16].https://www.sbv.gov.vn/ [17] https:/.www.vnba.org.vn 86