0535 Giải pháp xử lý nợ quá hạn tại NHTM CP Việt Nam Thịnh vượng Luận văn Thạc sỹ Kinh tế

gj , , , , IgI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN VIỆT NAM ••• THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 ⅛ ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GSTS NGUYỄN VĂN NAM HÀ NỘI - 2015 Ì1 , [f LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trần Thị Bích Ngọc LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến GSTS Nguyễn Văn Nam hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn đồng thời xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy cô giáo Học viện ngân hàng tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng tạo điều kiện tốt để yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tác giả luận văn Trần Thị Bích Ngọc MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Khái niệm phân loại nợ hạn 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết khoản vay có nguy hạn 12 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn 13 1.2.4 Ảnh hưởng nợ hạn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng vàQuy nềntrình kinh xử tế 19 1.3.1 lý nợ hạn 24 1.3.2 1.4 Biện pháp xử lý nợ hạn .25 KINH NGHIỆP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 30 1.4.1 Kinh nghiệm xử lý nợ hạn số nước giới 30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN VÀ KẾT QUẢ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 35 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) 35 2.1.1 .Hoạt động huy động vốn 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 42 2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ SỰ HÌNH THÀNH NỢ QUÁ HẠN .45 2.2.1 Hoạt động cho vay 45 2.2.2 Sự hình thành nợ hạn nguyên nhân phát sinh nợ hạn .50 2.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn 56 2.3 BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 57 2.3.1 Biện pháp ngăn ngừa phát sinh nợ hạn 57 2.3.2 Biện pháp xử lý nợ hạn .61 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 68 2.4.1 .Kết đạt 68 2.4.2 .Những mặt tồn hạn chế nguyên nhân 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .72 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vương 72 3.1.2 Định hướng xử lý nợ hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng 73 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 74 3.2.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng 74 3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội 77 3.2.3 Đào tạo, nâng cao lực, đạo đức cho chuyên viên quan hệ khách hàng 78 3.2.4 3.2.5 Tăngdựng cường kiểm cho vay Xây mơcơng hìnhtác quản trị tra rủi sau ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc 79 Basel quản lý nợ DANH hạn .80 MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 3.2.6 Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm quản lý thu hồi nợ hạn 82 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 84 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nuớc 84 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 NHTM KẾT hàng LUẬN 89 : Ngân thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TSCĐ : Tài sản cố định KH : Khách hàng NQH : Nợ hạn NH : Ngân hàng TCTC : Tổ chức tài SME : Doanh nghiệp vừa nhỏ TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DN : Doanh nghiệp CTCP : Công ty cổ phần DNNN VPBank : Doanh nghiệp Nhà nước : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động VPBank 36 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động từ khách hàng 37 Bảng 2.3: Hoạt động cho vay, đầu tu 40 Bảng 2.4: Chi phí hoạt động 43 Bảng 2.5: Du nợ cho vay theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo nhóm 51 Bảng 2.7: Nợ hạn theo thời hạn vay vốn .53 Bảng 2.8: Nợ hạn theo lĩnh vực kinh tế 54 Bảng 2.9: Nợ hạn theo ngành nghề kinh tế 55 Biểu đồ 2.1: Các loại vốn huy động VPBank 36 Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động từ khách hàng 38 Biểu đồ 2.3: Nguồn vốn huy động theo thời gian 39 Biểu đồ 2.4: Hoạt động cho vay, đầu tu kinh doanh chứng khoán 41 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ 2.6: Chi phí hoạt động 43 Biểu đồ 2.7: Các số sinh lời 45 Biểu đồ 2.8: Du nợ cho vay theo thành phần kinh tế 47 Biểu đồ 2.9: Du nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 49 Cơ cấu nguồn thu tổng thu nhập hoạt động 42 Biểu đồ 2.10: Du nợ cho vay theo thời gian 49 Biểu đồ 2.11: Phân loại nợ theo nhóm 52 Biểu đồ 2.12: Nợ có số ngày hạn cao (trên 90 ngày) giai đoạn 2012-2014 52 Biểu đồ 2.13:Các buớc xử lý nợ hạn VPBank 68 Sơ đồ 2.1: Quy trình thu hồi nợ Trung tâm thu hồi nợ 67 76 CIC - Ngân hàng nhà nước, VPBank khai thác từ nguồn khác việc thiết lập phận chuyên trách nghiên cứu rủi ro tín dụng nhằm thu thập thơng tin cách nhanh chóng kịp thời Các nguồn thơng tin mà ngân hàng khai thác là: - Thông tin từ phương tiện đại chúng Tuy nguồn thông tin đưa số xác, song mang thơng tin chung tình hình biến động, xu hướng phát triển lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng tiến hành, đặc biệt thay đổi liên quan đến sách Nhà nước - Thơng tin khai thác từ tiếp xúc, giao tiếp với khách hàng, thông qua mối quan hệ với ban ngành liên quan quan thuế, hải quan, sở tài để biết thêm tình hình hoạt động kinh doanh thực tế khách hàng - Bên cạnh thơng tin thu thập từ bên ngồi, cán tín dụng thu thập thêm thơng tin từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp vói người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ mơn nghệ thuật ngưịi làm cơng tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội Sau thu thập đầy đủ thông tin khía cạnh khách hàng, cán tín dụng tiến hành lưu giữ, chuẩn bị cho việc phân tích xử lý thơng tin • Điều kiện thực giải pháp Điều kiện để thực giải pháp này, đòi hỏi ngân hàng phải đầu tư cho công nghệ thông tin để xây dựng hệ thống lưu giữ thơng tin mà cán tín 77 3.2.2 • Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Căn đưa giải pháp Căn lý thuyết: kiểm tốn nội cơng tác giúp ngân hàng đánh giá kiểm tra, rà soát lại tuân thủ định Ban lãnh đạo đưa hoạt động kinh doanh để phát sai sót kịp thời có biện pháp ngăn ngừa xử lý Như kiểm tốn nội cơng cụ hữu hiệu để giám sát toàn hoạt động ngân hàng Căn vào thực tế: kiểm toán nội đơn vị kinh doanh giúp Ban lãnh đạo ngân hàng có báo cáo tình hình thực quy định, quy trình sản phẩm, bước kiểm tra khách hàng sau vay vốn hay đạo đức, mức độ trung thực cán tín dụng để khơng gây ảnh hưởng xấu đến uy tín ngân hàng Căn vào phương hướng hoạt động ngân hàng: với mục tiêu đề cho phát triển đến năm 2017, số lượng khách hàng sản phẩm dịch vụ cung cấp ngày đa dạng, nên phận kiểm toán nội nắm vai trị vơ quan trọng việc báo cáo công tác thực đơn vị ngân hàng để Ban lãnh đạo giám sát đưa điều chỉnh kịp thời • Nội dung giải pháp Củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm toán Xây dựng hồn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa phịng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước Ban lãnh đạo việc kiểm tra 78 Ngân hàng Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung Ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm sốt đạt hiệu cao • Điều kiện thực giải pháp Hiện nay, VPBank đua ngày nhiều sản phẩm cho đối tuợng khách hàng khác nên cán kiểm soát tuân thủ cần phải đuợc đào tạo để nâng cao trình độ, nắm bắt kịp thời quy trình nghiệp vụ, quy định ngân hàng phục vụ cho công tác kiểm soát chặt chẽ 3.2.3 Đào tạo, nâng cao lực, đạo đức cho chuyên viên quan hệ khách hàng • Căn đưa giải pháp Căn lý thuyết: chuyên viên quan hệ khách hàng có vai trị vơ quan trọng việc cấp tín dụng cho khách hàng Năng lực trình độ chun mơn chuyên viên tốt góp phần quan trọng giảm nợ hạn cho ngân hàng Căn thực tế: chuyên viên quan hệ khách hàng đuợc giao tiêu tăng truởng tín dụng hàng năm Đây sách gây nhiều rủi ro, để chạy theo tiêu đấy, chuyên viên làm trái quy định khơng tn theo quy trình mà ngân hàng đua Vì mà việc đào tạo đạo đức chuyên môn giúp cho chuyên viên hiểu rõ đuợc quan trọng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng giảm thiểu rủi ro cho hoạt động ngân hàng Căn vào huớng hoạt động ngân hàng: VPBank xây dựng đuợc đội ngũ bán hàng có trình độ, triển vọng nhung hoạt động kinh tế thị truờng đòi hỏi chuyên viên cần phải tham gia đào tạo tự đào tạo để hoàn thiện thân VPBank đua nhiều khóa đào tạo kiến thức chuyên môn kỹ mềm nhung để biện pháp phát huy hiệu cần thời gian chuyên viên phải tự nghiên cứu áp dụng phù hợp với thân • Nội dung giải pháp 79 thành công Vì để hạn chế phát sinh khoản nợ hạn mà nguyên nhân xuất phát từ lực, đạo đức cán tín dụng VPBank nên tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại Sử dụng tối đa nguồn lực ngân hàng phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên cho công tác đào tạo, bồi duỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu đuợc, Ngân hàng đề sách tiền luơng phù hợp với loại trình độ, loại cơng việc chun mơn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sáng tạo, chủ động cán hệ thống Lựa chọn cán có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào vị trí phù hợp Đảm bảo nguời, việc, tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để lực, sở truờng, mạnh cán Ngồi chuơng trình đào tạo, VPBank tổ chức buổi nói chuyện, chia sẻ kinh nghiệm nguời truớccho đội ngũ trẻ, giáo dục truyển thống yêu nghề, tâm huyết với nghề, nhằm giúp ngân hàng phát triển bền vững • Điều kiện thực giải pháp Xây dựng phận đào tạo chuyên nghiệp, thực đào tạo toàn hệ thống để xây dựng thống chuẩn hóa cho đội ngũ bán hàng thẩm định Bộ phận đào tạo phải thuờng xuyên cập nhật quy trình, quy định VPBank để đảm bảo thơng tin cung cấp khơng bị lỗi thời q trình đào tạo Ngồi để khuyến khích nhân viên thực nghiêm túc, đắn theo quy trình, quy định ngân hàng VPBank nên xây dựng chế thuởng phạt minh bạch dựa kết kinh doanh (số luợng chất luợng) 3.2.4 • Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay Căn đưa giải pháp Căn lý thuyết: kiểm tra sau cho vay giúp ngân hàng nắm đuợc tình hình sử dụng vốn vay tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Căn thực tế: 80 Căn vào phương hướng hoạt động ngân hàng: tiêu tăng trưởng tín dụng đưa xuống đơn vị kinh doanh lớn, nên chuyên viên quan hệ khách hàng thường không trọng dành nhiều thời gian cho công tác kiểm tra sau cho giải ngân, có thực hình thức đối phó, khơng sâu sát dẫn đến tình trạng khách hàng phát sinh nợ hạn, chuyên viên nợ q hạn nắm bắt tình hình khó khăn hoạt động ngân hàng • Nội dung giải pháp Xây dựng phận thuộc phịng Kiểm sốt sau để thực phối hợp với đơn vị kinh doanh kiểm tra định kỳ kiểm tra đột xuất khách hàng Giải pháp giúp chi nhánh phải có trách nhiệm việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn giải ngân, đồng thời ngân hàng phát khó khăn hoạt động kinh doanh khách hàng có biện pháp xử lý kip thời • Điều kiện thực giải pháp VPBank cần xây dựng hệ thống cập nhật sở liệu khách hàng bao gồm tất hồ sơ mà khách hàng cung cấp cho đơn vị kinh doanh để phận kiểm sốt sau nắm chi tiết hoạt động khách hàng có biện pháp, kỹ kiểm tra phù hợp 3.2.5 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ hạn • Căn đưa giải pháp Căn lý thuyết: theo Basel 2, tổ chức tín dụng xây dựng công cụ phương pháp quản lý rủi ro tiên tiến, đảm bảo cho hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tốt Một số điểm áp dụng quản lý rủi ro nợ hạn theo nguyên tắc Basel sau: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch ròi phận tham gia 81 trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng Căn thực tế: Ở nước phát triển Việt Nam, hoạt động cho vay chiếm tới 90% hoạt động ngân hàng, rủi ro phát sinh nợ hạn vấn đề cần quan tâm đặc biệt Đây loại rủi ro đa dạng phức tạp, việc quản lý phịng ngừa khó khăn Loại rủi ro xảy đâu, lúc Căn theo phương hướng hoạt động ngân hàng: VPBank ngân hàng nhà nước định thực phương pháp tiên tiến Basel 2, nên VPBank cần chuẩn bị tảng công nghệ thông tin liệu đê xây dựng mơ hình đo lương rủi ro phù hợp • Nội dung giải pháp Hiện VPBank hoàn thành số phần việc quan trọng việc triển khai dự án Basel như: triển khai chế phê duyệt tín dụng tập trung; hoàn thiện sở hạ tầng liệu cho việc xây dựng phương pháp xếp hạng tín dụng phân loại rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế; xây dựng thêm thẻ điểm (scorecard) cho phân khúc khách hàng khác nhau; xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng sớm; tăng cường hệ thống tái cấu trúc thu hồi nợ ngân hàng Trong có phân tách trách nhiệm, quyền hạn phận nhiên số vấn đề phát sinh Ví dụ thu hồi nợ khách hàng cấu nợ khách hàng có khoản lãi phải tốn hạch toán treo tài khoản ngoại bảng Khi khách hàng làm thủ tục tất toán khoản vay, toán số tiền gốc lãi theo tài khoản nội bảng, dẫn đến tình trạng cịn khoản lãi treo khách hàng khơng tốn gây tổn thất cho ngân hàng không đưa vào trách nhiệm chi nhánh hay hội sở phải theo dõi khoản lãi Vì cần phải có chế phối hợp chi nhánh, phận hạch toán thu nợ hội sở khối công nghệ thông tin giúp khoản nghĩa vụ ngoại bảng nội bảng kết nối với thuận tiện cho việc theo dõi Ngoài ra, đào tạo cho nhân viên phòng, ban, phận NH 82 thiết nên tiến hành hàng năm, đáp ứng yêu cầu đề Basel Tất nhân viên ngân hàng phải biết Basel II gì, vận hành Việc truyền thơng Basel II nhu đào tạo, cần có biện pháp từ xuống duới, xây dựng tài liệu cụ thể để chia sẻ kiến thức phòng, ban, đơn vị ngân hàng Chuyển huớng cho vay tập trung vào đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng dựa thơng tin thu thập đuợc thay chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo • Điều kiện thực giải pháp Để thực đuợc giải pháp này, cần Ngân hàng nhà nuớc phủ xây dựng đuợc chế tài minh bạch, báo cáo phản ánh thực trạng kinh doanh khách hàng mơ hình chấm điểm khách hàng cho kết đắn Nếu không kết phần tham khảo việc định cho vay ngân hàng phải dựa tài sản đảm bảo đóng vai trị định cấp tín dụng cho khách hàng Trong trình thực cần phải thuờng xuyên rà soát hoạt động phối hợp phịng ban để tìm bất hợp lý vai trò, chức năng, quyền hạn phận có biện pháp giải kịp thời 3.2.6 Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm quản lý thu hồi nợ hạn • Căn đưa giải pháp Căn thực tế:Trung tâm quản lý thu hồi nợ hạn hoạt động hiệu giúp cho ngân hàng có báo cáo tình trạng khách hàng cập nhật mang tính độc lập với đơn vị kinh doanh, từ Ban lãnh đạo có đua chiến luợc phù hợp kịp thời Ngoài ra, Trung tâm đơn vị thứ ba đánh giá khách hàng khách quan Căn vào phuơng huớng hoạt động ngân hàng: VPBank xây dựng đuợc Trung tâm quản lý thu hồi nợ, vào hoạt động đuợc năm nhiên hiệu thu hồi nợ chua đạt đuợc kỳ vọng Ban lãnh đạo Vì vậy, năm cần đua giải pháp cải thiện hoạt động Trung tâm • Nội dung giải pháp 83 cấu tổ chức: thứ nhất, Ban lãnh đạo Trung tâm liên tục có thay đổi, không ổn định nên ảnh huởng đến việc xây dựng chiến luợc thu hồi nợ, làm hiệu thu hồi nợ khơng cao Vì vậy, VPBank cần ổn định máy nhân sự, ổn định chiến luợc xuyên suốt năm, để cán nhân viên yên tâm thực công việc Về chiến luợc thu hồi nợ: phòng chiến luợc cần xây dựng tiêu cho kết hoàn thành Trung tâm phản ánh đuợc tình trạng nợ hạn toàn hàng Ngoài ra, nguồn nhân lực chủ yếu tập trung cho đội thu hồi nợ truờng mà không tập trung cho phân khúc khách hàng hạn Một nhân viên thu hồi nợ qua điện thoại quản lý nhiều khách hàng dẫn đến tình trạng khơng thể nắm bắt rõ ràng tình hình thực trạng khách hàng Trung tâm nên trọng tuyển thêm cho đội ngũ nhân viên thu hồi nợ qua điện thoại, nhân viên quản lý luợng khách hàng vừa đủ vừa hỗ trợ chi nhánh vừa tìm hiểu đuợc nguyên nhân hạn khách hàng Nếu khách hàng gặp khó khăn kịp thời đua biện pháp giải phát tình trạng khách hàng có dấu hiệu gian lận chuyển sang phận liên quan tránh gây tổn thất nặng nề cho ngân hàng Về nhân sự: để khơng tốn chi phí chi trả tiền luơng ngân hàng, phụ thuộc vào số luơng khách hàng theo thời kỳ nhân tuyển duới dạng cộng tác viên, xây dựng tiêu để ngồi mức luơng cố định, cộng tác viên thêm khoản thuởng hàng tháng hoàn thành tốt tiêu Và để đội ngũ cộng tác viên thực tốt công việc, Trung tâm cần xây dựng phận đào tạo nội ngồi việc đào tạo kiến thực chuyên sâu thu hồi nợ, phận đào tạo cần theo sát trình làm việc để xây dựng buớc thực theo quy chuẩn đạt đuợc kết tốt • Điều kiện thực giải pháp Nâng cao chất luợng nguồn nhân lực Việc thành lập riêng Trung tâm thu hồi nợ buớc việc ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn ngân hàng Vì ngân hàng cần xây dựng chế độ đãi ngộ luơng, thuởng 84 chương trình đào tạo riêng biệt, chuyên nghiệp giúp cho nhân viên hiểu rõ nội dung cơng việc vai trị, tầm quan trọng để có động lực, nhiệt huyết thực cơng việc 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước • Hồn thiện Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CIC tổ chức nghiệp Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có chức thu nhận lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý Ngân hàng nhà nước Hiện nguồn thu thập thơng tin tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng thơng qua Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Tuy nhiên việc thu thập cập nhật thông tin CIC chưa hiệu quả, số liệu cập nhật không kịp thời tổ chức tín dụng báo cáo lên CIC theo định kỳ tháng lần nên độ tin cậy không cao Do kỳ hạn báo cáo hàng tháng nên nhiều khách hàng lợi dụng điều tháng hồ sơ vay vốn nhiều tổ chức tín dụng khác Vì vậy, đề nghị CIC có giải pháp phát triển hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo thông tin vay vốn khách hàng cập nhật hàng ngày hàng tuần, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Hơn nữa, tổ chức tín dụng chưa tuân thủ quy định cung cấp thơng tin, có trường hợp khơng báo cáo lên CIC tình trạng nợ hạn khách hàng để đảm bảo cho khách hàng vay mượn tổ chức tín dụng khác Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có sách biện pháp kiểm sốt chặt chẽ cơng tác báo cáo tổ chức tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng phục vụ cho hoạt động cho vay Ngồi việc cung cấp thơng tin tín dụng cho tổ chức tín dụng, CIC cịn cần phải hỗ trợ cho Ngân hàng thương mại xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu xây dựng gói liệu theo phân khúc khách hàng giúp tổ chức tín dụng xây dựng kiểm định mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ, chấm điểm tín dụng khách hàng vay, chủ thẻ tín dụng 85 • Tăng cường vai trị Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro mơi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế Với vai trò quan mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ Vĩ mơ thơng qua mơ hình đinh tính định lượng phù hợp Thơng qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch đinh chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng • Xây dựng thị trường mua bán nợ chuyên nghiệp VAMC tổ chức mua bán nợ Việt Nam, chuyên xử lý nhanh nợ có số ngày hạn cao, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp thúc đẩy tăng trưởng hợp lý Tuy nhiên có số vấn đề cân nhắc Thứ nhất, VAMC mua khoản nợ hạn ngân hàng thương mại vòng năm Trước mắt, sau chuyển nợ hạn sang cho VAMC sổ sách ngân hàng hơn, ngân hàng có thời gian 05 năm để giải khoản nợ Nhưng từ thấy phương thức trì hỗn xử lý nợ q hạn, với hy vọng tình hình kinh tế lên khách hàng tốn nợ Nhưng sau 05 năm, khách hàng khơng tốn chưa có phương án xử lý khác Thứ hai, ngân hàng thương mại bán khoản nợ sang VAMC, ngân hàng đơn vị làm việc trực tiếp với khách hàng Như thấy vai trị VAMC trì, cấp cứu tạm thời nguy phá sản hệ 86 thống tín dụng, cịn việc xử lý nợ q hạn triệt để chưa có phương án cụ thể Như vậy, NHNN phải tính đến phương án xây dựng thị trường mua bán nợ chuyên nghiệp thu hút nhà đầu tư nước nhà đầu tư nước 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cụ thể sau: Thứ nhất, tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng Đặc biệt yêu cầu doanh nghiệp thực giao dịch liên quan đến tiền tệ thông qua tài khoản ngân hàng để mặt giúp cho ngân hàng theo dõi tình hình hoạt động tài khách hàng, sớm phát nghi ngờ có biện pháp xử lý kịp thời Ngoài ra, giao dịch thực qua hệ thống tài khoản ngân hàng góp phần làm giảm tình trạng giải ngân tiền mặt, ngân hàng khơng giám sát khách hàng có sử dụng vốn mục đích hay khơng Thứ hai, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước Thứ ba, nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước Thứ tư, nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thơng tin mà khách hàng cơng bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn công tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngoài hoạt động kiểm toán độc lập chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 87 Thứ năm, Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Thứ sáu, trình xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ gặp số vướng mắc sau Ve nguyên tắc, khách hàng không trả nợ vay đến hạn mà không cấu nợ (điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ) khơng cịn nguồn trả nợ, bên cho vay (bên nhận bảo đảm - ngân hàng) có quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng quy định pháp luật Tuy nhiên, việc ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ gặp số vướng mắc định phát sinh nhiều chi phí không cần thiết ảnh hưởng đến khả thu nợ ngân hàng Trong trình thực thủ tục xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ, số quan chức cho rằng, ngân hàng không đủ tư cách đại diện ủy quyền chủ sở hữu để bán/chuyển nhượng tài sản bảo đảm văn quy phạm pháp luật chuyên ngành (pháp luật đất đai, pháp luật nhà ) quy định bên bán/chuyển nhượng tài sản phải chủ sở hữu người chủ sở hữu ủy quyền Ngân hàng tổ chức có tư cách pháp nhân, nên ngân hàng không thuộc đối tượng ủy quyền theo quy định Bộ luật Dân Trong trường hợp chủ tài sản phối hợp, tự nguyện bán tài sản để tốn khoản vay khơng có đáng nói chủ tài sản khơng ký biên bàn giao tài sản, không chịu di chuyển đồ đạc, phương tiện làm việc người việc xử lý tài sản cịn kéo dài đưa Tòa án để giải nhiều chi phí cho bên tham gia 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG Những giải pháp chương đưa dựa nghiên cứu thực tiễn từ thực trạng nợ hạn ngân hàng thương mại cổ phần nói chung ngân hàng thương mại cổ phần Việt nam thịnh vượng nói riêng Trong xu hội nhập tự tài chính, ngân hàng TMCP Việt nam không cạnh tranh với ngân hàng nội địa mà phải cạnh tranh với ngân hàng quốc tế Vì vậy, để có tăng trưởng toàn diện, ổn định, bền vững hiệu lâu dài, biện pháp tốt xử lý tốt nợ hạn, đảm bảo danh mục khách hàng sạch, nằm tầm quản lý Tuy nhiên để ngân hàng thực điều đó, khơng thể thiếu hỗ trợ Chính phủ, NHNN để có mơi trường tài lành mạnh, minh bạch, định hướng phát triển cho vay, sở pháp lý đảm bảo tính thống lĩnh vực 89 KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hóa nhu nay, việc hội nhập xu tất yếu Đối với Việt Nam, sau 20 năm đổi mới, kinh tế hội nhập ngày sâu rộng Việc thức trở thành thành viên nhiều tổ chức, liên minh kinh tế giới nhu khu vực đặt khơng khó khăn ngành ngân hàng, phải đối mặt với nhiều thách thức đến từ ngân hàng nuớc ngồi ngân hàng khơng mạnh tiềm lực tài chính, mà cịn có nhiều kinh nghiệm việc quản trị ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng thuơng mại cổ phần đóng vai trị quan trọng kinh tế, công cụ hữu hiệu để Chính phủ điều tiết vấn đề liên quan tài chính, tạo ổn định cho xã hội Hay nói cách khác, sức khỏe kinh tế đuợc thể qua hoạt động hệ thống ngân hàng Chính mà Chính phủ Việt Nam nhu Ngân hàng Nhà nuớc có quan tâm đặc biệt, kiểm tra theo sát đến hoạt động cho vay ngân hàng thuơng mại nguồn thu nhập từ cho vay chiếm phần lớn tổng thu nhập hệ thống ngân hàng Điều buộc ngân hàng thuơng mại phải quản lý tốt danh mục cho vay, đảm bảo tỷ lệ cho vay, trích lập dự phịng nghiêm ngặt theo quy định Ngân hàng Nhà nuớc, tránh truờng hợp phát sinh nhiều nợ hạn để đua vào dạng “kiểm soát đặc biệt” Đối với Ngân hàng thuơng mại cổ phần Việt nam thịnh vuợng, thiếu kinh nghiệm áp dụng công cụ tiên tiến việc quản trị ngăn ngừa xử lý nợ hạn nên nhiều hạn chế Vì vậy, tìm kiếm giải pháp hoàn thiện biện pháp áp dụng trở thành yêu cầu cấp thiết Với mong muốn đuợc góp phần vào cơng tác nghiên cứu hoàn thiện phát triển biện pháp làm giảm tình trạng nợ q hạn, với mục đích phạm vi nghiên cứu luận văn, luận văn đạt đuợc kết sau: - Nghiên cứu cách hệ thống lý luận nợ hạn, quy trình thu hồi nợ hạn đuợc áp dụng, biện pháp ngăn ngừa xử lý, nhân tố tác động đến việc công tác thu hồi nợ ngân hàng - Phân tích thực trạng nợ hạn Ngân hàng thuơng mại cổ phần Việt 90 nam thịnh vượng thờiDANH gian từMỤC năm TÀI 2012LIỆU đến năm THAM 2014 KHẢO Qua đánh giá biện pháp thu hồi nợ áp dụng, kết đạt tìm tồn nhân ngân hàng Giáo chưa thực được.ngân hàng, Nhà xuất Thống nguyên Phan Thị Cúc (2008), trìnhhiện tín dụng - Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng, luận văn đưa kê, HàcơNội giảiThị pháp cụ thể NgânNgân hàng hàng thương mại cổmại, phầnNhà Việtxuất Nambản thịnhĐại vượng số Phan Thu Hà cho (2007), thương học việc tăng hiệu Kinh tế quốc dân, Hàquả Nội.thu hồi nợ hạn Đồng thời tác giả nêu TS Hồ Diệu (2000), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, số Hàcác Nội.kiến nghị dành cho Chính phủ Ngân hàng nhà nước để cải thiện, tạo kiệnVăn ngânTiến hàng(2005), thu nợQuản hạn điều Nguyễn trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà - Việc nângThống cao hiệu quảNội xử lý nợ hạn có vai trị quan trọng đặc biệt đến xuất kê, Hà tăng trưởng tín dụng hệ thống hàng nóiNhà chung hàng Peter S.Rose (2004), Quảncủa trị ngân hàngngân thương mại, xuất bảnngân tài thương Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật cácmại tổ cổ phần Việt Nam thịnh vượng nói riêng Nó giúp cho hệ thống ngân hàng chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành kèm theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quy định ban hành kèm theo Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2012-2014), Báo cáo thường niên ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng năm 2012, 2013, 2014 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2014), Quy định phê duyệt xử lý nợ có vấn đề số 1637/2014 ban hành ngày 03/10/2014 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2014), Quy định xử lý rủi ro tín dụng số 1635/2014 ban hành ngày 03/10/2014 ... ? ?Giải pháp xử lý nợ hạn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng? ?? Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận chung nợ hạn, biện pháp xử lý nợ hạn NHTM - Đánh giá thực trạng nợ hạn xử lý nợ hạn. .. phần Việt Nam thịnh vượng Chương 3: Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG... cứu: Nợ hạn hoạt động xử lý nợ hạn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Phạm vi nghiên cứu: đánh giá thực trạng nợ hạn hoạt động xử lý nợ hạn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn từ năm