Giải pháp xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương – chi nhánh nam định

Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Mục Lục SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD: Cán tín dụng DADT: Dự án đầu tư DN: Doanh nghiệp KT – XH: Kinh tế - Xã hội NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn NVL: Nguyên vật liệu RR: Rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng SX: Sản xuất SXKD: Sản xuất kinh doanh TSCĐ: Tài sản cố định TMCP : Thương mại cổ phần SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại (NHTM) sản phẩm hình thành phát triển với phát triển xã hội loài người, không giống với nhiều sản phẩm khác, xét chất hành vi mà ứng xử, người ta coi NHTM sản phẩm xã hội, ngành cơng nghiệp dịch vụ với tính cộng đồng tính nhân văn cao, khơng trải rộng phạm vi tồn quốc gia mà lan tỏa phạm vi quốc tế Cũng không giống tổ chức khác, NHTM định chế trung gian tài phải kinh doanh tiền người khác Do vậy, vấn đề quan trọng đặt hiệu hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại năm qua nảy sinh số biểu không lành mạnh, báo hiệu nguy rủi ro thất vốn tín dụng từ khoản nợ hạn ngân hàng ngày chồng chất Điều phản ánh thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng có tăng "lượng" lại giảm "chất", tổng dư nợ tín dụng tăng nhanh kéo theo tình trạng nợ hạn nghiêm trọng quy mô rộng lớn Nhận thức tầm quan trọng việc xử lý nợ hạn hoạt động tín dụng NH, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương – Chi nhánh Nam Định” Đối tượng mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: Giải pháp xử lý nợ hạn NHTM Đề tài sâu nghiên cứu thực trạng giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương - Chi nhánh Nam Định Trên sở để nhanh chóng tháo gỡ vướng mắc vay vốn hoàn thiện biện pháp đảm bảo an toàn để phòng ngừa nợ hạn Phạm vi nghiên cứu SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Trong phạm vi đề tài, em sâu nghiên cứu nợ hạn hoạt động cho vay, nghiên cứu hoàn thiện giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ hạn NHTM đặc biệt NH Thương mại Cổ phần Công Thương - Chi nhánh Nam Định, kết thu vận dụng cho NH khác Phương pháp nghiên cứu Phương pháp chung: phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng kết hợp chặt chẽ lý luận thực tế.Từ lý luận để xem xét thực tế từ thực tế khái quát thành lý luận Phương pháp cụ thể: phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp quy nạp, diễn giải, mơ tả… Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Nội dung chuyên đề gồm phần: Chương 1: Lý luận xử lý nợ hạn NHTM Chương 2: Thực trạng xử lý nợ hạn NH Thương mại Cổ phần Công Thương - Chi nhánhNam Định Chương 3: Giải pháp kiến nghị xử lý nợ hạn NH Thương mại Cổ phần Công Thương- Chi nhánh Nam Định Qua em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy giáo Trường Học viện Tài Chính cán NH Thương mại Cổ phần Công Thương- Chi nhánh Nam Định đặc biệt hướng dẫn nhiệt tình Ths Nguyễn Thu Hà – giáo viên hướng dẫn thực tập giúp đỡ em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Do trình độ lí luận kinh nghiệm thực tế hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp để khóa luận hồn thiện Hà Nội, ngày 04 tháng 04 năm 2016 Sinh viên thực Nguyễn Văn Trường SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN CỦA NHTM 1.1 Nợ hạn hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm chất nợ hạn Theo định số 493/ 2005/ QĐ – NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH tổ chức tín dụng nêu rõ: Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn Bản chất nợ hạn kinh doanh tín dụng tượng đến thời hạn toán khoản nợ mà người vay khơng có khả thực nghĩa vụ trả nợ người cho vay Nợ hạn kết mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo, trước hết vi phạm đặc trưng tín dụng tính thời hạn, sau dẫn đến vi phạm đặc trưng thứ hai tín dụng tính hồn trả đầy đủ, gây nên đổ vỡ lòng tin người cấp tín dụng người nhận tín dụng Một khoản tín dụng cấp ln xác định hai yếu tố: thời hạn hoàn trả lượng giá trị hoàn trả Nợ hạn phát sinh đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay khơng có khả trả nợ phần hay toàn khoản vay cho người cho vay 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh NQH 1.1.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng Đây nguyên nhân chủ yếu gây nên NQH NHTM Từ hoạt động NHTM đời, phát triển hoàn thiện tới 80% nguyên nhân gây RRTD từ phía khách hàng Các NHTM ngày đưa nhiều biện pháp có nhiều kinh nghiệm việc hạn chế RRTD từ nguyên nhân này, việc tìm hiểu KH trước, sau cho vay, độ tin cậy trình quan hệ, mục đích sử dụng tiền vay, hiệu SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài phương án SXKD sở vững cho việc định có cho vay hay không Tuy nhiên, NQH xảy trở thành vấn đề xúc hệ thống NHTM nước ta nay, nguyên nhân đâu? - Rủi ro công việc kinh doanh người vay Trong điều kiện phát triển ngày nay, chủ yếu xét đến DN Khi DN phép vay khoản vay để thực dự án kinh doanh phần chi phí để trả cho NH trích từ lãi mà dự án thu Như vậy, rủi ro trình SXKD DN (đang sử dụng vốn NH) ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ NH Tính rủi ro cơng việc kinh doanh DN việc triển khai dự án đầu tư SXKD không khoa học, chưa thực kỹ càng, xác thực Các số liệu mức tiêu thụ sản phẩm thị trường, chất lượng NVL đầu vào, yếu tố cấu thành nên giá thành sản phẩm chưa đầy đủ Ngồi ra, có ngun nhân bất khả kháng, ngồi ý muốn điều kiện sản xuất, gây nên tình trạng khó khăn làm ăn, mang lại rủi ro cho DN làm ảnh hưởng đến khả trả nợ NH mức độ khác - Các thiệt hại DN phải gánh chịu biến động thị trường cung cấp Giá NVL thị trường tăng khan hay lý khác làm cho DN không tiến hành SX Như đẩy giá thành đơn vị sản phẩm tăng lên, giá bán sản phẩm thị trường lại không thay đổi làm cho tổng doanh thu giảm xuống, lợi nhuận thu từ dự án giảm so với kế hoạch Còn tăng giá bán sản phẩm để bù đắp phần chi phí tăng thêm làm cho việc tiêu thụ gặp khó khăn, khả thu hồi vốn chậm, dễ dàng vi phạm việc trả nợ NH mặt thời hạn - DN phải chịu thiệt hại thị trường tiêu thụ SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Nếu kế hoạch sản phẩm dự án SXKD khơng thực kĩ càng, xác làm nảy sinh hai vấn đề gây rủi ro SXKD DN Bởi kinh tế thị trường kinh tế nhạy cảm + Thứ là: Nếu khối lượng sản phẩm sản xuất không phù hợp với nhu cầu thị trường tiêu thụ gây nên tình trạng ứ đọng hàng hậu vốn bị ứ đọng khả thu hồi chậm + Thứ hai là: Nếu chất lượng sản phẩm kém, không đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng gây nên tình trạng ứ đọng vốn không bán hàng Nếu DN phải bán với giá thấp giá trị hàng hoá, phải bỏ thêm chi phí quảng cáo, chi phí sửa chữa… Như làm tăng tính rủi ro kinh doanh DN việc trả nợ cho NH thời hạn khó mà thực - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích khơng đảm bảo an tồn vốn vay trình sử dụng, gây lãng phí hay vốn Như NH gặp khó khăn việc thu nợ - Năng lực tài DN, chủ dự án khơng lành mạnh khả tốn Có nghĩa nguồn thu DN hạn chế khoản nợ đến hạn DN ngày lớn như: nợ ngân sách, trả lương công nhân viên chức, nợ người bán, nợ NH…Và cấu vốn đầu tư không hợp lý: Giá trị TSCĐ tăng nhanh quy mơ DN lại khơng có khả mở rộng - Do ý muốn chủ quan người vay không trả nợ cho NH rủi ro đạo đức người vay Khơng tổ chức cá nhân vay vốn NH người yếu tư cách đạo đức Họ khơng có ý thức vấn đề sử dụng vốn vay, thiếu ý thức vấn đề trả nợ, không lo lắng quan tâm đến nợ ngân hàng SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài khả tài doanh nghiệp có Khách hàng cố tình lừa đảo vay vốn ngân hàng khơng nhằm mục đích sản xuất kinh doanh mà nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng cho mục đích cá nhân 1.1.2.2 Nguyên nhân từ phía NH Tuy chiếm tỉ lệ không cao nguyên nhân gây rủi ro tín dụng NQH, lại phản ánh trình độ, khả quản lý, lực kinh doanh NHTM Trước hết tầm quản lý, ban quản trị NH phải đưa sách cho vay phù hợp với thực tế Bởi sách cho vay kim nam cho hoạt động tín dụng NH Chính sách đưa đồng bộ, thống nhất, đầy đủ, đắn, xác định phương hướng đắn cho CBTD thực nhiệm vụ nâng cao hiệu KT-XH hoạt động tín dụng, khơng dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đối tượng, tạo khe hở cho người sử dụng vốn, không đem lại hiệu kinh tế, dẫn đến rủi ro tín dụng - NQH Thứ hai NH chưa thật trọng vào mục tiêu khoản vay, tính tốn thiếu xác hiệu đầu tư dự án dẫn đến định sai lầm cho vay Thứ ba NH không trọng khâu giám sát khoản vay sau định cho vay hay tin vào khách hàng Có thể dẫn đến tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, hay tình hình tài chính, khả tốn KH có vấn đề Như gây nên rủi ro cho khoản vay NH Thứ tư trình độ CBTD yếu khơng có khả đánh giá dự án vay vốn Thêm vào NH lại không cung cấp đủ số liệu thống kê, tiêu để phân tích, so sánh, đánh giá vai trò vị trí DN ngành, khả phát triển tương lai… Từ dẫn đến việc đánh giá sai hiệu dự án cho vay SV: Nguyễn Văn Trường Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Mặt khác tư cách đạo đức CBTD, thông đồng với KH để trục lợi riêng gây nên rủi ro tín dụng cho NH tình trạng NQH dễ xảy Ngồi số ngun nhân khác như: - NH tin tưởng vào giá trị tài sản chấp cầm cố sau đánh giá coi vật đảm bảo chắn cho việc thu hồi gốc lãi vay Bỏ qua công tác phòng ngừa RR, giám sát hoạt động dự án, sử dụng vốn vay KH Không đưa biện pháp để xử lý có dấu hiệu khoản nợ xấu - CBTD bao quát hết điểm yếu mặt pháp lý hay sai sót chủ quan, khách quan khách hàng hồ sơ chứng từ xin vay - Tình trạng thiếu thơng tin tín dụng, chưa phân loại DN, chưa có phân tích, đánh giá DN cách đắn khách quan - NH chưa đưa cấu quản lý, theo dõi rủi ro, chưa đưa hạn mức tối đa cho khách hàng thuộc ngành nghề, loại sản phẩm, địa phương khác nhau, hay tập trung vào đối tượng khách hàng, ngành nghề không phân tán rủi ro - Đưa định kỳ trả nợ chưa thích hợp với vòng ln chuyển vốn: kỳ hạn trả nợ xác định dựa chu kỳ sản xuất, kế hoạch bán hàng doanh thu Việc NHTM khơng tính tốn kỳ hạn trả nợ phù hợp gây tình trạng chiếm dụng vốn NH để sử dụng với mục đích khác hay KH không trả nợ hạn chu kỳ SXKD chưa kết thúc, chưa thu lại vốn lãi - Tư tưởng chạy theo thành tích, tăng dư nợ cách khơng có vượt lên nhiều nhu cầu phát triển kinh tế nhu cầu cần thiết hợp lý DN cá nhân, khả quản lý có doanh nghiệp 10 SV: Nguyễn Văn Trường 10 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp • Học viện tài Thứ ba: hồn thiện quy trình kinh doanh theo hướng chun nghiệp hóa hơn, NH triển khai dự án đổi hệ thống tin học quản lý cơng cụ hỗ trợ • Thứ tư: chủ động nắm bắt diễn lãi suất thị trường nước để xây dựng chiến lược lãi suất linh hoạt, lãi suất ưu đãi phù hợp với sách khách hàng, đề phòng rủi ro (rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất …) • Thứ năm: tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, nâng cao ý thức chấp hành chế, sách chế độ NH nhà nước Đảm bảo kinh doanh an toàn chế, sách chế độ NH nhà nước Đảm bảo kinh doanh an tồn chế • Thứ sáu: đa dạng hóa sản phẩm tín dụng tiêu dùng, cho vay mua nhà, ơtơ trả góp…, tư vấn cho khách hàng, cung cấp dịch vụ cho khách hàng 3.1.2 Định hướng xử lý nợ hạn Trong năm vừa qua, NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định có thành cơng định cơng tác ngăn ngừa xử lí nợ q hạn Tuy nhiên để hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao nhất, chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực để xử lí khoản nợ hạn Do chi nhánh xây dựng định hướng xử lí nợ hạn năm tới sau : • Thực phân cơng cán tín dụng lãnh đạo phòng trực tiếp phụ trách doanh nghiệp có nợ hạn ( kể nợ hạn xử lí rủi ro), thường xuyên bám sát, đưa biện pháp kiên khai thác nguồn thu, xử lí tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hạn tồn đọng 63 SV: Nguyễn Văn Trường 63 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp • Học viện tài Hạn chế xử lí nợ q hạn quỹ dự phòng rủi ro xử lí NQH biện pháp này, chi nhánh chưa thu hồi vốn ngay, vốn bị tồn đọng khoản nợ làm giảm khả tốn, giảm hiệu sử dụng vốn • Khuyến khích khách hàng tự bán tài sản chấp để toán nợ vay, tránh trường hợp phải khởi kiện khách hàng để thu hồi nợ 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế NQH Chi nhánh Nam Định Việc tổ chức giải số nợ khó đòi tồn đọng cũ cần thiết, đồng thời phải có giải pháp ngăn chặn nợ khó đòi phát sinh NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định phân tích đưa số giải pháp để làm giảm bớt thiệt hại nợ hạn gây cho NH năm 2015 năm tới 3.2.1 Hoàn thiện nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Mối quan hệ NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định khách hàng mối quan hệ tương hỗ tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng chi nhánh có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu có khả toán khoản vay chi nhánh chi nhánh tránh nợ hạn phát sinh Thông tin khách hàng phát triển số lượng chất lượng làm giảm mức độ rủi ro cho hoạt động tín dụng Từ thơng tin thu thập khách hàng vay vốn, NH tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, mối quan hệ khánh hàng thị trường, mức độ ảnh hưởng khách hàng… Trên sở xác định khả hồn trả nợ vay khách hàng Hiện nay, để đáp ứng nhu cầu thông tin thiếu hệ thống NH kinh tế thị trường, NHNN xây dựng phát triển hệ thống thơng tin tín dụng, hình thức đơn giản, thơng tin chưa cập nhật, chưa 64 SV: Nguyễn Văn Trường 64 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài đầy đủ (thông tin chủ yếu NH thương mại DN cung cấp nên tính xác chưa đảm bảo) Do thời gian tới, chi nhánh nên thiết lập phận chuyên trách thơng tin rủi ro, gọi phòng nghiên cứu rủi ro nhằm thu thập thông tin nhanh kịp thời, đầy đủ NH cần thu thập thông tin cần thiết thị trường sản phẩm: + Thu thập thông tin số lượng DN sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường, kể DN thành lập + Mức cầu sản phẩm loại năm qua để thấy tốc độ tăng trưởng thời gian qua, làm sở cho việc dự báo tốc độ tăng trưởng thời gian tới + Mức cung thực tế DN thị trường + Thông tin giá cả, dự báo thị trường nước quốc tế, kim ngạch xuất nhập năm qua triển vọng hợp tác, quan hệ mậu dịch Việt Nam nước khu vực giới + Quy hoạch kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển ngành, xây dựng công bố Bên cạnh việc khai thác thông tin từ trung tâm tín dụng NHNN, thơng tin đựơc khai thác từ nguồn khác như: +Thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng Tuy nguồn thông tin khơng đưa số xác song dạng thơng tin uy tín, thay đổi máy quản lý doanh nghiệp Về tình hình chung biến động, xu hướng phát triển lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng NH tiến hành, đặc biệt thay đổi chế sách Nhà Nước +Thông tin khai thác từ tiếp xúc, giao tiếp với khách hàng, thông qua mối quan hệ với ban ngành có liên quan sở kế hoạch đầu tư, ban kinh tế đối ngoại, quan thuế, sở tài chính…để biết thêm tình hình hoạt động 65 SV: Nguyễn Văn Trường 65 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài kinh doanh doanh nghiệp, ngành nghề có liên quan định hướng, quy hoạch phát triển vùng 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Đây ln mục tiêu hoạt động tín dụng NH Cơng Thương nói chung chi nhánh Nam Định nói riêng Để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ hạn đưa định phù hợp, thẩm định khâu quan trọng việc định cho vay giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro khoản nợ Đồng thời, trình hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, mở cho Việt Nam nhiều hội phát triển gặp nhiều khó khăn Hòa vào xu chung, kinh tế nước ta giai đoạn thực đổi toàn diện nhằm tạo bước chuyển biến mạnh mẽ đưa đất nước nhanh chóng lên.Chi nhánh cần trọng thẩm định điều kiện vay vốn, tư cách người vay, thẩm định tính khả thi dự án, phương diện thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm Đảm bảo cho vay vốn thu hồi đầy đủ, hạn có lãi, góp phần nâng cao hiệu cho vay NH Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh Nam Định cần thực hiện: • Bố trí cán thẩm định cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chuyên môn, trách nhiệm làm công tác Phân công cán thẩm định phải vào trình độ, kinh nghiệm, mạnh người • Hiện đại hoá dịch vụ ngân hàng nhằm mục tiêu mở rộng phát triển dịch vụ tốn đại, nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng Muốn thực mục tiêu ngân hàng cần phải xây dựng sở hạ tầng công nghệ tin học đại, đồng nhất, phải gắn kết với nhằm đem lại 66 SV: Nguyễn Văn Trường 66 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài dịch vụ tốt để phục vụ cho đối tượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng • Đối với khoản nợ hạn ngân hàng cần xem xét lại vấn đề trình thẩm định xem ngân hàng mắc sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào…xem xét lại khả tài khách hàng trình khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích khơng Từ đưa giải pháp xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn • Chi nhánh cần trang bị thiết bị khoa học công nghệ công tác thẩm định xác, hỗ trợ CBTD 3.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay Giám sát khoản vay bảo đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ sau Tại chi nhánh Nam Định, kiểm tra giám sát khoản vay thực cách nghiêm túc, chặt chẽ Tại chi nhánh Nam Định, CBTD có viếng thăm đột xuất khách hàng để kiểm tra tình hình sử dụng tiền vay, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để từ có đánh giá sơ hiệu sử dụng vốn vay Đồng thời kiểm tra nguồn thông tin khác thu thập khách hàng, kết tài hàng quý, hàng tháng; tài khoản vay vốn khách hàng Trên sở thường xun bổ sung thơng tin vào hồ sơ khách hàng để phản ánh kịp thời thực trạng khách hàng, giúp NH chủ động quan hệ với khách hàng 3.2.4 Xử lý có hiệu khoản nợ có vấn đề Xử lý hiệu khoản nợ có vấn đề giúp chi nhánh hạn chế rủi ro tín dụng, thu hồi vốn Hơn với việc xử lý khéo léo, chi 67 SV: Nguyễn Văn Trường 67 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài nhánh giảm tránh chi phí cơng tác thu hồi nợ, tăng uy tín, vị mình, thắt chặt mối quan hệ khách hàng Với việc giám sát, kiểm tra chặt chẽ khoản vay, chi nhánh kịp thời phát khoản nợ có vấn đề Từ có phương án xử lý cụ thể Để phát huy tác dụng công tác xử lý nợ, chi nhánh cần bồi dưỡng CBTD, thành lập phòng ban chuyên trách xử lý nợ nhằm xử lý nợ nhanh nhay, kịp thời hiệu 3.2.5 Đào tạo, nâng cao trình độ CBTD Tuy nay, NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định có đội ngũ CBTD có trình độ, có triển vọng, hoạt động kinh tế thị trường đòi hỏi phải không ngừng bồi dưỡng kiến thức Mặc dù, Chi nhánh Nam Định thường xuyên có đợt bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho CBTD, đợt bồi dưỡng diễn thời gian ngắn mang tính hướng dẫn lý thuyết Việc đưa kiến thức vào thực tiễn cách có hiệu cần phải có thời gian nghiên cứu nhiều hơn, thêm vào CBTD phải tự nghiên cứu dựa sở lý thuyết hướng dẫn Hàng năm ngân hàng cần tổ chức đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích CBTD trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chun mơn Ngồi ra, bên cạnh cơng tác đào tạo, cần phải giảng giải kinh nghiệm CBTD làm việc cho đội ngũ nhân viên trẻ, giáo dục truyền thống yêu nghề, tâm huyết với nghề để có đội ngũ kế cận mạnh, nhằm giúp NH phát triển bền vững 3.2.6 Thực biện pháp bảo đảm tiền vay Biện pháp bảo đảm tiền vay biện pháp để đảm bảo việc thực nghĩa vụ hợp đồng chính, khơng phải điều kiện bắt buộc, dù có biện pháp hay khơng không ảnh hưởng đến việc thực quyền nghĩa vụ bên Tuy nhiên, biện pháp bảo đảm tiền 68 SV: Nguyễn Văn Trường 68 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài vay giúp NH giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi ích bên Chính thế, chi nhánh Nam Định năm qua trọng đến công tác đảm bảo tiền vay hoạt động cho vay Chi nhánh linh hoạt chọn biện pháp đảm bảo phù hợp với món, tạo điều kiện thuận lợi cho bên Ngoài ra, chi nhánh Nam Định phát hành “Cẩm nang tín dụng” giúp CBTD nắm rõ sách, nguyên tắc hoạt động tín dụng Bảo đảm tiền vay biện pháp hiệu cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, thời gian tới, chi nhánh cần tiếp tục giám sát chặt chẽ, nghiên cứu khoản vay để có biện pháp đảm bảo phù hợp 3.2.7 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác phân tích giúp phát sai phạm thân NH CBTD để có biện pháp ngăn chặn xử lý kịp thời Tại NH Công Thương, hệ thống văn nội ban hành rà soát đầy đủ NH xây dựng hệ thống kiểm soát nội giúp chi nhánh điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ NH Chi nhánh cần thực kiểm tra, kiểm soát nội thường xuyên, nghiêm túc nhằm hạn chế phòng ngừa nợ hạn 3.3 Giải pháp xử lý NQH Chi nhánh Nam Định Nợ hạn vấn đề tất ngân hàng giới làm đau đầu nhà nghiên cứu lĩnh vực Bản thân nợ hạn tượng tự nhiên, hợp với quy luật phát triển kinh tế gắn liền với rủi ro hoạt động ngân hàng - hoạt động kinh tế quan trọng kinh tế thị trường Vì vậy, chi nhánh Nam Định ln phải tìm giải pháp xử lý 69 SV: Nguyễn Văn Trường 69 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài NQH để hạn chế tối đa rủi ro xảy Hiện nay, chi nhánh áp dụng giải pháp: - Gia hạn nợ: trường hợp khách hàng không trả nợ đến hạn (gốc, lãi) có đơn đề nghị, NH xét cho gia hạn nợ để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Số lần gia hạn nợ không khống chế, không vượt chế độ quy định thời gian gia hạn Biện pháp chi nhánh áp dụng cho trường hợp công ty TNHH vận tải thủy Hoàng Quân - Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ hạn không trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, khó khăn sản xuất kinh doanh NH định kỳ hạn nợ ngắn, đối tượng trung dài hạn cho vay ngắn hạn , xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ NH xem xét, điều chỉnh lại kỳ hạn nợ (gốc, lãi) Ngân hàng TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định xử lý điều chỉnh kỳ hạn nợ cho 35 khách hàng có tổng dư nợ 7200 triệu đồng - Miễn giảm tiền lãi vay : khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với nhà nước - Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế, xã hội, sở tạo mơi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng NH nói riêng - Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý, bảo đảm thuận lợi cho hoạt động kinh doanh DN hệ thống NHTM 70 SV: Nguyễn Văn Trường 70 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài - Đẩy mạnh việc xếp lại DN theo Nghị định, Quyết định hành Chính phủ - Cần tăng cường đạo, đẩy mạnh thực đề án cấu lại NHTM, giúp NHTM lành mạnh hoá tài chính, nâng cao sức cạnh tranh, bước hồ nhập cộng đồng quốc tế khu vực - Nhà nước cần sớm xây dựng triển khai thực hệ thống kiểm sốt từ phía Nhà nước hệ thống NH - Dành phần vốn ngân sách để xử lý nợ tồn đọng cho NHTM - Cần có quy định ưu tiên, miễn giảm số khoản thuế, lệ phí bán đấu giá tài sản 3.4.2 Đối với NH Nhà nước Việt Nam - Tăng cường đạo hệ thống NHTM việc thực sách tiền tệ, tín dụng, định hướng đầu tư thời kỳ Đặc biệt, cần không ngừng bổ sung, hoàn thiện chế độ, thể lệ cho vay khách hàng, trình Chính phủ bổ sung sửa đổi Luật tổ chức tín dụng theo hướng cho phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam giai đoạn tới - Có biện pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng (CIC), cải thiện tình trạng thiếu thơng tin thơng tin khơng đầy đủ, xác, cập nhật, giúp NHTM thực tốt công tác cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro - Tập trung nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, theo dõi, đánh giá tham khảo giải pháp xử lý nợ q hạn, khó đòi nước giới khu vực, triển khai đề tài nghiên cứu khoa học từ xây dựng ban hành giải pháp, chế xử lý nợ hạn chung cho hệ thống NH Việt Nam, đạo NHTM thực nghiêm túc, có hiệu 71 SV: Nguyễn Văn Trường 71 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài - Sớm thành lập triển khai hoạt động Công ty mua bán nợ, Công ty mua bán tài sản bảo đảm nợ vay - Đánh giá lại thực trạng khoản nợ Chính phủ duyệt khoanh NHTM nhà nước năm trước 3.4.3 Đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam - Tổ chức nghiên cứu, xây dựng chiến lược kinh doanh tín dụng dài hạn cho tồn NH - Khơng ngừng hồn thiện quy định cho vay khách hàng - Ban hành văn hướng dẫn thẩm định, tái thẩm định cho vay khách hàng theo loại cho vay, loại khách hàng, ngành nghề - Ban hành tiêu chuẩn cán hệ thống, đặc biệt cán làm công tác tín dụng - Cần đầu tư thích đáng để nâng cao bước trang bị kỹ thuật, sở vật chất phục vụ hoạt động kinh doanh - Thường xuyên tổ chức hội nghị để nghiên cứu, phân tích tình hình nợ q hạn để bàn biện pháp giảm nợ qua hạn toàn hệ thống - Cần xem xét tăng mức phí hoa hồng nhờ quan pháp luật giúp đỡ NH thu nợ - Tìm biện pháp có hiệu để xử lý tài sản bảo đảm nợ vay - Tăng phân quyền xử lý nợ cho chi nhánh gắn liền với công tác kiểm tra trách nhiệm cấp tín dụng NH Kết luận chương : Tóm lại, thơng qua việc nghiên cứu giải pháp hạn chế nợ hạn kinh doanh tín dụng NHTM nói chung kinh tế thị trường, qua kinh nghiệm số nước châu Á kinh nghiệm thực tế năm qua, vào quy định, chế độ thể lệ hành, xây dựng cho NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định 72 SV: Nguyễn Văn Trường 72 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài hệ thống giải pháp tương đối đầy đủ nhằm giải quyết, hạn chế nợ hạn, nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, để thực có hiệu giải pháp trên, NH TMCP Công Thương – chi nhánh Nam Định cần chủ động giải vấn đề liên quan, đồng thời phải tranh thủ triệt để đạo, giúp đỡ cách đồng từ phía Nhà nước, NH Nhà nước NH Cơng Thương Việt Nam 73 SV: Nguyễn Văn Trường 73 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài KẾT LUẬN Trước tình hình nợ q hạn cao hệ thống NH thương mại Việt Nam nay, NHTM xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỉ lệ nợ hạn xuống 5% đảm bảo cho hoạt động NH an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, NH TMCP Cơng Thương – chi nhánh Nam Định phấn đấu năm 2016 khơng có nợ hạn phát sinh mới, đồng thời cố gắng xử lý nợ hạn tồn đọng lại từ năm trước để đưa tỉ lệ nợ hạn xuống thấp Để làm điều cần có tiếp tục cố gắng, tích cực, linh hoạt ban lãnh đạo, toàn thể cán nhân viên chi nhánh với giúp đỡ trụ sở NH TMCP Cơng Thương Bên cạnh cần có hỗ trợ đắc lực quan nhà nước có thẩm quyền, từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường cho hoạt động tín dụng: điều kiện pháp lý, hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro, hệ thống thông tin khách hàng việc kiểm tra thực quy định thể chế NH Trong kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt tiềm ẩn rủi ro mà hoạt động NH lĩnh vực nhạy cảm với biến động thị trường nên nói hoạt động NH chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, việc nghiên cứu rủi ro nợ q hạn cơng việc có ý nghĩa, nợ hạn rủi ro chiếm tỉ trọng tới 90% rủi ro NH, làm cho tình hình nợ hạn giảm xuống tới mức quy định cho phép khơng vấn đề riêng thân hệ thống NH, mà vấn đề kinh tế điều kiện hội nhập Với suy nghĩ vậy, em đặt trọng tâm nghiên cứu vào cơng tác phòng ngừa hạn chế nợ hạn NH Thương mại Cổ phần Công Thương – chi nhánh Nam Định Hy vọng sở biện pháp thực với định hướng 74 SV: Nguyễn Văn Trường 74 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài giải pháp mà NH TMCP Cơng Thương – chi nhánh Nam Định nói riêng NH thương mại sở nói chung có bước tiến tích cực cơng tác đầu tư tín dụng Tuy nhiên, với thời gian nghiên cứu khơng dài trình độ hạn chế nên q trình phân tích em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong giúp đỡ, góp ý thầy, giáo bạn để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Văn Trường 75 SV: Nguyễn Văn Trường 75 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên NH Thương mại Cổ phần Công Thương – chi nhánh Nam Định giai đoạn 2013- 2015 Các văn luật, thông tư, nghị định NHNN Việt Nam Tạp chí ngân hàng 2010-2015 Tạp chí thị trường tiền tệ 2010-2015 TS Trần Huy Hoàng (2013), quản trị NHTM,NXB Thống Kê, TP HCM PGS- TS Nguyễn Thị Mùi ( 2006), quản trị NHTM,NXB Tài Chính, Hà Nội PGS-TS Nguyễn Văn Tiến (2005), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,NXB Thống Kê Website NH Thương mại Cổ phần Công Thương www.vietinbank.vn 76 SV: Nguyễn Văn Trường 76 Lớp: CQ50/15.03 Khóa luận tốt nghiệp 77 SV: Nguyễn Văn Trường Học viện tài 77 Lớp: CQ50/15.03 ... phần: Chương 1: Lý luận xử lý nợ hạn NHTM Chương 2: Thực trạng xử lý nợ hạn NH Thương mại Cổ phần Công Thương - Chi nhánhNam Định Chương 3: Giải pháp kiến nghị xử lý nợ hạn NH Thương mại Cổ phần. .. Đối tượng nghiên cứu: Giải pháp xử lý nợ hạn NHTM Đề tài sâu nghiên cứu thực trạng giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương - Chi nhánh Nam Định Trên sở để nhanh... Nhận thức tầm quan trọng việc xử lý nợ hạn hoạt động tín dụng NH, em lựa chọn đề tài: Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương – Chi nhánh Nam Định Đối tượng mục đích nghiên