quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đông nam á chi nhánh bắc ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI - - NGUYỄN THỊ THU TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðÔNG NAM Á CHI NHÁNH BẮC NINH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mà SỐ : 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ VĂN LIÊN Hµ Néi - 2013 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế LỜI CAM ðOAN Tôi cam ñoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa ñược sử dụng ñể bảo vệ học vị Tôi cam ñoan giúp ñỡ cho việc thực luận văn ñã ñược cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn ñã ñược rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày… tháng… năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Trang Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế i LỜI CẢM ƠN ðể hoàn thành luận văn với ñề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á chi nhánh Bắc Ninh.” Tôi ñã nhận ñược giúp ñỡ nhiệt tình Thầy Cô giáo nhân viên ngân hàng TMCP ðông Nam Á Nhân dịp xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Lê Văn Liên, người ñã tận tình giúp ñỡ, hướng dẫn suốt thời gian nghiên cứu thực ñề tài Tôi xin trân trọng cảm ơn Thầy Cô giáo Viện sau ñại học, khoa Kế toán & quản trị kinh doanh, ñặc biệt Thầy Cô Bộ môn Kế Toán (Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội) ñã ñóng góp nhiều ý kiến quý báu ñể hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn ngân hàng TMCP ðông Nam Á- chi nhánh Bắc Ninh ñã giúp ñỡ tạo ñiều kiện thuận lợi cho thu thập thông tin, số liệu tham gia thảo luận ñóng góp ý kiến trình thực luận văn Cuối cùng, xin bày tỏ lòng cảm ơn bạn bè, ñồng nghiệp, gia ñình người thân ñã nhiệt tình giúp ñỡ thời gian thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày… tháng… năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Trang Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ii MỤC LỤC Lời cam ñoan…………………………………………………………………… i Lời cảm ơn …………………………………………………………………… ii Mục lục …………………………………………………………………….iii Danh mục bảng …………………………………………………………… vi Danh mục hình biểu ñồ …………………………………………………… vii Danh mục viết tắt ……………………………………………………………viii MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết ñề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Ý nghĩa ñề tài TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại 2.2 Rủi ro tín dụng hoạt ñộng kinh doanh NHTM 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.3 Ảnh hưởng từ rủi ro tín dụng 11 2.3 Quản lý rủi ro tín dụng 13 2.3.1 Khái niệm quản lý quản lý rủi ro tín dụng 13 2.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 15 2.3.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 15 2.3.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 16 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii 2.3.5 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng 21 2.3.6 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 24 2.4 Các thước ño ñánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng 25 2.4.1 Các tiêu phản ánh công tác quản lý rủi ro tín dụng 25 2.5 Các nhân tố ảnh hưởng ñến quản lý rủi ro tín dụng 29 2.5.1 Các nhân tố bên 29 2.5.2 Các yếu bên 31 2.6 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng học cho NHTM Việt Nam 31 2.6.1 Kinh nghiệm số nước giới quản lý rủi ro tín dụng 31 2.6.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 35 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 3.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP ðông Nam Á (Seabank) – Chi nhánh Bắc Ninh 37 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTMCP Seabank- Chi nhánh Bắc Ninh 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) chi nhánh Bắc Ninh 39 3.1.3 Sơ lược hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – chi nhánh Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 42 3.2 Phương pháp nghiên cứu 48 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 48 3.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu 50 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 52 4.1 Kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ðông Nam Á (Seabank) – Chi nhánh Bắc Ninh 52 4.1.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng 52 4.1.2 Xây dựng kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á 53 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iv 4.2 Thực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á (Seabank) – Chi nhánh Bắc Ninh 70 4.2.1 Tình hình cho vay dư nợ tín dụng 70 4.2.2 Tình hình nợ xấu 83 4.2.3 Phân tích nguyên nhân nợ xấu 86 4.2.4 Kết xử lý nợ xấu NHTMCP ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 91 4.3 Kiểm soát trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 94 4.3.1 Kiểm soát ñịnh kỳ 94 4.3.2 Kiểm soát 95 4.4 ðánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh 96 4.4.1 Kết ñiều tra rủi ro tín dụng chi nhánh 96 4.4.2 Kết việc thực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh 99 4.4.3 Những hạn chế nguyên nhân nhân tồn ñọng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh 101 4.5 Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh 104 4.5.1 ðịnh hướng phát triển tín dụng ngân hàng TMCP SeABank – Chi nhánh Bắc Ninh 104 4.5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP SeABank – Chi nhánh Bắc Ninh 106 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 115 5.1 Kết Luận 115 5.2 Kiến nghị 116 5.2.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan 116 5.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 119 5.2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh 122 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế v DANH MỤC BẢNG STT TÊN BẢNG TRANG Bảng 3.1: Nguồn vốn huy ñộng SeABank Bắc Ninh giai ñoạn 2010 -2012 45 Bảng 3.2: Lợi nhuận SeABank Bắc Ninh giai ñoạn 2010 – 2012 .47 Bảng 3.3: Thống kê mẫu ñiều tra khách hàng 50 Bảng 4.1: Bảng liệt kê rủi ro doanh nghiệp 56 Bảng 4.2: Bảng xếp loại khách hàng doanh nghiệp theo ñiểm số .59 Bảng 4.3: Chính sách tín dụng theo mức ñộ rủi ro .60 Bảng 4.4: Ma trận rủi ro Rủi ro thấp – Mức ñộ rủi ro tăng lên – Rủi ro cao .64 Bảng 4.5 Dư nợ tín dụng SeABank Bắc Ninh năm 2010 – 2012 .70 Bảng 4.6 Cơ cấu dư nợ cho vay SeABank Bắc Ninh năm 2010 – 2012 73 Bảng 4.7 Dư nợ cho vay theo quy mô kinh doanh SeABank Bắc Ninh năm 2010 -2012 75 Bảng 4.8 Một số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh 78 Bảng 4.9 Tỷ trọng số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh 79 Bảng 4.10 Nợ hạn giai ñoạn 2010- 2012 83 Bảng 4.11: Kết xử lý nợ xấu tồn ñọng SeABank Bắc Ninh năm 20112012 92 Bảng 4.12: Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro năm 2011 -2012 93 Bảng 4.13: ðánh giá từ phía khách hàng mục ñích vay vốn NH 96 Bảng 4.14: ðánh giá từ phía khách hàng khả trả nợ 97 Bảng 4.15: ðánh giá từ phía khách hàng nguyên nhân chậm trả nợ NH 97 Bảng 4.16: ðánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng trước cho vay 98 Bảng 4.17: ðánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng cho vay 98 Bảng 4.18: ðánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng sau cho vay 98 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vi DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ðỒ STT TÊN HÌNH VÀ BIỂU ðỒ TRANG Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP ðông Nam Á chi nhánh Bắc Ninh 39 Biểu ñồ 3.1: Cơ cấu nguồn vốn SeABank Bắc Ninh năm 2010 – 2012 44 Biểu ñồ 3.2: Cơ cấu huy ñộng vốn SeABank Bắc Ninh năm 2010 – 2012 46 Biểu ñồ 3.3: Lợi nhuận SeABank Bắc Ninh năm 2010 – 2012 48 Biểu ñồ 4.1: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngoại tệ .73 Biểu ñồ 4.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 74 Biểu ñồ 4.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo quy mô kinh doanh .76 Biểu ñồ 4.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo tài sản ñảm bảo 77 Biểu ñồ 4.5 Cơ cấu số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh năm 2010 78 Biểu ñồ 4.6 Cơ cấu số ngành chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng mạnh năm 2011 81 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ ñầy ñủ DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP Thương mại cổ phần TSðB Tài sản ñảm bảo Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế viii MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết ñề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt ñộng nhằm mục tiêu tối ña hóa giá trị Mục tiêu ñòi hỏi bên cạnh việc không ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, ña dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng loại hình dịch vụ , ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng sách quản lý rủi ro ñể tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng, tối ưu hóa tổn thất tiềm tàng Rủi ro hoạt ñộng ngân hàng ña dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại ñến ñầu tư, kinh doanh ngoại hối với nhiều mức ñộ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng, tín dụng hoạt ñộng chủ yếu tạo khối lượng lợi nhuận lớn nhất, tổn thất lớn ngân hàng ðiều không ñúng phương diện lý thuyết mà ñược minh chứng rõ ràng thực tiễn kinh doanh ngành ngân hàng ðể ñảm bảo an toàn cho hoạt ñộng ngân hàng trước gia tăng ngày lớn ñộ rộng tính phức tạp rủi ro tín dụng, thời gian vừa qua thay ñổi mang tính cách mạng ñã diễn trở thành chuẩn mực quốc tế chiến lược hoạt ñộng ngành tài giới nói chung ngành ngân hàng nói riêng: Quản lý rủi ro tín dụng, sách truyền thống quản lý tăng doanh thu cắt giảm chi phí ñã trở thành sách nòng cốt, ñóng vai trò tảng cho thành công dài hạn ngân hàng ðiều xuất phát từ thực tiễn sau thời gian dài chạy theo việc nâng cao lợi nhuận thị phần cách mà không tính toán, bù ñắp hết rủi ro tiềm ẩn, ña số ngân hàng ñã phải ghánh chịu hậu trầm trọng suy thoái chất lượng suy giảm nghiêm trọng thu nhập từ danh mục ñầu tư tín dụng Chính kinh nghiệm thất bại diễn Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế - Ưu tiên phát triển tín dụng ñối với nhóm khách hàng kinh doanh có ñộ an toàn cao là: FDI, SME thể nhân, giảm dần cho vay ñối với nhóm khách hàng kinh doanh hiệu DNNN ñịa phương, DNNN ñang chuyển ñổi, hợp tác xã - Hướng tập trung vào khu kinh tế, khu công nghiệp có tiềm phát triển Hà Nội, Bắc Ninh, TP.HCM, ðà Nẵng, ðồng Nai, vào ngành, lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn ñịnh: ðiện, dầu khí, viễn thông, gạo, thủy sản, vận tải hàng hải, hàng không, công nghiệp ñóng tàu Thận trọng cho vay ñối với mặt hàng có nhiều biến ñộng thị trường, giá: kinh doanh mua bán nhà cửa, phân bón, sắt thép, cà phê - Không nên dồn vốn ñầu tư vào khách hàng: ðể hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào khách hàng nhằm phân tán rủi ro, ñây lời khuyến cáo quan trọng việc ñịnh cấp tín dụng ngân hàng yêu cầu cần ñược tuân thủ, khách hàng gặp khó khă n, rủi ro ñột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn, thay ñổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - ða dạng hóa sản phẩm tín dụng: ða dạng hóa sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro ñối với vài loại tài sản ñịnh - Cho vay ñồng tài trợ: Là hình thức cho vay số tổ chức tín dụng cho dự án ñầu tư tổ chức tín dụng ñứng làm ñầu mối bên ñể thực tài trợ nhằm nâng cao hiệu hoạt ñộng cho vay, giúp ngân hàng thương mại phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia ñồng tài trợ phải ký kết với hợp ñồng mà ñó ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia ñồng tài trợ Do ñó, rủi ro xảy gánh nặng ñược phân tán cho ñơn vị chịu phần rủi ro tương ứng với mức vốn tham gia 4.5.2.6 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội việc sử dụng phương pháp công cụ ñể ñánh giá, xếp loại khách hàng dựa tiêu chuẩn ñịnh ñể từ ñó Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 112 ñề sách cho vay biện pháp quản lý phù hợp với khách hàng nhóm khách hàng ñể nâng cao hiệu quả, giảm thiểu rủi ro hoạt ñộng ngân hàng ðây phận trọng yếu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng NHTM, tiêu chí phản ánh rủi ro khoản mục cho vay, sở ñể phân loại nợ trích lập DPRR ðể hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu ñối với tất doanh nghiệp nhằm ñảm bảo 100% khách hàng SeABank Bắc Ninh ñược xếp hạng tín dụng, làm sở cho việc cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau ñây: - Liên tục nâng cấp, chỉnh sửa mô hình chấm ñiểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cho phù hợp với yêu cầu hoạt ñộng kinh doanh doanh nghiệp tình hình phát triển kinh tế ñất nước giai ñoạn hội nhập kinh tế quốc tế - Nhanh chóng xây dựng ñưa vào áp dụng mô hình chấm ñiểm tín dụng ñối với khách hàng cá nhân nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn vay ngân hàng lượng hóa mức ñộ rủi ro xác - Ngoài ra, SeABank Bắc Ninh phải tiếp tuc nghiên cứu xây dựng ứng dụng mô hình, phần mềm ñại phừ hợp với cấu khách hàng tương lai SeABank Bắc Ninh ñể phục vụ công tác phân tích mức ñộ rủi ro khách hàng, ñịnh giá khoản vay, ñịnh giá tài sản chấp quản trị danh mục cho vay 4.5.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức ðối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng ñịnh ñến hiệu hoạt ñộng hai phạm trù, ñó trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ ñạo ñức người cán ngân hàng.Vì vậy, ñể hoạt ñộng ngân hàng nói chung hoạt ñộng quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm ñến việc ñào tạo, ñào tạo lại giáo dục ñội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh ñó Kết hợp ñào tạo trực tuyến, ñào tạo chỗ với ñào tạo theo khoá học Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 113 ðối với cán lãnh ñạo SeABank nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm ñể nâng cao khả quản lý cho cán lãnh ñạo SeABank ðưa sách tuyển dụng, sử dụng, ñãi ngộ ñề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Tổ chức hội thảo kỹ lắng nghe vấn khách hàng ñể giúp cán tín dụng có ñược kinh nghiệm va công cụ quản lý quý báu nhằm tăng khả ñánh giá thẩm ñịnh sâu sát vay Ngoài ra, ngân hàng cần có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho lãnh ñạo ngân hàng việc ban hành, sửa ñổi sách quản lý rủi ro như thông tin kinh tế liên quan ñến rủi ro, ñặc biệt rủi ro tín dụng Ngoài biện pháp trên, theo quan ñiểm cá nhân, ngân hàng nên thực mô hình nhắc nợ trả nợ vay qua hệ thống ñiện tử Khi cấp tín dụng, yêu cầu khách hàng ñăng ký sử dụng dịch vụ nhắc nợ qua SMS, trước ngày ñến hạn tín dụng tin nhắn ñổ ñể khách hàng kịp thời thu xếp nguồn trả nợ ðồng thời ñể tạo tiện lợi, thời gian tới, ngân hàng cần nghiên cứu chương trình cho phép khách hàng giao dịch trả nợ vay nơi, không bắt buộc phải ñến ngân hàng trả nợ Mặt khác, ñể tạo tính khách quan ngân hàng nên thành lập phận chuyên ñịnh giá TSðB, không nên ñể cán tín dụng thực thẩm ñịnh giá Bộ phận thẩm ñịnh giá hoạt ñộng ñộc lập với phận tín dụng hay rủi ro Khi ñó, giá trị TSðB ñược ñịnh giá ñảm bảo an toàn thu hồi ñược nợ vay có rủi ro xảy Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 114 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết Luận Là trung gian tài nên RRTD hoạt ñộng NHTM ñiều tránh khỏi ðặc biệt, kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế nay, NHTM ñang ñua mở rộng mạng lưới quy mô hoạt ñộng kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh thêm liệt mức ñộ RRTD lại cao ðề tài luận văn:“Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á chi nhánh Bắc Ninh.” ñược chọn nghiên cứu ñể giải vấn ñề quan trọng cấp bách ñối với hệ thống NHTM nói chung TMCP ðông Nam Á chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích ñánh giá tổng kết thực tiễn, bám sát mục tiêu, phạm vi giới hạn nghiên cứu luận văn ñã hoàn thành ñược nhiệm vụ sau: 1- Luận văn ñã hệ thống hóa sở lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2- Luận văn ñã nghiên cứu ñặc ñiểm ñịa bàn nghiên cứu nêu lên phương pháp nghiên cứu ñược sử dụng trình làm luận văn 3- Luận văn ñã tìm hiểu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á – chi nhánh Bắc Ninh năm 2010 ñến 2012, ñi sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SeABank Bắc Ninh, qua ñó ñánh giá ñược nguyên nhân dẫn ñến hạn chế công tác QLRRTD SeABank Bắc Ninh 4- Trên sở ñánh giá thực trạng QLRRTD SeABank Bắc Ninh, luận văn ñã ñề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng QLRRTD SeABank Bắc Ninh thời gian tới Ngoài luận văn ñưa số kiến nghị với ngân hàng Nhà nước ngành liên quan ðây ñề tài rộng lớn, có tính phức tạp nên ñánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận ñược tham gia ñóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn ñọc ñể luận văn có ñiều kiện hoàn thiện thêm Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 115 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan 5.2.1.1 Hoàn thiện quy trình xử lý TSðB Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy ñịnh ngân hàng thương mại có quyền xử lý TSðB nợ vay khách hàng không trả ñược nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, ñặc biệt quyền sử dụng ñất Theo Nghị ñịnh 178/1999/Nð-CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ ñiểm 4, ñiều 34 cho phép tổ chức tín dụng có quyền xử lý TSðB nói chung TSðB quyền sử dụng ñất nói riêng không ñạt ñược thỏa thuận bên Tuy nhiên, thông tư liên tịch số 03/2010/TTLT- NHNN- BTP- BCA-TCðC Liên ngân hàng Nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục ñịa ngày 29/04/2001 (sau ñây gọi tắt Thông tư 03) quy ñịnh tổ chức tín dụng không trực tiếp bán hay ñược trực tiếp nhận quyền sử dụng ñất ñể thay cho việc thực nghĩa vụ bảo ñảm Và theo khoản 2- Mục II thông tư này, không ñạt ñược thỏa thuận bên tổ chức tín dụng phải ñưa bán ñấu giá khởi kiện tòa: “Trường hợp tài sản bảo ñảm quyền sử dụng ñất, tài sản gắn liền với ñất không sử lý ñược theo thỏa thuận bên hợp ñồng tổ chức tín dụng ñưa tài sản bán ñấu giá khởi kiện tòa án” Việc gây cản trở cho ngân hàn thương mại xử lý tài sản chấp thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều khâu ñoạn do: - Ngân hàng chuyển hồ sơ tài sản ñảm bảo sang Trung tâm bán ñấu giá chuyên trách thuộc sở tư pháp ñể xử lý, nhiên tiến ñộ xử lý chậm, nhiều thời gian, chí có trường hợp tồn ñọng, không xử lý ñược Việc nhiều nguyên nhân, ñó có nguyên nhân không nhắc ñến hoạt ñộng của Trung tâm bán ñấu gia hiệu Khi ñó, không trường hợp ngân hàng phối hợp với người có tài sản ñảm bảo ñể xử lý tự xử lý ñược, tiến hành chuyển quyền sử dụng ñất tài sản gắn liền với ñất cho người mua, quan chức từ chối việc thực Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 116 công chứng, ñăng với lý quyền sử dụng ñất trường hợp phải thông qua Trung tâm bán ñấu giá chuyên trách theo quy ñịnh - Khi xử lý TSðB quyền sử dụng ñất, theo khoản 3- Mục III, phần B Thông tư Liên tịch 03 tổ chức tín dụng phải xin phép Uỷ ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán ñấu giá, làm cho quy trình bán ñấu giá nhiều thời gian thủ tục: + 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán ñấu giá tài sản + 15 ngày thực việc ñăng ký bán ñấu giá tài sản + 30 ngày niêm yết tài sản bán ñấu giá + 60 ngày cho thời hạn cấp giấy chứng nhận cho người mua tài sản - Công tác thi hành án chậm Trong thực tế có nhiều án, ñịnh Tòa án ñã có hiệu lực thi hành ñã có ñơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý án chưa rõ ràng lý khác Những trường hợp ñó, ngân hàng phải chờ quan thi hành án làm việc với tòa án Thời gian chờ ñợi thường kéo dài hàng tháng, chí nửa năm ngân hàng nhận ñược văn trả lời quan thi hành án Trong kinh tế thị trường, ñi ñôi với phát triển doanh nghiệp làm ăn hiệu phá sản doanh nghiệp kinh doanh hoạt ñộng yếu kém, ñào thải cạnh tranh quy luật khách quan, không phụ thuộc vào ý chí nhà doanh nghiệp Ngân hàng thương mại với chức trung gian tài phải gánh chịu khoản nợ tồn ñọng tất nhiên Việc áp dụng giải pháp khai thác lý ñối với khoản vay chuyển hạn ñều giải pháp tác ñộng ngân hàng lên khách hàng việc ñã rồi, ngân hàng bị ñộng ðể việc xử lý thu hồi nợ ñược nhanh giảm thiểu chi phí Chính phủ cần hoàn thiện quy trình xử lý TSðB từ khâu ñấu giá ñến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thỏa thuận ñúng luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi ñược nợ từ tài sản ñảm bảo Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 117 5.2.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển ñều có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống ñược xây dựng tảng công nghệ thông tin ñại, kết nối từ ñịa phương ñến Trung ương Do vậy, dễ dàng cho việc trang tra cứu, tìm hiểu thông tin Có loại thông tin ñược tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức ñịnh ñược khai thác Hệ thống thông tin tạo ñiều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm ñược thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy ñịnh việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thông tin chưa ñược tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thông tin cũ có bị thất lạc mờ nát Do vậy, ngân hàng thương mại thường ñược ñầy ñủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn, ñể tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với ñịa phương nơi cá nhân cư trú thu thập ñược thông tin sơ sài như: tình trạng hôn nhân, có tiền án tiền hay không, người có tên sổ hộ Còn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân ñó không quan lưu giữ ðặc biệt, việc tìm hiểu thông tin từ quan nhà nước Thuế, Công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì vậy, xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ ñọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do vậy, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 118 5.2.1.3 Sự thay ñổi sách Nhà nước cần ñược công bố rõ ràng có thời gian cần thiết ñể chuyển ñổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân ñều hoạt ñộng môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay ñổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước ñều tác ñộng ñến hoạt ñộng tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay ñổi sách nhà nước không ñược thông báo trước dẫn ñến thiệt hại không kịp thay ñổi hoạt ñộng sản xuất kinh doanh phù hợp với sách Và ñiều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn ñến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do vậy, thay ñổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay ñổi có khoảng thời gian cần thiết ñịnh ñể tổ chức, cá nhân hoạt ñộng lĩnh vực liên quan chuyển ñổi hoạt ñộng cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt haị thay ñổi sách Nhà nước 5.2 1.4 ðối với Bộ tài Bộ cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế ñộ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp ñơn vị kinh doanh ñể ñảm bảo hạch toán ñúng ñầy ñủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm ñẹp báo cáo tài gửi ngân hàng ðồng thời có chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thông tin Có vậy, ngân hàng có ñược thông tin trung thực cho việc thẩm ñịnh, phòng ngừa rủi ro thiếu thông tin Qua ñó, nâng cao hiệu công tác thẩm ñịnh quản lý rủi ro hoạt ñộng tín dụng ngân hàng 5.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 5.2.2.1 Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ tài hoàn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế ðể tạo ñiều kiện cho NHTM ñược chủ ñộng thực tốt công tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng ñể xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 119 Nhà nước cần phối hợp với Bộ tài xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt ñộng tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt ñộng ñánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), kỳ hạn (forward), tương lai (future) Cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt ñộng mua bán nợ, khai thác tài sản Công tyAMC với tổ chức cá nhân khác ngược lại ðồng thời, NHNN cần nghiên cứu, bổ sung thêm chức năng, nhiệm vụ công ty AMC theo tình hình thực tế Tăng cường công tác tra hoạt ñộng tín dụng NHTM, từ ñó sớm phát sai sót, xu hướng lệch lạc ñể ñạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt ñể Qúa trình tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, việc buông lỏng ñiều kiện tín dụng dẫn ñến nguy rủi ro hoạt ñộng tín dụng không ngân hàng mà hệ thống ngân hàng Sớm nghiên cứu, ban hành quy chế hướng dẫn thực chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp ñể giúp ngân hàng có sở tiến hành xúc tiến việc cải tổ lại hoạt ñộng doanh nghiệp ñể thu hồi nợ Cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo ñiều kiện cho ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ 5.2.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt ñộng Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng ñối phó với vấn ñề thông tin không cân xứng, từ ñó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan ñến hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 120 nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở ñó, cung cấp thông tin ñáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa ñáp ứng ñược mặt số lượng lẫn chất lượng ðây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp ðể làm ñược ñiều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà nước doanh nghiệp ñể thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt ñộng lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở ñó, CIC xếp, phân loại thông tin ñể cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa ñổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt ñộng CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực ñúng vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý ñối với tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy ñịnh thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thông tin ñối tác nước có ý ñịnh ñầu tư Việt Nam, ñể kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Nhanh chóng củng cố ñội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, ñại hóa tự ñộng hóa tất công ñoạn xử lý nghiệp vụ ñể tạo nhiều sản phẩm thông tin ðồng thời ñi sâu vào phân tích, ñánh giá xếp loại rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tiếp ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà nước ñể ñảm bảo cung cấp thông tin nhanh Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 121 5.2.2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP ðông Nam Á- Chi nhánh Bắc Ninh Trong hoạt ñộng ngân hàng tồn nhiều loại rủi ro, loại rủi ro không tồn ñộc lập mà có mối quan hệ biện chứng với Khi loại rủi ro xảy ro vượt mức dự kiến, kiểm soát ảnh hưởng ñến toàn hoạt ñộng khác ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ loại rủi ro góp phần ñảm bảo an toàn cho toàn hoạt ñộng ngân hàng ñó có hoạt ñộng tín dụng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 122 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên ngân hàng SeABank Bắc Ninh năm 2010, 2011, 2012 Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2010 triển khai nhiệm vụ năm 2011 SeABank Bắc Ninh Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2011 triển khai nhiệm vụ năm 2012 SeABank Bắc Ninh Giáo trình Tín dụng ngân hàng – TS Lê Thẩm Dương, NXB Thống Kê Học viện ngân hàng Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2004), NXB Thống Kê - Học viện tài Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – PGS.TS Lê Văn Tề, ThS Nguyễn Thị Xuân Liễu, NXB Thống Kê (1999) Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp- Nguyễn ðình Kiệm (2010), NXB Tài Giáo trình tài doanh nghiệp – Nguyễn Minh Kiều (2008), NXB Thống kê Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp – Phạm Quang Trung (2009), NXB Tài 10 Tạp chí ngân hàng (chuyên ñề số 2005) nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam 11 Các trang web: • Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn • Bộ tài chính: www.mof.gov.vn • Ngân hàng TMCP ðông Nam Á: www.seabank.com.vn Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 123 PHIẾU ðIỀU TRA KHÁCH HÀNG Thông tin khách hàng vay vốn: Họ Tên khách hàng: …………………………………… ðịa chỉ: Thôn(Xóm,)………………… Xã (Phường):……………… … Huyện – Tỉnh Tuổi khách hàng : Giới tính: Nam □ Nữ □ Trình ñộ văn hoá : Cấp I □ Cấp II □ Trung cấp □ Cấp III □ Cao ñẳng □ ðại học □ Thời ñiểm vay vốn : Qúy khác vay vốn hình thức : - Ngắn hạn □ Trung hạn □ Dài hạn □ Qúy khách có nhận xét thái ñộ phục vụ nhân viên ngân hàng SeABank so với thái ñộ nhân viên ngân hàng khác ? - Tốt □ Trung bình □ Kém □ Phí dịch vụ ngân hàng SeABank so với ngân hàng khác ? - Cao □ Bằng □ Thấp □ Khi vay vốn, thủ tục vay vốn : - ðơn giản □ Phức tạp □ Ý kiến khác □ Mục ñích việc sử dụng vốn vay : - Sản xuất □ Kinh doanh □ Tiêu dùng □ Mục ñích khác □ 10 Việc sử dụng vốn vay ñem lại hiệu ? - Cao □ Trung bình □ Thấp □ 11 Khi sử dụng vốn vay gặp phải rủi ro ? 12 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro ñó ? 13.Khả trả nợ khách hàng ? - Trả ñúng kỳ hạn □ Trả chậm □ Không có khả trả nợ □ 14 Nguyên nhân chậm trả nợ ngân hàng ? - Khó khăn tài KD □ Khó khăn thu nhập □ Chưa có việc làm Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 124 PHIẾU ðIỀU TRA VỀ CÁN BỘ NGÂN HÀNG I Thông tin cán tín dụng, thẩm ñịnh Họ Tên: …………………………………… ðịa chỉ: Thôn (Xóm,)………………… Xã (Phường):……………… … Huyện – Tỉnh Tuổi cán tín dụng : Giới tính: Nam □ Nữ □ Trình ñộ văn hoá : Trung cấp □ Cao ñẳng □ Cao học □ ðại học □ Tiến sĩ □ Kinh nghiệm công tác lĩnh vực tín dụng Ngân hàng SeABank có lập số quản lý rủi ro không ? - Có □ Không □ Các số quản lý rủi ro (nếu có) cao hay thấp ngân hàng khác ? - Cao □ Bằng □ Thấp □ Tiêu chí ñể bạn xác ñịnh mức ñộ ảnh hưởng chúng ñến rủi ro tín dụng ? Trước cho vay bạn có thực theo ñúng quy trình tín dụng ngân hàng hay không ? - Có □ Không □ Ý kiến khác □ Khi cho vay bạn phải thực khâu quy trình tín dụng? Cho vay có Tài sản ñảm bảo hay không (Số tiền cho vay tối ña 70% giá trị tài sản bảo ñảm theo ñịnh giá ngân hàng)? 10 Sau ñã cho khách hàng vay bạn có thường xuyên kiểm tra ñịnh kỳ hoạt ñộng sản xuất kinh, doanh khách hàng hay không ? 11 Dấu hiệu ñể bạn nhận biết rủi ro tín dụng dấu hiệu nào? 12 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng ? Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 125 CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ðộc lập – Tự – Hạnh phúc -NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tên là: TS LÊ VĂN LIÊN Cán hướng dẫn khoa học cho học viên: Nguyễn Thị Thu Trang Về ñề tài luận văn: :“Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ðông Nam Á chi nhánh Bắc Ninh.” Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 20080939 Trong trình hướng dẫn học viên viết luận văn có số nhận xét sau: Về tinh thần, thái ñộ học tập nghiên cứu học viên Nội dung kết nghiên cứu luận văn Tiến ñộ thực luận văn Bố cục, trình bày luận văn ðề nghị cho phép học viên ñược bảo vệ luận văn trước Hội ñồng chấm luận văn Thạc sỹ Hà Nội, ngày tháng năm 2013 NGƯỜI NHẬN XÉT LÊ VĂN LIÊN Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 126 [...]... công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, ñồng thời ñưa ra giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ñể nhà quản lý có thể sử dụng trong việc ra quyết ñịnh tín dụng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 3 2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Lý luận chung về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. .. chọn tín dụng cũng có thể ñược sử dụng ñể bảo vệ ngân hàng trước rủi ro chi phí vay vốn tăng do chất lượng tín dụng của ngân hàng giảm sút 2.3.6 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Qúa trình quản lý rủi ro tín dụng gồm 4 nội dung: Lập kế hoạch quản lý rủi ro, thực hiện quản lý rủi ro, kiểm soát quá trình quản lý rủi ro và ñánh giá, nhận xét quá trình quản lý rủi ro Mặc dù có sự phân ñoạn trong quy trình quản. .. rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh - ðề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế 2 1.3 ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu ðề tài ñưa ra các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP. .. lý rủi ro tín dụng như sau: Quản lý rủi ro tín dụng là việc các nhà quản trị ngân hàng lập kế hoạch hoạt ñộng và sử dụng các công cụ quản lý thích hợp nhằm tối ưu hóa khả năng thu hồi vốn vay từ khách hàng và hạn chế tối ña tác ñộng tiêu cực của các khoản nợ xâu 2.4 Các thước ño ñánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng 2.4.1 Các chỉ tiêu phản ánh công tác quản lý rủi ro tín dụng Hiệu quả quản lý rủi. .. vay Rà soát chính sách quản lý rủi ro tín dụng theo từng thời kỳ Chính sách quản lý rủi ro tín dụng với mục tiêu mở rộng tín dụng ñồng thời hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng Chính sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế rủi ro như: Chính sách tài sản ñảm bảo, chính sách bảo lãnh, Chính sách quản lý rủi ro tín dụng là cơ sở ñể hình thành nên quy trình tín dụng với những hướng... ñộng ngoại bảng, rủi ro công nghệ và những rủi ro khác Trong tất cả các rủi ro kể trên thỉ rủi ro trong hoạt ñộng tín dụng là loại rủi ro lớn nhất, phức tạp nhất và là mối quan tâm hàng ñầu của các ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng ngân hàng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện ñược các nghĩa vụ tài chính ñối với ngân hàng ðây là loại rủi ro lớn nhất, thường... xuyên chính sách quản lý khách hàng, thay ñổi cán bộ quản lý một cách bất hợp lý, các chi phí phát sinh trong quá trình quản lý không chính xác, cán bộ có trình ñộ yếu kém không theo kịp sự phát triển của khách hàng Chính từ những thay ñổi và sự bất hợp lý trong quản lý khách hàng là một dấu hiệu khá rõ ràng trong việc làm phát sinh các rủi ro tín dụng trong hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương mại... sơ khách hàng vay vốn của ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2010 – 2012 + Thời gian thực hiện ñề tài: Năm 2012 1.4 Ý nghĩa của ñề tài ðề tài cho thấy những tồn tại và bất cập trong công tác quản lý rủi ro tín dụng nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng tại ngân hàng TMCP ðông Nam Á (SEABANK) – Chi nhánh Bắc Ninh Việc nghiên cứu là cơ sở ñể khắc phục các tồn tại, ... ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh làm ñề tài nghiên cứu cho luận văn của mình 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu của ñề tài nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ðông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hoá lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại - Tìm hiểu thực trạng quản lý rủi. .. của ngân hàng ðể tồn tại và phát triển qua giai ñoạn phức tạp này, và cao hơn nữa ñể nâng cao toàn diện chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng là một vấn ñề mang tính cốt yếu trong chi n lược hoạt ñộng của ngân hàng TMCP ðông Nam Á nói chung và của ngân hàng TMCP ðông Nam Á – chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Xuất phát từ thực tế trên, tôi ñã lựa chọn ñề tài Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP