Sử dụng mô hình logistic phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng của khách hàng pháp nhân thuộc Ngân Hàng Ngoại Thương, Chi nhánh Quảng Ninh

Kinh tế Việt Nam trong những năm qua đã và đang hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài chính của Việt Nam.

1 MỞ ĐẦU MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Kinh tế Việt Nam trong những năm qua đã và đang hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài chính của Việt Nam. Cùng với nó thị trường tài chính ngân hàng cũng có nhiều khởi sắc, đánh dấu một bước phát triển cả về lượng lẫn về chất của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, là một lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu sự tác động trực tiếp và gián tiếp của rất nhiều yếu tố nên rủi ro ngân hàng rất lớn. Trong hoạt động của ngân hàng, rủi ro tín dụng là điều không thể nào tránh khỏi và có khả năng trở thành những nguy cơ gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự phát triển của nền kinh tế. Theo định hướng của Chính phủ, năm 2015, cả nước sẽ có 600.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN). Đi cùng với con số này là một lượng vốn lớn cần được đáp ứng. Ước tính 80% lượng vốn cung ứng cho DNVVN là từ kênh ngân hàng. Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính, cơ bản mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng. Các quy luật kinh tế đã chứng minh - Lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn, mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro là mối quan hệ tỷ lệ thuận. Để phát triển ổn định, hạn chế rủi ro luôn là mối quan tâm hàng đầu của các nhà ngân hàng. Từ cuối năm 2007 khủng hoảng kinh tế bắt đầu và bùng nổ trên toàn cầu, đã làm ảnh hưởng sâu sắc, toàn diện đến đời sống, kinh tế, chính trị của các quốc gia trên toàn thế giới. Nguyên nhân chủ yếu của cuộc khủng hoảng này là do sự sụp đổ hàng loạt của hệ thống ngân hàng ở Mỹ, với các món vay bất động sản chứa đựng rủi ro cao. Qua đây, một lần nữa khẳng định về tầm quan trọng của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đối với sự sống còn của một ngân hàng nói riêng và sự bình ổn của nền kinh tế nói chung. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) - chi nhánh Quảng Ninh là một trong những chi nhánh hoạt động có hiệu quả, dư nợ cao. Chi nhánh đặt tại Quảng Ninh, một mảnh đất đầy tiềm năng, các ngành công 2 nghiệp khai khoáng, du lịch phát triển nên nhu cầu về vốn khá lớn là điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của ngân hàng này cũng còn khá cao thể hiện chất lượng tín dụng chưa thật sự tốt. Để khắc phục điều này và nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro thì các cán bộ tín dụng của ngân hàng cần có cơ sở, căn cứ khoa học trong khâu thẩm định, đánh giá, phân tích tình hình tài chính, khả năng trả nợ đối với các loại hình doanh nghiệp trước khi cho vay, dự đoán được thứ hạng tín dụng của khách hàng là điều hết sức cần thiết vì thế tác giả Đã lựa chọn đề tài: “Sử dụng mô hình logistic phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng của khách hàng pháp nhân thuộc Ngân Hàng Ngoại Thương, Chi nhánh Quảng Ninh” Để nghiên cứu nhằm đưa ra các chỉ số tài chính, và các yếu tố phi tài chính nào có ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng của các khách hàng pháp nhân (cụ thể là ảnh hưởng đến xác suất mà doanh nghiệp rơi vào các thứ hạng nào). Từ đó làm căn cứ cho các cán bộ tín dụng của ngân hàng tư vấn cho các doanh nghiệp trong thẩm định và phòng ngừa rủi ro tại chi nhánh này. 2. Tình hình nghiên cứu: 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: luận văn góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủ ro tín dụng ở Ngân hàng Vietcombank Quảng Ninh và là căn cứ để khách hàng pháp nhân cải thiện thứ hạng tín dụng. Để đạt được mục đích trên luận văn thực hiện một số nhiệm vụ như sau: - Thứ nhất; nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại. - Thứ hai; khảo sát các hoạt động quản lý RRTD tại chi nhánh VCB Quảng Ninh; đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý RRTD - Thứ ba; sử dụng các dữ liệu quá khứ trong chấm điểm XHTD kết hợp mô hình hồi quy logicstic nhằm tìm ra các yếu tố (chỉ số tài chính, và phi tài 3 chính) có ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng (cụ thể là ảnh hưởng đến xác suất mà khách hàng rơi vào các thứ hạng tín dụng nào). - Thứ tư; đề xuất một số ý kiến trong khâu thẩm định của cán bộ tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả quản phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Chi nhánh VCB Quảng Ninh. Đồng thời là cơ sở để ngân hàng tư vấn cho các khách hàng pháp nhân làm thế nào để tăng thứ hạng tín dụng của mình. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của VCB Quảng Ninh. - Phạm vi nghiên cứu: với khả năng cho phép và trong khuôn khổ yêu cầu của luận văn thạc sĩ thì luận văn nghiên cứu thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng VCB Quảng Ninh, với các dữ liệu tiếp cận từ báo các báo cáo tín dụng của ngân hàng và các và các thông tin về thực tiễn hoạt động của 169 doanh nghiệp là khách hàng pháp nhân của ngân hàng theo từng quý trong ba năm 2007-2009 với trên 300 quan sát và hơn 30 biến. 5. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng kết hợp các phương pháp: phương pháp phân tích tài chính, và phân tích định lượng bằng phương pháp hồi quy logitstic cùng với sự trợ giúp của phần mềm SPSS để phân tích các số liệu để đưa ra các kết quả mang tính khoa học và có ý nghĩa thống kê. 6. Đóng góp của luận văn: Luận văn nghiên cứu các vấn đề về hoạt động tín dụng của VCB và các loại rủi ro có thể gặp phải. Áp dụng mô hình toán đo lường, phân tích một số yếu tố ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng của khách hàng pháp nhân, luận văn này có thể các cán bộ tín dụng, ban giám đốc của VCB Quảng Ninh nói chung và một số ngân hàng trên địa bàn Quảng Ninh lấy làm cơ sở trong việc phân 4 tích tài chính thẩm định các khách hàng pháp nhân để giảm tỷ lệ nợ xấu và phòng ngừa rủi ro tín dụng, 7. Kết cấu của luận văn Sau phần mở đầu luận văn được kết cấu làm 3 chương Chương I: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và đặc điểm hoạt động kinh doanh của các khách hàng pháp nhân của Vietcombank Quảng Ninh trong những năm gần đây. Chương III: Áp dụng mô hình logitstic phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng của khách hàng pháp nhân thuộc Vietcombank Quảng Ninh 5 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1.1 Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng Rủi ro là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định. Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Các thống kê và nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% trong tổng rủi ro của ngân hàng. Mặc dù hiện nay đã có sự chuyển dịch trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng, theo đó thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm xuống và thu dịch vụ có xu hướng tăng lên nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ 1/2 đến 2/3 thu nhập ngân hàng (Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại). Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận được là bản chất ngân hàng. P.Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng không có những khoản vay tồi thì đó không phải là hoạt động kinh doanh”. Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng. Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng. Trong tài liệu: “Financial Institutions Management - A Modern Perpective”, A. Sauder và H. Lange định nghĩa rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng, nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của ngân hàng không thể được thực hiện đầy đủ về cả số lượng và thời hạn. 6 Theo Timothy W. Koch: Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy ra khi khách hàng sai hẹn - có nghĩa là khách hàng khơng thanh tốn vốn gốc và lãi theo thoả thuận. Rủi ro tín dụng là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá khi khách hàng khơng thanh tốn hay thanh tốn trễ hạn (Bank Managentment, University of South Carolia, The dryden Press, 1995, page 107). Còn theo Henie Van Greuning . Sonja Brajovic Bratanovic: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mà người đi vay khơng thể chi trả tiền lãi hoặc hồn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng, đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng. Rủi ro tín dụng tức là việc chi trả bị trì hỗn, hoặc tồi tệ hơn là khơng chi trả được tồn bộ, điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng (The World Bank). Theo khoản 1 Điều 2 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng khơng thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Các định nghĩa khá đa dạng nhưng tựu trung lại chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản của rủi ro tín dụng như sau: - Rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn (defaut) trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn và/hoặc lãi. Sự sai hẹn có thể là trễ hạn (delayed payment) hoặc khơng thanh tốn (nonpayment). - Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thường của vốn. Trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ, hoặc ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản. 7 - Đối với các nước đang phát triển (như ở Việt Nam), các ngân hàng thiếu đa dạng trong kinh doanh các dịch vụ tài chính, các sản phẩm dịch vụ còn nghèo nàn, vì vậy tín dụng được coi là dịch vụ sinh lời chủ yếu và thậm chí gần như là duy nhất, đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ. Vì vậy rủi ro tín dụng cao hay thấp sẽ quyết định hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. - Mặt khác, rủi ro và lợi nhuận của ngân hàng là hai đại lượng đồng biến với nhau trong một phạm vi nhất định (lợi nhuận kỳ vọng càng cao, thì rủi ro tiềm ẩn càng lớn). - Rủi ro tín dụng là yếu tố khách quan cho nên người ta không thể nào loại trừ hoàn toàn được mà chỉ có thể hạn chế sự xuất hiện của chúng cũng như tác hại do chúng gây ra. Tuy nhiên, chúng ta cần hiểu rủi ro tín dụng theo nghĩa xác suất, là khả năng, do đó có thể xảy ra hoặc không xảy ra tổn thất. Điều này có nghĩa là một khoản vay dù chưa quá hạn nhưng vẫn luôn tiềm ẩn nguy cơ xảy ra tổn thất, một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp nhưng nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ rất cao nếu danh mục đầu tư tín dụng tập trung vào một nhóm khách hàng, ngành hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Cách hiểu này sẽ giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng được chủ động trong phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo chống đỡ và bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra. 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tuỳ theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu. Tuỳ theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau. Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây: 8 Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn (rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, phương án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng); rủi ro bảo đảm (rủi ro liên quan đến các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo…); rủi ro nghiệp vụ (rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề). Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế) và rủi ro tập trung (rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao). - Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro thì rủi ro tín dụng được phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan. Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như thiên tai, địch hoạ, người vay bị chết, mất tích và các biến động ngoài dự kiến khác Rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Rủi ro giao dịch 9 làm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc chế độ chính sách. Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc về chủ quan của người vay và người cho vay vì vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý do chủ quan khác. Ngoài ra còn nhiều hình thức phân loại như phân loại căn cứ theo cơ cấu các loại hình rủi ro, phân loại theo nguồn gốc hình thành, theo đối tượng sử dụng vốn vay… 1.1.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích. Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; Hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng. - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc điểm của tình hình tài chính kinh doanh tiền tệ. Do đó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp. - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro 10 đối với ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi nhuận tương ứng. 1.1.4 Những căn cứ chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng Thông thường để đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM người ta thường dùng chỉ tiêu nợ quá hạn và kết quả phân loại nợ. 1.1.4.1 Nợ quá hạn Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ tiêu chuẩn để được gia hạn nợ. Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các NHTM thường chia nợ quá hạn thành các nhóm sau: + Nợ quá hạn đến 180 ngày, có khả năng thu hồi + Nợ quá hạn từ 180-360 ngày, có khả năng thu hồi + Nợ quá hạn từ 360 ngày trở lên (nợ khó đòi) 1.1.4.2 Phân loại nợ Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) theo nội dung Quyết đính số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN thì tổ chức tín dụng (TCTD) thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm như sau: Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 1 theo quy định. Dư nợ quá hạn Tổng dư nợ Hệ số nợ quá hạn = x 100% [...]... 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VCB Quảng Ninh 2.3.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của các khách hàng pháp nhân của VCB Quảng Ninh trong những năm gần đây Do đặc điểm đặc biệt của Quảng Ninh giống như một mô hình thu nhỏ của Việt Nam nên các khách hàng pháp nhân của VCB Quảng Ninh cũng khá phong phú và đa dạng Tuy nhiên, trước năm 2008, khách hàng của VCB Quảng Ninh tập trung chủ yếu vào các doanh... quan trọng ảnh hưởng đến mức độ của các khoản vay (danh tiếng của khách hàng, mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng hay các yếu tố vĩ mô như sự biến động của chu kỳ kinh tế) * Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng: Ngoài mô hình điểm số Z, nhiều ngân hàng còn áp dụng mô hình cho điểm để xử lý đơn xin vay của người tiêu dùng như: mua xe hơi, trang thiết bị gia đình, bất động sản… Các yếu tố quan... lường nó Có thể sử dụng nhiều mô hình khác nhau để đánh giá rủi ro tín dụng Các mô hình này rất đa dạng bao gồm các 17 mô hình định lượng và mô hình định tính Luận văn xin giới thiệu một số mô hình như sau: 1.2.3.1 Mô hình định tính về rủi ro tín dụng - mô hình 6C Đối với mỗi khoản vay, câu hỏi đầu tiên của ngân hàng là liệu khách hàng có thiện chí và khả năng thanh toán khi khoản vay đến hạn hay không?... theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng 24 1.4 Áp dụng các mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam Mỗi mô hình quản trị rủi ro tín dụng đều có những ưu và nhược điểm khác nhau, tuy nhiên các mô hình này không loại trừ lẫn nhau, nên thông thường các ngân hàng thường kết hợp sử dụng nhiều mô hình để phân tích, đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Trong... tượng khách hàng, điều khoản và điều kiện cấp tín dụng ) Ngân hàng cần xây dựng các hạng mức tín dụng cho từng loại khách hàng vay vốn và nhóm khách hàng vay vốn để tạo ra các loại hình rủi ro tín dụng khác nhau nhưng có thể so sánh và theo dõi được trên cơ sở xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng trong các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau Ngân hàng phải có quy trình rõ ràng trong phê duyệt tín dụng, ... ro tín dụng, thì chức năng cho vay của ngân hàng phải được thực hiện một cách chặt chẽ nhằm tuân thủ chính sách và thực hành tín dụng của ngân hàng Ngoài ra, để kiểm soát rủi ro tín dụng, các ngân hàng thường xây dựng một “chính sách tín dụng và “quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng 26 Cuối cùng, khi một khoản tín dụng trở nên có vấn đề thì cần đến sự xử lý nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng Cán bộ ngân hàng. .. quy mô và mức độ phức tạp của ngân hàng Đồng thời hệ thống này có khả năng nắm bắt và kiếm soát tình hình tài chính, sự tuân thủ các giao kèo của khách hàng để phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có hệ thống khắc phục sớm đối với các khoản tín dụng xấu, quản lý các khoản tín dụng có vấn đề Các chính sách rủi ro tín dụng của ngân hàng cần chỉ rõ cách thức quản lý các khoản tín dụng. .. các ngân hàng nước ngoài – ngân hàng mẹ của doanh nghiệp - Thiếu các thông tin và dữ liệu một cách hệ thống trong việc thẩm định đầu tư, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn và các ngành đầu tư tập trung -Tình hình bất ổn của nền kinh tế vĩ mô thời gian gần đây cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh 2.3... Giới thiệu về VCB Quảng Ninh: 2.1.1 Quá trình hoạt động và phát triển của VCB Quảng Ninh Ngày 01/04/1991 Chi nhánh VCB Quảng Ninh (chi nhánh cấp 1 trực thuộc VCB) ra đời và hoạt động trong bối cảnh “sinh sau đẻ muộn” so với 29 các NHTM khác trên địa bàn (như các chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, Ngân hàng Công Thương, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển) nên lượng khách hàng còn rất ít... chế của mô hình này là nó phụ thuộc vào mức độ chính xác của nguồn thông tin thu nhập, khả năng dự báo cũng như trình độ phân tích, đánh giá của CBTD 1.2.3.2 Các mô hình lượng hoá rủi ro tín dụng Mô hình định tính được xem là mô hình cổ điển để đánh giá rủi ro tín dụng Hiện nay, hầu hết các ngân hàng đều tiếp cận phương pháp đánh giá rủi 18 ro hiện đại đó là phương pháp định lượng để đánh giá rủi ro tín