phân tích hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt – chi nhánh hậu giang

Ngoài ra, các ngân hàng còn có thể có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, … 2.1.1.2 Vốn huy động Luật các tổ chức tín dụng có qui định: Ngân hàng được nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

  

HỌ VÀ TÊN TÁC GIẢ HUỲNH THỊ THANH THÙY



PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

Cần Thơ, 05/2014

LỜI CẢM TẠ

Khoảng thời gian được học tập, nghiên cứu tại Trường Đại học Cần Thơ

em đã tiếp thu được rất nhiều những kiến thức bổ ích từ sự giảng dạy đầy tâm quyết của các Thầy Cô Những kiến thức em tích lũy được chính là nền tảng cũng là hành trang tiếp bước cho em trên con đường sau khi tốt nghiệp tại trường Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy Cô đã nhiệt tình giảng dạy và truyền đạt cho em những kiến thức bổ ích Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy Phạm Xuân Minh đã tận tình hướng dẫn và chỉnh sữa, góp ý để luận văn của em được hoàn thiện hơn

Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Viêt – Chi nhánh Hậu Giang em đã được học hỏi thêm về những nghiệp vụ của các ngân hàng ngoài kiến thức trong sách vở Nhân đây em cũng xin gởi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Chi nhánh, các anh, chị tại Phòng Giao dịch và Phòng Kế toán – Ngân quỹ đã nhiệt tình hỗ trợ em hoàn thành luận văn này

Cuối lời, em xin chúc quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ, các anh chị cán bộ, nhân viên LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang nhiều sức khỏe, thành công trong công việc và cuộc sống./

Trân trọng kính chào!

Cần Thơ, ngày… tháng… năm………

Sinh viên thực hiện

Huỳnh Thị Thanh Thùy

TRANG CAM KẾT

Em xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Nếu luận văn có sao chép từ các tài liệu khác em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Nhà trường

Cần Thơ, ngày… tháng… năm………

Sinh viên thực hiện

Huỳnh Thị Thanh Thùy

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Cần Thơ, ngày… tháng… năm………

Thủ trưởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 4

2.1.1 Nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại 4

2.1.1.1 Vốn chủ sở hữu 4

2.1.1.2 Vốn huy động 5

2.1.1.3 Vốn vay và vốn khác 7

2.1.2 Phân loại vốn huy động 9

2.1.2.1 Phân loại theo đối tượng 9

2.1.2.2 Phân loại theo kỳ hạn 10

2.1.2.3 Phân loại theo loại tiền 11

2.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của ngân hàng 11

2.1.3.1 Nhân tố khách quan 11

2.1.3.2 Nhân tố chủ quan 12

2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng 14

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG 20

3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 20

3.1.1 Lịch sử hình thành 20

3.1.2 Hoạt động huy động vốn 21

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG 22

3.2.1 Sơ đồ tổ chức 22

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 22

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NG ÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG 25

4.1 TỔNG QUAN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 25

4.1.1 Tổng thu nhập 25

4.1.2 Tổng chi phí 26

4.1.3 Lợi nhuận 27

4.1.4 Những thuận lợi và khó khăn 28

4.1.4.1 Thuận lợi 28

4.1.4.2 Khó khăn 29

4.2 PHÂN TÍCH TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 30

4.2.1 Vốn huy đông 30

4.2.2 Vốn và các quỹ 32

4.2.3 Vốn điều chuyển 32

4.3 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI LIENVIETPOSTBANK CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 33

4.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn theo hình thức huy động 33

4.3.1.1 Tiền gửi thanh toán (TGTT) 33

4.3.1.2 Tiền gửi tiết kiệm (TGTK) 35

4.3.1.3 Tiền gửi ký quỹ bảo lãnh (TG KQBL) 36

4.3.2 Phân loại vốn huy động theo loại tiền gửi 36

4.3.2.1 Tiền gửi không kỳ hạn (TGKKH) 36

4.3.2.2 Tiền gửi có kỳ hạn (TGCKH) 39

4.3.2.3 Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng 40

4.3.3 Phân loại vốn huy động theo đối tượng khách hàng 40

4.3.3.1 Tiền gửi của Cá nhân 40

4.3.3.2 Tiền gửi của Tổ chức kinh tế (TCKT) 42

4.3.4 Phân loại vốn huy động theo loại tiền 42

4.3.4.1 Tiền gửi nội tệ 42

4.3.4.2 Tiền gửi ngoại tệ 42

4.4 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 44

4.4.1 Đánh giá theo tổng quát tình hình huy động vốn 44

4.4.1.1 Đánh giá theo hình thức huy động vốn 44

4.4.2 Phân tích các loại rủi ro có liên quan đến công tác huy động vốn 46

4.4.2.1 Hệ số thanh khoản 46

4.4.2.2 Rủi ro lãi suất 47

4.4.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 47

4.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 48

4.5.1 Nhân tố khách quan 49

4.5.2 Nhân tố chủ quan 49

CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG

HUY ĐỘNG VÔN 50

5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 50

5.2 MỘT SỚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI LIENVIETPOSTBANK CHI NHÁNH HẬU GIANG 50

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 52

6.1 KẾT LUẬN 52

6.2 KIẾN NGHỊ 52

6.2.1 Đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 52

6.2.2 Đối với ngân hàng Hội sở 53

TÀI LIỆU THAM KHẢO 54

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 25 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 31 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn theo hình thức huy động tại LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 34 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn theo loại tiền gửi tại LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 37 Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn theo đối tương khách hàng tại

LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 41 Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn theo loại tiền tại LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 43 Bảng 4.7 Đánh giá tình hình huy động vốn theo hình thức huy động tại

LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 44 Bảng 4.8 Đánh giá tình hình huy động vốn theo loại tiến gửi tại

LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 45 Bảng 4.9 Các rủi ro có liên quan đến công tác huy động vốn của

LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 46 Bảng 4.10 Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của LienVietPostBank giai đoạn 2011 – 2013 47

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang 22 Hình 4.1 Biểu đồ lợi nhuạn của LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 27

TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn

TG KQBL Tiền gửi ký quỹ bảo lãnh

TGTT Tiền gửi thanh toán

TGTK Tiền gửi tiết kiệm

GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Hiện nay, Việt Nam đang trong tiến trình mở cửa nền kinh tế và hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới, đây cũng là quá trình tất yếu để Việt Nam trở thành một nước phát triển Thị trường tài chính cũng do đó ngày càng sôi động hơn bởi sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng và các tổ chức phi ngân hàng, nhưng vấn đề đặt ra là nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư

và các tổ chức kinh tế thì có hạn Chính vì điều này mà các ngân hàng phải xây dựng được cho mình một vị thế danh tiếng, uy tính nhằm tăng thị phần nhưng vẫn phải ở một mức lãi suất như thế nào là hợp lý nhất Bên cạnh đó các ngân hàng cần đảm bảo phát triển trên cơ sở an toàn, bền vững và hiệu quả Tuy nhiên để làm được điều này thì các ngân hàng không chỉ duy trì mức lãi suất hợp lý mà còn phải phát triển các công cụ khác như các chương trình khuyến mãi, các sản phẩm tiền gửi, các chính sách chăm sóc khách hàng,… Ngân hàng được biết đến với ba hoạt động chính là huy động vốn, tín dụng và dịch vụ là chủ yếu và những hoạt động là cần thiết cho ngân hàng hoạt động Trước nhu cầu thực tế của nền kinh tế hiện nay của Việt Nam thì rất nhiều Ngân hàng được thành lập, đặc biệt là các Ngân hàng Thương mại

Cổ phần (TMCP) đã không ngừng thể hiện rõ vai trò kinh doanh của mình cũng như khả năng phát triển của một Ngân hàng TMCP Tuy nhiên vẫn có các Ngân hàng có năng lực huy động vốn kém, kinh doanh không đạt hiệu quả tác động xấu đến nền kinh tế, dẫn đến xu hướng thâu tóm và sáp nhập như hiện nay

Tỉnh Hậu Giang là một tỉnh mới phát triển, đang không ngừng đầu tư xây dựng, phát triển cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật,…tiềm năng về nhu cầu vốn là rất lớn Các Ngân hàng đang mở các chi nhánh tại tỉnh ngày càng nhiều, dẫn đến khả năng cạnh trạnh trong hoạt động tín dụng ngày càng gay gắt giữa các Ngân hàng Các Ngân hàng luôn muốn lợi nhuận và phát triển nên việc phục

vụ tốt các khách hàng của mình từ khách hàng truyền thống đến các khách hàng tiềm năng

Hiện nay, tuy mới thành vẫn còn non trẻ so với các ngân hàng khác nhưng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) chi nhánh Hậu Giang luôn khẳng định được uy tính và chất lượng dịch vụ của mình Bên cạnh những kết quả đạt được thì LienVietPostBank cũng đã gặp không ít khó khăn và thách thức trong quá trình hoạt động của mình, nhất là ở hoạt động huy động vốn Tuy nhiên dưới sự lãnh đạo của Ban quản trị và năng lực làm

việc vững chắc của tập thể nhân viên đã giúp Ngân hàng có bước đột phá và kinh doanh có hiệu quả

Để tìm hiểu những kết quả đạt được cũng như khó khăn trong công tác huy động vốn của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh (CN)

Hậu Giang tôi tiến hành thực hiện đề tài “Phân tích hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang từ năm 2011 đến năm 2013” từ đó có những giải pháp giúp cho

công tác huy động vốn của Ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang từ năm 2011 đến năm 2013, qua đó thấy được những thành tựu cũng như mặt tồn tại của công tác huy động vốn Từ những phân tích sẽ đưa ra những giải pháp, kiến nghị để công tác huy động vốn của Ngân hàng phát triển hơn

1.3.2 Thời gian

 Thu thập số liệu phân tích: từ năm 2011 đến năm 2013

 Thời gian thực hiện đề tài: từ 06/01/2014 đến 28/04/2014

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Nghiên cứu chỉ tập trung đi sâu phân tích về nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013

Có nhiếu yếu tố ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn nhưng đề tài chỉ nghiên cứu các yếu tố: Lãi suất, tỷ giá,…các chính sách của Ngân hàng

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại

Nguồn vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được, dùng để cho vay, đầu tư, hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác

Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay và vốn khác

2.1.1.1 Vốn chủ sở hữu

Bao gồm các thành phần chính sau:

Nguồn vốn ban đầu hay vốn điều lệ của mỗi ngân hàng được hình thành

do tính chất sở hữu của ngân hàng quyết định:

 Đối với các NHTM Nhà nước thì 100% vốn ban đầu do Nhà nước cấp;

 Đối với các NHTM cổ phần thì vốn được hình thành do sự đóng góp của các cổ đông dưới hình thức phát hành cổ phiếu;

 Đối với các NHTM liên doanh thì vốn là do sự đóng góp của các bên liên doanh;

 Vốn của ngân hàng tư nhân chính là vốn thuộc sở hữu của chủ ngân hàng

Gia tăng vốn chủ sở hữu là một hoạt động có ý nghĩa rất quan trọng đối với mỗi ngân hàng Vốn chủ sở hữu càng lớn thì uy tín cũng như sức mạnh của ngân hàng trên thị trường càng lớn Để tăng vốn chủ sở hữu, các ngân hàng thường lấy từ các nguồn sau:

Nguồn bổ sung trong quá trình hoạt động

 Nguồn từ lợi nhuận: Khi ngân hàng hoạt động có lợi nhuận thì lãnh đạo ngân hàng thường có xu hướng gia tăng vốn chủ sở hữu bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn chủ sở hữu thông qua hình thức lợi nhuận giữ lại Việc này có ý nghĩa tích cực với mọi ngân hàng vì nó góp phần tạo thêm sự an tâm với các khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng tích lũy tiền để nâng cao an toàn hoạt động và đầu tư cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng nhằm tạo ra một hình ảnh ngân hàng đẹp hơn, uy tín và có tiềm lực tài chính mạnh mẽ hơn

 Nguồn vốn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…

để mở rộng qui mô hoạt động của ngân hàng hoặc đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ sở hữu do Ngân hàng nhà nước qui định Tuy nhiên, nguồn vốn này không phải lúc nào cũng có được Đối với các Ngân hàng nhà nước, việc được cấp thêm vốn tùy thuộc vào chính sách của nhà nước mỗi năm Còn đối với các Ngân hàng cổ phần, việc gia tăng thêm vốn điều lệ bằng cách phát hành thêm cổ phiếu mới đòi hỏi sự cân nhắc của Hội đồng quản trị ngân hàng Không phải lúc nào một ngân hàng cũng có thể phát hành thêm cổ phiếu mới

vì việc này có thể gây nhiều tác động không tốt như: giá cổ phiếu ngân hàng trên thị trường bị giảm do hiệu ứng pha loãng, cổ tức của cổ đông ít đi…

 Các quỹ: các quỹ của ngân hàng được lập ra với nhiều mục đích, nhằm

hỗ trợ cho các hoạt động khác nhau của ngân hàng Những quỹ này đều được hình thành từ thu nhập của ngân hàng Bao gồm những quỹ chính như:

 Quỹ dự phòng tổn thất: được trích lập hàng năm và được tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất đã và sẽ xảy ra;

 Quỹ bảo toàn vốn: bù đắp hao mòn của vốn dưới tác động của lạm phát;

 Quỹ thặng dư: là phần đánh giá lại tài sản của ngân hàng và chênh lệch giữa thị giá với mệnh giá cổ phiếu khi phát hành cổ phiếu mới

Ngoài ra, các ngân hàng còn có thể có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, …

2.1.1.2 Vốn huy động

Luật các tổ chức tín dụng có qui định: Ngân hàng được nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng dưới các hình thức tiền gửi không

kì hạn, tiền gửi có kì hạn và các loại tiền gửi khác

Thực tế ở Việt Nam có các NHTM có các hình thức huy động vốn sau: a) Huy động vốn tiền gửi

Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kì hạn, có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng

 Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế

Tiền gửi từ nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ Tuy nhiên cũng có những

lúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kì hạn

Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau:

 Tiền gửi thanh toán (TGTT) (tiền gửi giao dịch): Là loại tiền khi gửi vào khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần báo trước cho ngân hàng Đây là loại tiền gửi khách hàng gửi vào với mục đích đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình, khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là

để được cung cấp các dịch vụ thanh toán;

 Tiền gửi theo kì hạn: Nhiều khoản thu bằng tiền của các doanh nghiệp

và các tổ chức kinh tế chưa phải chi trả sau một thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp

Để đáp ứng nhu cầu tìm kiếm lợi nhuận trên của người gửi tiền, ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kì hạn Người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để áp dụng đối với loại tiền gửi này Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thanh toán, song tiền gửi có kì hạn được hưởng lãi suất cao hơn tuỳ theo độ dài của kì hạn

 Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình

 Tiền gửi tiết kiệm (TGTK): là một phần thu nhập của dân cư chưa được sử dụng cho tiêu dùng Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời đối với các khoản tiền tiết kiệm Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn

 Tài khoản tiền gửi cá nhân: là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như

ký séc hay sử dụng cho các loại thẻ thanh toán Ngày nay điều kiện kinh tế được cải thiện, người dân quan tâm nhiều hơn đến các tiện ích mà ngân hàng cung cấp vì thế loại tiền gửi này càng được sử dụng nhiều hơn

Ngoài ra ngân hàng còn có các khoản tiền gửi:

 Tiền gửi vốn chuyên dùng

 Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác

 Tiền gửi của Kho bạc nhà nước…

b) Huy động bằng các chứng từ có giá (GTCG)

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng (TCTD) phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ trong thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa TCTD và người mua

 Giấy tờ có giá ngắn hạn: có thời hạn đến một năm gồm kì phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các GTCG ngắn hạn khác;

 Giấy tờ có giá dài hạn: thời hạn một năm trở lên gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, tín phiếu và các GTCG dài hạn khác

Huy động bằng GTCG, ngân hàng có thể huy động nguồn vốn lớn trong thời gian ngắn, đặc biệt là đối với nguồn vốn lớn để đầu tư trung dài hạn vốn không thể dựa vào nguồn tiền tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình Đây là nguồn vốn rất ổn định, vì thế ngân hàng phải chấp nhận trả lãi suất cao hơn

2.1.1.3 Vốn vay và vốn khác

a) Vốn vay

Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc…các ngân hàng có thể:

 Vay ngân hàng trung ương (NHTW)

NHTW là ngân hàng của các ngân hàng, là người cho vay cuối cùng của các NHTM Thông thường, các NHTM và một số tổ chức tài chính khác trong nước được NHTW cho phép thành lập đều được hưởng quyền vay tại NHTW trong những tình huống thiếu hụt dự trữ hoặc quá kẹt vốn Đối với các NHTM thì vay mượn NHTW là một dịch vụ khá tiện lợi nếu NHTW đang hạ lãi suất tái chiết khấu, tái cấp vốn trong chính sách tiền tệ nới lỏng để kích thích đầu

tư Nhưng trường hợp không may diễn ra là các ngân hàng đến vay vào lúc NHTW không muốn khuyến khích sự tăng trưởng của tín dụng, hay đang muốn thắt chặt cung ứng tiền tệ để chống lạm phát, lúc đó, lãi suất chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn được đẩy lên cao và các ngân hàng sẽ chỉ miễn cưỡng vay trong tình huống khó khăn đồng thời tìm mọi cách trả nợ nhanh nhất Những khi ấy, các khoản vay từ NHTW chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tài sản nợ của các ngân hàng

NHTW cấp tín dụng cho các NHTM qua các hình thức:

 Tái cấp vốn: Là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo của NHTW cho các NHTM nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các ngân hàng;

 Tái chiết khấu: Là việc NHTW thực hiện mua lại các giấy tờ có giá còn thời hạn thanh toán và đáng tin cậy thuộc sở hữu của các ngân hàng theo tỉ suất tái chiết khấu nhất định Thông thường NHTW chỉ chiết khấu cho các thương phiếu có chất lượng (có thời hạn đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao) và phù hợp với mục tiêu của NHTW trong từng thời kì Có 2 hình thức tái chiết khấu:

 Tái chiết khấu toàn bộ thời hạn còn lại: Chính là việc NHTW mua hẳn các giấy tờ có giá ngắn hạn (tái chiết khấu không hoàn lại);

 Tái chiết khấu có kì hạn: Là việc NHTW mua lại các giấy tờ có giá kèm theo cam kết của tổ chức bán giấy tờ đó là sẽ mua lại vào một ngày nhất định Nếu đến hạn mà tổ chức tín dụng không mua lại thì Ngân hàng Nhà nước sẽ là chủ sở hữu hợp pháp giấy tờ có giá, được hưởng toàn bộ các quyền

và lợi ích phát sinh;

 Thế chấp hay ứng trước có đảm bảo hoặc không có đảm bảo: Đây là hình thức cho vay thời hạn ngắn, NHTM không bán các phiếu nợ cho NHTW

mà chỉ đem gửi các phiếu đó làm việc bảo đảm cho việc vay tiền;

Ở Việt Nam hiện nay, có các loại cho vay của NHTW đối với các NHTM như sau:

 Cho vay bổ sung nguồn vốn tín dụng ngắn hạn: Là hình thức tài trợ vốn theo kế hoạch, chỉ phân phối đối với các ngân hàng thương mại quốc doanh;

 Chiết khấu và tái chiết khấu kho bạc, khế ước mà các ngân hàng đã cho khách hàng vay nhưng chưa đáo hạn và các thương phiếu;

 Cho vay bổ sung thanh toán bù trừ của các tổ chức tín dụng

 Vay trên thị trường liên ngân hàng

Khi vay tiền từ NHTW để đáp ứng thiếu hụt dự trữ hay chi trả cấp bách gặp phải khó khăn do lãi suất tái chiết khấu quá cao hoặc điều kiện vay mượn quá chặt chẽ Các NHTM thường vay mượn lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng Quá trình vay mượn này rất đơn giản: Ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua ngân hàng đại lý (hoặc NHTW) Khoản vay có thể không cần đảm bảo hoặc được đảm bảo bằng các

chứng khoán của kho bạc Thông thường, các ngân hàng đang có dự trữ vượt mức yêu cầu sẽ sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Việc vay mượn giữa các ngân hàng là hoạt động thường xuyên và là một kênh huy động vốn tốt cho các ngân hàng trong những trường hợp khẩn cấp và thời hạn ngắn

b) Nguồn vốn khác

 Nguồn ủy thác: NHTM thực hiện các dịch vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư… Trong đó, ủy thác đầu tư là dịch vụ khá hấp dẫn của ngân hàng Với dịch vụ này, khách hàng ủy thác tiền bạc, tài sản của mình cho ngân hàng tiến hành đầu tư vào những dự án khả thi để sinh lãi Ngân hàng với lợi thế về uy tín và thông tin cũng như khả năng thẩm định dự án tốt sẽ tiến hành hoạt động đầu tư có hiệu quả hơn, mang lại thu nhập cho khách hàng, đồng thời thu lời cho chính mình qua phí dịch vụ Trong tương lai, dịch vụ ủy thác đầu tư hứa hẹn rất phát triển, là một nguồn thu hút vốn khá tốt và trở thành một sản phẩm cạnh tranh hấp dẫn không kém sản phẩm tiền gửi;

 Nguồn trong thanh toán: Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền

kí quĩ L/C…) Đặc điểm của nguồn này là thời gian tồn tại ngắn vì phần lớn chúng đều ở trong trạng thái chờ luân chuyển Do đó, các ngân hàng ít khi sử dụng chúng để cho vay lâu dài mà chỉ để bổ sung thêm nguồn vốn ở thời điểm hiện tại;

 Nguồn khác: Các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương cán bộ nhân viên chưa trả…Đây là nguồn vốn mà ngân hàng tạm thời chiếm dụng, không có ảnh hưởng đáng kể tới nguồn vốn cũng như hoạt động huy động vốn ngân hàng

2.1.2 Phân loại vốn huy động

2.1.2.1 Phân loại theo đối tượng

Khách hàng là nhân tố cực kỳ quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, tuy nhiên các đối tượng khách hàng lại rất đa dạng Chính vì vậy, hoạt động của ngân hàng sẽ được tổ chức theo nhiều hình thức khác nhau, tùy thuộc vào từng đối tượng cụ thể Đối với các hoạt động huy động vốn, dựa theo đối tượng khách hàng, có thể chia thành các hình thức sau:

 Tiền gửi của cá nhân: Khách hàng cá nhân chiếm một phần lớn trong

đối tượng phục vụ và nhắm đến của ngân hàng Chính vì vậy, các hoạt động dịch vụ của ngân hàng với đối tượng khách hàng này cũng rất đa dạng và

phong phú, đặc biệt đối với hoạt động huy động vốn Với mục đích gửi tiền chủ yếu là tiết kiệm, an toàn và sinh lợi, khách hàng cá nhân đã đem lại một lượng vốn huy động đáng kể cho ngân hàng với số tiền nhàn rỗi của mình

 Tiền gửi của doanh nghiệp

Không chỉ khách hàng cá nhân mới đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng mà các doanh nghiệp cũng như các tổ chức kinh tế khác cũng góp phần tạo nên sự đa dạng trong hoạt động của ngân hàng Trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng, lượng vốn huy động từ khách hàng là doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác cũng chiếm một tỷ trọng lớn

Tuy nhiên mục đích gửi tiền của đối tượng khách hàng này khác so với khách hàng cá nhân nên ngân hàng chỉ sử dụng được một phần nhỏ trong lượng vốn huy động được, đó là số dư trên tài khoản của các doanh nghiệp cũng như các tổ chức kinh tế Bởi vì mục đích gửi tiền của đối tượng khách hàng này chủ yếu là sử dụng các phương tiện thanh toán cũng như tiến hành các giao dịch khác, thời gian gửi là không cố định vì vậy gây khó khăn cho ngân hàng trong việc sử dụng để đầu tư sinh lời Tuy nhiên, không phải lúc nào doanh nghiệp cũng gửi tiền với mục đích thanh toán, bởi số tiền nhãn rỗi

sẽ được hưởng lãi suất cao hơn rất nhiều nếu doanh nghiệp mở tài khoản tiết kiệm, tuy chưa chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn nhưng đó cũng là một cách huy động có tính cạnh tranh và có tiềm năng phát triển trong t ương lai

 Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác

Thông thường, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác là vốn vay của ngân hàng thương mại đối với các tổ chức nhằm tạo thanh khoản cho ngân hàng Ngoài ra, một phần rất lớn khoản tiền đó là nhằm mục đích đảm bảo sự thanh toán thuận tiện cho các khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ của nhiều ngân hàng khác nhau và có giao dịch với nhiều ngân hàng Tuy nhiên trong một số trường hợp, những ngân hàng có lượng vốn huy động lớn, họ có thể đem gửi tại các ngân hàng khác nhằm mục đích hưởng một phần lãi và giảm bớt một phần chi phí, đem lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng

2.1.2.2 Phân loại theo kỳ hạn

 Tiền gửi không kì hạn (TGKKH): Là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất kì lúc nào Đối với loại tiền gửi này, mục đích gửi là nhằm đảm bảo an toàn tài sản và thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng Đây không phải là tiền để dành mà là một bộ phận tiền đang chờ thanh toán Về nguyên tắc, lãi suất cho loại hình này bao giờ cũng

thấp hơn lãi suất có kì hạn vì nó làm cho ngân hàng không chủ động về thời gian sử dụng vốn;

 Tiền gửi có kì hạn (TGCKH) hay còn gọi là kí thác định kì: Là các khoản tiền gửi với thời gian xác định Thông thường có thể là 3 tháng, 6 tháng,

9 tháng, 1 năm hoặc hơn nữa Khác với tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn là tiền tạm thời chưa sử dụng hoặc để dành của cá nhân nên mục đích của người gửi tiền là nhằm vào lợi tức Tiền gửi có kì hạn được xem là một nguồn vốn mang tính ổn địn Lãi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi có kì hạn thường cao hơn tiền gửi không kì hạn

2.1.2.3 Phân loại theo loại tiền

 Bằng VNĐ: Ngân hàng huy động vốn bằng VNĐ dưới các hình thức như: tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, tài khoản tiền gửi, kí quỹ, giữ hộ

 Bằng ngoại tệ: Hiện nay chủ yếu là USD và EUR ngân hàng huy động

bằng các loại hình là: tiết kiệm, tài khoản tiền gửi, ký quỹ và các hình thức

Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành chịu giám sát chặt chẽ của chính phủ, hoạt động ngân hàng được điều chỉnh rất chặt chẽ bởi các qui định của pháp luật Do đó, môi trường pháp lý đã mang lại cho ngân hàng hàng loạt những cơ hội và không ít thách thức Nhưng không chỉ ngân hàng

mà cả khách hàng cũng chịu sự điều chỉnh của rất nhiều bộ luật Từ đó có thể nói hoạt động huy động vốn của ngân hàng luôn chịu ảnh hưởng bởi các chính sách pháp luật của nhà nước và chính sách của ngân hàng trung ương như: chính sách tiền tệ, lãi suất tài chính, tín dụng,… nếu những chính sách này thay đổi sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng thu hút vốn và hiệu quả trong

sử dụng nguồn vốn của NHTM

b) Môi trường kinh tế

Sự thay đổi của các yếu tố như: Tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người, chính sách đầu tư, chi tiêu của chính phủ…luôn

ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các NHTM Môi trường kinh tế ổn định là điều kiện thiết yếu cho sự tăng trưởng kinh tế và đặc biệt là đẩy mạnh thu hút ngày càng nhiều nguồn vốn vào ngân hàng Do nguồn vốn huy động phụ thuộc nhiều vào nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư và các chủ thể khác trong nền kinh tế nên khả năng huy động vốn của ngân hàng cũng chịu nhiều tác động từ tình hình kinh tế trên địa bàn

c) Môi trường văn hóa - xã hội

Mỗi quốc gia có nền văn hóa riêng, văn hóa chính là yếu tố tạo nên bản sắc của dân tộc như: thói quen, tập quán, tâm lý,… Đối với ngân hàng, hoạt động huy động vốn là hoạt động chịu nhiều ảnh hưởng của môi trường văn hóa Ở các nước phát triển, người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để hưởng những tiện ích trong thanh toán, hưởng lãi và trong tiềm thức của họ ngân hàng là một phần không thể thiếu được vì đó là một phần tất yếu của nền kinh tế Do vậy, ngân hàng không gặp mấy khó khăn trong việc huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư và tổ chức kinh tế Ngược lại, ở những nước đang phát triển như Việt Nam, việc huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn

vì người dân Việt Nam hiện nay vẫn chưa quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng

Mặt khác, ngân hàng chưa thực sự tạo được lòng tin đối với người dân cũng như chưa chú trọng đến công tác marketing, tiếp thị, quảng cáo,…Ngoài

ra, người dân còn thiếu hiểu biết về chủ trương chính sách của nhà nước trong hoạt động của ngân hàng Vì vậy, cho đến ngày nay vẫn còn tình trạng khách hàng có tiền nhưng không muốn gửi vào ngân hàng vì không biết phải làm những thủ tục như thế nào hoặc người dân ngại mất thời gian làm thủ tục

2.1.3.2 Nhân tố chủ quan

a) Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Chiến lược kinh doanh có thể nói là đường lối, phương hướng hoạt động cho một ngân hàng Mỗi ngân hàng có một chiến lược kinh doanh khác nhau Điều này phụ thuộc vào từng điểm mạnh, điểm yếu, khả năng cũng như hạn chế của ngân hàng Chiến lược kinh doanh xác định quy mô huy động có thể

mở rộng hay thu hẹp, cơ cấu vốn có thể thay đổi về tỷ lệ các loại nguồn, chi phí hoạt động có thể tăng hay giảm

Chiến lược kinh doanh có liên quan đến huy động vốn bao gồm: chính sách về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và phí dịch vụ… Đây là các yếu

tố quan trọng Do đó, nguồn vốn huy động được sẽ phụ thuộc chủ yếu vào

chiến lược kinh doanh hay đúng hơn là phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng

b) Năng lực trình độ của cán bộ ngân hàng

Không chỉ riêng ngân hàng mà trong bất cứ hoạt động nào, ngành nghề nào, yếu tố con người cũng được đặt lên hàng đầu Các cán bộ nhân viên ngân hàng có năng lực sẽ phán đoán, xử lý chính xác các tình huống Trình độ của cán bộ ngân hàng cao sẽ làm cho các thao tác nghiệp vụ được thực hiện nhanh chóng và hiệu quả Thái độ tiếp xúc của nhân viên với khách hàng cũng rất quan trọng, nó có thể lôi kéo khách hàng làm gia tăng nguồn vốn huy động và ngược lại, cũng có thể làm khách hàng rời bỏ ngân hàng, gây ra những hậu quả vô cùng nghiêm trọng trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng Do

đó, để tăng cường huy động vốn thì một điều cực kì quan trọng là các nhân viên ngân hàng phải có đủ những tiêu chí của một nhân viên ngân hàng chuyên nghiệp: Hiểu biết khách hàng, Hiểu biết nghiệp vụ, Hiểu biết qui trình, Hoàn thiện phong cách phục vụ

c) Uy tín của ngân hàng

Uy tín của ngân hàng là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Uy tín của mỗi ngân hàng được xây dựng bằng cả một quá trình lâu dài Người gửi tiền khi gửi thường lựa chọn những ngân hàng lâu đời chứ không phải là những ngân hàng mới thành lập Ngân hàng lớn thường được ưu tiên lựa chọn so với các ngân hàng nhỏ Một điều quan trọng ở nước ta là hình thức sở hữu cũng có ảnh hưởng quan trọng tới huy động vốn Các ngân hàng quốc doanh bao giờ cũng có độ an toàn cao hơn cho người gửi tiền, uy tín của các ngân hàng thương mại quốc doanh cũng vì thế cao hơn so với các ngân hàng khác Những ngân hàng có uy tín luôn chiếm được lòng tin của khách hàng, là tiền đề cho việc huy động được những nguồn vốn lớn hơn với chi phí rẻ hơn

d) Trình độ công nghệ ngân hàng

Có thể nói công nghệ ngân hàng ngày càng hiện đại khác xa so với trước đây Việc sử dụng máy tính là một cuộc cách mạng trong hoạt động của ngân hàng Nhờ có hệ thống tin học hiện đại, ngân hàng có thể thu thập thông tin về khách hàng, về thị trường tốt Từ đó, có thể hoạch định ra các hình thức huy động, thời gian huy động, cách tính lãi… khiến cho ngân hàng có thể nâng cao hiệu quả huy động vốn

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng trở nên phổ biến, đó là một xu thế tất yếu Việc thanh toán không dùng tiền mặt sẽ khiến

cho các ngân hàng ngày càng gắn liền với các hoạt động xã hội Ngoài ra, mạng lưới phục vụ cho việc huy động vốn cũng tác động tới việc huy động vốn của ngân hàng Mạng lưới huy động rộng rãi sẽ tạo sự thuận tiện cho người gửi tiền Mạng lưới hẹp sẽ gây khó khăn cho khách hàng có tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng vì không những chi phí giao dịch lớn mà còn mất nhiều thời gian

e) Các hoạt động Marketing ngân hàng

Hiện nay, các ngân hàng cạnh tranh gay gắt với nhau trong tìm kiếm thị trường và thu hút khách hàng Để có thể lôi kéo được nhiều khách hàng đến với ngân hàng, mỗi ngân hàng đã không tiếc chi phí bỏ ra cho việc truyền thông Các ngân hàng thường sử dụng các hình thức quảng cáo, khuyến mãi nhằm mục đích lôi kéo khách hàng đến với ngân hàng cũng như sử dụng logo, biểu tượng để khách hàng nhớ đến tên của ngân hàng mình khi họ nảy sinh nhu cầu về những dịch vụ tài chính Bên cạnh đó, marketing cộng đồng còn là

vũ khí giúp các ngân hàng tạo hình ảnh tốt đẹp trong tâm trí khách hàng

2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng

 Phân tích tổng quát nguồn vốn huy động của ngân hàng

Tỷ lệ (%) = Tổng vốn huy động x 100

Tổng nguồn vốn Chỉ số này sẽ giúp nhà phân tích biết được cơ c ấu nguồ n vốn của ngân hàng Mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau…do đó ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định

 Phân tích cơ cấu nguốn vốn huy động

Tỷ trọng từng loại tiền gửi = Tiền gửi mỗi loại x 100%

Tổng vốn huy động Phương pháp này dùng để xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể của các yếu tố đang xem xét, để thấy được kết cấu, mối quan

hệ, mức độ phổ biến của các chỉ tiêu, thấy được tỷ trọng và vị trí của bộ phận trong tổng thể; phản ánh cơ cấu, tỷ trọng của từng nguồn vốn trong tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh tính chất ổn định trong nguồn vốn của ngân hàng

 Tổng Dư nợ/Tổng vốn huy động

Tổng vốn huy động Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động được, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả trong việc cho vay

 Hệ số thanh khoản

Hệ số thanh khoản chỉ sự so sánh giữa số tiền cần thiết để thanh toán cho người gửi tiền rút ra và sự gia tăng cho vay với nguồn thực sự hoặc tiềm năng trong thanh toán Sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro luôn tồn tại trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ một loại hình sản xuất kinh doanh trong nền kinh

tế trong đó có ngân hàng Lợi nhuận càng cao đi đôi với nó là mức độ rủi ro cũng cao, trong ngân hàng hệ số thanh khoản càng cao cho thấy rủi ro ở mức thấp và lợi nhuận của ngân hàng cũng sẽ giảm

Hệ số thanh khoản = Tài sản thanh khoản – Vay ngắn hạn

Vốn huy động Tài sản thanh khoản: Tiền mặt tại quỹ; tiền gửi tại NHTW; tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; các chứng khoán ngắn hạn;…

Vốn huy động: Tiền gửi huy động từ các tổ chức kinh tế, dân cư; tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác;…

 Hệ số rủi ro lãi suất

Tỷ số này phản ánh rủi ro mà ngân hàng sẵn sang chấp nhận và nó có thể

dự đoán xu hướng của thu nhập khi lãi suất trên thị trường thay đổi Nếu một ngân hàng có tỷ số này lớn hơn 1 thì thu nhập của ngân hàng sẽ tăng nếu lãi suất trên thị trường tăng và ngược lại

Hệ số nhạy cảm lãi suất = Tài sản nhạy cảm với lãi suất

Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Tài sản nhạy cảm với lãi suất: Cho vay ngắn hạn; tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; tiền gửi thanh toán tại NHTW;…

Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất: Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác; tiền gửi ngắn hạn của cá nhân và các tổ chức kinh tế;…

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Luận văn sử dụng số liệu do chi nhánh ngân hàng cung cấp: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các số liệu khác có liên quan trong giai đoạn

2011 – 2013 Ngoài ra còn có các thông tin khác được thu thập từ sách, báo, tạp chí và internet

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Đối với mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả kết hợp

phương pháp so sánh để phân tích số liệu:

Thống kê mô tả là tập hợp tất cả các phương pháp đo lường, mô tả dữ

liệu bằng các phép tính và các chỉ số thống kê thông thường như tỷ số, số trung bình,… và về trình bày số liệu (bảng, biểu đồ,…) Phương pháp này được sử dụng trong nghiên cứu nhằm phân tích đánh giá các số liệu thứ cấp

được thu thập từ báo cáo hàng năm của ngân hàng

Phương pháp so sánh bằng số tương đối

 Số tương đối động thái

Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trước;

Y1 : chỉ tiêu năm sau;

Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này được dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó; so sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu

 Số tương đối kết cấu

Số tương đối kết cấu = Trị số của một bộ phận x100

Trị số của tổng thể

% 100

% 100

So sánh số tương đối kết cấu thể hiện chênh lệch về tỉ trọng của từng bộ phận chiếm trong tổng số giữa kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu phân tích

Nó phản ánh biến động bên trong của chỉ tiêu

Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trước

Y1: chỉ tiêu năm sau

Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm phân tích với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không từ đó tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế

 Đối với mục tiêu 2: Sử dụng kết quả từ những phân tích đối với mục

tiêu 1 kết hợp đánh giá hoạt động huy động vốn của LienVietPostBank chi nhánh Hậu Giang bằng các chỉ tiêu tài chính:

Phân tích tổng quát nguồn vốn huy động của ngân hàng

Tỷ lệ (%) = Tổng vốn huy động x 100

Tổng nguồn vốn Chỉ số này sẽ giúp nhà phân tích biết được cơ c ấu nguồ n vốn của ngân hàng Mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau…do đó ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định

Phân tích cơ cấu nguốn vốn huy động

Tỷ trọng từng loại tiền gửi = Tiền gửi mỗi loại x 100%

Tổng vốn huy động Phương pháp này dùng để xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể của các yếu tố đang xem xét, để thấy được kết cấu, mối quan

hệ, mức độ phổ biến của các chỉ tiêu, thấy được tỷ trọng và vị trí của bộ phận trong tổng thể; phản ánh cơ cấu, tỷ trọng của từng nguồn vốn trong tổng

nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh tính chất ổn định trong nguồn vốn của ngân hàng

Tổng Dư nợ/Tổng vốn huy động

Tổng vốn huy động Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động được, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả trong việc cho vay

Hệ số thanh khoản

Hệ số thanh khoản chỉ sự so sánh giữa số tiền cần thiết để thanh toán cho người gửi tiền rút ra và sự gia tăng cho vay với nguồn thực sự hoặc tiềm năng trong thanh toán Sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro luôn tồn tại trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ một loại hình sản xuất kinh doanh trong nền kinh

tế trong đó có ngân hàng Lợi nhuận càng cao đi đôi với nó là mức độ rủi ro cũng cao, trong ngân hàng hệ số thanh khoản càng cao cho thấy rủi ro ở mức thấp và lợi nhuận của ngân hàng cũng sẽ giảm

Hệ số thanh khoản = Tài sản thanh khoản – Vay ngắn hạn

Vốn huy động Tài sản thanh khoản: Tiền mặt tại quỹ; tiền gửi tại NHTW; tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; các chứng khoán ngắn hạn;…

Vốn huy động: Tiền gửi huy động từ các tổ chức kinh tế, dân cư; tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác;…

Hệ số rủi ro lãi suất

Tỷ số này phản ánh rủi ro mà ngân hàng sẵn sang chấp nhận và nó có thể

dự đoán xu hướng của thu nhập khi lãi suất trên thị trường thay đổi Nếu một ngân hàng có tỷ số này lớn hơn 1 thì thu nhập của ngân hàng sẽ tăng nếu lãi suất trên thị trường tăng và ngược lại

Hệ số nhạy cảm lãi suất = Tài sản nhạy cảm với lãi suất

Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Tài sản nhạy cảm với lãi suất: Cho vay ngắn hạn; tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; tiền gửi thanh toán tại NHTW;…

Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất: Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác; tiền gửi ngắn hạn của cá nhân và các tổ chức kinh tế;…

 Đối với mục tiêu 3: Từ những phân tích trên tiến hành đề xuất các giải

pháp giúp hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao hơn trong thời gian tới

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN

LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NG ÂN HÀNG

Cổ đông sang lập là Công ty Cổ phần Him Lam, Tổng Công ty Thương mại Sài Gòn (SATRA) và Công ty dịch vụ Hàng không sân bay Tân Sơn Nhất (SASCO) Năm 2011, với việc Tổng Công ty Bưu chính Việt Nam góp vốn vào LienVietPostBank bằng giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) và bằng tiền mặt Ngân hàng Liên Việt được Thủ tướng Chính phủ và Thống đốc NHNN Việt Nam cho phép đổi tên thành Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Bưu điện Liên Việt – LienVietPostBank Cùng với việc đổi, Tổng Công ty Bưu chính Việt Nam chính thức trở thành cổ đông lớn nhất của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt và với số vốn điều lệ 6.460 tỷ đồng, LienVietPostBank hiện là 1 trong 10 Ngân hàng TMCP lớn nhất tại Việt Nam Qua quá trình hoạt động cho đến nay mạng lưới của Ngân hàng đã được phát triển ở khắp nơi như Thủ đô Hà Nội, Tp Hồ Chí Minh, Tp Cần Thơ, Tp

Đà Nẵng, Tp Hải Phòng, Quãng Ngãi, Lạng Sơn, An Giang, Cà Mau, Thanh Hóa,…Trong suốt quá trình hoạt động vá phát triển của mình Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt đã không ngừng xây dựng giá trị ngân hàng trên nền tảng tập hợp các nguyên tắc dẫn đường cốt lõi mang bản sắc văn hóa riêng Điều kiện tiên quyết để Ngân hàng phát triển lâu dài và bền vững là phải đúc kết kinh nghiệm tinh túy nhất, xuất phát từ con người, vì con người, tổ chức thực hiện quyết liệt, có tính chất hệ thống cao, sức lan tỏa rộng và đổi mới không ngừng

Để phản ánh những thành tựu đạt được trong quá trình hoạt động và phát triển Ngân hàng đã nhận được những chứng nhận, bằng khen về những đóng góp trong sự nghiệp phát triển chung của xã hội và cộng đồng:

 Chứng nhận và Cúp đạt Thương hiệu vàng của Cục Chống hàng giả, Bộ Công thương;

 Bằng khen và Cúp vì sự nghiệp văn hóa doanh nhân Việt Nam do Trung tâm Văn hóa doanh nhân – VCCI trao tặng;

 Chứng nhận một trong các dịch vụ tài chính hàng đầu tại thị trường Việt Nam năm 2009 Danh sách 200 Sản phẩm – Dịch vụ Tin & Dùng 2009, một chương trình do Thời Kinh tế Việt Nam tổ chức;

 Chứng nhận và Cúp vì sự nghiệp phát triển cộng đồng các dân tộc thiểu

số “Việt Nam” do Ủy Ban Dân tộc của Chính phủ trao tặng;

 Giải thưởng thương vụ M&A xuất sắc do Diễn đàn M&A Việt Nam

2011 trao tặng do thương vụ VNPPost góp vốn vào LienVietBank bằng giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện và bằng tiền mặt

3.1.2 Hoạt động huy động vốn

 Vốn tiền gửi

 Đối với khách hàng là cá nhân

 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

 Tiết kiệm bậc thang

 Tiết kiệm bậc thang linh hoạt

 Tiết kiệm thừa kế

 Liên kết tiết kiệm

 Tiết kiệm rút gốc linh hoạt

 Đối với khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp

 Tiền gửi bậc thang doanh nghiệp

 Tiết kiệm lãi suất linh hoạt – rút gốc kỳ hạn

 Tiền gửi trọn kỳ lãnh lãi

 Sản phẩm tín dụng

 Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ cho các thành phần kinh tế

 Cầm cố các loại kỳ phiếu, trái phiếu, sổ tiết kiệm

 Chiết khấu thương phiếu vá các giấy tờ có giá

 Các dịch vụ

 Chuyển tiền điện tử