phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh đồng bằng sông cửu long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN TRẦN NHƯ DUY PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ, 12 - 2013 i TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN TRẦN NHƯ DUY MSSV: 4108610 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS. NGUYỄN VĂN DUYỆT Cần Thơ, 12 - 2013 ii LỜI CẢM TẠ Được sự phân công của quý thầy cô khoa Kinh Tế và QTKD trường Đại học Cần Thơ, sau đợt thực tập vừa qua, em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long”. Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài sự nỗ lực học hỏi của bản thân còn có sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô và Ban lãnh đạo và các anh chị trong ngân hàng. Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại ngân hàng. Em cũng xin chân thành cám ơn các anh chị, đặc biệt là bộ phận tín dụng đã giúp em hiểu biết thêm về các quy chế trong ngân hàng, từ đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong việc nghiên cứu thực tế các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng. Em vô cùng biết ơn quý Thầy Cô của khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền đạt những kiến thức cơ bản cho chúng em trong các năm vừa qua. Đặc biệt em xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Văn Duyệt đã tận tình giúp đỡ em rất nhiều để em hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp cuối khóa này. Kính chúc quý thầy cô luôn dồi dào sức khỏe và công tác tốt! Kính chúc Ban Giám đốc, các anh chị trong ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL luôn dồi dào sức khỏe và hoàn thành tốt công tác và những lời chúc tốt đẹp nhất! Kính chúc Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng song Cửu Long ngày càng lớn mạnh và phát triển bền vững Trân trọng! Cần Thơ, ngày……tháng….. năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Trần Như Duy i LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày……tháng….. năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Trần Như Duy ii NHẬN XÉT CỦA QUAN THỰC TẬP .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…….. tháng…… năm 2013 Giám đốc iii NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ và tên người hướng dẫn: Nguyễn Văn Duyệt Học vị: Thạc sĩ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Cơ quan công tác: Khoa kinh tế-Quản trị kinh doanh Tên học viên: Nguyễn Trần Như Duy Mã số sinh viên: 4108610 Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Tên đề tài: Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long NỘI DUNG NHÂN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: ...................................... .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 2. Về hình thức: ...................................................................................................... .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp bách của đề tài: .............................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: ..................................... .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. iv .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Nội dung và các kết quả đạt được: ................................................................... .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 6. Các nhận xét khác: ............................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 7. Kết luận: ............................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…….. tháng…… năm 2013 Giáo viên hướng dẫn v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…….. tháng…… năm 2013 Giáo viên phản biện vi MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1............................................................................................... 1 GIỚI THIỆU............................................................................................. 1 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI. ............................................................................ 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU. ..................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung................................................................................. 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................. 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU......................................................................... 2 1.3.1. Không gian ....................................................................................... 2 1.3.2. Thời gian .......................................................................................... 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ...................................................................... 3 1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU ......................................................................... 3 1.5. CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN ................................................................. 4 CHƯƠNG 2............................................................................................... 5 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................... 5 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN ...................................................................................... 5 2.1.1. Khái niệm và những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng........ 5 2.1.2. Một số quy định chung về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL .................................................................................... 8 2.1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long .............................. 13 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................. 14 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ......................................................... 14 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ....................................................... 14 vii CHƯƠNG 3............................................................................................. 16 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG.... 16 3.1. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN................................................................... 16 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP BẮC Á ...... 16 3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP BẮC Á chi nhánh ĐBSCL. .................................................................................................. 16 3.2. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL ................................. 20 3.2.1. Thu nhập ........................................................................................ 22 3.2.2. Chi phí ............................................................................................ 23 3.3.3. Lợi nhuận ....................................................................................... 24 3.3.4. Thuận lợi và khó khăn.................................................................... 26 3.3. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI ........ 27 CHƯƠNG 4............................................................................................. 28 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG ................................................................................ 28 4.1. PHÂN TÍCH CHUNG TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG (01/2010 - 06/2013). ............................................................................ 28 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG (01/2010 - 06/2013) ....................................................... 31 4.2.1. Đánh giá chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL ............................................................................................. 31 4.2.2. Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL giai đoạn 01/2010 - 06/2013 .............................................. 35 viii 4.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL GIAI ĐOẠN 01/ 2010 - 06/2013 .................................................................................................. 60 4.3.1. Hệ số thu nợ ................................................................................... 60 4.3.2. Dư nợ trên vốn huy động ............................................................... 61 4.3.3. Vòng quay vốn tín dụng ................................................................. 62 4.3.4. Tỷ lệ nợ xấu ................................................................................... 62 4.3.5. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ ........................................................... 63 CHƯƠNG 5............................................................................................. 64 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG ...................................................... 64 5.1. ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL .......................................................... 64 5.1.1. Thành tựu ....................................................................................... 64 5.1.2. Tồn tại và nguyên nhân .................................................................. 64 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG .................................. 66 5.2.1. Giải pháp mở rộng tín dụng .......................................................... 66 5.2.2. Giải pháp về nợ xấu ....................................................................... 67 5.2.3. Giải pháp về doanh số thu nợ ......................................................... 68 CHƯƠNG 6............................................................................................. 69 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................... 69 6.1. KẾT LUẬN ............................................................................................... 69 6.2. KIẾN NGHỊ.............................................................................................. 70 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước ........................................................ 70 6.2.2. Đối với Ngân hàng TMCP Bắc Á .................................................. 70 ix 6.2.3. Đối với chính quyền địa phương.................................................... 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 72 x DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ............................................................................... 21 Bảng 4.1 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2010 - 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ................................................................................... 29 Bảng 4.2 Tình hình tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ......................................................................................... 32 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................37 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo lĩnh vực cho vay đối với cá nhân qua 3 năm 2010 - 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 .......................................................... 41 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 .......................................................... 45 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo lĩnh vực cho vay đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 .......................................................... 48 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn tín dụng đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ............................................................................... 53 Bảng 4.8 Dư nợ theo lĩnh vực cho vay đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ............................................................................... 56 Bảng 4.9 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng (2010 – 06/2013) ..............................................................................60 xi DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ tín dụng Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức chi nhánh Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng (2010 – 06/2013) Hình 4.2 Cơ cấu Doanh số cho vay theo thời hạn (2010 – 06/2013) Hình 4.3 Doanh số cho vay theo lĩnh vực (2010 – 06/2013) Hình 4.4 Doanh số thu nợ theo thời hạn (2010 – 06/2013) Hình 4.5 Doanh số thu nợ theo lĩnh vực (2010 – 06/2013) Hình 4.6 Cơ cấu Dư nợ cá nhân theo thời hạn của ngân hàng (2010 – 06/2013) Hình 4.7 Dư nợ cá nhân theo lĩnh vực của ngân hàng (2010 – 06/2013) xii DANH MỤC VIẾT TẮT Tiếng Việt DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ DN: Doanh nghiệp BĐS: Bất động sản ĐBSCL: Đồng Bằng Sông Cửu Long NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước TMCP : Thương Mại Cổ Phần QHKH: Quan hệ khách hàng GTCG: Giấy tờ có giá TCTD: Tổ chức tín dụng NH: Ngân hàng Tiếng Anh ATM: Automated Teller Machine: Thẻ rút tiền tự động xiii CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong tình hình kinh tế thế giới đang trong giai đoạn suy thoái như hiện nay, việc Việt Nam đang dần mở cửa theo lộ trình được cam kết với Tổ chức thương mại thế giới (WTO) đã tạo ra nhiều cơ hội và cũng không ít thách thức cho các ngân hàng thương mại (NHTM). Khi mở cửa, ngân hàng trong nước có nhiều cơ hội tiêp cận nguồn vốn, trình độ công nghệ, kinh nghiệm quản lý... nhưng phải chịu sức ép rất lớn từ các ngân hàng nước ngoài, thậm chí phải chấp nhận thâu tóm, sát nhập hoặc rút lui khỏi thị trường nếu không đủ sức cạnh tranh. Vì vậy các ngân hàng thương mại đã không ngừng hoàn thiện chính mình, xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp, nâng cao khả năng cạnh tranh. Thực trạng hiện nay cho thấy rằng Ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng trong việc đầu tư và phát triển nhằm để chuyển đổi kinh tế theo từng vùng, từng địa phương. Hiện nay trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát triển thì các cơ sở sản xuất (doanh nghiệp) phải có nguồn vốn đủ mạnh nhằm để mở rộng quy mô sản xuất, tăng chất lượng sản phẩm và hạ giá thành. Cùng với sự phát triển của hàng loạt các doanh nghiệp về chất lượng và số lượng, thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng từng bước đổi mới và phát triển đa dạng. Ngân hàng huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung. Vì vậy, cần phải có một hệ thống Ngân hàng có đủ khả năng cung cấp vốn cho các cơ sở sản xuất trên. Bên cạnh đó, với vai trò là nhà cung cấp vốn tín dụng, điều mà các Ngân hàng quan tâm nhất là khả năng bảo tồn vốn để tái đầu tư. Với nhịp độ phát triển và đổi mới không ngừng của hệ thống Ngân hàng ở nước ta như hiện nay thì các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL nói riêng không ngừng đổi mới và có chiến lược kinh doanh trong môi trường cạnh tranh gay gắt với định hướng phát triển “Bền vững, ổn định, có hiệu quả, tập trung tăng trưởng cao huy động vốn khách hàng, phát triển dịch vụ” nhằm hoàn thiện mục tiêu để ngân hàng là một “ ngân hàng đa năng và hiện đại”. Chính vì thế tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất đối với Ngân hàng. Do nhu cầu 1 tín dụng của người dân và các doanh nghiệp ngày càng tăng lên và nhu cầu phát triển lớn mạnh của ngân hàng TMCP Bắc Á trong hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của các Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Vì vậy, để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả và hạn chế được rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng cũng như để người dân có thể tiếp cận được nguồn vốn kinh doanh tốt nhất thì ngân hàng sẽ tỏ ra sức mạnh và sự phát triển bền vững của mình. Đây là việc làm hết sức quan trọng, cần thiết và thường xuyên của tất cả các ngân hàng, nhằm tìm ra các mặt đã làm được và chưa làm được từ đó có những giải pháp kịp thời, phát huy hơn nữa những thế mạnh và hạn chế tổn thất có thể xảy ra. Qua những vấn đề trên nên em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long” để làm luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Mục tiêu chung của đề tài là phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL. Trên cơ sở đó đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với cá nhân của Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013. - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại chi nhánh. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long 2 1.3.2. Thời gian Số liệu được sử dụng trong đề tài là các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, và kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long qua các năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 Đề tài được thực hiện từ ngày 12-08-2013 đến ngày 18-11-2013 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu ở luận văn này là hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Trong quá trình thực hiện đề tài, việc tham khảo các tài liệu có liên quan là rất hữu ích, giúp cho đề tài nghiên cứu sẽ hoàn thiện hơn, phong phú hơn. Sau đây là một số tài liệu mà em đã dùng để tham khảo cho đề tài của mình Lê Văn Nhu (2011), “Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Đầu tư & phát triển Hậu Giang” Luận văn tốt nghiệp, Giáo viên hướng dẫn Nguyễn Xuân Vinh, Đại học cần Thơ. Mục tiêu bài viết nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng. Bài viết sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối để phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại chi nhánh qua các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ dựa trên tiêu chí thời hạn và theo sản phẩm cho vay. Qua đề tài này ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của NHĐT & PT chi nhánh Hậu Giang trong giai đoạn đang đi theo chiều hướng tốt. Mặc dù còn gặp nhiều khó khăn nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn có lãi. Nguồn thu nhập chính của ngân hàng vẫn từ hoạt động tín dụng, trong đó tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng không nhỏ. Điều này cho thấy ngân hàng đã từng bước hoàn thiện mình cũng như việc khẳng định uy tín, năng lực cạnh tranh và khả năng quản lý là chỗ dựa đáng tin cậy cho khách hàng và các nhà đầu tư. Nguyễn Thị Hương Thu (2011), “Phân tích tình hình tín dụng hộ kinh doanh và cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long”, Luận văn tốt nghiệp, Giáo viên hướng dẫn Thái Văn Đại, Phạm Phát Tiến, Đại học cần Thơ. Bài viết sử dụng phương pháp phân tích số tuyệt đối và số tương đối để phân tích khái quát nguồn vốn huy động, phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Mục tiêu chung của đề tài: phân tích tổng thể về hoạt động tín dụng của Ngân hàng và 3 tìm hiểu về hoạt động cho vay đối với hộ kinh doanh và cá nhân trên địa bàn, từ đó đánh giá những thuận lợi để đề xuất một số chiến lược phù hợp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với hộ kinh doanh và cá nhân. Qua đề tài này ta thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh ĐBSCL có sự tăng trưởng ổn định tuy chỉ mới được thành lập vào năm 2008. Bên cạnh đó quy mô tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng. Doanh số cho vay được nâng cao ở các thời hạn và thành phần kinh tế. Tuy nhiên, vẫn còn giới hạn về doanh số cho vay đối với trung và dài hạn tạo sự mất cân đối về cơ cấu. 1.5. CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN Luận văn được cấu trúc thành 6 chương, cụ thể như sau: - Chương 1: Giới thiệu - Chương 2: Cơ sở lí luận và phương pháp nghiên cứu - Chương 3: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 4: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 5: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 6: Kết luận và kiến nghị 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Khái niệm và những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng 2.1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định. Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu, khoản đội ra gọi là lợi tức tín dụng . - Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay” phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu, khoản đội ra gọi là lợi tức tín dụng. Vốn Người đi vay Người cho vay Vốn + lãi Hình 2.1. Sơ đồ tín dụng 2.1.1.2. Phân loại tín dụng * Căn cứ vào thời hạn tín dụng Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian mà người vay được quyền sử dụng vốn hay khoảng thời gian được tính từ khi người vay rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ. Theo thời hạn tín dụng thì có: - Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, và nó còn có thể được vay cho những tiêu dùng cá nhân. 5 - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại hình tín dụng này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm. Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,… * Căn cứ vào đối tượng tín dụng - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới các hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân. - Tín dụng nhà nước: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nhà nước với người dân và các tổ chức tín dụng khác, trong đó nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. * Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa : Là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng : Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như : mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa bền chắc và cả những nhu cầu hàng ngày. * Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: + Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. + Đáp ứng nhu cầu vốn cho những doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hóa của mình. - Tín dụng ngân hàng: + Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. + Không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư, hàng hóa, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ mà còn 6 tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng Nhà Nước: + Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà Nước biểu hiện là người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài. + Mục đích đi vay của tín dụng Nhà Nước là bù đắp khoản bội chi ngân sách. * Phân loại khác: - Ngoài ra còn có nhiều cách phân loại tín dụng khác như: phân loại theo thành phần kinh tế, hoặc phân loại theo ngành kinh tế .v.v…. 2.1.1.3 Chức năng của tín dụng * Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ Đây là chức năng cơ bản của tín dụng, nhờ chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển nền kinh tế. Ở khâu tập trung vốn tiền tệ, tín dụng là nơi tập hợp những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội. Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng là nơi đáp ứng nguồn vốn cho sản xuất lưu thông hàng hóa cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội. Cả hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ đều được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả, vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, nó thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả. * Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông thẻ tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, séc, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… cho phép thay thế một lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ đó giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền… Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng với các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau, giúp giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho các nền kinh tế xã hội phát triển. 7 * Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế Đây là chức năng phát sinh, hệ quả của hai chức năng nói trên. Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hoá, chi phí trong các xí nghiệp các tổ chức kinh tế. Vì vậy, tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh tế của doanh nghiệp mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm luật pháp…, trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. 2.1.1.4. Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định 2.1.1.5. Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ 2.1.1.6. Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. 2.1.1.7. Nợ xấu Là những khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 (Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sữa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN). 2.1.2. Một số quy định chung về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL 2.1.2.1. Nguyên tắc tín dụng Hiện nay ở Việt Nam, hoạt động tín dụng diễn ra trên hai nguyên tắc chính : - Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận như trên hợp đồng. Theo nguyên tắc này đòi hỏi tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng chấp nhận. Ngân hàng có quyền thu hồi vốn khi vốn vay không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận. Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay. Do dó, tuân thủ nguyên tắc 8 này, khi cho vay ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hoạt động của bên vay bởi hiệu quả sử dụng vốn vay gắn liền với hiệu quả cho vay của ngân hàng. -Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn như đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ giao dịch quyền sử dụng vốn trong thời gian nhất định. Trong khoản thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng và bên vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho Ngân hàng (trả nợ gốc) với khoản chi phí (lợi tức và phí) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Về phương diện hạch toán, nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng. Tiền vay phải được bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải đảm bảo thu hồi được đầy đủ và có sinh lời. Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của Ngân hàng được phát triển theo xu thế an toàn và năng động. Nguyên tắc này ràng buộc các Ngân hàng không thể an toàn đối với các khách hàng làm ăn yếu kém, không trả được nợ, gây khó khăn cho các khách hàng khác 2.1.2.2 Tín dụng cá nhân - đối tượng được phân tích chủ yếu trong đề tài * Khái niệm Cho vay cá nhân là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho đối tượng khách hàng là cá nhân một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Thành phần kinh tế cá nhân hay hộ cá thể là một đơn vị kinh tế tự chủ, bao gồm các hộ dân cư và cá nhân có sản xuất, kinh doanh hay không sản xuất kinh doanh có tài sản chung, cùng đóng góp công sức để hoạt động kinh tế chung trong sản xuất kinh doanh khác và nhu cầu tiêu dùng do pháp luật quy định là chủ thể khi tham gia quan hệ dân sự thuộc lĩnh vực này. * Đặc điểm: Nếu xét theo mục đích vay vốn thì cho vay cá nhân bao gồm các hộ gia đình và cá nhân có nhu cầu vay vốn cho các mục đích sau: 9 - Vay vốn cho mục đích sản xuất như: các hộ gia đình sản xuất nông nghiệp, các cơ sở sản xuất các mặt hàng thực phẩm, tiêu dùng, thủ công mỹ nghệ. - Vay vốn cho mục đích kinh doanh, đây là các tiểu thương kinh doanh nhiều loại hàng hóa. - Vay vốn cho mục đích tiêu dùng như: mua sắm trang thiết bị, dụng cụ tiện nghi trong gia đình, nhu cầu du lịch, học tập, phương tiện đi lại… - Vay vốn cho mục đích sửa chữa, xây dựng nhà ở. 2.1.2.3. Điều kiện cấp tín dụng Các khách hàng muốn được vay vốn Ngân hàng phải có các điều kiện sau đây: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vay vốn hợp pháp - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả. - Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2.1.2.3. Đối tượng cấp tín dụng - Giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển. - Khoản tiền phải trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định. Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: tại khoản 2 điều 9 quyết định 1627 ngày 31/12/2001 của ngân hàng nhà nước có quy định như sau: - Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn sau: + Để mua sắm các tài sản và các chi phí được hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; + Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; + Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. 10 - Việc đảo nợ, các tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định riêng của ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Số tiền nộp thuế. - Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác. - Số tiền vay trả cho chính TCTD cho vay vốn. 2.1.2.4. Thời hạn tín dụng Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian mà người vay được quyền sử dụng vốn vay. Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian được tính từ khi người vay rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ. Thời hạn tín dụng là khoản thời gian do ngân hàng và người đi vay thỏa thuận. Thời gian tín dụng được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của người đi vay, hoặc thời hạn đầu tư của dự án vay vốn. Ngoài ra, thời hạn tín dụng còn phụ thuộc vào khả năng cho vay cũng như khả năng trả nợ của người vay vốn. Các loại thời hạn tín dụng: Tín dụng ngắn hạn: dưới 1 năm (dưới 365 ngày), Tín dụng trung hạn (từ 1 đến 5 năm), Tín dụng dài hạn (trên 5 năm). 2.1.2.5. Lãi suất tín dụng Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kì so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kì nhất định. 2.1.2.6. Quy trình cho vay khách hàng Bước 1: Tiếp nhận Hồ sơ vay vốn Khi khách hàng đề xuất nhu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng các điều kiện và quy định cho vay tại ngân hàng, sau đó hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn thông qua “Danh mục hồ sơ vay vốn” của ngân hàng, tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng. Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, ngân hàng sẽ tiến hành phân tích và thẩm định hồ sơ để ra quyết định cho vay. Bước 3: Xét duyệt cho vay Sau khi hoàn tất khâu phân tích và thẩm định, ngân hàng lập tờ trình tín dụng dựa trên nội dung thỏa thuận. Sau đó, ngân hàng tiến hành phê duyệt khoản vay. Trường hợp đồng ý cho vay thì ngân hàng sẽ thông báo cho khách hàng đến kí kết hợp đồng tín 11 dụng. Trường hợp quyết định không cho vay, ngân hàng phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản, và phải nêu rõ lý do không cho vay. Bước 4: Ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay, phong tỏa tài sản (nếu có). Sau khi xét duyệt hồ sơ , ngân hàng sẽ hoàn chỉnh thủ tục cho vay để đi đến kí kết hợp đồng, văn bản. Song song đó, CBTD gửi thông báo phong tỏa hoặc đăng ký giao dịch bảo đảm với các cơ quan, bộ phận có thẩm quyền theo quy định của pháp luật để phong tỏa các tài sản cầm cố, thế chấp tại ngân hàng đồng thời nhập kho hồ sơ tài sản. Bước 5: Giải ngân khoản vay Sau khi ký kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng thực hiện phát tiền vay cho khách hàng theo đúng tiến độ đã thỏa thuận trên hợp đồng. Bước 6: Theo dõi, giám sát quá trình sử dụng vốn vay Ngân hàng theo dõi, giám sát về mục đích sử dụng vốn, tình hình sản xuất, kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm, thu nhập, khả năng trả nợ, khả năng tài chính, tình hình tài sản đảm bảo tiền vay cũng như về bộ máy, quản lý điều hành,….của khách hàng. Bước 7: Thu nợ Theo thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng, khách hàng phải chủ động trả nợ ngân hàng khi đến hạn. Nếu đến hạn mà khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì sẽ xữ lý theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. Bước 8:Sửa đổi, bổ sung Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có) Trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng, đơn vị cho vay có thể thỏa thuận với khách hàng các nội dung sửa đổi, bổ sung hợp đồng tín dụng. Bước 9: Điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn (nếu có) Khi khách hàng không trả nợ gốc và lãi đúng hạn và có văn bản đề nghị Ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc gia hạn nợ thì đơn vị cho vay xem xét việc điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc gia hạn nợ cho khách hàng. Bước 10: Xử lý khoản vay có vấn đề (nếu có) Sau khi chuyển nợ quá hạn, CBTD có trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả nợ, đồng thời xác định lại trạng thái nợ của khách hàng để đưa ra các biện pháp xử lý theo quy định của ngân hàng. 12 Bước 11: Thanh lý hợp đồng tín dụng Khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi vay thì ngân hàng tiến hành tất toán khoản vay và đương nhiên hợp đồng tín dụng hết hiệu lực, đồng thời ngân hàng tiến hành giải chấp cho khách hàng (trường hợp có đảm bảo tín dụng). Bước 12: Quản lý và lưu trữ hồ sơ cho vay Các bộ phận có liên quan phải tổ chức lưu giữ hồ sơ tín dụng một cách khoa học, an toàn. Người được giao bảo quản hồ sơ phải chịu hoàn toàn trách nhiệm theo đúng quy định Pháp luật nếu để mất, thất lạc hoặc tẩy xoá, sửa chữa nội dung hồ sơ. 2.1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long 2.1.3.1. Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) Tổng dư nợ Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn = Tổng nguồn vốn X 100 Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đầu tư của ngân hàng vào nghiệp vụ cho vay, giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2.1.3.2. Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %) Tổng dư nợ Tổng dư nợ/ Vốn huy động = Vốn huy động X 100 Chỉ tiêu này xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động 2.1.3.3. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%) Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn = Vốn huy động Tổng nguồn vốn X 100 Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng. Chỉ số này càng cao cho thấy hoạt động của ngân hàng càng hiệu quả 2.1.3.4. Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) Nợ xấu/ Tổng dư nợ = Nợ xấu Tổng dư nợ 13 X 100 Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao. 2.1.3.5. Hệ số thu nợ (%) Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay X 100 Chỉ số này phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng. Hệ số thu nợ cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu được trong thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Chỉ số này càng cao phản ánh hoạt động thu nợ của ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể hiện ý thức trả nợ của khách hàng càng cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả. 2.1.3.6. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Vòng quay vốn tín dụng = Trong đó: Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân X 100 Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn tín dụng càng cao, thời gian thu hồi vốn càng nhanh 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu Số liệu sử dụng trong đề tài được thu thập chủ yếu từ các báo cáo của Ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh ĐBSCL. Số liệu được thu thập cho khoảng thời gian từ 01/2010 đến 06/2013. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối để tính tốc độ tăng trưởng qua các năm, để thấy rõ sự tăng, giảm giữa các năm và qua đó rút ra kết luận về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong toàn quá trình hoạt động. + Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. 14   1  0 Ghi chú: Y0 : chỉ tiêu năm trước Y 1 : chỉ tiêu năm sau ∆Y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm xem xét với số liệu năm trước đó để kiểm tra và đánh giá sự biến động của các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân biến động và đề xuất các giải pháp khắc phục. + Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế %    100 0 Ghi chú: Y0 : chỉ tiêu năm trước. Y1 : chỉ tiêu năm sau. ∆Y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. %Y : là biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong một thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu qua các năm nhằm xác định xu hướng biến động, tìm ra các biện pháp khắc phục chiều hướng biến động xấu và định hướng phát triển tốt hơn. - Sử dụng phương pháp đánh giá qua các chỉ số. Thông qua các tỷ số tài chính từ đó đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Sử dụng phương pháp tổng hợp, dựa vào kết quả phân tích ở mục tiêu 1 và mục tiêu 2 để từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 3.1. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á Ngày 01/09/1994, Ngân hàng TMCP Bắc Á được cấp giấy phép hoạt động số 0052/NH-GP chính thức đi vào hoạt động, và được cấp giấy phép thành lập số 004929/GP-TLDN-03 ngày 01/10/1995. Ngân hàng TMCP Bắc Á hoạt động dựa trên 5 tôn chỉ “Tiên phong – Chuyên nghiệp – Đáng tin cậy – Cải tiến không ngừng – Vì hạnh phúc đích thực” đã và đang đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh một cách vững chắc, an toàn, bền vững tài chính, áp dụng công nghệ thông tin hiện đại, cung cấp các dịch vụ tiện ích và thuận lợi, đa dạng và thông thoáng đến các khách hàng là doanh nghiệp, cá nhân và hộ kinh doanh. Ngân hàng luôn nâng cao và duy trì khả năng sinh lời, phát triển và bồi dưỡng nguồn nhân lực nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và thích ứng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế nhằm thực hiện kế hoạch: Bền vững, ổn định, có hiệu quả, tập trung tăng trưởng cao huy động vốn khách hàng, phát triển dịch vụ trong dài lâu. Ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh ĐBSCL được thành lập trên địa bàn thành phố Cần Thơ, xuất phát từ những nhu cầu thiết yếu để phát triển kinh tế trong khu vực ĐBSCL nói chung và tại thành phố Cần Thơ nói riêng. đây cũng là một thách thức cũng như cơ hội cho Ngân hàng TMCP Bắc Á (trụ sở chính đặt tại thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An) trong quá trình mở rộng địa bàn cũng như thị phần kinh doanh trên thị trường tài chính. Cũng như các ngân hàng khác trên địa bàn, Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL đóng vai trò trung gian thu hút tài trợ vốn cho sản xuất và tiêu dùng. Được biết nhu cầu của những khách hàng hiện nay ở khu vực ĐBSCL, đặc biệt trên địa bàn thành phố Cần Thơ là rất lớn, mà bấy lâu nay họ phải đi vay ngoài với lãi suất cao, nên có thể nói đây là thị trường tiềm năng lớn của ngân hàng. 3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL là một ngân hàng chuyên nghiệp, phạm vi hoạt động chủ yếu là huy động vốn trong các tầng lớp dân cư, các thành phần kinh tế khác và cho vay trong nhiều lĩnh vực công-thương 16 nghiệp, giao thông vận tải, dịch vụ và tiêu dùng… Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL hoạt động dựa vào nguồn vốn huy động tại chỗ và nguồn vốn điều hòa từ Hội sở chính. Trong những năm đầu thành lập, chi nhánh không ngừng nổ lực phấn đấu vươn lên và đạt được những thành công, không ngừng lớn mạnh với nội dung đa dạng hóa kinh doanh và hiệu quả, đề ra chiến lược kinh doanh phù hợp đảm bảo hoạt động theo đúng chức năng và vai trò sau: +Vai trò trung gian thu hút và tài trợ vốn; +Vai trò trung gian giữa sản xuất nông nghiệp và ngành sản xuất khác +Vai trò thúc đẩy sản xuất hàng hóa được liên tục và mở rộng. Tên giao dịch của ngân hàng: Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Bắc Á ─ Chi Nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long. Tên tiếng Anh:North Asia Commercial Jont Stock Bank-Mekong Delta Branch. Viết tắt: BacABank.ĐBSCL Ngày thành lập: 26/04/2008. Địa chỉ: Số 34 Đường Trần Văn Khéo, P. Cái Khế, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. 3.1.2.1. Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL gồm: 1 Giám đốc, 1 Trưởng phòng quan hệ khách hàng, 1 Phó giám đốc phụ trách tác nghiệp, phòng giao dịch.  Sơ đồ tổ chức chi nhánh Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức chi nhánh Giám đốc quản lí trực tiếp mảng bán hàng, mảng tác nghiệp và phòng giao dịch. 17 Mảng tác nghiệp của chi nhánh do phó giám đốc phụ trách tác nghiệp trực tiếp quản lí gồm 2 bộ phận: bộ phận dịch vụ khách hàng và bộ phận hỗ trợ sau (kế toán tài chính và hành chính). Mảng bán hàng và phân phối của chi nhánh do trưởng phòng quan hệ khách hàng quản lý bao gồm 2 bộ phận: QHKH và bộ phận hỗ trợ tín dụng. Phòng giao dịch có chức năng như chi nhánh, chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Ban lãnh đạo. 3.1.2.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban a. Giám đốc Giám đốc điều hành mọi hoạt động của các phòng ban theo nhiệm vụ, chức năng và phạm vi hoạt động, trực tiếp ký hợp đồng kinh tế. Giám đốc được ủy nhiệm áp dụng, mức lãi suất tiền gởi, cho vay khách hàng trong lãi suất do Tổng Giám đốc quy định. Bổ nhiệm, khen thưởng hoặc kĩ luật, nâng lương cho cán bộ, nhân viên, khuyến khích sự cống hiến xuất sắc, thưởng công xứng đáng với thành tích và tạo điều kiện cho họ có cơ hội phát triển. b. Phó giám đốc Phó giám đốc có trách nhiệm giúp Giám đốc điều hành các công việc của ngân hàng. Phó giám đốc có quyền quyết định và quyết định thay cho Giám đốc một số vấn đề được quy định. Phó giám đốc phụ trách mảng tác nghiệp trực tiếp quản lí gồm 2 bộ phận: - Bộ phận dịch vụ khách hàng: Bao gồm kiểm sát viên, giao dịch viên và trưởng quỹ. Chức năng chính của phòng/ bộ phận này là xử lí các giao dich trực tiếp với khách hàng, thực hiện công tác thanh toán, tham gia thị trường thanh toán, thị trường tiền gởi như gửi và rút tiền gửi tiết kiệm; giải ngân và thu nợ; thu và trả tiền dịch vụ; nhận tiền, chuyển tiền, phát hành thẻ và tất cả các giao dịch khác được thực hiện tại quầy giao dịch. - Bộ phận hỗ trợ sau: + Kế toán tài chính: Gồm Trưởng bộ phận và các Kế toán viên. Chức năng nhiệm vụ chính là quản lý và lập báo cáo kế toán, báo cáo thống kê; hạch toán bút toán GL như thanh toán chi phí nội bộ, tài sản, công cụ; Tập hợp lưu trữ chứng từ các phòng giao dịch trực thuộc đến các phòng tại văn phòng chi nhánh; Kiểm soát sau tất cả các chứng từ giao dịch hằng ngày của toàn chi nhánh (công tác hậu kiểm). 18 + Hành chính: đầu mối quan hệ với cơ quan tư pháp địa phương. Quản lí tất cả cơ sở vật chất, trang thiết bị tại chi nhánh, công tác xây dựng cơ bản, mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ lao động, văn phòng phẩm. Nhận/ gửi/ lưu công văn, các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng TMCP Bắc Á. Thực hiện chế độ tiền lương, bảo hiểm, quản lý lao động, theo dõi việc thực hiện nội quy lao động, thảo ước lao động tập thể. Đảm trách công tác thi đua, khen thưởng cơ quan. c. Trưởng phòng quan hệ khách hàng Trưởng phòng có trách nhiệm quản lí mảng bán hàng và phân phối của chi nhánh bao gồm 2 bộ phận: bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận hỗ trợ tín dụng. + Bộ phận quan hệ khách hàng: Chức năng và nhiệm vụ chính là quản lí quan hệ khách hàng, tìm kiếm khách hàng mới, bán tất cả các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng như tiền vay, tiền gửi, chuyển tiền, bảo lãnh, phát hành thẻ,…tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng. Làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ khách hàng, quản lí khách hàng để trao đổi thông tin, chuyển tiếp các thông tin, thông báo, hoàn chỉnh các thủ tục giao dịch giữa ngân hàng với khách hàng. Triển khai các phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo chỉ đạo chung của chi nhánh. Giải đáp thắc mắc của khách hàng; xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh thuộc địa bàn quản lý. + Bộ phận hỗ trợ tín dụng: Bao gồm Trưởng bộ phận hỗ trợ tín dụng và Chuyên viên Hỗ trợ tín dụng. Chức năng chính là thực hiện các bước tiếp theo trong quy trình cho vay sau khi phê duyệt như kiểm soát các hợp đồng vay, hợp đồng thế chấp, tác nghiệp với Phòng/ bộ phận liên quan để thực hiện giải ngân, thu nợ, quản lý, kiểm soát và lưu trữ toàn bộ số liệu báo cáo và hồ sơ tín dụng; Theo dõi và quản lý nợ xấu. d. Phòng giao dịch Phòng giao dịch có chức năng như chi nhánh. Ngân hàng mở thêm phòng giao dịch nhằm góp phần phục vụ cho khách hàng vay vốn được dễ dàng và nhanh chóng, thu hút được nhiều nguồn vốn ở nhiều vị trí khác nhau. 3.1.2.3. Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long hiện đang có các nghiệp vụ sau: 19 - Về huy động vốn: + Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ. + Phát hành giấy tờ có giá: chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu, thực hiện các hình thức huy động vốn khai thác theo quy định của ngân hàng TMCP Bắc Á. + Nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế khác. - Về hoạt động tín dụng: + Cho vay ngắn, trung và dài hạn đáp ứng yêu cầu cho sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống, thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh hoặc cho vay lãi suất thấp trong các chương trình vay vốn ưu đãi. + Các nghiệp vụ về chiết khấu, tái chiết khấu + Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ, thanh toán thẻ tín dụng, séc. + Kinh doanh ngoại hối: mua bán ngoại tệ, thu đổi ngoại tệ. + Dịch vụ thanh toán điện tử, tư vấn quản lý tài chính và dịch vụ khác. Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long hoạt động theo khuôn khổ pháp luật nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ nghĩa Việt Nam, thực hiện đầy đủ đối với Ngân sách nhà nước theo luật định, đồng hành pháp luật của quốc gia và thông lệ quốc tế trong các hoạt động có liên quan. 3.2. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL Trong nền kinh tế thị trường không chỉ có ngân hàng mà các lĩnh vực kinh doanh khác cũng vậy, muốn hoạt động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất cho mình. Bởi vì lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà nó còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt được tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Đây cũng là mục tiêu chính hàng đầu của BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL trong suốt quá trình hoạt động và phát triển của Ngân hàng. Để tìm hiểu chi tiết hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu và biểu đồ sau: 20 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 th 6 2012 2011/2010 th 2012/2011 6th2013/6th2012 6 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % I.TỔNG THU NHẬP 29.500 43.350 60.580 28.345 41.535 13.850 46,9 17.230 39,7 13.190 46,5 1.Thu nhập từ lãi 23.600 34.680 48.464 23.124 30.280 11.080 46,9 13.784 39,7 7.156 31,0 2. Thu phí dịch vụ 4.425 6.502,5 9.087 4.015 9.065 2.077,5 46,9 2.5845 39,7 5.050 125,8 3. Thu nhập khác 1.475 2.167,5 3.029 1.206 2.190 692,5 46,9 861,5 39,7 984 81,6 II. TỔNG CHI PHÍ 23.200 35.680 50.970 23.493 35.458 12.480 53,8 15.290 42,9 11.965 50,9 1. Chi phí trả lãi 16.240 24.976 35.679 16.944 26.623 8.736 53,8 10.703 42,9 9.679 57,12 5.800 8.920 12.742,5 5.325 7.015 3.120 53,8 3.8225 42,9 1.690 31,7 1.160 1.784 2.548,5 1.224 1.820 624 53,8 764,5 42,9 596 48,7 6.300 7.670 9.610 4.852 6.077 1.370 21,7 1.940 25,3 1.225 25,3 2. Chi phí dịch vụ 3. Chi phí khác III. LỢI NHUẬN Nguồn: Bộ phận kế toán 21 3.2.1. Thu nhập Thu nhập là một trong những chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nguồn thu nhập của Ngân hàng bao gồm thu từ lãi và thu phi lãi. Do hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là lĩnh vực huy động vốn và cho vay nên phần lớn thu nhập chủ yếu là từ lãi (trên 70%), liên tục tăng qua các năm. Sự tăng lên này là do dư nợ của chi nhánh tăng nhanh kéo theo sự tăng lên trong thu nhập từ hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó là sự gia tăng từ thu lãi của các TCTD trên địa bàn sau khi ngân hàng thành lập, do nhu cầu thanh toán giữa các NHTM trong thời gian qua là rất lớn, BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL mở rộng quan hệ hợp tác với các NHTM khác ngày càng nhiều. Đây cũng là xu hướng chung của thời kỳ kinh tế hội nhập hiện nay. Tuy nhiên nguồn thu nhập này cũng chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập từ lãi. Nhìn chung, thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm, song tốc độ tăng giảm của cơ cấu nguồn vốn lại không giống nhau. Sau 2 năm thành lập, thu nhập của ngân hàng liên tục tăng, từ năm 2010 với số tiền là 29.500 triệu đồng thì đến năm 2011 đã tăng lên 43.350 triệu đồng với tốc độ tăng 46,9%. Đến năm 2012 thu nhập tiếp tục tăng hơn 39,7% tương ứng 60.580 triệu đồng. Làm được điều đó là nhờ vào sau khi đã ổn định cơ cấu trong ngân hàng, hoạt động đi vào nề nếp Chi nhánh cũng dần dần được cải thiện cho phù hợp với tiêu chuẩn của một ngân hàng bán lẻ, đa năng và hiện đại. Chi nhánh có những khách hàng đến giao dịch nhiều hơn, quan hệ giữa khách hàng hàng và chi nhánh được quan tâm nhiều hơn qua các dịch vụ chăm sóc khách hàng, chương trình dự thưởng, quà tặng, cung cấp thông tin về sản phẩm mới của chi nhánh được phổ biến đến khách hàng. Mặt khác, trong năm 2012 ngân hàng đã giảm lãi suất cho vay xuống 2 – 5% so với cuối năm 2011 sau khi NHNN đã 6 lần điều chỉnh lãi suất điều hành, cũng kích thích các cá nhân, tổ chức kinh tế vay tiền đầu tư nên thu nhập từ lãi cho vay tăng nhưng với tốc độ tăng trưởng tương đối là 39,7%. Đến sáu tháng đầu năm 2013, thu nhập trong chi nhánh tiếp tục tăng lên, so với sáu tháng đầu năm 2012 đã tăng lên 46,5% với số tiền tăng đến 13.190 triệu đồng. Điều này càng chứng tỏ rằng công tác quản lý, chăm sóc khách hàng đang được chi nhánh chú trọng đầu tư, việc phát hành thẻ đang được triển khai rộng trong địa bàn, nên phần thu nhập từ dịch vụ tăng rất cao 125,8% với số tiền 5.050 triệu đồng so với cùng kì năm trước. 22 Đơn vị: Triệu đồng Doanh Thu Chi Phí Lợi Nhuận 60580 50970 29500 23200 43350 35680 28345 9610 7670 6300 2010 41535 2011 2012 35458 23493 4852 6 tháng 2012 6077 6 tháng 2013 Hình 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010 – 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 3.2.2. Chi phí Song song với việc thu nhập của ngân hàng tăng thì chi phí bỏ ra của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL trong giai đoạn này cũng tương đối cao. Năm 2010, chi nhánh đã đi vào hoạt động ổn định, hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ nên việc quản lý chi phí khá hiệu quả làm cho chi phí bắt đầu giảm lại. Tuy nhiên, đến năm 2011, tình hình lãi suất bất ổn, các ngân hàng cạnh tranh lãi suất rất gay gắt nên ngân hàng muốn huy động được nguồn vốn bắt buộc phải nâng cao mức lãi suất huy động để cạnh tranh làm cho chi phí trả lãi tăng cao nên tổng chi phí năm 2011 cũng tăng theo cụ thể năm 2011 đã tăng 53,8% so với năm 2010 với số tiền 12.480 triệu đồng sau khi NHNN quy định mức trần lãi suất là 14%/năm. Đến năm 2012 do phải mua thêm tài sản cố định, chi phí quảng cáo, dịch vụ hỗ trợ khách hàng được chi nhánh chú trọng nên chi phí năm này vẫn còn khá cao tăng 42,9% so với năm 2011 là 15.290 triệu đồng. Năm 2012 ngân hàng vẫn chú trọng mở rộng quy mô hoạt động, mở rộng đầu tư công nghệ, mở rộng mạng lưới, tăng cường nguồn nhân lực tăng tổng số nhân viên lên 32 nhân viên, so với 2011 tăng 6,7%. Thêm vào đó ngân hàng còn thay đổi đồng phục, cải tạo nội thất. Điều này làm cho chi phí hoạt động của ngân hàng tăng lên nhưng không đáng kể chỉ tăng 6,3% so với 2011. Với tình hình nhiều biến động nhiều công ty bị phá sản, gặp nhiều khó khăn thách thức trong thời gian gầy đây, chi nhánh phải tiếp tục chịu chi phí khá cao trong sáu tháng đầu năm 2013. So với sáu tháng đầu năm 2012 chi nhánh bỏ ra 11.965 triệu đồng tăng 50.9% do chi nhánh phải chi ra nhiều hơn về các hoạt động dịch vụ, chi phí hậu mãi cho khách hàng tăng lên hơn 40% để có thể cung cấp những tiện ích tốt nhất nhằm giữ chân khách hàng đến giao 23 dịch với chi nhánh trong tình hình kinh tế khá phức tạp trong thời gian này. Mặt khác, chi nhánh còn ra sản phẩm mới và đầu tư ban đầu cho thương hiệu mới BAC A BANK do chủ trương từ cấp trên. 3.3.3. Lợi nhuận Nhìn chung, lợi nhuận của chi nhánh trong giai đoạn này ổn định nhưng chưa cao. Năm 2011 tình hình kinh tế lạm phát tăng cao nhưng ngân hàng vẫn hoạt động một cách hiệu quả và mang về lợi nhuận cho chi nhánh 7.670 triệu đồng tăng 21,7% so với năm 2010. Ngân hàng hoạt động có lợi nhuận tăng cao là dựa vào nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng nhanh vào giai đoạn 2011. Năm 2011 ngân hàng đã huy động được nguồn vốn 280.640 triệu đồng tăng 27,6% so với 2010. Nhờ vào sự tăng trưởng từ nguồn vốn này ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay đối với khách hàng của mình ngày càng tốt hơn nên lợi nhuận đã mang về cho chi nhánh nhiều hơn. Sang năm 2012, tài chính – ngân hàng là lĩnh vực chịu tác động nặng nề nhất. Những ảnh hưởng từ khủng hoảng tài chính toàn cầu, các nền kinh tế lớn đều tăng trưởng chậm lại. Trong nước, sản xuất kinh doanh của các DN đều gặp khó khăn, hàng tồn kho tăng cao, thị trường bất động sản đóng băng, hàng chục ngàn DN bị giải thể, phá sản. Hệ thống ngân hàng đang trong quá trình tái cơ cấu cũng đối mặt với nhiều thách thức, nợ xấu gia tăng, tăng trưởng tín dụng bình quân toàn ngành chưa đến 9%, nên năm 2012 lợi nhuận chi nhánh chỉ tăng nhẹ 1.940 triệu đồng tương ứng tăng 25,3% so với năm 2011 do phần tiền gửi có kì hạn của cá nhân tăng hơn 16% nên ngân hàng tập trung vốn cho vay có lãi. Đặc biệt, chi nhánh đã không ngừng củng cố, mở rộng và nâng cao chất lượng phục vụ, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ như: thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ, chi trả lương cho các đơn vị, chuyển tiền du học trong năm 2012 nên đến sáu tháng đầu năm nay lợi nhuận chi nhánh đạt khá cao tăng 1.225 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012. Qua phân tích, cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bắc Á chi nhánh ĐBSCL chưa ổn định về tốc độc phát triển, thu nhập và chi phí luôn tăng qua các năm. Năm 2010 chi phí của chi nhánh chỉ là 23.200 triệu đồng đến năm 2011 đã tăng hơn 50% do phải bổ sung tài sản cố định trong khi đó thu nhập chỉ tăng 46,9%. Năm 2011chi phí là 35.680 triệu đến năm 2012 tăng lên 50.970 triệu, tăng 42,9% trong khi thu nhập năm 2012 chi tăng 39,7% so với năm 2012, sang sáu tháng đầu năm 2013 chi phí tiếp tục tăng cao hơn thu nhập làm cho lợi nhuận của ngân hàng không cao qua các năm. Do đó, để nâng cao khả năng cạnh tranh, Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa cơ cấu thu nhập để đảm bảo tốc độ tăng trưởng nhanh và bền vững. Theo đó, Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích, cung cấp ngày càng nhiều sản 24 phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ trong cơ cấu thu nhập vì loại hình này ít gặp rủi ro. 3.3.4. Thuận lợi và khó khăn 3.3.4.1. Thuận lợi - Chi nhánh có vị trí thuận lợi đặt tại trung tâm thành phố Cần Thơ tạo điều kiện cho khách hàng đến giao dịch và thu hút lượng khách hàng ngày càng đa dạng về ngành nghề, thành phần xã hội. Từ đó giúp ngân hàng huy động được lượng tiền nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư, song song việc giữ chân được các khách hàng truyền thống ngân hàng còn khai thác tối đa khách hàng tiềm năng, khách hàng thân thiết … - Uy tín Chi nhánh ngày một được nâng cao đã khẳng định vị thế của ngân hàng càng được vững chắc với các TCTD khác trên địa bàn và trong hệ thống các NHTM khác. - Có sự lãnh đạo sáng suốt của Ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, nhiệt tình với công việc, được đào tạo kỹ lưỡng, giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, tận tụy với công việc, chu đáo với khách hàng, có sự kết hợp hài hòa giữa yếu tố kinh nghiệm kinh doanh với kỹ năng quản lý ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế đã góp phần không nhỏ vào sự thành công cho chi nhánh. - Luôn ưu tiên phát triển công nghệ, làm đa dạng các dịch vụ đáp ứng nhiều nhu cầu của các khách hàng khác nhau với những chương trình dự thưởng dành cho khách hàng thường xuyên mỗi khi lễ, tết như chương trình gần đây nhất là “ Vì hạnh phúc đích thực ” để tri ân khách hàng nhân lễ kỉ niệm thành lập ngân hàng. - Cơ sở vật chất ngày càng được hoàn thiện và nâng cao, hệ thống máy ATM trên địa bàn Cần Thơ được nâng lên, có một số máy đang được chuẩn bị chính thức đưa vào hoạt động. 3.3.4.2. Khó khăn - Sự cạnh tranh gay gắt về mặt lãi suất huy động cũng như lãi suất cho vay giữa các ngân hàng trên cùng địa bàn, thêm vào đó thì hiện nay các ngân hàng điều có một đội ngũ nhân viên trẻ đầy năng động trong công việc tìm kiếm và mở rộng khách hàng. - Các hình thức tín dụng của ngân hàng chưa được đa dạng hóa hoàn toàn, nguồn vốn vay của ngân hàng còn khá kén chọn đối tượng cho vay, chỉ cấp tín dụng đối với ngành thương mại dịch vụ, đối với cá nhân chủ yếu là cho 25 vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh là chủ yếu do khâu huy động vốn của ngân hàng chưa được khai thác triệt để và đúng mức. BAC A BANK chỉ chuyên biệt phục vụ, tư vấn, cấp tín dụng cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực ứng dụng công nghệ cao, còn hạn chế đối với nông nghiệp, nông thôn và các ngành phụ trợ cho nông nghiệp nông thôn. - Những khó khăn của tình hình kinh tế trên địa bàn Thành phố Cần Thơ và cả nước trong những năm gần đây đã ảnh hưởng không nhỏ đến công tác huy động vốn cũng như cấp tín dụng ngân hàng, làm cho người gửi tiền có xu hướng gửi ngắn hạn nhiều. Chi nhánh khó giữ chân được khách hàng tốt vì mức lãi suất huy động tăng lên ảnh hưởng đến lãi suất cho vay cũng tăng lên. Chính vì thế lợi nhuận ngân hàng sẽ không tăng trưởng tốt, gây ảnh hưởng đến hình tượng tốt đối với khách hàng và các nhà đầu tư. - Bên cạnh đó, chi nhánh chưa chú trọng nhiều cho công tác quãng bá tiếp thị đến khách hàng. Trong nền kinh tế hiện nay công tác này chiếm phần quan trọng đối với hình ảnh và vị thế của ngân hàng đối với khách hàng. 3.3. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI Chính phủ, NHNN đã phê duyệt và triển khai Đề án tái cơ cấu lại hệ thống lại các TCTD giai đoạn 2011 – 2015. Theo đó, BAC A BANK đã lập đề án định hướng phát triển ngân hàng giai đoạn 2012 – 2015 với định hướng, mục tiêu và các giải pháp cơ bản sau: - Cơ cấu lại căn bản và toàn diện Cân đối tài sản của ngân hàng theo hướng an toàn, lành mạnh và phát triển bền vững. Mục tiêu phát triển đến năm 2015 Bắc Á phát triển theo hướng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả vững chắc có năng lực cạnh tranh lớn dựa trên nền tản công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế. - Trong giai đoạn tới, ngân hàng Bắc Á tập trung lành mạnh hoá tài chính và tăng cường củng cố lực lượng hoạt động, cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả. Phấn đấu đến cuối năm 2015 BAC A BANK trở thành ngân hàng hàng đầu trong nước trong lĩnh vực cho vay nhóm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, áp dụng công nghệ cao trong sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp và các ngành sản xuất, chế biến, ngành y tế, giáo dục. Nhiệm vụ trọng tâm năm 2013 là tiếp tục quá trình tái cơ cấu mọi hoạt động của BAC A BANK, hướng hoạt động đúng định hướng và mục tiêu đề ra. Về cơ bản phải chuyển dịch cơ cấu tài sản – nguồn vốn theo hướng an toàn, 26 hiệu quả, ưu tiên tập trung tư vấn, đầu tư cho vay vào các lĩnh vực sản xuất trong nông nghiệp – nông thôn theo hướng công nghệ cao và các lĩnh vực an sinh xã hội khác mà Chính phủ đang khuyến khích. Thực hiện các định hướng phát triển hệ thống đào tạo đội ngũ quản lý và nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động, cụ thể là: Về huy động vốn - Vốn huy động tăng từ 30-40% - Nắm bắt thông tin, dữ liệu khách hàng trên địa bàn, để từ đó rà soát những khách hàng lớn và có tiền nhàn rỗi để lập kế hoạch tiếp cận, tiếp thị thu hút khách hàng thông qua cơ chế ưu đãi Tăng trưởng tín dụng - Tập trung sàn lọc lại khách hàng hiện hữu để loại bỏ dần những khách hàng không hiệu quả, những khách hàng trả nợ không đúng hạn hợp đồng. Đồng thời có cơ chế để giữ chân những khách hàng lớn, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ ngoài tiền vay, những khách hàng có tài chính vững mạnh và hoạt động kinh doanh hiệu quả. - Tập trung tiếp thị cho vay các doanh nghiệp lớn, các công ty xuất nhập khẩu có sử dụng nhiều dịch vụ của Ngân hàng nhằm tăng dư nợ, tăng thu dịch vụ và kinh doanh ngoại hối. - Tiếp tục duy trì dư nợ tín dụng 15% - Tỷ lệ nợ xấu dưới 1% Về nhân sự - Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nhất là công tác “chăm sóc khách hàng” của Cán bộ nhân viên Chi nhánh. Cơ cấu sắp xếp lại nhân sự dùng đúng người đúng việc nhằm phát huy cao nhất năng suất lao động đồng thời tạo môi trường làm việc tốt để nhân viên bộc lộ hết năng lực của mình. - Tiếp tục thực hiện kế hoạch tự đào tạo nghiệp vụ tại Chi nhánh cho toàn thể nhân viên trong đơn vị. Đồng thời triển khai kịp thời cho nhân viên các Sản phẩm, dịch vụ mới, nhằm đảm bảo nắm vững và thực hiện tốt nghiệp vụ. 27 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰN G SÔNG CỬU LONG 4.1. PHÂN TÍCH CHUNG TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG (01/2010 - 06/2013) Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thì nguồn vốn không những giữ vai trò quan trọng mà còn mang tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Muốn hoạt động có hiệu quả ngân hàng phải biết tự chăm lo về nguồn vốn. Vì thế, nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng là một vấn đề được lãnh đạo Ngân hàng quan tâm hàng đầu. Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy được một cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng và thấy được xu thế biến động của nó, từ đó có thể đánh giá mức độ hợp lý đối với chi phí vốn. Một ngân hàng hoạt động tốt và tăng trưởng nguồn vốn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư tín dụng cho ngân hàng và hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế. Nhận thấy tầm quan trọng của nguồn vốn, chi nhánh đã tích cực thực hiện nhiều biện pháp cũng như những công cụ hỗ trợ để thu hút tối đa mọi nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế khác, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng nhằm đạt được mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu từ vốn huy động tại chỗ của ngân hàng. Thông qua bảng dưới đây càng phản ánh rõ hơn điều này: 28 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng th 2011/2010 Chỉ tiêu Vốn huy động - Cá nhân - Tổ chức Các khoản nợ khác Vốn và các quỹ Tổng nguồn vốn 2010 220.000 162.500 57.500 2.500 4.540 227.040 2011 280.640 202.400 78.240 3.150 12.210 296.000 2012 323.180 235.830 87.350 5.670 21.820 350.670 6th2012 299.890 215.720 84.170 4.250 17.062 321.202 6th2013 346.230 257.060 89.170 5.670 27.900 379.800 6 2013/6th201 2 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 60.640 39.900 20.740 650 7.670 68.960 27,6 24,6 36,1 26,0 68,9 30,4 42.540 33.430 9.110 2.520 9.610 54.670 15,2 16,5 11,6 80 78,7 18,5 46.340 41.340 500 1.420 10.840 58.598 15,5 19,2 5,9 33,4 63,5 18,2 Nguồn: Bộ phận Quan hệ khách hàng 29 2012/2011 Qua bảng số liệu trên ta thấy rằng nguồn vốn của ngân hàng tăng liên tục trong 3 năm 2010 – 2012. Năm 2010 tổng nguồn vốn chỉ đạt 227.040 triệu đồng nhưng đến năm 2011 nguồn vốn tăng lên 30,4% với số tiền lên đến 296.000 triệu đồng so với năm trước. Sau khi thành lập cho đến nay ngân hàng luôn chú trọng đến công tác huy động vốn nhằm tạo ra nguồn vốn ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Với nhiều biến động từ cuối năm 2010 khi NHNN quyết định mức trần lãi suất cho các NHTM 14%/năm, chi nhánh đã nhanh chóng đưa ra các chương trình dự thưởng, rút thăm trúng thưởng định kỳ, kèm theo quà tặng như túi sách tay, nón bảo hiểm,… nhằm lôi kéo khách hàng đến với chi nhánh để giao dịch để tăng lượng vốn huy động. Kết quả là đến năm 2012 nguồn vốn đã tăng lên 54.670 triệu đồng so với năm 2011. Nếu Ngân hàng Chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh. Qua bảng số liệu trên cho thấy, Chi nhánh luôn huy động đủ lượng vốn hoạt động kinh doanh nên không cần đến lượng vốn điều chuyển từ hội sở. Điều này cho thấy Chi nhánh đang chủ động được nguồn vốn cho vay, góp phần làm lợi nhuận hàng năm tăng lên. Vì thế, đến sáu tháng 2013, tổng vốn huy động tiếp tục tăng 18,2% so với sáu tháng đầu năm 2012 . 6th2013 91,2 93,4 Năm 6th2012 6,2 1,6 4,1 94,8 2011 5,3 1,3 92,2 2012 1,1 2,0 96,9 2010 86,0 7,3 1,5 88,0 90,0 1,1 92,0 94,0 96,0 98,0 100,0 % Vốn huy động Các khoản nợ khác Vốn và các quỹ Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 – 06/2013 Vốn huy động là nguồn vốn rất quan trọng, phản ánh sự hiệu quả, tính độc lập của Ngân hàng. Trong tổng nguồn vốn thì lượng vốn huy động chiếm trên 90% qua 3 năm 2010 – 2012. Trong điều kiện nền kinh tế tăng trưởng nhanh, nhu cầu về vốn của cá nhân và doanh nghiệp ngày càng cao, Ngân hàng đã sử dụng nhiều biện pháp tích cực để khai thác nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế bằng nhiều hình thức huy động khác nhau, tạo ra nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh thuận lợi, đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế. Để đáp ứng nhu cầu, chi nhánh đã vận 30 dụng nhiều phương thức để tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, tạo ấn tượng tốt với khách hàng gửi tiền bằng cung cách phục vụ. Do đó, vốn huy động năm sau luôn cao hơn năm trước. Năm 2011 tăng 27,6% so với năm 2010 và đến năm 2012 tăng thêm 42.540 triệu đồng. Nguồn thu chủ yếu của vốn huy động nằm ở đối tuợng là cá nhân. Đối với loại hình này thì khách hàng gửi tiền là tầng lớp dân cư trong tỉnh, họ gửi tiền vào Ngân hàng dưới hình thức tiền gửi tiết kiệm nhằm mục đích hưởng lãi là chủ yếu và đảm bảo an toàn cho số tiền gửi, bên cạnh họ cũng có thể nhận được các dịch vụ tiện ích từ phía chi nhánh như dịch vụ Internet Banking, True SMS Banking, mua sắm hàng hóa trực tuyến cùng với True Ecommerce. Trong đó tiền gửi có kỳ hạn đối với khách hàng là cá nhân thì chiếm tỷ trọng trên 90% và tốc độ này duy trì qua 3 năm vẩn ổn định. Khách hàng chọn hình thức gửi tiền này là do đây là hình thức truyền thống, ổn định mức thu nhập, được bảo hiểm theo quy định của pháp luật. Năm 2012 nền kinh tế đã vượt qua thời điểm khó khăn nhất và bắt đầu có xu hướng phát triển mới. Trong khi đó NHNN lại hạ lãi suất huy động xuống nên tốc độ phát triển 6 tháng đầu năm 2013 cũng không được cao lắm. Phần lớn tiền gửi của khách hàng cá nhân là tiền gửi có kỳ hạn tăng 3.438 triệu đồng, tương ứng 17,1% so với sáu tháng đầu năm 2012. Tuy nguồn vốn huy động đạt mức tăng trưởng cao nhưng kỳ hạn huy động vốn còn ngắn so với sử dụng vốn và tính ổn định vốn về nền tản chưa cao. Trong tình hình cạnh tranh gay gắt về lãi suất và thị phần của các NHTM trên địa bàn, BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL cần có những biện pháp tích cực nhằm ổn định và nâng cao nguồn vốn huy động, hạn chế tối đa việc sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở. Qua phân tích cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng ngày càng hiệu quả. Một mặt là do huy động vốn với lãi suất tốt, ngoài ra công tác quảng bá sản phẩm dịch vụ tại ngân hàng được phát triển. Chứng tỏ chi nhánh được khách hàng tín nhiệm, uy tín càng được nâng cao nên huy động vốn tăng lên. 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG (01/2010 - 06/2013) 4.2.1. Đánh giá chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL luôn chú trọng đến hoạt động tín dụng bởi lẽ cho vay là hoạt động tạo ra thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng, chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập. Để hiểu rõ hơn về quy mô và chất lượng tín dụng của Ngân hàng, ta tìm hiểu một số chỉ tiêu cơ bản qua bảng sau: 31 Bảng 4.2 : Tình hình tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt :Triệu đồng Chỉ tiêu th 2011/2010 th 2010 2011 2012 6 2012 6 2013 240.900 287.860 309.816 167.680 86.050 99.980 104.028 199.990 238.860 -Cá nhân 75.240 3.Dư nợ -Cá nhân 6th2013/6th2012 2012/2011 Số tiền % 167.715 46.960 19,5 21.956 7,6 35 0,02 61.110 68.342 13.930 16,2 4.048 4,0 7.232 11,8 258.956 140.514 113.825 38.960 19,5 20.096 8,4 (26.689) (19,0) 69.790 88.088 51.808 32.622 (5.450) (7,2) 18.298 26,2 (19.186) (37,0) 191.000 240.000 290.860 267.166 344.750 49.000 25,7 50.860 21,2 77.584 29,0 46.620 76.810 92.750 86.112 128.470 30.190 64,8 15.940 20,8 42.358 49,2 4.Nợ quá hạn - - 10.001 21.500 17.975 - - 10.001 - (3.525) (16,4) -Cá nhân - - 3.154 8.650 8.650 - - 3.154 - 0 1 1.Doanh số cho vay -Cá nhân 2.Doanh số thu nợ Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng . 32 Số tiền Số tiền % % Doanh số cho vay Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay luôn tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2010 doanh số cho vay là 240.900 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 287.860 triệu tăng 19,5%. Sang năm 2012 tiếp tục tăng thêm 21.956 triệu đồng, trong đó doanh số cho vay trong doanh nghiệp chiếm trên 60% mỗi năm. Tuy doanh số cho vay cá nhân chỉ chiếm gần 40% nhưng nhìn chung, doanh số cho vay cá nhân tăng đều qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 19,5% tương ứng 46.960 triệu đồng và năm 2012 tăng thêm 7,6%, với sự đa dạng hóa các loại hình sản phẩm cho vay, khách hàng có sự lựa chọn phù hợp với nhu cầu vay vốn của họ hơn. Phần lớn ngân hàng cho vay ngắn hạn vì lý do tỷ trọng nguồn vốn của ngân hàng hiện nay là nguồn vốn ngắn hạn kỳ hạn huy động vốn bình quân có xu hướng rút ngắn, trong khi kỳ hạn cho vay bình quân dài, tạo nguy cơ rủi ro lãi suất và rủi ro kỳ hạn, lãi suất thấp hơn so với cho vay trung và dài hạn nên khách hàng chọn vay ngắn hạn và có thể phân tán rủi ro, góp phần tăng thu nhập. Do định hướng phát triển của Ngân hàng là tập trung tăng trưởng dư nợ bằng cách cho vay có trọng điểm sau đó. Riêng các khoản vay dài hạn, do ngân hàng khá thận trọng và trong thời gian đầu mở chi nhánh nên vẫn chưa có khoản vay dài hạn. Tuy nhiên ngân hàng vẫn đạt được doanh số cho vay tăng trưởng ổn định. Trong bối cảnh biến động mạnh của tình hình kinh tế - xã hội, thị trường vốn và thị trường tiền tệ trong nước, BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL đã không ngừng nâng cao năng lực, tái cơ cấu và chấn chỉnh lại bộ máy hoạt động, sửa đổi và hoàn thiện hệ thống quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay thích ứng với từng hoàn cảnh cho vay, đưa ra các sản phẩm và dịch vụ cho vay hấp dẫn, linh hoạt; hoàn thiện chính sách tín dụng. Nhờ đó, hoạt động tín dụng của BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL đã lấy được sự tăng trưởng ổn định qua các năm. Điều đó càng được chứng tỏ qua sáu tháng đầu năm 2013. Nếu so với sáu tháng đầu năm 2012 thì doanh số cho vay của ngân hàng vẫn tăng hơn 0,02%, doanh số cho vay cá nhân tăng hơn 11%. Doanh số thu nợ Nếu như ta cho rằng doanh số cho vay tăng trưởng là giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng phát triển, thì kết quả thu nợ cho thấy tổng doanh số thu nợ qua các năm đều tăng và tỷ lệ thuận với doanh số cho vay chứng tỏ công tác thu nợ là hiệu quả. Thật vậy ta thấy doanh số thu nợ của chi nhánh tăng dần so với doanh số cho vay, trên 80% doanh số cho vay được thu hồi. Ngoài ra doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm, năm 2011 tăng 38.960 triệu đồng tương ứng tăng 19,5%, sang năm 2012 tăng thêm 8,4% làm cho doanh số thu 33 nợ năm 2012 tăng lên mức 258.956 triệu đồng. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và đạt kết quả tốt là do ngoài việc sàng lọc khách hàng, thẩm định thận trọng tình hình tài chính cũng như nguồn chi trả chính của đối tượng vay vốn nhằm đảm bảo nguồn thu đúng thời hạn, cân nhắc rất kỹ đối với các p h ư ơ n g án ng ắn hạn nhằm hạn chế những rủi ro, Ngân hàng còn chú trọng làm tốt công tác giám sát, theo dõi và thu hồi nợ đối với các khoản nợ đến hạn. Ngoài ra, thu nợ trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh cũng được tăng lên. Nguyên nhân tăng là do cán bộ tín dụng luôn theo dõi nhắc nhở nợ đến hạn cho khách hàng cộng thêm ý thức trả nợ của khách hàng tốt, đồng thời Ngân hàng đã lựa chọn được những khách hàng có uy tín. Hầu hết các khách hàng đều có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả được Ngân hàng thẩm định kỹ trước khi cho vay. Các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả thu được lợi nhuận trả cho Ngân hàng nên công tác thu nợ đối với thành phần này luôn được đảm bảo. Nhưng do ảnh hưởng của tình hình chung cả nước vào năm 2012 Nhà nước đã 6 lần điều chỉnh giảm lãi suất điều hành, đồng thời năm 2012 kinh tế Việt Nam gặp nhiều thách thức lớn, tăng trưởng GDP nữa đầu năm giảm mức thấp kỷ lục. Năm 2012 còn là năm kinh tế phải tạo bước tiếp quan trọng, củng cố nội lực làm tiền đề phát triển cho giai đoạn 2011-2020 và cũng là năm đầu tiên thực hiện tái cấu nền kinh tế gắn với đổi mới mô hình tăng trưởng theo tinh thần Nghị quyết hội nghị Trung Ương 3 khóa XI. Những điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân có giao dịch với ngân hàng nên công tác thu hồi nợ sáu tháng đầu năm 2013 có phần giảm xuống so với sáu tháng đầu năm 2012 giảm đi 19% tương đương giảm 26.689 triệu đồng. Không chỉ cho vay mà việc thu nợ của Ngân hàng cũng hết sức quan trọng, vì nếu doanh số thu nợ thấp sẽ làm giảm nguồn vốn của Ngân hàng và buộc Ngân hàng phải sử dụng đến vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc cho vay ở kỳ tiếp theo. Chính vì vậy mà công tác thu nợ rất được BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL quan tâm và xem đó là nhiệm vụ quan trọng phải thực hiện trong suốt quá trình hoạt động. Dư nợ Nhìn chung dư nợ giai đoạn 2010 – 06/2013 không có biến động lớn. Tốc độ tăng của dư nợ không nhanh, riêng số dư nợ qua 3 năm (2010 – 2012 ) tăng là một phần do các khoảng nợ trung hạn vẫn chưa đến hạn trả nợ trong khi ngân hàng vẫn tiếp tục cho khách hàng vay các món vay trung hạn khác. Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn đang tập trung cho vay nhiều hơn nên công tác thu nợ vẫn tăng chậm hơn so với tốc độ tăng của doanh số cho vay đã làm dư nợ tăng lên. Ngoài ra sau thời gian hoạt động từ khi mới thành lập cho đến nay, tình 34 trạng nợ quá hạn chỉ mới bắt đầu xuất hiện tuy chỉ với con số nhỏ vào năm 2012 là 10.001 triệu đồng, do những khó khăn từ năm 2012 các doanh nghiệp vừa và nhỏ rơi vào tình trạng phá sản( cả nước có khoảng 55.000 doanh nghiệp bị phá sản, giải thể), hàng tồn kho cao nên nợ quá hạn đã tăng lên 17.975 triệu đồng vào sáu tháng đầu năm 2013 nhưng so với sáu tháng đầu năm 2012 giảm 16,4%. Nhìn chung, dư nợ của chi nhánh vẫn đạt được kết quả khả quan, nhờ vào Chuyên viên QHKH cho vay có chọn lọc, không cho vay tùy tiện thông qua việc xếp loại khách hàng, công tác thẩm định khách hàng xin vay vốn ngày càng được thực hiện kỹ hơn, chất lượng hơn. Bên cạnh kỹ năng của cán bộ thẩm định ngày càng được nâng cao. Sau khi cho vay, Nhân viên QHKH của ngân hàng thường xuyên kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng. Từ việc làm đó giúp cho Ngân hàng phát hiện được các món vay có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. 4.2.2. Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL giai đoạn 01/2010 - 06/2013 Cùng với huy động vốn, cho vay là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh. Sự chuyển hoá nguồn vốn từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng không những có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà còn ngay trong chính bản thân của ngân hàng đó. Khi ngân hàng cho vay sẽ tạo thêm một khoản thu nhập để có thể bồi hoàn lại tiền gửi khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng. Để biết được quy mô và chất lượng của hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh đồng bằng sông Cửu Long, ta phân tích tình hình cho vay, công tác thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn của ngân hàng qua các năm. 4.3.2.1. Phân tích doanh số cho vay tín dụng cá nhân Sau khi thành lập cho đến nay Ngân hàng luôn chú trọng đến cho vay khách hàng cá nhân. Đây là mảng tín dụng với số lượng khách hàng khá lớn và luôn chiếm tỷ trọng trong cho vay khá cao so với các thành phần kinh tế khác (khoảng 30% trong tổng doanh số cho vay). Hướng đi này đã giúp cho ngân hàng tìm được thị phần riêng cho mình, phù hợp với đặc điểm của nền kinh tế đang phát triển. Tại BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL doanh số cho vay đối với khách hàng là cá nhân được tổng hợp theo thời hạn và theo từng lĩnh vực cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định và lưu động trong các đơn vị cụ thể nhất định. Trong giai đoạn 2010 – 06/2013 doanh số cho vay của ngân hàng đạt được kết quả như sau: 35 a. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Nhìn chung doanh số cho vay đối với cá nhân của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL đều tăng trong giai đoạn 2010 – 06/2013. Từ bảng số liệu ta thấy năm 2011 DSCV đối với cá nhân tăng 13.930 triệu đồng tương ứng 16,2% so với năm 2010 do nền kinh tế sau thời gian khủng hoảng và hồi phục thì nhu cầu vốn cho quá trình kinh doanh và sản xuất của các tổ chức kinh tế rất lớn nên DSCV cũng tăng lên rất nhanh. Sang năm 2012 thì phần tăng thêm là 4.048 triệu đồng, tương ứng 4,0%, ta thấy tốc độ tăng này có xu hướng giảm lại là do năm 2012 ngân hàng được giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng ở mức 15%. Nên ngân hàng cho vay thận trọng hơn, chọn những khách hàng tốt, để bảo đảm nguồn vốn cho vay có thể thu được lợi nhuận và an toàn khi thu được nợ. Ta thấy doanh số cho vay qua 3 năm có tăng lên nhưng vẫn có xu hướng giảm về tốc độ tăng trưởng đến sáu tháng đầu năm 2013 DSCV đã giảm 2.522 triệu đồng tương đương giảm 5,6% so với sáu tháng đầu năm 2012 do những biến động về lãi suất cuối năm 2012, chi nhánh rơi vào tình trạng có nợ xấu nên BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL phải tập trung kiểm soát chất lượng tín dụng thay vì đẩy mạnh tín dụng để chạy theo lợi nhuận, trong khi đây lại là mảng kinh doanh chính nên làm ảnh hưởng đến kết quả cho vay của ngân hàng. Nhưng nhìn chung hoạt động cho vay cũng như quy mô tín dụng ngày một được nâng lên nhờ vào sự nỗ lực của tập thể cán bộ tín dụng cùng với các biện pháp mở rộng tín dụng trong ngân hàng ngày càng hiệu quả.Trong đó, doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với doanh số cho vay trung hạn một phần do ngân hàng mới thành lập nên chủ yếu cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng, một phần cho vay ngắn hạn có thể thu hồi vốn nhanh hơn và ít xảy ra rủi ro hơn. Để biết chi tiết, bảng số liệu dưới đây sẽ tổng quan hơn hoạt động cho vay của ngân hàng theo thời hạn như sau: 36 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng 2012 6th2012 6th2013 75.255 24.725 73.686 30.342 44.678 16.432 42.156 26.186 99.980 104.028 61.110 68.342 2010 2011 65.589 20.461 86.050 Số tiền % Số tiền % 9.666 4.264 14,7 20,8 (1.569) 5.617 (2,1) 22,7 13.930 16,2 4.048 4,0 Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng 37 2012/2011 6th2013/6th2012 Số tiền % (2.522) (5,6) 9.754 59,4 7.232 11,8 Doanh số cho vay ngắn hạn Nhìn chung, DSCV ngắn hạn nhóm khách hàng là cá nhân của ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm cụ thể năm 2010 sau những chuyển biến kinh tế khủng hoảng, lạm phát tăng cao thì DSCV của năm là 65.589 triệu đồng sang năm 2011 thì DSCV đạt 75.255 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 14,7%. Nhưng đến năm 2012 do ảnh hưởng tình hình chung thế giới, nợ công ở Châu Âu, kinh tế gặp khó khăn nên phần nào làm giảm DSCV của chi nhánh đã giảm 2,1% với số tiền là 1.569 triệu đồng. Ta thấy DSCV có tăng lên nhưng vẫn có xu hướng giảm về tốc độ tăng trưởng. Đến sáu tháng đầu năm 2013 DSCV vẫn giảm 5,6% so với sáu tháng đầu năm 2012 là 2.522 triệu đồng. Nguyên nhân là do chi nhánh đang rà soát lại tình hình tài chính, kết quả hoạt động của các khách hàng vay vốn nhằm có phương án tốt trong cho vay nên việc cho vay khách hàng của ngân hàng tỏ ra khá thận trọng trong khi đó ngân hàng vẫn phải duy trì mức tăng trưởng tín dụng là 15% trong thời gian tới. Với việc điều chỉnh lãi suất của NHNN liên tục nhằm đảm bảo tính thanh khoản và đảm bảo tính cân đối việc sử dụng vốn nên ngân hàng không tăng trưởng cho vay ngắn hạn. Vay ngắn hạn là loại tín dụng được các cá nhân sử dụng để bổ sung nguồn vốn lưu động, đáp ứng nguồn vốn ngắn hạn trong sản xuất kinh doanh nên vòng quay vốn rất nhanh và ngân hàng có thể cho vay nhiều khách hàng và nhiều đối tượng khác nhau nhưng vẫn đảm bảo khả năng sinh lời. Ngoài ra khách hàng chọn hình thức tín dụng ngắn hạn là do lãi suất cho vay là thấp hơn dài hạn. Doanh số cho vay trung và dài hạn Trong quá trình thành lập và phát triển chi nhánh đến nay, ngân hàng vẫn tập trung chủ yếu cho vay trung hạn mà chưa có cho vay dài hạn vì nguồn vốn chưa ổn định và hạn chế gặp rủi ro. Ngân hàng cho vay trung hạn nhằm mục đích giúp khách hàng đầu tư vào việc mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển cơ sở hạ tầng, đầu tư bất động sản, xây dựng nhà cửa,…BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL cấp tín dụng trung hạn cụ thể qua các năm như sau: Năm 2010 DSCV là 20.461 triệu đồng nhưng đến năm 2011 con số đó đã tăng lên 24.725 triệu đồng do phần lớn các cơ sở kinh doanh thúc đẩy phát triển sản xuất, kinh doanh tình trạng lạm phát được kiềm chế, chi phí hoạt động duy trì ở mức có thể kiểm soát được và hầu hết các doanh nghiệp vay vốn để bổ sung mua công cụ dụng cụ và một số tài sản cố định phục vụ sản xuất, làm cho nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp tăng lên. Và năm 2012 DSCV tăng 5.617 triệu đồng đạt 30.342 triệu đồng so với năm 2011 tăng 22,7%. Nguyên nhân do ngân hàng đang dần chủ động phân bổ tính hợp lý giữa DSCV ngắn hạn với DSCV trung và dài hạn để tăng thu nhập từ lãi và hạn chế rủi ro khi NHNN đã quy định 38 mức trần lãi suất khiến các ngân hàng phải thay đổi lãi suất cho vay phù hợp hơn. Nên DSCV ngắn hạn năm 2012 đã có xu hướng giảm và tỷ lệ DSCV trung và dài hạn đã tăng lên tuy không cao trong tổng DSCV. Đến sáu tháng đầu năm nay, DSCV trung hạn vẫn tăng hơn so với sáu tháng đầu năm 2012 do định hướng phát triển của chi nhánh đang dần mở rộng lĩnh vực, đối tượng cho vay trung hạn là 9.754 triệu đồng đã tăng 59,4%. Xét về mặt kết cấu, ta thấy DSCV ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV, tuy nhiên thì nó cũng có sự biến động nhẹ. Hình dưới đây càng cho ta thấy rõ điều đó. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 23,8 76,2 2010 24,7 29,2 75,3 26,9 73,1 70,8 2011 2012 Ngắn hạn 6th2012 38,3 61,7 6th2013 Trung hạn Hình 4.2. Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn đối với cá nhân Qua hình trên ta thấy tỷ trọng của DSCV cá nhân ngắn hạn có xu hướng giảm dần. Chẳng hạn như năm 2010 cho vay ngắn hạn chỉ chiếm 76,2% nhưng đến năm 2011 thì tỷ trọng này giảm xuống còn 75,3% và năm 2012 thì đạt mức 70,8%. Trong đó, doanh số cho vay trung hạn tăng trưởng rất tốt với tốc độ tăng 20,8% năm 2011 và 22,7% năm 2012. Cho thấy ngân hàng không tập trung cho vay ngắn hạn đối với một nhóm đối tượng mà linh hoạt theo tình hình kinh tế chung. Tuy doanh số cho vay ngắn hạn trong thời gian qua giảm, cụ thể giảm 4,5% vào năm 2012 nhưng tỷ trọng của cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 70% tổng doanh số cho vay cá nhân. Cụ thể như năm 2010 cho vay ngắn hạn chiếm 76,2%, đến năm 2011 thì tỷ trọng này ở mức 75,3% và năm 2012 thì đạt mức 70,8%. Nhiều cá nhân mở rộng quy mô sản xuất nên DSCV tăng qua 3 năm, nhưng năm 2011 thì tình hình lạm phát tăng cao nên ảnh hưởng đến việc sản xuất và kinh doanh của họ nên cơ cấu cho vay có chút thay đổi, ngân hàng sẽ chú trọng vào nhóm đối tượng trung hạn, vì các cá nhân và hộ kinh doanh sản xuất kinh doanh có quy mô lớn hơn, một mặt nhằm phân 39 tán rủi ro tín dụng. Nhằm đa dạng hoá hơn các loại hình, sản phẩm cho vay nên sáu tháng đầu năm 2013 nên chi nhánh đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, sửa nhà, mua nhà đất,… nên DSCV trung hạn vẫn đang tiếp tục tăng hơn 59% so với sáu tháng đầu năm 2012, tuy vậy DSCV trung hạn chỉ chiếm hơn 38% trong tổng DSCV. Tuy nhiên ngân hàng cũng cần có những giải pháp tích cực nhằm để cân đối và tránh mất thị phần đối với đối tượng vay ngắn hạn và trung hạn. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần xem xét đến những khoản vay dài hạn trong thời gian tới để hỗ trợ hoạt động tín dụng đạt kết quả khả quan hơn và thu hút được nhiều đối tượng đến vay vốn trong ngân hàng. b. Phân tích doanh số cho vay theo lĩnh vực Hoạt động cho vay đối tượng khách hàng cá nhân có thể được chia thành 4 lĩnh vực chính: Cho vay sản xuất, kinh doanh; cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản; cho vay, chiết khấu GTCG để đầu tư kinh doanh chứng khoán; cho vay tiêu dùng. Doanh số cho vay cá nhân theo từng lĩnh vực cho vay được thể hiện qua bảng số liệu bên dưới. Doanh số cho vay đối với hoạt động sản xuất, kinh doanh Cho vay sản xuất kinh doanh là sản phẩm tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ trong nước. Họ chỉ gặp khó khăn ở phần nguồn vốn để tiến hành sản xuất và ngân hàng là nơi có thể hỗ trợ vốn cho họ. Trong thời gian qua với sự phát triển của nền kinh tế, các cơ sở sản xuất ngày càng phát triển. Nhu cầu về vốn đầu tư của người dân cũng ngày một tăng, do đó các khoản tín dụng của chi nhánh dùng để hỗ trợ vốn cho nhu cầu sản xuất cũng tăng theo, ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho khách hàng và thông qua việc kiểm tra và giám sát khách hàng trong quá trình sản xuất, có thể thu hồi vốn nhanh và cho vay nhiều đối tượng hơn. Trong giai đoạn vừa qua thì hoạt động sản xuất được ngân hàng chú trọng cho vay nhiều và tăng trưởng gần như ổn định. Thực tế năm 2010 ngân hàng cho vay chỉ đạt 47.328 triệu đồng, sang năm 2011 thì DSCV giảm 337 triệu đồng , tương ứng giảm 0,7% so với năm 2010. Đến năm 2012 thì DSCV tăng lên mức 50.974 triệu đồng tương ứng tăng 8,5% so với năm 2011. Sau những thăng trầm của nền kinh tế năm 2012, tình hình tài chính đã có bước ổn định thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, hoạt động sản xuất kinh doanh dần lấy lại đà cho hội nhập kinh tế nhằm tăng cao năng suất lao động, tạo thêm nguồn thu nhập ổn định hơn nên DSCV sáu tháng đầu năm 2013 cũng có những chuyển biến tích cực tăng 11,8% so với sáu tháng đầu năm 2012 là 3.544 triệu đồng góp phần nâng cao hoạt động tín dụng 40 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo lĩnh vực đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu Sản xuất, kinh doanh Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng Tổng cộng 6th2012 6th2013 2012/2011 6th2013/6th2012 Số tiền Số tiền 2010 2011 2012 47.328 46.991 50.974 29.944 33.488 (337) (0,7) 3.983 8,5 3.544 11,8 8.132 3.179 4.244 2.182 5.925 (4.952) (60,9) 1.065 33,5 3.743 171,5 30.591 86.050 49.810 99.980 48.810 104.028 28.984 61.110 28.929 68.342 19.219 13.930 62,8 16,2 (1.000) 4.048 (2,0) 4,0 (55) 7.232 (0,2) 11,8 Nguồn: Bộ phận Quan hệ khách hàng 41 Số tiền % % % Doanh số cho vay hoạt động phi sản xuất Các hoạt động trong lĩnh vực phi sản xuất bao gồm: Cho vay; chiết khấu GTCG để đầu tư kinh doanh chứng khoán; Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản; cho vay tiêu dùng. Trong thời gian gần đây, chi nhánh chỉ tập trung cho vay tiêu dùng và cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản. Hầu như lĩnh vực cho vay, chiết khấu GTCG để đầu tư kinh doanh chứng khoán vẫn chưa được chi nhánh đầu tư. Đầu tiên ta xét đến doanh số cho vay trong tiêu dùng. Qua bảng số liệu trên, ta thấy cho vay tiêu dùng luôn được chi nhánh quan tâm, nó có thể giúp ngân hàng tăng trưởng tín dụng. Năm 2010 DSCV tiêu dùng là 30.591 triệu đồng nhưng đến năm 2011 con số này tăng 62,8% đạt 49.810 triệu đồng, một khi thu nhập của người dân tăng lên thì nhu cầu về các mặt hàng như: xe ô tô để thuận tiện cho việc đi lại, đi du lịch và thể hiện đẳng cấp, hoặc là cho vay sửa chữa nhà,…. Tuy đến năm 2012 DSCV giảm nhẹ chỉ còn đạt 48.810 triệu đồng nhưng vẫn chiếm tỉ trọng cao.Trong khi DN không tha thiết mở rộng kinh doanh do tình hình bất ổn về kinh tế trong năm 2012, nên chi nhánh đang áp dụng “chiến thuật” là cho nhân viên liên hệ với các cơ quan hành chính sự nghiệp, chào mời cán bộ công nhân viên vay tiêu dùng. Tuy nhiên, dù triển khai nhiều chương trình tín dụng cá nhân nhưng để "kích" tăng trưởng tín dụng mảng này là không dễ. Lý do là hiện các nhu cầu tiêu dùng như vay mua ôtô, vay du học... không nhiều, chủ yếu là khách có nhu cầu thực sự về nhà ở vay mua nhà. Nhưng, không phải khách hàng nào cũng có thể tiếp cận được vốn vay mua nhà của ngân hàng; bên cạnh việc chứng minh được khả năng trả nợ, khách hàng phải có thêm tài sản thế chấp. Đây là điều kiện không phải người có nhu cầu thực sự về nhà ở nào cũng đáp ứng được. Nên doanh số cho vay tiêu dùng sáu tháng đầu năm 2013 tiếp tục giảm hơn 55 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012 chỉ đạt 28.929 triệu đồng. 42 Đơn vị:Triệu đồng Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng Sản xuất, kinh doanh 47.328 50.974 49.81046.991 48.810 33.488 28.984 29.944 27.884 30.591 8.132 Năm 2010 3.179 4.244 2.182 Năm 2011 Năm 2012 6th2012 6.971 6th2013 Hình 4.3 Doanh số cho vay theo lĩnh vực kinh doanh của cá nhân Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS cũng có những chuyển biến rõ rệt. Năm 2010 DSCV đạt 8.132 triệu đồng nhưng đến năm 2011 giảm xuống chỉ còn 3.179 triệu đồng đã giảm 60,9% nguyên nhân là do tình hình thị trường bất động sản ở giai đoạn này bất ổn, gần như đóng băng, người đầu tư gặp phải tình trạng ứ đọng vốn, quyết định yêu cầu các ngân hàng siết tín dụng bất động sản của Chính phủ đã khiến cho thị trường bất động sản chao đảo, nhiều dự án bị đình lại, thanh khoản giảm sút nghiêm trọng. Đến năm 2012 thị trường BĐS có bước được khôi phục, thị trường nhà đất lấy lại đà, một phần hiện nay nhiều người dân vẫn đang sống trong nhà trọ, nhu cầu về chỗ ở vẫn được quan tâm nên DSCV đã tăng lên 4.244 triệu đồng so với năm 2011 tăng 33,4%. Đến sáu tháng đầu năm 2013 DSCV tăng lên đáng kể mặc dù chỉ đạt 5.925 triệu đồng nhưng đã tăng hơn 171,5% so với năm 2012 , do tính thanh khoản thị trường cao hơn, sự can thiệp của Nhà nước trong lĩnh vực này, cho thấy thị trường BĐS vẫn là một thị trường có nhiều tiềm năng cho định hướng phát triển cho vay của ngân hàng. Từ việc phân tích số liệu trong giai đoạn 2010 - 06/2013 thì ngân hàng cho vay chủ yếu là những khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh. Cho thấy ngân hàng có định hướng kinh tế cấp tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ yếu (chiếm trên 50% tổng DSCV). Nhưng trong thời gian gần đây, ngân hàng cũng bắt đầu tập trung cho vay tiêu dùng bên cạnh việc cho vay sản xuất kinh doanh và đang cố gắng phát triển cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS nhằm phân tán rủi ro, tạo thêm lợi nhuận trong ngân hàng, giúp ngân hàng ngày càng mở rộng quy mô và địa bàn hoạt động. Tuy vậy lĩnh vực cho vay, chiết khấu GTCG để đầu tư, kinh doanh chứng 43 khoán ngân hàng cũng cần phát triển hơn nữa bởi lĩnh vực này cũng có thể đêm lại nguồn thu nhập cho ngân hàng. 4.3.2.2. Phân tích doanh số thu nợ Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và quy mô tín dụng, việc sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không còn tùy thuộc vào công tác thu nợ của ngân hàng cũng như việc trả nợ của khách hàng. Công tác thu hồi nợ có ý nghĩa rất quan trọng vì nó đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động tái đầu tư sinh lời của ngân hàng. Nếu đồng vốn mà ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng cho khách hàng có thể thu hồi theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng thì mới đảm bảo cho sự duy trì và phát triển của Ngân hàng a. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Nhìn chung, DSTN cũng có những biến động khá rõ rệt và tỷ lệ thuận với sự tăng giảm của DSCV. Trong giai đoạn 2010 – 06/2013 tổng DSTN trong ngân hàng đạt kết quả khả quan trong tình hình kinh tế gặp nhiều bất ổn như hiện nay. Cụ thể hơn được trình bày qua bảng số liệu sau: 44 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng 2010 2011 2012 66.665 8.575 75.240 63.265 6.525 69.790 65.296 22.792 88.088 6th2012 6th2013 40.992 10.816 51.808 26.946 5.676 32.622 2011/2010 Số tiền (3.400) (5,1) (2.050) (23,9) (5.450) (7,2) Nguồn: Bộ phận Quan hệ khách hàng. 45 % 2012/2011 6th2013/6th2012 Số tiền % Số tiền % 2.031 16.267 18.298 3,2 249,3 26,2 (14.046) (5.140) (19.186) (34,3) (47,5) (37,0) Ta thấy trong hoạt động tín dụng thì tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Nguyên nhân là do tín dụng ngắn hạn có thời gian ngắn nên việc thu hồi vốn rất nhanh và cũng an toàn. Ngoài ra, nguồn vốn huy động chủ yếu thu từ tiền gửi có kì hạn ngắn. Một mặt ngân hàng có thể đảm bảo tính thanh khoản cho mình và phân phối nguồn vốn một cách hợp lí khi cho vay ngắn hạn hơn. Qua đó ta thấy tỷ trọng của doanh số thu nợ ngắn hạn luôn tăng trưởng về mặt tỷ trọng trong cơ cấu thu nợ cá nhân. Chẳng hạn như năm 2010 tỷ trọng là 88,4%, sang năm 2011 thì tăng 90,5% và năm 2012 tuy có giảm xuống nhưng vẫn chiếm 74,1%. Còn DSTN trung và dài hạn tuy chỉ chiếm tỷ lệ không lớn nhưng những năm gần đây mà điển hình là năm 2012 thì tỷ lệ giữa DSTN ngắn hạn với trung và dài hạn đã được điều chỉnh (DSTN trung hạn chiếm gần 30%) cho thấy ngân hàng đang dần cơ cấu lại nguồn vốn vay không chỉ tập trung vào ngắn hạn mà cũng cần quan tâm đến thời hạn khác để dễ dàng tạo tính thanh khoản cao khi có nhu cầu 70.000 66.665 63.265 65.296 60.000 50.000 40.992 40.000 30.000 22.792 20.000 8.575 10.000 0 2010 10.816 6.525 2011 26.946 5.676 2012 6th2012 6th2013 Ngắn hạn Trung và dài hạn Hình 4.4. Doanh số thu nợ cá nhân của ngân hàng giai đoạn 2010 – 06/2013 Doanh số thu nợ ngắn hạn Qua bảng số liệu trên, tình hình thu nợ của ngân hàng có những chuyển biến mạnh trong thời gian gần đây. DSTN ngắn hạn của cá nhân năm 2010 đạt mức 66.665 triệu đồng , tương ứng chiếm tỷ trọng trên 88% trong tổng DSTN. Với mức thu nợ này cũng phù hợp với tỷ trọng cho vay của khách hàng cá nhân. Sang năm 2011 thì tỷ trọng này giảm xuống 5,1 % chỉ đạt 63.265 triệu đồng, nhưng lại chiếm trên 90% trong cơ cấu của DSTN. Do năm 2011 ngân hàng tập trung cho vay tăng dư nợ nhiều nên thu nợ giảm lại. Tuy là DSTN không cao nhưng ngân hàng vẫn chưa gặp phải nợ xấu. Đến năm 2012, DSTN 46 ngắn hạn tăng lên 65.296 triệu đồng đã tăng gần 3,2%. Do năm 2012 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nên ngân hàng hạn chế cho vay ngắn hạn đối với cá nhân mà tập trung thu nợ và xử lý nợ. Nhưng DSTN cao gây ảnh hưởng đến thu nhập từ lãi cho ngân hàng, vì khách hàng trả nợ trước hạn hoặc vay xong rồi trả khi chưa có nhu cầu cần thiết.Vì thế, DSTN sáu tháng đầu năm 2013 đã giảm đi 14.946 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012 đã giảm 34,3% do ngân hàng được giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng là 15% theo quy định của nhà nước. Sự sụt giảm này có ở cả DSTN ngắn hạn, trung và dài hạn. Song DSTN ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trên 80%. Doanh số thu nợ trung và dài hạn Ngân hàng đang dần chuyển biến cơ cấu DSCV giữa ngắn hạn, trung và dài hạn cho tương đối và ổn định. Nếu cho vay trung và dài hạn thì ngân hàng thu được nguồn lợi từ lãi suất ổn định và giúp các khách hàng có nguồn vốn kinh doanh ổn định. Tuy nhiên doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng được thu theo nhiều kì hạn nên cũng khó mà đánh giá đúng tình hình thực tế trong năm. Qua bảng số liệu và hình bên trên, công tác thu nồi nợ trung và dài hạn cũng có những thay đổi rõ rệt. Chẳng hạn năm 2010 DSTN là 8.575 triệu đồng, thì đến năm 2011 DSTN giảm xuống một cách nhanh chóng xuống 23,3% tương đương giảm 2.050 triệu đồng. Ta thấy năm 2011 tình trạng lạm phát và lãi suất tăng cao nhưng với mức giảm này ngân hàng vẫn kinh doanh tốt và giảm thiểu được những khách hàng trả nợ vay trước hạn. Điều này chứng tỏ ngân hàng hoạt động tốt khâu tín dụng. Để đạt được kết quả này thì cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ, khả năng đánh giá khách hàng tốt và nhờ vào kết quả hoạt động kinh doanh và thiện chí trả nợ của các khách hàng. Đến năm 2012 DSTN tăng lên đột biến lên đến 22.792 triệu đồng đã tăng 249,3% so với năm 2011 do năm 2012 DSCV trung hạn tăng lên làm cho DSTN cũng tăng theo, một phần nhằm kiểm tra lại các khoản nợ nên ngân hàng tập trung vào công tác thu nợ hơn là tăng dư nợ trong tình hình có nhiều chuyển biến phức tạp về lãi suất. Đến sáu tháng đầu năm 2013 DSTN vẫn còn thấp hơn so với sáu tháng đầu năm 2012 là 5.140 triệu đồng do ngân hàng gặp khó khăn trong việc cân đối lại nguồn vốn nhằm đạt chỉ tiêu tín dụng trong năm 2013. b. Phân tích doanh số thu nợ theo lĩnh vực cho vay Nhìn chung doanh số thu nợ theo từng lĩnh vực cho vay cũng có những chuyển biến tích cực. Số vốn thu hồi chủ yếu là từ cho vay sản xuất, kinh doanh cá nhân và cho vay tiêu dùng. Tình hình thu nợ theo các lĩnh vực cho vay được thể hiện qua bảng số liệu: 47 Bảng 4.6:Doanh số thu nợ theo lĩnh vực đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Sản xuất, kinh doanh Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng Tổng cộng th th 2010 2011 2012 6 2012 6 2013 42.016 35.865 42.913 23.914 8.264 5.136 2.865 24.961 75.240 28.789 69.790 42.310 88.088 2011/2010 2012/2011 6th2013/6th2012 Số tiền 10.481 Số tiền (6.151) % (14,7) Số tiền 7.048 % 19,7 (13.433) % (56,2) 1.689 858 (3.127) (37,8) (2.271) (44,2) (831) (49,2) 26.205 51.808 21.284 32.622 3.828 (5.450) 15,3 (7,2) 13.521 18.298 47,0 26,2 (4.921) (19.186) (18,8) (37,0) Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng 48 Trong thời gian hoạt động kinh doanh, ngân hàng không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, quản lý tối đa công tác thu nợ và xử lý, bám sát địa bàn, bên cạnh là công tác thu hồi nợ của CBTD luôn được chú trọng, ngân hàng có rất ít trường hợp không trả nợ hoặc đóng lãi trể. Nhưng DSTN của ngân hàng theo lĩnh vực có nhiều biến động. Trong đó, DSTN đối với lĩnh vực sản xuất, kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2010 tỷ trọng của thu nợ lĩnh vực sản xuất, kinh doanh chiếm 55,8%, sang năm 2011 DSTN có xu hướng giảm vì thế thu nợ lĩnh vực sản xuất kinh doanh cũng giảm xuống chiếm tỷ trọng 51,4%. Nguyên nhân là do cho vay năm nay đối với lĩnh vực này giảm mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn nên DSTN cũng giảm tương ứng. Chứng tỏ ngân hàng thu nợ khách hàng đúng theo thời hạn và khách hàng có ý thức trả nợ tốt. Sang năm 2012 thì DSTN cá nhân tăng lên, riêng doanh số thu nợ lĩnh vực sản xuất, kinh doanh chiếm gần 49%. Hoạt động phi sản xuất cũng có những thay đổi rõ rệt trong cơ cấu thu nợ, năm 2010 DSTN cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng 33,2% đến năm 2011 DSTN tiếp tục tăng lên chiếm 41,3%. Nguyên nhân chủ yếu là do DSCV tiêu dùng tăng lên nhằm tạo tăng trưởng tín dụng hiệu quả hơn. Năm 2012 cho vay tiêu dùng tiếp tục được ngân hàng chú trọng và xem như một phần quan trọng trong hoạt động tín dụng nên DSCV và DSTN đều tăng lên, DSTN cho vay tiêu dùng chiếm 48,0% trong tổng DSTN nhờ vào công tác thu hồi có hiệu quả và kịp thời của cán bộ tín dụng, phần các đối tượng được cho vay trả nợ đúng thời hạn vì thu nhập của họ được ổn định. Chính vì thế ngân hàng thu nợ thành từng kỳ hạn nên có sự biến động từ doanh số thu nợ. Còn DSTN đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS vẫn không được khả quan qua các năm. Năm 2010 và năm 2011 DSTN đạt khoảng hơn 7%. Nhưng sang năm 2012 chỉ còn khoảng 3% trong tổng DSTN, nguyên nhân do trong tình hình thị trường có nhiều biến động thì thị trường BĐS rơi vào tình trạng bị đóng băng, người đầu tư bị ứ đọng vốn kinh doanh. Đến sáu tháng đầu năm 2013, cơ cấu DSTN có những thay đổi nhất định. DSTN trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh chiếm khoảng 32% còn DSTN cho vay tiêu dùng đạt trên 65%, do ngân hàng tăng DSCV tiêu dùng nhằm có thể đạt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng trong năm là 15%. Còn DSTN cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS hầu như trở nên khó khăn do tình hình BĐS đang rơi vào tình trạng thiếu thanh khoản, ứ đọng vốn ở thời gian trước đó nên việc thu nợ vẫn gặp nhiều rủi ro, kết quả thu hồi nợ không được như kế hoạch đề ra trước đó chỉ đạt 858 triệu đồng. 49 50.000 42.913 42.310 42.016 40.000 30.000 35.865 24.961 28.789 26.205 23.914 21.284 20.000 10.000 8.264 10.481 5.136 2.865 2010 2011 2012 1.689 6th2012 858 6th2013 Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng Sản xuất, kinh doanh Hình 4.5 Doanh số thu nợ cá nhân theo lĩnh vực kinh tế của ngân hàng giai đoạn 2010 – 06/2013 Doanh số thu nợ trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh Qua bảng số liệu và hình trên ta thấy doanh số thu nợ trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN. Tình hình thu nợ đối với sản xuất, kinh doanh đạt khá tốt. Thực tế năm 2010 ngân hàng đã thu hồi nợ được 42.160 triệu đồng đối với cho vay sản xuất, kinh doanh do những đối tượng được cho vay sản xuất theo mùa vụ nên sau khi thu hoạch là các hộ gia đình đã trả nợ để vay lại cho vụ sau, đến năm 2011 DSTN có phần giảm 14,7% do DSCV trong lĩnh vực này giảm hơn so với năm 2010. Sang năm 2012 DSTN dần ổn định hơn, Ngân hàng cho vay chủ yếu là những đối tượng kinh doanh nhỏ, chủ yếu là vay ngắn hạn nên họ có khả năng lựa chọn những cơ hội kinh doanh trong một giai đoạn nhất định như các dịp lễ, tết,… để thu được lợi nhuận tốt hơn. Vì thế, DSTN năm 2012 tăng hơn năm 2011 số tiền là 7.048 triệu đồng nhờ vào công tác cho vay có hiệu quả của ngân hàng có chọn lọc kỳ hạn cho vay và trả nợ khi đến hạn. Đến sáu tháng đầu năm 2013 DSTN giảm hơn so với DSTN sáu tháng đầu năm 2012 đã giảm 13.433 triệu đồng do trong giai đoạn này ngân hàng chủ yếu cho vay tiêu dùng nên DSCV sản xuất kinh doanh giảm kéo theo sụt giảm DSTN của nó. Doanh số thu nợ đối với hoạt động cho vay tiêu dùng Nhìn chung DSTN đối với hoạt động cho vay tiêu dùng đang tăng lên, cụ thể năm 2010 DSTN chỉ đạt 24.961 triệu đồng nhưng đến năm 2011 DSTN tăng lên là 28.789 triệu đồng tăng 15,3%. Nguyên nhân những đối tượng này có nguồn thu nhập tương đối ổn định, họ trả nợ đúng hạn và trả theo từng kỳ hạn cụ thể giúp ngân hàng có kế hoạch thu nợ ổn định đối với lĩnh vực này. 50 Năm 2012 DSTN cho vay tiêu dùng tăng rất cao tăng hơn 47% so với năm 2011 là 13.421triệu đồng. Do ngân hàng đang dần tập trung cho vay tiêu dùng với hình thức cấp thẻ tín dụng cho cá nhân vì khi họ có số tiền luôn sẵn sàng bên cạnh thì khả năng khách hàng sẵn sàng chi tiêu là rất cao. Nhưng loại hình này cũng mang lại cho ngân hàng không ít rủi ro nếu thu nhập của cá nhân đó bị giảm hoặc không ổn định. Vì thế, ngân hàng cần thận trọng khi áp dụng loại hình này. Do ảnh hưởng chung của nền kinh tế vào năn 2012, nhiều khách hàng vẫn không biết họ nên vay cho mục đích gì, mảng cho vay tiêu dùng đang thu hút khách hàng nhất cũng bị ảnh hưởng theo nên sáu tháng đầu năm 2013 DSTN cũng giảm nhẹ 18,8% trong khi tổng DSTN cũng giảm mà tốc độ tăng trưởng DSTN cho vay tiêu dùng vẫn tăng hơn sáu tháng 2012 cho thấy ngân hàng cố gắng nổ lực hết mình trọng việc thu hồi nợ của từng nhóm khách hàng và đối tượng được cho vay. Doanh số thu nợ cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Thị trường BĐS đang trong giai đoạn có nhiều thăng trầm trong nền kinh tế bất ổn trong thời gian này. Tình trạng nhiều nhà đầu tư phải phá sản do không còn đủ vốn kinh doanh, thị trường nhà đất bất ổn, nhiều dự án, công trình xây dựng trở thành dự án treo,…. nên công tác thu nợ của chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Trong giai đoạn 2010 – 2012 DSTN ngân hàng đều bị giảm sút. Năm 2010 chi nhánh thu hồi được 8.246 triệu đồng nhưng đến năm 2011, DSTN giảm 37,8% chỉ còn 5.136 triệu đồng. Năm 2012 DSTN vẫn tiếp tục giảm 44,2 % chỉ còn 2.865 triệu đồng. Một phần do ngân hàng trong giai đoạn này ít cho vay đối với lĩnh vực BĐS nên DSCV không cao ảnh hưởng đến DSTN cũng thấp hơn là đều không tránh được. Đến sáu tháng đầu năm 2013 việc thu nợ trong lĩnh vực này cũng không khả quan hơn trước, ngân hàng gặp khó khăn trong công tác thu hồi do số nợ được gia hạn lại, một số vẫn chưa đến hạn trả nợ cho ngân hàng, DSTN chỉ đạt 858 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012 giảm 47,0%. Vì thế, ngân hàng nên quan tâm hơn nữa trong lĩnh vực này tránh xảy ra tình trạng nợ xấu đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS mặc dù DSCV của lĩnh vực này thấp. Tóm lại, công tác thu nợ trong ngân hàng rất quan trọng trong hoạt động cấp tín dụng thể hiện sự hiệu quả trong cho vay. Nó luôn đòi hỏi cán bộ tín dụng phải tìm hiểu thông tin khách hàng cụ thể trong khi quyết định cho vay từ ngay khâu đầu tiên của quá trình cho vay đến khi kết thúc khoản vay, cũng như khả năng, năng lực và trình độ chuyên môn của mỗi người trong từng khâu cụ thể. Đối với ngân hàng, một khoản tín dụng cấp ra phải đạt chất lượng – tức phải thu hồi được khoản nợ đúng hạn cả gốc lẫn lãi. Nó phản ánh sự thận 51 trọng và thường xuyên trong công tác phân tích, đánh giá và kiểm tra của CBTD trong suốt quá trình cho vay của khách hàng. 4.3.2.3. Phân tích dư nợ a. Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng Trong thời gian qua BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL đã thực hiện mở rộng tín dụng đối với đối tượng khách hàng cá nhân - khách hàng mục tiêu của Ngân hàng với mục tiêu hoạt động an toàn, bền vững và hiệu quả. Chi nhánh đã tập trung nguồn lực đầu tư vào công tác tín dụng cá nhân vì vậy mà dư nợ cho vay cá nhân ngày một thay đổi qua các năm với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể nhân viên cùng với ban lãnh đạo trong chi nhánh. Ngân hàng luôn tìm kiếm những khách hàng mới và duy trì tốt mối quan hệ lâu dài đối với những khách hàng thân thiết, giải quyết nhanh chóng các nhu cầu vay vốn đúng mực và hợp lý cho các cá nhân, hộ gia đình khi đến ngân hàng giao dịch. Dựa vào bảng số liệu dưới đây, ta thấy dư nợ qua các năm đều tăng lên. Cụ thể năm 2010 dư nợ trong chi nhánh chỉ ở mức 46.620 triệu đồng nhưng đến năm 2011 đã tăng lên 76.810 triệu đồng tăng 64,8%. Sang năm 2012 dư nợ vẫn tiếp tục tăng hơn 20,8% tăng lên 92.750 triệu đồng. Đến sáu tháng đầu năm 2013 dư nợ tiếp tục tăng so với sáu tháng đầu năm 2012 là 42.538 triệu đồng thì đã tăng 49,2% đạt 128.470 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu do doanh số cho vay tăng lên nhanh hơn mức thu nợ của ngân hàng nên làm cho dư nợ tăng nhanh vào những năm 2012 và sáu tháng đầu năm 2013. Bên cạnh đó ngân hàng đang dần cơ cấu lại giữa doanh số cho vay ngắn hạn và trung hạn cũng như dần bắt đầu với những khoản cho vay dài hạn để tăng thu nhập từ lãi nên làm cho doanh số thu nợ thay đổi chậm hơn với tốc độ cho vay của ngân hàng. 52 Bảng 4.7:Dư nợ theo thời hạn tín dụng đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu th th 2010 2011 2012 6 2012 6 2013 Ngắn hạn Trung và dài hạn 26.470 38.460 46.850 42.146 20.150 38.350 45.900 Tổng cộng 46.620 76.810 92.750 2011/2010 2012/2011 6th2013/6th2012 62.060 Số tiền 11.990 % Số tiền 45,3 8.390 % 21,8 Số tiền 19.914 % 47,3 43.966 66.410 18.200 90,3 7.550 19,7 22.444 32,5 86.112 128.470 30.190 64,8 15.940 20,8 42.358 49,2 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng 53 Dư nợ ngắn hạn Trong cơ cấu cho vay, dư nợ ngắn hạn ngày càng tăng nhanh và chiếm tỷ lệ cao so với dư nợ trung và dài hạn vì cho vay ngắn hạn thường có thời gian thu hồi vốn nhanh, nhu cầu khách hàng tăng, một số khoản vay được giải ngân vào những tháng cuối năm nên chưa đến hạn thu nợ cũng làm cho dư nợ ngắn hạn tăng lên. Nguyên nhân khác là do các khoản tín dụng trung và dài hạn trong thời gian qua chưa mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng, do đó đối với loại tín dụng này, ngân hàng phải xem xét, cân nhắc thận trọng trước khi quyết định cho khách hàng vay vốn. Thời gian cho vay kéo dài thì ngân hàng có thể thu được lãi cao tuy nhiên rủi ro mất vốn cũng tăng lên. Cụ thể dư nợ ngắn hạn năm 2011 đạt 26.470 triệu đồng, tăng 11.990 triệu đồng so với năm 2010, năm 2012 đạt 46.850 triệu đồng, tăng 8.390 triệu đồng, tương đương tăng 21,8% so với năm 2011. Một phần do trong giai đoạn này ngân hàng cho vay nhiều hơn thu nợ nên dư nợ đã tăng lên. Ngân hàng chủ trương cho vay theo hình thức tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng cá nhân và hộ gia đình chủ yếu là hình thức tín dụng theo hạn mức, tín dụng từng lần vì nó phù hợp với hoạt động kinh doanh của nhóm khách hàng này. Ngân hàng cũng tìm thêm khách hàng mới để nâng cao nguồn thu từ hoạt động tín dụng. Sáu tháng đầu năm 2013, tình hình dư nợ của ngân hàng tăng trưởng khá ổn định so với lượng thay đổi của DSCV và DSTN. Dư nợ đạt 62.060 triệu đồng tăng 19.914 triệu đồng tương ứng tăng 47,3% so với sáu tháng năm 2012. Ta thấy dư nợ tăng lên là do sáu tháng đầu năm DSCV và DSTN đều giảm nhưng mức giảm của DSTN nhiều hơn nên làm cho dư nợ tăng lên. 100% 80% 43,2 49,9 49,5 51,1 51,7 60% 40% 56,8 50,1 50,5 48,9 20% 48,3 0% 2010 2011 2012 6th2012 6th2013 Trung và dài hạn Ngắn hạn Hình 4.6 Cơ cấu dư nợ cá nhân theo thời hạn của ngân hàng giai đoạn 2010 – 06/2013 54 Dư nợ trung và dài hạn Từ năm 2008 đến nay, thực hiện chủ trương của NHNN khuyến khích tăng trưởng dư nợ nhưng phải cơ cấu lại danh mục cho vay hợp lý và kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, trong thời gian đầu hoạt động kinh doanh n ê n Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, chủ yếu đẩy mạnh công tác thu hồi nợ hơn là mở rộng cho vay nên dẫn đến sự giảm xuống trong dư nợ trung và dài hạn. Nhưng trong 2 năm gần đây ngân hàng đã cố gắng tăng trưởng tín dụng ổn định ở cả dư nợ ngắn hạn lẫn dư nợ trung và dài hạn. Cụ thể, năm 2010 dư nợ ngắn hạn chiếm đến 56,8%, năm 2011 dư nợ ngắn hạn chiếm hơn 50% nhưng đến năm 2012 chiếm khoảng 50,5% trong tổng dư nợ, cho thấy ngân hàng đang dần chuyển dịch cơ cấu trong tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của từng loại hình và đối tượng khách hàng phù hợp nhất với những thời hạn khác nhau. Cụ thể năm 2010 dư nợ trung và dài hạn đạt 20.150 triệu đồng nhưng đến năm 2011 dư nợ tăng lên 38.350 triệu đồng tăng 90,3% làm cho cơ cấu trong tổng dư nợ cá nhân bị thay đổi, dư nợ ngắn hạn sụt giảm chiếm hơn 50% tổng dư nợ. Đến năm 2012 dư nợ trung và dài hạn tăng đến 21,8% đạt 45.900 triệu đồng so với năm 2011. Qua đây, ta thấy DSCV và DSTN tăng trưởng ổn định nên ngân hàng có dư nợ phù hợp với tốc độ tăng của DSCV và DSTN. Trong khi đó dư nợ trung hạn tăng lên là do ngân hàng cho vay có thời hạn dài nên khách hàng trả nợ theo từng thời điểm nhất định nên dư nợ đối với nhóm này vẫn cao. Sang sáu tháng đầu năm 2013, dư nợ trung và dài hạn vẫn tăng hơn so với cùng kỳ năm 2012 là 32,5% do cả DSCV và DSTN trong sáu tháng năm 2013 giảm nhưng phần DSTN giảm mạnh hơn nên dư nợ vẫn tăng lên. b. Phân tích dư nợ theo lĩnh vực cho vay Nhìn chung dư nợ theo lĩnh vực cũng có những thay đổi rõ rệt. Trong đó, dư nợ đối với lĩnh vực sản xuất, kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao qua các năm (chiếm trên 50% tổng dư nợ), phần tăng nhiều và đáng chú ý nhất là dư nợ cho vay tiêu dùng qua các năm đều tăng lên rõ rệt, trong khi đó dư nợ đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS lại có những chuyển biến phức tạp. Để hiểu rõ hơn về dư nợ của ngân hàng ta xem qua bảng số liệu sau: 55 Bảng 4.8: Dư nợ theo lĩnh vực đối với cá nhân qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Sản xuất, kinh doanh 2010 2011 2012 6th2012 6th2013 25.324 36.450 45.114 42.480 2011/2010 2012/2011 Số tiền 6th2013/6th2012 Số tiền % 68.121 11.126 43,9 8.664 23,8 25.641 60,4 % Số tiền % Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng 4.520 2.563 3.942 3.056 10.055 (1.957) (43,3) 1.379 53,8 6.999 29,0 16.776 37.797 43.694 40.576 50.294 21.021 125,3 5.897 15,6 9.718 24,0 Tổng cộng 46.620 76.810 92.750 86.112 128.470 30.190 64,8 15.940 20,8 42.358 49,2 Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng 56 Dư nợ theo lĩnh vực sản xuất, kinh doanh Đối với lĩnh vực sản xuất kinh doanh được ngân hàng cho vay nhiều hơn, nhưng dư nợ vẫn tăng trưởng ổn định. Sự ra đời của sản phẩm cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, cho vay mở rộng tỷ lệ đảm bảo. Với những ưu điểm của các sản phẩm mới về lãi suất, thủ tục vay vốn nhanh chóng, tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo,… đáp ứng được nhu cầu của khách hàng đã đẩy doanh số cho vay của lĩnh vực này tăng nhanh, kéo theo sự tăng nhanh của dư nợ. Thực tế ta thấy năm 2010 dư nợ chỉ ở mức 25.324 triệu đồng chiếm 54,3%, sang năm 2011 thì dư nợ tăng 43,9% nên dư nợ đạt mức 36.450 triệu đồng. Năm 2012 dư nợ tiếp tục tăng thêm 25.641 triệu đồng đạt 45.114 triệu đồng. Ta thấy DSCV đối với lĩnh vực sản xuất kinh doanh cao nhưng dư nợ cũng không nhiều là do ngân hàng cho vay chủ yếu là ngắn hạn. Dư nợ tăng qua các năm nhưng không thể nói là ngân hàng thu nợ không tốt, trong năm 2012 ngân hàng đã có nợ quá hạn (trong đó nợ quá hạn của cá nhân là 3.154 triệu đồng). Nguyên nhân là do trong năm 2012 kinh tế đất nước bất ổn, NHNN nhiều lần điều chỉnh lãi suất điều hành dẫn đến thu nhập các doanh nghiệp giảm, gặp khó trong việc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Sáu tháng đầu năm 2013 dư nợ lĩnh vực này tiếp tục tăng lên đạt 68.121 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012 tăng 60,4%. Do sau những thăng trầm trong năm 2012, hoạt động sản xuất kinh doanh đã có bước tiến hơn, nhu cầu vốn kinh doanh của cá nhân và hộ kinh doanh cũng tăng lên, khách hàng chủ yếu là những cửa hàng, đại lý nhỏ hoặc tự kinh doanh tại nhà nên họ chỉ có nhu cầu vốn trong một thời hạn nhất định nên DSCV đã tăng lên trong khi công tác thu nợ vẫn chưa khả quan đã làm cho dư nợ vẫn tiếp tục tăng nhanh. Dư nợ cho vay tiêu dùng Trong thời gian qua nhằm đạt được tăng trưởng tín dụng do cấp trên đề ra, chi nhánh không ngừng nổ lực trong mảng cho vay tiêu dùng bên cạnh việc cho vay sản xuất kinh doanh giúp hoàn thành tốt nhiệm vụ. Nhìn chung, dư nợ cho vay tiêu dùng luôn tăng qua các năm. Năm 2011 dư nợ đạt 37.797 triệu đồng tăng 125,3% so với năm 2010 là 16.776 triệu đồng. Đến năm 2012, dư nợ vẫn tiếp tục tăng thêm 15,6% đạt 43.694 triệu đồng so với năm 2011. Trong giai đoạn 2010 – 2012, DSCV tiêu dùng tăng đồng thời DSTN cũng tăng nhưng tốc độ tăng chậm hơn nên dư nợ cho vay tiêu dùng được ổn định và tăng trưởng nhanh chóng. Ngày nay, nhu cầu trong cuộc sống sinh hoạt rất cao như du lịch, nghỉ dưỡng, tiêu dùng,….luôn được chú trọng. Vì thế, cho vay trong tiêu dùng được nhiều người tìm đến, nên dư nợ trong ngân hàng sáu tháng đầu năm 2013 vẫn tiếp tục tăng 24% đạt 50.294 triệu đồng so với cùng 57 kỳ năm 2012 chỉ đạt 40.576 triệu đồng, cho thấy hoạt động cho vay tiêu dùng vẫn đang là một yếu tố làm tăng tổng dư nợ trong ngân hàng. Dư nợ cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS Mặc dù thị trường BĐS trong những năm gần đây gặp không ít khó khăn nhưng ngân hàng cũng có nhiều chính sách, định hướng kịp thời trong lĩnh vực này nên dư nợ biến động không cao tuy chỉ chiếm khoảng 3 – 9% trong tổng dư nợ. Năm 2010 dư nợ của cho vay lĩnh vực đầu tư, kinh doanh BĐS đạt 4.520 triệu đồng nhưng đến năm 2011 giảm xuống chỉ còn 2.563 triệu đồng đã giảm đi 43,3%, nguyên nhân do cả DSCV lẫn DSTN đều sụt giảm rất cao. Nhưng không thể nhận định rằng lĩnh vực này cho vay không hiệu quả, vào năm 2012 dư nợ đã bắt đầu tăng lên 3.942 triệu đồng so với năm 2011 tăng 53,8%. Đến sáu tháng đầu năm 2013 dư nợ vẫn tiếp tục tăng lên 10.055 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2012 chỉ đạt 3.056 triệu đồng tức đã tăng thêm 24,0% do tình hình thu nợ không được khả quan. Sau những năm kinh tế khó khăn, thị trường BĐS gần như bị đóng băng, Chính phủ và các cấp, ngành có nhiều chính sách quyết liệt tập trung giải quyết tình trạng đóng băng của thị trường BĐS, xử lý đất bỏ hoang, điều chỉnh cơ cấu thị trường, cân đối cung cầu và xử lý nợ xấu thì cơ hội để thị trường này hồi phục vào năm 2013 càng lớn nên dư nợ ngân hàng cũng tăng lên nhờ lượng tăng DSCV cũng ổn định hơn, ít gặp phải tình trạng rủi ro trong hoạt động BĐS. 68.121 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 37.797 36.450 45.114 43.694 42.480 40.576 50.294 25.324 16.776 4.520 2.563 3.942 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 3.056 10.055 6th2012 6th2013 Cho vay đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản Cho vay tiêu dùng Sản xuất, kinh doanh Hình 4.7 Cơ cấu dư nợ cá nhân theo lĩnh vực của ngân hàng giai đoạn 2010 – 06/2013 Như vậy, xu hướng tín dụng cá nhân của Ngân hàng là tập trung vào các khoản tín dụng ngắn hạn. Nhìn chung hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng phát triển. Ngân hàng tăng cho vay và thu nợ tốt nên dư nợ trong 58 giai đoạn vừa qua tăng trưởng theo mức ổn định. Dư nợ tăng không phải là tình trạng ngân hàng cho vay không thu hồi được nợ mà là do các khoản nợ chưa tới hạn trả. Ngoài ra còn do ngân hàng mở rộng đối tượng cho vay và mở rộng quy mô kinh doanh. Song song đó là sự lãnh đạo sáng suốt, kịp thời của Ban lãnh đạo, các trưởng phòng, và các cán bộ tín dụng trong cả quá trình cho vay vốn để đảm bảo cho hoạt động tín dụng phát triển bền vững và hiệu quả hơn. 4.2.2.4. Phân tích nợ quá hạn Thời gian gần đây tình trạng nợ xấu tại các ngân hàng là đang là vấn đề nóng bỏng. Vì nợ xấu chính là biểu hiện rõ nét nhất chất lượng tín dụng của NH mà tín dụng lại là khoản sinh lời chủ yếu của ngân hàng. Khi nợ xấu phát sinh đồng nghĩa là khoản cho vay đó của ngân hàng đã gặp rủi ro và có khả năng mất lãi và vốn gốc. Do đó, mọi ngân hàng luôn cố gắng giảm lượng nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể. Dựa vào số liệu ta thấy nợ quá hạn của chi nhánh chỉ mới xuất hiện gần đây nên ta có thể nhận thấy rằng chi nhánh vẫn còn quá thận trọng trong cho vay khách hàng, năm 2012 với số tiền nợ quá hạn là 10.001 triệu đồng, đến sáu tháng đầu 2013 nợ quá hạn tăng lên là 17.695 triệu đồng, tình trạng nợ xấu đã bắt đầu chuyển biến trong sáu tháng đầu năm 2013 là 2.635 triệu đồng nằm ở nhóm cho vay khách hàng là cá nhân. Cũng như những NHTM khác, chi nhánh không thể nào tránh khỏi tình trạng nợ xấu trong bối cảnh kinh tế còn nhiều khó khăn như hiện nay. Nhưng kết quả ngân hàng đạt dược trong thời gian gần đây cũng khá khả quan. Tuy ngân hàng chỉ mới thành lập trong giai đoạn các ngân hàng phải làm ăn khó khăn, thách thức, nhưng do Ban lãnh đạo của ngân hàng đã chỉ đạo sâu sắc, kịp thời và có nhiều biện pháp tốt cùng với sự năng nổ và nhiệt tình của các nhân viên trong ngân hàng để ngân hàng phân tán rủi ro bằng nhiều hình thức như: cho vay nhiều đối tượng nhưng có chọn lọc, phân tán khách hàng, cho vay có tài sản đảm bảo chủ yếu là BĐS(hạn chế dùng tài sản đảm bảo là động sản) chủ yếu cho vay sản xuất kinh doanh, vay sổ tiết kiệm, …. hạn chế cho vay đầu tư bất động sản. Ngân hàng còn quá thận trọng trong việc tìm kiếm khách hàng, xem xét hồ sơ tín dụng nào có khả thi và ngân hàng có thể thu nợ tốt thì mới cho vay do những năm đầu ngân hàng không có chỉ tiêu tín dụng nhiều, ngân hàng cho vay có chọn lọc kĩ càng. Chính vì thế các khoản cho vay của ngân hàng đều phát huy tốt, mang về lợi nhuận cho khách hàng nên khách hàng trả nợ đúng thời hạn. Tuy nhiên ngân hàng cho vay quá thận trọng sẽ mất đi nhiều khách hàng tốt, nên ngân hàng cũng nên quan tâm và chú trọng nhiều hơn đối với việc quyết định cho vay để ngân hàng có thể thu được nhiều lợi nhuận hơn. 59 4.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL GIAI ĐOẠN 01/ 2010 - 06/2013 Bảng 4.9: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dung cá nhân của ngân hàng (2010 - 06/2013 ) Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Tổn g dư nợ Vốn huy động Dư nợ bình quân Nợ xấu Nợ quá hạn Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 6 tháng 6 tháng đầu năm đầu năm 2012 2013 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 75.240 69.790 88.088 51.808 32.622 86.050 99.980 104.028 61.110 68.342 46.620 76.810 86.112 128.470 92.750 220.000 280.640 323.180 346.230 299.890 41.250 61.715 84.780 81.461 110.610 - - - - 2.635 - - 3.154 8.650 8.650 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ % - - 3,4 10,04 6,7 Hệ số thu nợ % 87,4 69,8 84,7 84,8 47,7 Vòng 1,82 1,13 1,04 0,64 0,29 Dư nợ/Vốn huy động % 21,2 27,4 28,7 24,9 42,8 Nợ xấu / tổng dư nợ % - - - - 2,05 Vòng quay vốn tín dụng 4.3.1. Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Nó cho biết tỷ lệ giữa số tiền mà Ngân hàng thu hồi trong một thời kỳ nhất định so với đồng vốn mà Ngân hàng đã cho vay trong cùng thời điểm đó. Như vậy tỷ lệ này càng cao thì càng thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng, cho thấy công tác thu hồi nợ cũng như thẩm định khách hàng đạt được hiệu quả cao, Ngân hàng có thể thu hồi vốn nhanh từ đó có thể mở rộng cho vay thêm và thu được nhiều lợi nhuận. Qua bảng số liệu trên, công tác thu nợ cũng có những chuyển biến tích cực. Năm 2010 nếu ngân hàng bỏ ra 100 đồng vốn thì ngân hàng có thể thu hồi lại được hơn 87 đồng nợ.Vào năm 2011 chỉ số này giảm xuống chỉ đạt 60 69,8%. Nguyên nhân do trong giai doạn này ngân hàng chọn hình thức cho vay ngắn hạn và thời gian trung hạn tăng lên, mà trong giai đoạn này những khoản nợ vay chưa đến hạn trả nên DSTN chênh lệch nhiều so với DSCV. Đây không phải là một dấu hiệu xấu mà là do ngân hàng muốn đầu tư vào những khoản cho vay có thời hạn dài để thu nguồn thu ổn định cho ngân hàng và tạo cơ hội cho khách hàng có khả năng xoay chuyển đồng vốn hợp lí để hoạt động tốt hơn. Đến năm 2012, việc thu nợ tốt hơn ngân hàng thu về tới 84,7%. Tỷ lệ này cao nên ngân hàng thu nhập từ lại cũng không cao do khách hàng thường trả nợ trước hạn, thể hiện qua việc dư nợ tăng chậm. Ngân hàng cần tăng dư nợ theo từng điều kiện kinh tế nhất định. Đến sáu tháng 2013 tỉ lệ thu hồi vốn sụt giảm hơn 37,1% so với sáu tháng đầu năm 2012 do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nhưng chuyển dần thời hạn thành trung hạn, số còn lại vẫn chưa đến hạn thu hồi. Tuy nhiên nhìn chung hệ số thu nợ còn ở mức khá tốt. BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL cần hoàn thiện chính sách thu nợ để hệ số thu nợ có sự cải thiện tích cực đồng thời cũng để nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo sự tăng trưởng bền vững. 4.3.2. Dư nợ trên vốn huy động Để hiểu rõ về khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, ta tìm hiểu về chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động: Chỉ tiêu này dùng để xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp và ngược lại, chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả Từ bảng số liệu ta thấy dư nợ trong vốn huy động vẫn chưa cao, nhưng nhìn chung dư nợ vẫn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 dư nợ trên vốn huy động chỉ đạt 21,2% có nghĩa là cứ 100 đồng vốn huy động ngân hàng dùng 21,2 đồng cho vay đối tượng là cá nhân. Nhưng bước sang năm 2011 đã tăng lên 27,4% do ngân hàng vẫn còn khá thận trọng đối với cho vay cá nhân ngân hàng không tập trung cho vay một loại hình mà cho vay có chọn lọc, nhằm phân tán rủi ro cho nhiều đối tượng, một phần ngân hàng vẫn còn đang tập trung cho vay trong doanh nghiệp. Đến năm 2012 tỉ lệ này cũng đã được tăng lên do ngân hàng thu hút được nguồn vốn dần ổn định và tăng trưởng bền vững là 28,7%. Đến sáu tháng đầu năm 2013 tỉ lệ dư nợ trên vốn huy động đã tăng lên tới 42,8% tức ngân hàng có 100 đồng vốn huy động thì dùng trong cho vay cá nhân hết 42,8 đồng cho thấy ngân hàng đang cố gắng tăng cường huy động vốn và sử dụng triệt để số vốn huy động được đem cho vay cân đối giữa các đối tượng trong nền kinh tế, hạn chế tập trung cho vay một đối tượng, 61 tạo nên sự cân bằng nhất định giữa việc huy động và việc sử dụng vốn nhằm hạn chế rủi ro trong một lĩnh vực cho vay riêng biệt. 4.3.3. Vòng quay vốn tín dụng Là tỷ số giữa doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân. Vòng quay vốn tín dụng thể hiện hiệu quả sử dụng đồng vốn cho vay, chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Cụ thể năm 2010 vòng quay tín dụng chỉ 1,8 vòng, những năm đầu mới kinh doanh trên địa bàn thành phố Cần Thơ, Ngân hàng cho vay phần lớn theo hạn mức nên khách hàng có thể vay và trả trong thời gian ngắn với một hạn mức nhất định sang những năm 2011, năm 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 thì ngân hàng đã cân đối cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức để có thể kinh doanh đạt kết quả tốt nên vòng quay vốn có sự sụt giảm đáng kể và thể hiện ngân hàng hoạt động ổn định hơn. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng giảm xuống còn 1,13 vòng, chứng tỏ ngân hàng đã có phát triển trong việc thẩm định hồ sơ và xác định đúng đối tượng cần vay vốn và khách hàng thực hiện nghiêm túc các thỏa thuận trong thời gian sử dụng vốn vay. Ngân hàng có thể thu ổn định về lãi vay cho ngân hàng. Mặc dù ngân hàng nâng cao tỷ trọng cho vay ngắn hạn nhưng tốc độ tăng doanh số thu nợ chưa cao, tình hình vay vốn ngày càng gia tăng nên dẫn đến đồng vốn cho vay ngắn hạn quay vòng ngày càng chậm, đặc biệt ở năm 2012 giảm xuống chỉ còn 1,04 vòng. Do doanh số thu nợ trung và dài hạn năm 2012 tăng cao trong khi dư nợ cho vay tăng chậm dẫn đến vòng quay vốn trung và dài hạn tăng lên. Từ đó, cho thấy vòng quay vốn của Ngân hàng trong ba năm khá tốt. Tuy nhiên, sự sụt giảm vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân cũng như công tác thu hồi nợ đang ngày càng giảm xuống. Sáu tháng đầu năm 2013, ngân hàng cho vay và thu nợ cân đối, do trong giai đoạn này ngân hàng bắt đầu cho vay những khoản vay có thời hạn dài hơn và cho vay tiêu dùng càng tăng lên nhưng vẫn chưa tới hạn thu hồi. Cán bộ tín dụng xem xét kĩ hơn hồ sơ tín dụng và quản lí nguồn vốn chặt chẽ hơn, tích cực kiểm tra việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ cho ngân hàng của khách hàng, để có những chính sách phù hợp trong từng giai đoạn kinh doanh. 4.3.4. Tỷ lệ nợ xấu Điều đặc biệt quan tâm là tình hình nợ xấu của ngân hàng, từ năm 2005 hệ thống ngân hàng tiến hành phân loại nợ xấu khách hàng là nợ được phân loại từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. Chỉ tiêu này cho thấy trong một đồng dư nợ có bao 62 nhiêu đồng nợ quá hạn, tỷ số này càng thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng tại Ngân hàng đạt được hiệu quả cao, còn nếu tỷ số này cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp, hoạt động cho vay của Ngân hàng có nhiều rủi ro và khả năng không thu hồi được nợ là rất lớn. Qua bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ xấu chỉ mới có trong sáu tháng đầu năm 2013 là 2,05% vẫn thấp hơn so với trung bình ngành là 5%. Điều này có nghĩa ngân hàng vẫn còn khá thận trọng trong cho vay như chỉ cho vay trong cá nhân khi có tài sản đảm bảo đa phần là đất thổ cư tại đô thị, hạn chế tài sản đảm bảo là ruộng vườn, nhưng trong tình hình nợ xấu đang tăng ở trong khối tài chính ngân hàng như hiện nay thì việc ngân hàng có nợ xấu là điều không tránh khỏi. Vì thế, ngân hàng cần chú trọng hơn vấn đề nợ xấu để đảm cho việc kinh doanh của ngân hàng đạt kết quả tốt hơn. 4.3.5. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ năm 2012 là 3,4%. Sở dĩ, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Ngân hàng tăng cao trong năm 2012 là vì nhiều doanh nghiệp mới thành lập kinh doanh vẫn chưa được hiệu quả ảnh hưởng đến thu nhập của họ trong bối cảnh các doanh nghiệp phá sản, sản suất trì truệ, hàng tồn kho cao,…họ vẫn chưa xoay được vốn. Từ đó họ không thể trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng được, dẫn đến nợ quá hạn của Ngân hàng trong năm này tăng lên cao. Nhìn chung chất lượng tín dụng của ngân hàng vẫn ổn định nhưng ngân hàng nên kìm chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. 63 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 5.1. ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL Qua kết quả phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL, có thể rút ra được một số thành tựu và khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong thời gian qua; từ đó đưa ra vài giải pháp cụ thể giúp ngân hàng nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động trong tương lai. 5.1.1. Thành tựu Mặc dù tình hình kinh tế xã hội trong giai đoạn 2010-2012 gặp nhiều khó khăn do chịu biến động chung của nền kinh tế xã hội trong nước và khu vực. Ngân hàng vẫn đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế kịp thời đối với mọi thành phần kinh tế nhằm thúc đẩy sản xuất phát triển. Ngân hàng ngày càng tạo được niềm tin đối với khách hàng, số lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày càng tăng. Ngân hàng đã trở thành đối tác tin cậy với các cá nhân khi đến ngân hàng giao dịch. Trong hoạt động huy động vốn ngân hàng đã thu hút được sự chú ý của khách hàng có tiền nhàn rỗi nên huy động vốn của chi nhánh luôn tăng qua các năm. Chi nhánh hạn chế tối đa việc nhận vốn từ ngân hàng hội sở. Do đó ngân hàng có nguồn vốn dồi dào, cung ứng cho nhu cầu vay vốn của các khách hàng để sản xuất kinh doanh. Chính vì vậy doanh số cho vay và dư nợ tăng trưởng qua các năm. Ngoài ra công tác thu hồi nợ cũng được tiến hành nghiêm túc và thu hồi đầy đủ tiền cho vay. Vì vậy tình trạng nợ xấu trong ngân hàng chỉ chiếm tỉ lệ rất thấp ở sáu tháng đầu năm 2013. Do đó lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng qua các năm. Hoạt động tín dụng của ngân hàng được kinh doanh có kết quả tốt là nhờ vào sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo ngân hàng và cán bộ tín dụng thực hiện tốt vai trò trong việc thẩm định cũng như lựa chọn khách hàng có uy tín, thường xuyên kiểm tra và giám sát khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn. 5.1.2. Tồn tại và nguyên nhân Qua việc phân tích thực trạng cho vay đối với cá nhân cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng khá tốt. Tín dụng cá nhân đang dần là mũi nhọn 64 hàng đầu trong công tác tín dụng. Tuy nhiên, qua phân tích, ta thấy, hoạt động tín dụng cá nhân vẫn tồn tai một số hạn chế: Việc thẩm định hồ sơ cho vay tốt, nhưng chưa có sự đổi mới và chưa đa dạng hóa đối tượng đầu tư và những phương thức cho vay khác. Trong đó, tài sản đảm bảo tiền vay chủ yếu của ngân hàng chỉ là bất động sản (nhưng BĐS đó phải là đất tại đô thị) mà hiện tại thị trường BĐS thường xuyên có biến động nên ngân hàng chịu rủi ro cao khi định giá tài sản theo giá thực tế. Do ngân hàng mới được thành lập nên các lĩnh vực, thị phần cho vay vẫn còn hạn chế, chưa đa dạng các sản phẩm kinh doanh (như ngân hàng vẫn chỉ tập trung khoảng cho vay đối với nội tệ còn khoảng cho vay bằng ngoại tệ vẫn chưa phát sinh trong những năm qua). Ngoài ra ngân hàng chưa quãng bá tốt được hình ảnh của mình đến người dân do vậy vẫn còn nhiều người vẫn còn xa lạ đối với thương hiệu ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng chưa thu hút được hết những nhà đầu tư vào ngân hàng triệt để. Hệ thống hạ tầng, công nghệ thông tin mặc dù đã được đầu tư nâng cấp đáng kể nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu mở rộng và phát tiển sản phẩm mới,cũng như chưa đáp ứng tốt quá trình hội nhập và cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng lớn mạnh khác trên địa bàn hoạt động. Điển hình là hệ thống máy ATM vẫn chưa được chú ý phát triển trên địa bàn. Mà đây cũng là một nguồn thu quan trọng giúp tăng trưởng lượng vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Hiện tại ngân hàng chỉ chú trọng trong việc giao dịch tại chi nhánh, số lượng thẻ phát hành ra thị trường chưa cao. Do ngân hàng cho vay ngắn hạn và trung hạn là chủ yếu và DSCV tăng cao và dư nợ không cao nên ngân hàng thu lợi nhuận từ lãi không cao. Mặt khác, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng. Ngân hàng chủ yếu cho vay tiêu dùng và sản xuất, kinh doanh, hình thức cho vay còn chưa phong phú. Tài sản của các đối tượng cho vay chưa đáp ứng được khoản quy định về cho vay của ngân hàng về tài sản thế chấp làm đảm bảo, nên DSCV của ngân hàng phần nào bị giới hạn cho các đối tượng được vay vốn. Ngoài ra trong giai đoạn nền kinh tế gặp khủng hoảng và lạm phát tăng cao, ngân hàng đối mặt với khó khăn huy động vốn trong dân cư. Vì một mặt phải cạnh tranh về lãi suất huy động và cho vay, mặt khác ngân hàng phải cạnh tranh về công nghệ hiện đại và quy mô ngân hàng với các ngân hàng lớn mạnh trên đại bàn. 65 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG 5.2.1. Giải pháp mở rộng tín dụng Đơn giản hóa các thủ tục cho vay, cải tiến quy trình luân chuyển chứng từ, giảm bớt những thủ tục trùng lắp. Như vậy sẽ giảm bớt thời gian chờ đợi của khách hàng, tạo cho khách hàng tâm lý thoải mái hơn khi đến giao dịch với ngân hàng. Chú trọng phát triển sản phẩm mới để hoạt động của ngân hàng ngày càng đa dạng như nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán quốc tế. Một mặt, ngân hàng nên chú trọng công tác Marketing thông qua các chương trình cụ thể, tiếp thị đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh với các hình thức vay khác nhau nhằm hạn chế và phân tán rủi ro trong tín dụng. Đối với vay thế chấp tài sản, ngân hàng không nên chỉ xem việc thế chấp là yếu tố quyết định cho vay mà phải xem xét mục đích vay có hiệu quả không, phương án kinh doanh khả thi không, xem xét khả năng trả nợ từ hiệu quả kinh tế của khoản vay đó và đồng thời xem xét thiện chí trả nợ của khách hàng. Ngân hàng cần tăng cường tìm hiểu thông tin tài chính của khách hàng không chỉ thông qua báo cáo tài chính mà còn phải dựa trên nhiều khía cạnh khác như: khả năng trả nợ, phương án kinh doanh,…. Phát huy hiệu quả các dự án cho vay, rút ra những mặt hạn chế khắc phục bổ sung cho hoàn chỉnh. Đối với khách hàng có uy tín, ngân hàng nên giữ mối quan hệ lâu dài, đi sâu và giải quyết những nhu cầu mới của họ. Giảm thiểu những thủ tục cho vay không cần thiết và có thể áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi. Trong trường hợp khách hàng gặp rủi ro khách quan dẫn đến thua lỗ, khách hàng không thể trả nợ đúng hạn được có thể gia hạn thời hạn trả nợ. Kết hợp với các cơ quan pháp luật để kịp thời xử lý món nợ quá hạn phát sinh. Trong và sau khi cho vay, chuyên viên quan hệ khách hàng phải thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng. Có chính sách khen thưởng phù hợp cho cán bộ tín dụng tích cực hoàn thành nhiệm vụ. Chính sách lãi suất phù hợp. Hiện nay, cũng như các ngân hàng khác, lãi suất huy động của BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL luôn tuân theo quy định về lãi suất trần huy động của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL cần phải đa dạng và phân nhỏ danh mục lãi suất, ưu tiên cho những kỳ hạn ngân hàng đang có nhu cầu cao để khuyến khích khách 66 hàng lựa chọn các kỳ hạn này. BAC A BANK chi nhánh ĐBSCL cần theo dõi diễn biến các quy định về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để có những điều chỉnh lãi suất theo hướng linh hoạt và hợp lý Thận trọng trong công tác thẩm định, không chạy theo lợi nhuận mà ký những hợp đồng tiềm ẩn rủi ro cao. Xây dựng chính sách ưu đãi đặc biệt như lãi suất, phí, điều kiện vay vốn. Nâng cao tỷ trọng chất lượng tín dụng ngắn hạn để vừa có thể mở rộng tín dụng, vừa tạo điều kiện đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh. Cần tiếp tục ban hành và hoàn thiện các quy chế như công tác quản trị rủi ro tác nghiệp. Ban hàn chính sách động viên, khuyến khích nội bộ cho những cá nhân tập thể hoàn thành tốt nhiệm vụ huy động vốn để tạo tâm lý phấn khởi cho nhân viên. Thực hiện thẩm định dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và xếp hạng khoản vay: hệ thống xếp hạng nội bộ của BAC A BANK phải được xây dựng trên cơ sở tập hợp những quy tắc, trình tự thủ tục và thẩm quyền chấm điểm, xếp hạng tín dụng bằng phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng và tính chất rủi ro của các khoản nợ. Áp dụng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ giúp cho việc ra quyết định cho vay nhanh chóng, chính xác và tiến đến áp dụng trong việc phân loại nợ, căn cứ chính sách dự phòng rủi ro để trích lập dự phòng theo phương pháp định tính tăng cường hiệu quả đánh giá chất lượng tín dụng phù hợp thông lệ chuẩn mực quốc tế. 5.2.2. Giải pháp về nợ xấu Công tác thẩm định luôn có một vị trí quan trọng trong hoạt động cho vay như: thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, thẩm định tài sản thế chấp…. Trong thời gian gần đây, nợ xấu ngân hàng đã tăng lên tuy vẫn ở mức thấp, vì thế để hạn chế nợ xấu gia tăng tiếp tục thì cán bộ tín dụng cần đặc biệt chú ý công tác thẩm định trước khi ra quyết định cho vay đối với khách hàng như: thẩm định về năng lực trả nợ, tính khả thi của các phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng…, không cho vay đối với những khách hàng không đạt các tiêu chuẩn trong thẩm định. Thu hồi nợ cũng là một biện pháp hạn chế nợ xấu một phần. Chính vì vậy để hoạt động của ngân hàng đạt được kết quả cao thì ngân hàng sẽ phải hạn chế nợ xấu. Hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro: hoàn thiện tổ chức bộ máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu phải tách bạch các chức năng tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, quyết định tín dụng, quản lý 67 nợ đảm bảo tính độc lập, khách quan. Thực hiện giám sát và kiếm soát chặt chẽ, thường xuyên của các bộ phận, các cấp liên quan đến tín dụng và bộ phận kiểm ra và giám sát độc lập. BAC A BANK cần thiết hoàn thiện tổ chức bộ máy tín dụng theo hướng tránh xáo trộn quá nhiều và phải phù hợp tình hình thực tiễn của ngân hàng. 5.2.3. Giải pháp về doanh số thu nợ Thường xuyên rèn luyện kỹ năng nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ công chức, đổi mới phong cách lề lối làm việc, các quan hệ tiếp xúc với khách hàng. Tiếp tục duy trì và ngày càng hoàn thiện hơn nữa cơ cấu tổ chức dân sự, thực hiện chuyên môn hóa công việc hơn nữa giữa các bộ phận trong đơn vị để phát huy tối đa ưu điểm đồng thời hạn chế và triệt tiêu nhược điểm bộ máy tổ chức nhằm giúp cho hiệu quả hoạt động ngày càng được nâng cao hơn. Sau khi cho vay để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất, để đảm bảo tiền vay phát ra phù hợp với tiến độ thực hiện phương án xin vay và đúng mục đích cam kết, đặc biệt là khoản vay lớn và những khách hàng mới giao dịch lần đầu. Mặt khác, ngân hàng cần tăng cường mối quan hệ với chính quyền địa phương, tổ chức đoàn thể. Họ sẽ có những thông tin đáng tin cậy về khách hàng vay trên địa bàn, giúp cán bộ thẩm định uy tín khách hàng chính xác hơn. Bên cạnh đó, nên tạo những động cơ khuyến khích cho khách hàng nâng cao ý thức trả lãi và gốc cho ngân hàng như: cho khách hàng biết nếu như khách hàng trả đúng thời hạn, nếu khách hàng thực hiện đúng như hợp đồng…, lần sau vay vốn được ưu tiên xem xét, thời gian giải ngân khoản vay, thẩm định hồ sơ sẽ nhanh hơn. Khi khách hàng gặp khó khăn nhất thời do nguyên nhân khách quan, ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lại thời hạn trả nợ cho khách hàng, nhằm tránh trường hợp khách hàng vay nóng trên thị trường bên ngoài để kịp trả nợ cho ngân hàng và xin vay lại. Tránh việc thu nợ tốt nhưng có thể ảnh hưởng lâu dài về sau. 68 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Qua phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng cho thấy tình hình cho vay cá nhân tại chi nhánh trong những năm qua đã đạt được những kết quả rất khả quan, ngân hàng hoạt động luôn có lãi. Nguồn thu nhập chính của ngân hàng vẫn từ hoạt động tín dụng, trong đó tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng không nhỏ. Với ưu điểm là thời gian thu hồi vốn nhanh, phân tán rủi ro và nhu cầu xã hội tăng cao nên tín dụng cá nhân sẽ được mở rộng trong thời gian tới. Đặc biệt là cho vay kinh doanh cá nhân, hộ gia đình, cho vay cán bộ công nhân viên đang được triển khai khá hiệu quả và được sự đồng tình ủng hộ của khách hàng, mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Điều này thể hiện qua hệ số thu nợ và chất lượng tín dụng luôn tăng qua các năm, vòng vay vốn ở mức ổn định, đặc biệt nợ quá hạn cho vay chỉ mới xuất hiện từ năm 2012, cho thấy chi nhánh luôn chú trọng công tác thẩm định và đối tượng cho vay cũng như mục đích vay vốn của tường đối tượng cụ thể. Trong những năm qua, quy mô tín dụng ngày được mở rộng, DSCV được nâng cao và mở rộng đối với các lĩnh vực cho vay cũng như thời hạn cho vay đã có sự chuyển đổi từ ngắn hạn sang trung và dài hạn nhằm tạo sự cân đối trong cơ cấu. Nhân viên, cán bộ luôn được quan tâm với chính sách đãi ngộ hợp lý tạo được niềm tin của toàn thể nhân viên, gia tăng nhiệt huyết đối với công việc và trách nhiệm đối với Ngân hàng. Để hoạt động tín dụng thực hiện tốt thì ngân hàng cũng huy động được nguồn vốn cao và tăng trưởng trong những năm vừa qua. Ngân hàng đã mở rộng địa bàn huy động vốn và thu hút đuợc nhiều khách hàng tiềm năng cho mình. Trong tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn như hiện nay, ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL cần phải có chiến lược kinh doanh thích hợp trong từng giai đoạn nhằm đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế thấp nhất rủi ro. Mặt khác, do ảnh hưởng chung về quá trình đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng hiện đại ở nước ta còn chậm, chưa có hệ thống và công nghệ thanh toán hiện đại, nên các dịch vụ thanh toán tại NH cũng còn chậm, chủ yếu vẫn là thủ công, với chứng từ bằng văn bản giấy tờ, tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt còn lớn. Các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt còn nhiều hạn chế, do tính thuận tiện, nhanh nhạy, an toàn chưa cao. Ngoài ra việc cung cấp 69 các dịch vụ tư vấn về thông tin, thị trường, nghiệp vụ… cho khách hàng cũng hầu như chưa được triển khai. Vì vậy, đòi hỏi sự nỗ lực nhiều hơn nữa của Ban Giám đốc cùng toàn thể CBNV ngân hàng nhằm tạo ra những bước tiến vững chắc 6.2. KIẾN NGHỊ Trong 3 năm qua, nền kinh tế trong và ngoài nước có nhiều biến đổi đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động ngân hàng. Mặc dù mới được thành lập năm 2008 và chịu nhiều ảnh hưởng từ nền kinh tế nhưng chi nhánh đã có những bước đầu phát triển rất tốt và càng khẳng định vị thế của mình trên địa bàn. Qua 3 năm, hoạt động ngân hàng đều đạt lợi nhuận và giữ được tốc độ tăng trưởng. Tuy nhiên ngân hàng cũng có một số kiến nghị để hoạt động kinh doanh trong thời gian tới được phát huy nhiều hơn. 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước Cần có những chính sách phù hợp giúp các cá nhân, hộ gia đình tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn. Cần có chính sách phù hợp giúp các ngân hàng trong nước có lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài Cần có chính sách giúp ngân hàng thanh lý tài sản dễ dàng hơn trong việc giải quyết các hợp đồng nợ xấu của khách hàng. Tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp luật, trong đó cần chú ý đồng bộ giữa các văn bản, hài hòa giữa các mục tiêu của chính phủ với hoạt động của ngân hàng. Từ đó đưa ra các quy định mang tính trung lập hơn, tránh vì mục tiêu nhất quán nào đó mà gây thiệt hại cho hệ thống ngân hàng, khi đó nền kinh tế cũng bị bất lợi. Có chính sách, cơ chế hỗ trợ năng lực tài chính đối với những nhà kinh doanh để có khả năng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng 6.2.2. Đối với Ngân hàng TMCP Bắc Á Về việc áp dụng công nghệ hiện đại, do mỗi nhân viên ngân hàng cần có thời gian nhất định để thích ứng với công nghệ mới nên giới chức lãnh đạo ngân hàng cần có những biện pháp động viên, khuyến khích giúp đỡ, thậm chí cả đòi hỏi, từng nhân viên phải nỗ lực hết khả năng để sớm thích nghi. Ngân hàng cần lập ra bộ phận nghiên cứu Marketing nhằm theo dõi diễn biến trên thị trường, nắm bắt kịp thời, chính xác thông tin bất lợi và có lợi cho NH, để từ đó báo cáo ngay với cấp trên đưa ra hướng giải quyết tốt nhất. 70 Riêng đẩy mạnh mở rộng mạng lưới, phát triển dịch vụ và là thị trường tạo nguồn thu ngoại tệ giúp NH thu hút được các khách hàng thanh toán quốc tế. Song song đó, cơ chế quản lý, chính sách thu hút đầu tư hiện nay ngày càng được mở rộng, hoàn thiện và thông thoáng hơn đã và đang tạo điều kiện thuận lợi cho các NH tiếp cận, đầu tư cho DN vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, NH cũng cần phối hợp chặt chẽ với các tổ chức, cũng như chính quyền địa phương để tiếp tục duy trì và phát triển hoạt động, tìm giải pháp giúp doanh nghiệp vay vốn ngày càng thuận lợi hơn. Vì nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp là rất lớn, tuy nhiên nhiều doanh nghiệp vẫn chưa có thói quen giao dịch qua NH, mặt khác họ cũng khó có thể tin rằng NH sẽ cung ứng vốn nếu không có tài sản thế chấp. 6.2.3. Đối với chính quyền địa phương Một trong những nhân tố quan trọng giúp cho hoạt động tín dụng có hiệu quả đó là việc hỗ trợ của các cấp chính quyền địa phương. Vì vậy, chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng trong việc cung cấp thông tin về khách hàng trong hồ sơ cho vay vốn của khách hàng, xem xét và quản lý chặt chẽ hơn khi xác nhận giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để khách hàng thế chấp xin vay vốn của Ngân hàng, cũng như giúp đỡ ngân hàng trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ và phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi các khoản nợ quá hạn. Hỗ trợ cho ngân hàng trong công tác thu hồi nợ và xử lý tài sản đảm bảo khi các khoản vay không còn khả năng thu hồi với thời hạn nhanh nhất có thể. Cần có quy hoạch tổng thể cơ cấu lại nền sản xuất và lao động một cách phù hợp với đặc thù kinh tế và điều kiện tự nhiên của địa phương, phát triển các mô hình sản xuất tập trung hiệu quả có trọng điểm, tránh việc đầu tư tràn lan, không hiệu quả. 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Lê Thị Tuyết Hoa (2011). Tiền tê ngân hàng, NXB Phương Đông. 2. Nguyễn Minh Kiều (2011). Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội. 3. Nguyễn Minh Kiều (2011). Tài chính doanh nghiệp căn bản, NXB Lao động xã hội. 4. Phạm Văn Dược (2006). Phân tích hoạt động kinh doanh, NXB Thống kê. 5. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ. 6. Thái Văn Đại (2012). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ. 7. Tổng cục thống kê, 2010. Niên giám thống kê 2010. Hà Nội, Nhà xuất bản Thống kê. 8. Các website tham khảo về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử: http: www.baca-bank.com.vn http: www.cafef.vn 72 [...]... là phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL Trên cơ sở đó đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với cá nhân của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 - Đánh giá hiệu quả hoạt động. .. tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại chi nhánh 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long 2 1.3.2 Thời gian Số liệu được sử dụng trong đề tài là các báo cáo... cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, và kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long qua các năm 2010, 2011, 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 Đề tài được thực hiện từ ngày 12-08-2013 đến ngày 18-11-2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu ở luận văn này là hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng. .. lí luận và phương pháp nghiên cứu - Chương 3: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 4: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 5: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL - Chương 6: Kết luận và kiến nghị 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1... TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 64 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH ĐBSCL 64 5.1.1 Thành tựu 64 5.1.2 Tồn tại và nguyên nhân 64 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG 66 5.2.1 Giải pháp mở rộng tín dụng 66 5.2.2 Giải pháp về nợ xấu... quả hoạt động tín dụng của ngân hàng - Sử dụng phương pháp tổng hợp, dựa vào kết quả phân tích ở mục tiêu 1 và mục tiêu 2 để từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á Ngày... dựa đáng tin cậy cho khách hàng và các nhà đầu tư Nguyễn Thị Hương Thu (2011), Phân tích tình hình tín dụng hộ kinh doanh và cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long , Luận văn tốt nghiệp, Giáo viên hướng dẫn Thái Văn Đại, Phạm Phát Tiến, Đại học cần Thơ Bài viết sử dụng phương pháp phân tích số tuyệt đối và số tương đối để phân tích khái quát nguồn vốn huy động, ... tổ chức tại Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL gồm: 1 Giám đốc, 1 Trưởng phòng quan hệ khách hàng, 1 Phó giám đốc phụ trách tác nghiệp, phòng giao dịch  Sơ đồ tổ chức chi nhánh Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức chi nhánh Giám đốc quản lí trực tiếp mảng bán hàng, mảng tác nghiệp và phòng giao dịch 17 Mảng tác nghiệp của chi nhánh do phó giám đốc... ngân hàng 3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh ĐBSCL Ngân hàng TMCP Bắc Á ─ Chi nhánh ĐBSCL là một ngân hàng chuyên nghiệp, phạm vi hoạt động chủ yếu là huy động vốn trong các tầng lớp dân cư, các thành phần kinh tế khác và cho vay trong nhiều lĩnh vực công -thương 16 nghiệp, giao thông vận tải, dịch vụ và tiêu dùng… Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, ... chức năng như chi nhánh Ngân hàng mở thêm phòng giao dịch nhằm góp phần phục vụ cho khách hàng vay vốn được dễ dàng và nhanh chóng, thu hút được nhiều nguồn vốn ở nhiều vị trí khác nhau 3.1.2.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long hiện đang có các nghiệp vụ sau: 19 - Về huy động vốn: + Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền