phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam chi nhánh cần thơ

Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam như: nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

VÕ QUỐC BẢO

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính – Ngân Hàng

Mã số ngành: 52340201

Tháng 11 năm 2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

VÕ QUỐC BẢO MSSV: 4114353

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính – Ngân Hàng

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN:

THS HỨA THANH XUÂN

Tháng 11 năm 2014

LỜI CẢM TẠ

-  -

Trong quá trình học tập và nghiên cứu em hân hạnh được quí thầy cô trường Đại Học Cần Thơ nói chung và Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng, đã tận tình truyền đạt những kiến thức quý báu trong học tập cũng như trong thực tiến, giúp em có đủ kiến thức và tự tin để thực hiện luận văn tốt nghiệp này

Bên cạnh đó em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám đốc Ngân hàng đã tạo điều kiện cho em được thực tập tại Ngân hàng

Để hoàn thành tốt chuyên đề này, ngoài sự cố gắng của bản thân, em xin chân thành cảm ơn các cô, chú, anh, chị đang làm việc tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ vì những kinh nghiệm quý báo mà các cô, chú, anh, chị đã truyền đạt cũng như sự hướng dẫn tận tình trong suốt quá trình thực tập tại ngân hàng

Cuối cùng em xin kính chúc quí Thầy Cô thật nhiều sức khoẻ, nhiều niềm vui để tiếp tục truyền đạt kiến thức cho chúng em và thế hệ mai sau

Kính chúc các cô, chú, anh, chị và Ban giám đốc Ngân hàng dồi dào sức khỏe, công tác tốt và chúc Ngân hàng ngày càng phát triển hơn nữa

Trân Trọng

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Sinh viên thực hiện

TRANG CAM KẾT

-  -

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên thực hiện

Võ Quốc Bảo

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Ngày … tháng … năm 2014

MỤC LỤC

-o0o -

Trang CHƯƠNG 1:GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.1.1 Lý do chọn đề tài 1

1.1.2 Căn cứ khoa học thực tiễn 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 3

2.1.1 Khái niệm về tín dụng 3

2.1.2 Vai trò của tín dụng 3

2.1.3 Bản chất tín dụng 3

2.1.4 Phân loại tín dụng 3

2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng 3

2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng 4

2.1.4.3 Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng 4

2.1.4.4 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn 4

2.1.5 Nguyên tắc tín dụng 4

2.1.6 Điều kiện cấp tín dụng 5

2.1.7 Đảm bảo tín dụng 5

2.1.8 Lãi suất tín dụng 5

2.1.9 Rủi ro tín dụng 5

2.1.9.1 Khái niệm 5

2.1.9.2 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 5

2.1.9.3 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra 6

2.1.10 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng 6

2.1.10.1 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng 6

2.1.10.2 Các chỉ tiêu dùng đánh giá hoạt động tín dụng 7

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 9

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 9

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 9

CHƯƠNG 3:GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 11

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 11

3.1.1 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 11

3.1.2 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 12

3.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 12

3.2.1 Chức năng 12

3.2.2 Nhiệm vụ 13

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG 14

3.3.1 Cơ cấu tổ chức 14

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của phòng khách hàng cá nhân 14

3.3.2.1 Chức năng 14

3.3.2.2 Nhiệm vụ 15

3.4 CÁC SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 16 3.4.1 các sản phẩm cho khách hàng cá nhân 16

3.4.2 Các dich vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân 16

3.5 QUY TRÌNH THỦ TỤC CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 17

3.6 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 19

3.6.1 Tình hình hoạt động kinh doanh 19

3.6.1.1 Thu nhập 20

3.6.1.2 Chi phí 21

3.6.1.3 Lợi nhuận 21

3.6.2 Thuận lợi và khó khăn 22

3.6.2.1 Thuận lợi 22

3.6.2.2 Khó khăn 23

CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN TỪ 2011 - 2013 24

4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 24

4.1.1 Vốn huy động 26

4.1.2 Vốn điều chuyển 27

4.2 TỔNG QUÁT TÌNH HÌNH TÍN TẠI NGÂN HÀNG 28

4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 31

4.3.1 Doanh số cho vay cá nhân 32

4.3.1.2 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay 36

4.3.2 Doanh số thu nợ cá nhân 38

4.3.2.1 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn 41

4.3.2.2 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích vay 42

4.3.2.3 Doanh số thu nợ cá nhân theo phương thức bảo đảm 43

4.3.3 Dư nợ cho vay cá nhân 44

4.3.3.1 Dư nợ cá nhân theo thời hạn 47

4.3.3.2 Dư nợ cá nhân theo mục đích vay 48

4.3.3.3 Dư nợ cá nhân theo phương thức đảm bảo 49

4.3.4 Nợ xấu 50

4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2011- 2013 VÀ 6 THÁNG

ĐẦU NĂM 2014 55

4.4.1 Vốn huy động/tổng nguồn vốn 57

4.4.2 Tổng dư nợ/vốn huy động 57

4.4.3 Dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ 58

4.4.4 Dư nợ trung- dài hạn/tổng dư nợ 58

4.4.5 Hệ số thu nợ 58

4.4.6 Vòng quay vốn tín dụng 59

4.4.7 Tỷ lệ nợ xấu 60

4.4.8 Thu nhập lãi/tổng thu nhập 60

4.4.9 Thu nhập lãi/chi phí lãi 60

CHƯƠNG 5: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 62

5.1 NHỮNG TÍCH CỰC VÀ HẠN CHẾ CỦA NGÂN HÀNG QUA QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG 62

5.1.1 Tích cực 62

5.1.2 Hạn chế 62

5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN 62

CHƯƠNG 6:KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65

6.1 KẾT LUẬN 65

6.2 KIẾN NGHỊ 66

6.2.1 Đối với NHNN và các bộ ngành có liên quan 66

6.2.2 Đối với Ngân hàng 66

TÀI LIỆU THAM KHẢO 68

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2011-2013 19

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 20

Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2011-2013 25

Bang 4.2: Tình hình nguồn vốn qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 25

Bảng 4.3: Tình hình tín dụng qua 3 năm 2011-2013 28

Bảng 4.4 Tình hình tín dụng qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 29

Bảng 4.5: Doanh số cho vay cá nhân qua 3 năm 2011-2013 33

Bảng 4.6: Doanh số cho vay cá nhân qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 34

Bảng 4.7: Doanh số thu nợ cá nhân qua 3 năm 2011-2013 39

Bảng 7.8: Doanh số thu nợ cá nhân qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 40

Bảng 4.9: Dư nợ cá nhân qua 3 năm 2011-2013 45

Bảng 4.10: Dư nợ cá nhân qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 46

Bảng 4.11: Nợ xấu qua 3 năm 2011-2013 41

Bảng 4.12: Nợ xấu qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 52

Bảng 4.13: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình HĐTD của ngân hàng qua 3 năm 2011-2013 55

Bảng 4.14: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình HĐTD của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 56

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Đại Chúng chi nhánh Cần Thơ 14 Hình 3.2: Quy trình tín dụng 18 Hình 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2011-2013 26

Hình 4.2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm

2013-2014 26 Hình 4.3: Nợ xấu qua 3 năm 2011-2013 54 Hình 4.4: Nợ xấu qua 6 tháng đầu năm 2013-2014 54

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

1.1.1 Lý do chọn đề tài

Cùng với hội nhập và phát triển ngành ngân hàng Việt Nam hiện nay vẫn không ngừng khẳng định vai trò trụ cột đối với nền kinh tế đất nước thực hiện huy động, phân bổ các nguồn lực tài chính quan trọng cho quá trình phát triển kinh tế - xã hội đất nước Những năm vừa qua ngành ngân hàng Việt Nam có nhiều đổi mới, gặt hái được nhiều thành tựu và từng bước hội nhập với nền

kinh tế khu vực và kinh tế thế giới

Trong bối cảnh đó, hoạt động tín dụng nổi lên như một mắc xích quan trọng trong hoạt động kinh tế Với vị trí trung gian tài chính của nền kinh tế thông qua ngân hàng, các nguồn lực được sử dụng một cách hợp lý và có hiệu quả Thông qua việc cung ứng nguồn vốn, tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn đối với quá trình hoạt động của các chủ thể kinh tế

Quả thật vậy, trong cơ chế thị trường và chính sách mở cửa kinh tế thì ngành ngân hàng là chiếc cầu nối quan trọng, đáng tin cậy và cần thiết cho quá trình hoạt động cũng như giao dịch của các doanh nghiệp trong và ngoài nước Bên cạnh đó trong các sản phẩm tín dụng cung cấp trên thị trường thì tín dụng

cá nhân là một mảng tín dụng quan trọng của ngân hàng Thực tế cho thấy rằng các khoản cho vay cá nhân chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng Song song đó thị trường tín dụng cá nhân đang là một thị trường đầy sôi động, với sự tham gia của hầu như tất cả các ngân hàng

Do đó việc đánh giá và phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân của

ngân hàng rất là cần thiết Và vì vậy em chọn đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài luận văn Qua đây nhằm

đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng từ đó tìm ra nguyên nhân dẫn đến rủi ro và đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro, cải thiện chất lượng tín dụng cho ngân hàng trong thời gian tới

1.1.2 Căn cứ khoa học thực tiễn

Đề tài được nghiên cứu trên cơ sở những kiến thức đã được học từ các giảng viên khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trên giảng đường đại học Đặc biệt là vận dụng hệ thống kiến thức các môn học như kế toán ngân hàng,

nghiệp vụ ngân hàng, quản trị ngân hàng Ngoài ra, đề tài còn được nghiên cứu dựa trên thực trạng tình hình họat động tín dụng cá nhân cũng như rủi ro tín dụng cá nhân tại NH TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ Dựa trên cơ sở đó để phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cũng như những rủi ro tín dụng tại ngân hàng Từ đó đề ra giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tạo niềm tin vững chắc và thu hút ngày càng đông lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương Mại

Cổ Phần Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng TMCP

Đại Chúng Việt Nam qua 3 năm (2011-2013)

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động tín dụng cá

nhân cá nhân của ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam qua 3 năm 2013)

- Đề tài được thực hiện từ ngày 11/08/2014 đến 17/11/2014

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam như: nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu, vòng quay vốn tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

2.1.2 Vai trò của tín dụng

Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng góp phần quan trọng vào sự phát triển chung của nền kinh tế Vì vậy tín dụng có các vai trò chủ yếu sau đây:

- Góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển

- Đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì sản xuất được liên tục

- Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất

- Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế phát triển

- Góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả

- Ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định xã hội

2.1.3 Bản chất tín dụng

Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau, nhưng ở bất cứ phương thức nào tín dụng cũng biểu hiện qua 3 đặc điểm sau:

- Không làm thay đổi quyền sở hữu số lượng tiền cho vay

- Có thời hạn tín dụng được xác định do thoả thuận giữa người đi vay

và người cho vay

- Giá trị tín dụng được bảo tồn và được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng

2.1.4 Phân loại tín dụng

2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân

- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng

để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

- Tín dụng vốn lưu động: Là loại vốn tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất

- Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định Như được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới

kĩ thuật mở rộng sản xuất …

2.1.4.3 Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng

- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà Doanh nghiệp, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá

- Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng trong đó Nhà nước là Người

đi vay, người cho vay là các tổ chức kinh tế Nhà nước đi vay dân chúng và các tổ chức kinh tế dưới hình thức phát hành trái phiếu, công trái chính phủ

- Tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng là mối quan hệ giữa Ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân trong xã hội

2.1.4.4 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

- Tín dụng sản suất và lưu thông hàng hóa: Loại tín dụng được cấp cho các doanh nghiệp và các chủ thể sản suất, kinh doanh tạo ra sản phẩm hàng hoá

và lưu thông hàng hoá

- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng được cấp cho cá nhân để sử dụng vào mục đích tiêu dùng như: mua sắm phương tiện, tiện nghi, sửa chữa nhà cửa Tín dụng tiêu dùng có thể được cấp phát dưới hình thức tiền mặt, mua bán chịu hàng hoá

2.1.5 Nguyên tắc tín dụng

Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau:

- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trên hợp đồng tín dụng

- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoã thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.6 Điều kiện cấp tín dụng

- Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân

sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Khách hàng phải có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ trong thời hạn cam kết

2.1.7 Đảm bảo tín dụng

Đảm bảo tín dụng là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất của người vay nhằm xác định cơ sở pháp lý để ngân hàng có được những quyền hạn nhất định đối với tài sản của người vay, nhằm tạo ra nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng khi người vay không có khả năng trả nợ

2.1.8 Lãi suất tín dụng

Lãi suất cho vay là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng Vì vậy việc quyết định lãi suất cho vay phải dựa vào các thông số về mức kỳ vọng sinh lời của Ngân hàng, mức độ rủi ro, thời hạn cho vay của từng món vay trên cơ sở năng lực tài chính, khả năng trả nợ, biện pháp bảo đảm tiền vay và mức độ tín nhiệm của khách hàng… Do đó lãi suất cho vay được giám đốc sở giao dịch Ngân hàng và các trưởng phòng nghiệp vụ tín dụng trực tiếp cho vay nghiên cứu và tính toán cụ thể để đảm bảo trang trải đủ chi phí huy động vốn, chi phí quản lý món vay, trích dự phòng rủi ro và có lãi

2.1.9 Rủi ro tín dụng

2.1.9.1 Khái niệm

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng

2.1.9.2 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

a) Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn

- Đối với khách hàng là cá nhân: một số nguyên nhân có thể làm cho khách hàng vay vốn không thể trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả vốn lẫn lãi: thu

nhập không ổn định, bị thất nghiệp, tai nạn lao động, hỏa hoạn, sử dụng vốn vay sai mục đích,…

- Đối với khách hàng là các doanh nghiệp: thường không trả được nợ là do: khả năng tài chính của doanh nghiệp bị suy giảm và lỗ trong kinh doanh, sử dụng vốn sai mục đích, thị trường cung cấp vật tư bị đột biến, bị cạnh tranh và mất thị trường tiêu thụ, sự thay đổi trong chính sách của nhà nước,…

b) Nguyên nhân khách quan

- Bão, lụt, hạn hán, dịch bệnh, thiên tai…

- Nếu nền kinh tế suy thoái thì thường xuất hiện những doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và phá sản Từ đó các khoản tiền vay của ngân hàng không trả được hoặc nếu lạm phát ngày càng gia tăng cũng có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, bởi vì trong giai đoạn lạm phát xảy ra người gửi tiền có tâm lý lo sợ nên rút tiền ra khỏi ngân hàng, còn người đi vay thì gia tăng nhu cầu xin vay và muốn kéo dài thời gian vay vốn làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng

c) Rủi ro tín dụng liên quan đến phần đảm bảo tín dụng

- Đảm bảo đối vật: do đánh giá không chính xác giá trị tài sản thế chấp, tài sản thế chấp không chuyển nhượng hoặc cấm lưu hành

- Đảm bảo đối nhân: người bảo lãnh vay vốn gặp những trường hợp sau: chết, tai nạn, đau ốm, hỏa hoạn,…

2.1.9.3 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

- Khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể là làm tổn thất về tài sản cho ngân hàng, làm giảm huy tín, sự tín nhiệm của khách hàng và có thể mất thương hiệu của ngân hàng

- Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản với việc hàng loạt người gửi tền rút ra khỏi ngân hàng, buộc ngân hàng phải đóng cửa, tuyên bố phá sản

- Sự phá sản của một ngân hàng sẽ dẫn đến hoảng loạn của hàng loạt các ngân hàng khác và ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế

2.1.10 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng

2.1.10.1 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng

 Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

Ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định Doanh số cho vay thường được xác định theo thời gian là tháng, quý, năm

 Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó

 Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa

thu được vào một thời điểm nhất định Để xác định đuợc dư nợ, Ngân hàng sẽ

so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ

Dư nợ cuối năm = Dư nợ đầu năm + Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ

Nợ xấu: là chỉ số phản ánh các khoản nợ khi đến hạn khách hàng không

trả được cho ngân hàng mà không có một nguyên nhân cho chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ xấu

Nợ xấu dùng để phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng

Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:

Nợ xấu là những khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5

2.1.10.2 Các chỉ tiêu dùng đánh giá hoạt động tín dụng

a) Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn (%)

Chỉ tiêu này nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao thì khả năng chủ động của ngân hàng càng lớn

b) Tổng dư nợ trên Vốn huy động (lần,%)

Chỉ tiêu này xác định khả năng đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động

Vốn huy động/Tổng nguồn vốn = Vốn huy động

Tổng nguồn vốn x 100%

Tổng dư nợ/ Vốn huy động = Tổng dư nợ

Vốn huy động

c) Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn trên tổng dư nợ (%)

Chỉ tiêu này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn Từ đó giúp nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý hay chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời

d) Hệ số thu hồi vốn (%)

Chỉ tiêu này phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả

nợ của khách hàng, chỉ tiêu này càng cao thì công tác thu nợ của ngân hàng tiến triển tốt và ngược lại

e) Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Chỉ tiêu này giúp đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao có nghĩa là đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh và càng đạt hiệu quả cao

f) Tỷ lệ nợ xấu (%)

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng có chỉ tiêu này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao

g) Thu nhập lãi trên Tổng thu nhập (%)

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân

Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn

trên Tổng dư nợ Tổng dư nợ

Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn

x 100%

=

Hệ số thu hồi vốn = Doanh số thu nợ

Doanh số cho vay x 100%

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu được từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập của ngân hàng Từ đó, thấy được vai trò, vị trí hoạt động cho vay trong việc tạo ra lợi nhuận cho toàn bộ hoạt động ngân hàng

h) Thu nhập lãi trên Chi phí lãi (lần)

Chỉ tiêu này cho ta thấy số tiền thu được so với chi phí đã bỏ ra trong hoạt động tín dụng, chỉ tiêu này càng cao càng tốt

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Số liệu được sử dụng trong đề tài này là số liệu thứ cấp và thu thập trực tiếp tại NHTMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua các năm 2011,

2012, 2013

- Thu thập các thông tin dữ liệu từ sách báo, tạp chí, tài liệu, từ mạng Internet có liên quan đến đề tài

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Dùng phương pháp phân tích các chỉ số tài chính, phương pháp thống

kê, mô tả

- Sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối, tương đối

+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

0

1 y y

y  



Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

Δy : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này được sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

%100

%1000

1  





y y y

Thu nhập lãi/Chi phí lãi = Thu nhập lãi

Chi phí lãi

Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

Δy : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN

3.1.1 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép thành lập theo Quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/9/2013, trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây (WesternBank)

Ngân hàng hợp nhất có tên giao dịch tiếng Việt là Ngân hàng Đại Chúng Việt Nam; tên viết tắt là PVcomBank Địa chỉ trụ sở chính tại 22 Ngô Quyền, Hoàn Kiếm, Hà Nội Quy mô tài sản trên 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ đồng Đại diện pháp nhân là ông Nguyễn Đình Lâm - Chủ tịch HĐQT

Ngày 1/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động trên cơ sở Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cổ phần, mã số doanh nghiệp 0101057919 do

Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Theo đó, PVcomBank sẽ kế thừa

và tiếp nhận toàn bộ tài sản, quyền, nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp của Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam và Ngân hàng TMCP Phương Tây

Ngày 3/10/2013, Lễ ra mắt và công bố thương hiệu PVcomBank được tổ chức tại Trung tâm Hội nghị quốc tế - 11 Lê Hồng Phong, quận Ba Đình, Hà Nội Tiếp đó, ngày 4/10, sẽ đồng loạt ra mắt Hội sở, các Chi nhánh và Phòng giao dịch của PVcomBank trên toàn quốc

PVcomBank cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng thương mại

và thu xếp cho các dự án trọng điểm… Với tổng tài sản đạt 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ đồng, trong đó cổ đông lớn là PVN (6,7%) cùng với mạng lưới hoạt động của PVcomBank sẽ được khai thác sâu rộng với 102 điểm giao dịch (01 Hội sở, 30 chi nhánh, 67 phòng giao dịch, 04 quỹ tiết kiệm) tại các tỉnh thành, các trung tâm kinh tế trên cả nước Đây sẽ là một trong những ưu thế của PVcomBank trên thị trường tài chính ngân hàng

Ngân hàng còn được tự hào lọt vào top 18 NHTM CP hàng đầu Việt Nam Với những ưu thế sẵn có của hai tổ chức tín dụng về quy mô vốn, công nghệ hiện đại, nguồn lực khách hàng, mạng lưới hoạt động rộng khắp, PVcomBank được đánh giá là có tiềm lực lớn về tài chính, khả năng ứng dụng công nghệ và

thế mạnh dịch vụ chuyên nghiệp cả trên hai mảng bán buôn và bán lẻ PVcomBank hứa hẹn sẽ làm gia tăng giá trị cho cổ đông cũng như gia tăng tính hấp dẫn đối với các nhà đầu tư, đồng thời tạo một môi trường làm việc hấp dẫn cho cán bộ nhân viên, từ đó tạo tiền đề cho sự phát triển an toàn, ổn định và bền vững của Ngân hàng trong tương lai Và là địa chỉ ngân hàng tin cậy, uy tín của các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu cung cấp các giải pháp tài chính, toàn diện vì lợi ích tối đa của khách hàng

Ngân hàng Đại Chúng đang từng bước khẳng định thương hiệu và quy tín trên thị trường tài chính tiền tệ, cung cấp các dịch vụ chất lượng cao, tạo ra sự khác biệt trong phong cách phục vụ, đồng thời thực hiện tốt trách nhiệm xã hội của doanh nghiệp, mang lại lợi ích cho cộng đồng, gia tăng giá trị cho cổ đông

và ngày càng trở thành một trong những ngân hàng lớn mạnh và quen thuộc với Đại Chúng Việt Nam – PvcomBank “ Ngân hàng không khoảng cách”

3.1.2 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Ngày 4-10-2013, Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đại chúng Việt Nam( PvcomBank) chi nhánh Cần Thơ tổ Chức lễ ra mắt và công bố thương hiệu PvcomBank tại 131 Trần Hưng Đạo, Phường An Phú, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ

PvcomBank chi nhánh Cần Thơ cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng thương mại như : huy động vốn, dịch dụ thanh toán, phát triển dịch dụ ngân hàng bán lẻ, nhằm phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ và các tỉnh ĐBSCL

3.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.2.1 Chức năng

* Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem

là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người

có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay Cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng

* Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây ngân hàng đóng vai trò là thủ

quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền

hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng

có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó

để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế

* Chức năng tạo tiền: Tạo tiền là một chức năng quan trọng Với mục tiêu

là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế

* Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của ngân hàng là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch

vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống ngân hàng đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG

3.3.1 Cơ cấu tổ chức

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank cung cấp)

Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hang TMCP Đại Chúng Việt Nam chi

nhánh Cần Thơ

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của phòng khách hàng cá nhân

3.3.2.1 Chức năng

Là đơn vị tạo ra lợi nhuân, thực hiện hoạt động kinh doanh (bao gồm cả

cho vay, huy động vốn, bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng) đối với khách

hàng là cá nhân theo quy định của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Chúng

PGD

An Phú

PKH doanh nghiệp lớn

Phòng

kế toán PKH

doanh nghiệp

PHC tổng hợp PKH

cá nhân

B.Phận P.tích vàh.trợ

CV cao cấp KHDN, CVKHD

N, CV

hỗ trợKHDN

CVKHcá nhân

CV P.tích và

hỗ trợ KHCN

- Thư ký

- Lễ tân

- Nhân viên hành chính tổng hợp

- Lái xe công vụ

Trưởng phòng

CV kế toán Nhân

CV P.tích

và h.trợ KHDN lớn

3.3.2.2 Nhiệm vụ

 Xây dựng các tiêu chí về chất lượng phục vụ KHCN

 Hỗ trợ các đơn vị kinh doanh trong việc nâng cao chất lượng phục vụ

và giải quyết các thắc mắc khiếu nại của KHCN

 Tiếp nhận và xử lý thông tin (trong phạm vi được ủy quyền) từ khách hàng liên quan đến sản phẩm KHCN qua các kênh tổng đài, email, website và các đơn vị, cá nhân nội bộ PVcomBank

 Giám sát, kiểm tra chất lượng phục vụ liên quan đến KHCN trên toàn

hệ thống PVcomBank và báo cáo tình hình lên lãnh đạo

 Hỗ trợ các đơn vị khác trong việc thực hiện các dịch vụ mở rộng trên

hệ thống tổng đài nhằm mục đích tối ưu hóa cơ sở hạ tầng tại Trung tâm dịch

 Tiếp nhận các hợp đồng hợp tác liên quan đến sản phẩm KHCN trên toàn

hệ thống PVcomBank để quản lý và hỗ trợ thực hiện

 Xây dựng, trực tiếp thực hiện và đôn đốc thực hiện việc chăm sóc KHCN

 Thực hiện hoạt động tín dụng và cung cấp các sản phẩm cho vay, tài trợ thương mại đối với KHCN

 Tổ chức thực hiện huy động vốn, tiền gửi của KHCN để duy trì và mở rộng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng, đầu tư, thanh toán của PVcomBank

 Tư vấn cho KHCN của ngân hàng về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng như : tín dụng đầu tư, thanh toán, chuyển tiền, bảo hiểm, gửi tiền, thẻ, thanh toán ,…

.Thực hiện thống kê, lưu trữ và phân tích các số liệu liên quan đến KHCN định kì hoặc đột xuất để phục vụ cho hoạt động kinh doanh hoặc theo yêu cầu của cấp có thẩm quyền Làm báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo chức năng, nhiệm vụ của phòng

 Ngoài ra còn làm một số công việc khác do Giám đốc hoặc người được

ủy quyền giao

3.4 CÁC SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 3.4.1 các sản phẩm cho khách hàng cá nhân

 Sản phẩm tiền gửi

- Tiền gửi thanh toán

- Tiền gửi đại chúng

- Tiền gửi định kỳ trả lãi trước

- Tiền gửi bậc thang

 Sản phẩm tín dụng

- Cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo

- Cho vay mua ô tô

- Cho vay thấu chi có tài sản đảm bảo

- Cho vay chứng minh năng lực tài chính

- Cho vay tài trợ vốn sản xuất kinh doanh

- Cho vay mua nhà

 Sản phẩm thẻ

- Thẻ PVcomBank

3.4.2 Các dich vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân

 Dịch vụ chuyển tiền

- Chuyển tiền kiều hối WU

- Chuyển tiền trong nước

- Chuyển tiền đi nước ngoài

- Chuyển tiền nước ngoài về Việt Nam

3.5 QUY TRÌNH THỦ TỤC CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

Quy trình NH cho vay:

Bước 1: Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn

Bước 2: Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay Bước 3: Ngân hàng thỏa thuận và ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng

Bước 4: Giải ngân

Bước 5: Kiểm tra và giám sát

Bước 6: Thu nợ gốc và lãi

Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng

- Chữ ký

Kiểm tra sau khi cho

v vvay Không đủ

điều kiện

Thẩm định Vay vốn

Ngân hàng + K/hàng Ngân hàng

Từ chối

Kiểm tra trước 5 ĐK vay vốn

Kiểm tra trong khi cho vay

- Hồ sơ đảm bảo

Kho quỹ

- Quản lý TS thế chấp

Giải ngân Thu nợ

Dấu hiệu bất thường

Cơ cấu

Quản lý danh mục hồ sơ

Xử lýTrích rủi ro

Rủi ro

Bán tài sản

Tái phân loại nhóm nợ

 Các bước công việc:

 Ra các quyết định:

3.6 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

3.6.1 Tình hình hoạt động kinh doanh

Bất kỳ NH hay tổ chức kinh tế nào muốn tồn tại và phát triển, buộc phải kinh doanh có hiệu quả và lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng

và hiệu quả kinh doanh của NH Trong những năm gần đây do những diễn biến tiêu cực của nền kinh tế, tình hình lãi suất tiền gửi và cho vay biến động liên tục đã ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì thế, đòi hỏi

nỗ lực không ngừng của toàn hệ thống NH và đội ngũ cán bộ nhân viên, đặc biệt là nhân viên phòng tín dụng Cụ thể, kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm thể hiện trong bảng sau:

Bảng 3.1: Kế quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ)

Bảng 3.2: Kế quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2013-2014

2 Chi phí 102.584 133.278 30.694 29,92 Chi phí trả lãi 92.043 108.698 16.655 18,09 Chi phí khác 10.541 24.580 14.039 133,18

Qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập của ngân hàng có xu hướng tăng dần qua các năm Cụ thể năm 2011 là 183.976 triệu đồng sang năm 2012 là 194.994 triệuđồng tăng 11.018 triệu đồng tương ứng với tăng 5,99% so với năm 2011 Đến năm 2013 thu nhập đạt được là 210.982 triệu đồng tăng 15.988 triệu đồng tức tăng 8,2% so với năm 2012 Thu nhập tăng là do nền kinh tế bắt đầu phục hồi và ổn định, người dân có nhu cầu vay vốn nhiều để đầu tư lại cho việc sản xuất kinh doanh vì thế thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng lên, cụ thể là thu nhập từ hoạt động cho vay Mặt khác, NH đã tăng cường hoạt động tín dụng

mở rộng thêm các hình thức cho vay thu hút khách hàng cũng dẫn đến thu nhập

từ cho vay tăng lên Cụ thể thu nhập từ lãi năm 2011 là 182.791 triệu đồng, đến năm 2012 là 194.204 triệu đồng tăng 6,24% so với năm 2011, sang năm 2013

là 209.779 triệu đồng tăng 15.575 triệu đồng tương ứng tăng 8,02% so với năm

2012 Bên cạnh đó, NH đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ đối với khách hàng

làm cho thu nhập ngoài lãi của NH năm 2013 tăng mức đáng kể (tăng 413 triệu đồng tương ứng với tăng 52,28% so với năm 2012)

Qua 6 tháng đầu năm 2014 tình hình thu nhập cũng có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm 2013 Cụ thể 6 tháng đầu năm 2014 là 172.107 triệu đồng tăng 39.856 triệu đồng tương ứng tăng 30,14% so với 6 tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế đã khá ổn định, có nhiều doanh nghiệp trước kia rơi vào tình trạng tạm ngừng hoạt động nay đã quay trở về hoạt động, do đó nhiều doanh nghiệp đã mạnh dạng đầu tư,

mở rộng kinh doanh, vay vốn sản xuất kéo theo thu nhập của NH tăng lên

3.6.1.2 Chi phí

Để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH một cách toàn diện hơn thì ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí Chỉ tiêu này tỷ lệ thuận với thu nhập và tỷ lệ nghịch với lợi nhuận

Theo bảng số liệu trong bảng 3.1 ta thấy, cùng với xu hướng tăng của thu nhập thì chi phí cũng có xu hướng tăng dần qua các năm Chi phí năm 2011

là 150.951 triệu đồng, chi phí năm 2012 là 154.981 triệu đồng tăng 4.030 triệu đồng tức tăng 2,67% so với năm 2011, đến năm 2013 là 168.472 triệu đồng tăng 13.491 triệu đồng tương ứng tăng 8,70% so với năm 2012 Nhận thấy rằng chi phí NH tăng chủ yếu là do chi hoạt động tín dụng Trong những năm qua để

mở rộng quy mô, các NH đua nhau huy động với lãi suất cao, có thời điểm lãi suất huy động lên đến 17%-18%, vì thế để giữ chân khách hàng buộc ngân hàng cũng phải tăng lãi suất huy động để cạnh tranh và thu hút khách hàng Bên cạnh đó việc có thêm nhiều sản phẩm huy động mới, các chương trình ưu đãi khách hàng dẫn đến tốn kém chi phí quảng cáo, khuyến mãi trong một thời gian dài, chi phí trả lãi cho việc huy động TGTK cho những hoạt động này nhiều làm cho chi phí NH tăng cao

Đối với 6 tháng đầu năm 2013-2014 chi phí mà NH bỏ ra có xu hướng tăng mạnh Cụ thể chi phí 6 tháng đầu năm 2014 là 133.278 triệu đồng tăng 30.694 triệu đồng tức tăng 29,92% so với cùng kỳ năm 2013 Nguyên nhân là do hoạt động cho vay tăng qua mỗi năm, cùng với việc NH mới xác nhập nên cần nhiều chi phi cho việc tuyên truyền, quảng cáo các sản phẩm, đào tạo nhân lực…

3.6.1.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận là hiệu số giữa thu nhập và chi phí, là mục tiêu hàng đầu của bất kỳ một NHTM nào Đối với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam cũng vậy, lợi nhuận là vấn đề sống còn nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của

NH Hơn nữa, lợi nhuận còn là yếu tố quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NH

Theo số liệu trong bảng 3.1 ta thấy qua 3 năm lợi nhuận ngân hàng có xu hướng tăng dần Cụ thể năm 2011 là 33.025 triệu đồng, sang năm 2012 là 40.013 triệu đồng tăng 6.988 triệu đồng tương ứng tăng 21,16% so với năm

2011, tiếp đến năm 2013 là 42.510 triệu đồng tăng 2,497 triệu đồng tức tăng 6,24% so với năm 2012 Nhận thấy được rằng lợi nhuận hằng năm của ngân hàng tăng là do: Trong giai đoạn 2011-2012 tốc độ tăng của thu nhập là 5,99 % lớn hớn tốc độ tăng của chi phí là 2,67%, sang giai đoạn 2012-2013 mặc dù tốc

độ tăng của thu nhập thấp hơn tốc độ tăng của chi phí nhưng không đáng kể mấy chỉ (0,5%)

Đối với 6 tháng đầu năm 2013-2014 thì lợi nhuận của ngân hàng có xướng tăng Chẳng hạn, 6 tháng đầu năm 2014 là 38.829 triệu đồng tăng 9.162 triệu đồng tương ứng tăng 30,88% so với cùng kỳ năm 2013 Nguyên nhân là

do tốc độ tăng của thu nhập lớn hơn tốc độ tăng của chi phí

Nhìn chung, qua 3 năm NH hoạt động đều có lợi nhuận Mặc dù nền kinh

tế khó khăn và nhiều biến động cộng sự cạnh tranh gay gắt từ các chi nhánh đối thủ trên địa bàn Nhưng NH vẫn đảm bảo hoạt động có hiệu quả, đáp ứng kịp thời nguồn vốn Đó chính là kết quả của sự cố gắng Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên với sự tín nhiệm của khách hàng, PVcomBank đã gặt hái được nhiều thành công Biểu hiện rõ nhất là lợi nhuận hàng năm qua các năm điều tăng

3.6.2 Thuận lợi và khó khăn

3.6.2.1 Thuận lợi

- PVcomBank có cơ hội thực hiện đầy đủ các giao dịch huy động vốn, dịch vụ thanh toán, phát triển mảng dịch vụ ngân hàng bán lẻ trên cơ sở tận dụng những điểm mạnh PVFC và WTB trước đây, đồng thời mở rộng khách hàng doanh nghiệp lớn trước kia

- Ngân hàng đang hoạt động ổn định theo đúng định hướng của Tập đoàn Dầu Khí và Ngân hàng Nhà Nước

- Có nhiều khách hàng trước đây là những doanh nghiệp dầu khí lớn, họ là những doanh nghiệp tốt trên thị trường

- Thường xuyên tổ chức các chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng nên được sự quan tâm đông đảo từ phía khách hàng

- Hệ thống mạng lưới các phòng giao dịch, điểm giao dịch khắp các tĩnh thành và các trung tâm kinh tế trên cả nước

- Được sự chỉ đạo sát sao của Tập đoàn Dầu Khí Việt Nam, sự ủng hộ của

cổ đông, khách hàng, đặc biệt là nổ lực của toàn thể CBCNV

- Quy mô phát triển của ngân hàng ngày càng lớn mạnh cùng đội ngũ cán

bộ, nhân viên được đào tạo bai bản về chuyên môn nghiệp vụ, năng động sang tạo và nhiệt huyết trong công việc

3.6.2.2 Khó khăn

- Khó khăn chung nhất của ngân hàng là đào tạo nhân lực và xử lý nợ xấu

- Đầu tư lại toàn bộ hệ thống công nghệ thông tin

- Phải cạnh tranh khóc liệt với hàng loạt các ngân hàng lớn, nhỏ hiên nay

và càng gay gắt hơn do sự có mặt của các ngân hàng nước ngoài với năng lực tài chính và qui mô lớn hơn

- Trong điều kiện kinh tế - xã hội có nhiều khó khăn, thách thức, đồng thời cũng là năm đầu tiên PVcomBank thực hiện nhiệm vụ và chức năng của ngân hàng thương mại (sau hợp nhất) với rất nhiều công việc phải làm để hoàn thiện hệ thống quản trị, mô hình tổ chức bộ máy…

- Bối cảnh kinh tế hiện nay khó khăn ảnh hưởng đến nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh từ đó gây nhiều khó khăn cho ngân hàng

- Thị trường trong nước ngày càng mở rộng theo hướng hội nhập vào nền kinh tế thế giới, nên tính cạnh tranh ngày càng gay gắt, đòi hỏi giá cả phải được giảm thấp, chất lượng sản phẩm ngày càng cao hơn

CHƯƠNG 4

ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH

CẦN THƠ GIAI ĐOẠN TỪ 2011 – 2013

4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014

Bản chất của hoạt động ngân hàng là kinh doanh quyền sử dụng vốn, do

đó nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng là một vấn đề được lãnh đạo NH quan tâm hàng đầu Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy được một cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng và thấy được xu thế biến động của nó từ đó có thể đánh giá mức độ hợp lý đối với chi phí vốn Cũng như các NHTM khác, để đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh

tế địa phương và đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ phải chủ động tạo lập được nguồn vốn, xác định nhu cầu về vốn của nền kinh tế từ đó NH có kế hoạch huy động vốn hợp lý nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của KH Nếu nguồn vốn huy động không đủ để cho vay thì chi nhánh phải sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển từ NH cấp trên

Nhìn chung, tổng nguồn vốn của NH tăng dần qua từng năm, thể hiện như sau:

Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013

Đvt: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank cần Thơ)

Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2013-2014

Đvt: Triệu đồng

Chỉ tiêu

6 tháng đầu năm Chênh lệch 6

tháng đầu năm

2013 2014 2014/2013

Số tiền Số tiền % Vốn điều chuyển 534.991 508.241 (26.750) (5,00) Vốn huy động 1.086.194 1.275.062 188.868 17,39 Tổng nguồn vốn 1.621.185 1.783.303 162.118 10,00

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank cần Thơ)

Chỉ tiêu

2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012

Số tiền Số tiền % Số tiền % Vốn điều chuyển 654.873 581.892 598.865 (72.981) (11,14) 16.973 2,92 Vốn huy động 816.932 929.723 1.107.645 112.791 13,81 177.922 19,14 Tổng nguồn vốn 1.471.805 1.511.615 1.706.510 39.810 2,70 194.895 12,89

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank cần Thơ)

Hình 4.1 : Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013

(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank cần Thơ)

Hình 4.2 : Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2013-2014

4.1.1 Vốn huy động

Huy động vốn là nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng để thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng, là hành động đi vay nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế của những cá nhân và tổ chức đang thừa vốn nhằm cung cấp vốn cho những cá nhân và tổ chức đang có nhu cầu vay vốn Vì thế công tác huy động vốn đóng một vai trò cực kỳ quan trọng, có ý nghĩa không những đối với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ mà còn có ý nghĩa đối với toàn bộ nền kinh tế xã hội

Qua bảng 4.1 ta thấy vốn huy động của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 55%) và có xu hướng tăng dần qua các năm Cụ thể năm 2011 là 816.932 triệu đồng chiếm 55,51%, sang năm 2012 là 929.723 triệu đồng chiếm 61,51% tăng 112.791 triệu đồng tương ứng tăng 13,81% so với năm 2011, đến năm

2013 là 1.107.645 triệu đồng chiếm 64,91% tăng 177.922 triệu đồng tức tăng 19,14% so với năm 2012 Qua 6 tháng đầu năm 2014 thì tình hình huy động vốn của ngân hàng cũng tăng trưởng mạnh Cụ thể là 1.275.062 triệu đồng tăng 188.868 triệu đồng tương ứng tăng 17.39% so với cùng kỳ năm 2013 Tổng nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng ổn định qua các năm Điều này cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng hoạt động rất hiệu quả Nguồn vốn huy động được góp phần không nhỏ trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh nói riêng và Ngân hàng Đại Chúng nói chung Đại bộ phận người dân nhận thấy được rằng trong khi các thị trường khác như chứng khoán, bất động sản gặp khó khăn thì tiết kiệm là kênh đầu tư hiệu quả nhất Vì thế nguồn vốn tiền gửi từ tầng lớp nhân dân ngày càng nhiều giúp NH chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh

4.1.2 Vốn điều chuyển

Vốn điều chuyển là nguồn vốn mà chi nhánh điều chuyển từ hội sở hay các chi nhánh khác trong cùng hệ thống khi nguồn vốn huy động không đủ để đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh hay đảm bảo khả năng thanh toán của NH Tuy nhiên khi NH sử dụng nguồn vốn điều chuyển sẽ gặp một số hạn chế: thứ nhất vốn điều chuyển có chi phí cao hơn nguồn vốn huy động, dẫn tới chi phí của nguồn vốn kinh doanh tăng, vì thế lợi nhuận của NH giảm Thứ hai, vốn điều chuyển nhiều làm cho NH khó chủ động về nguồn tài chính của mình để đầu tư hoặc cho vay

Từ số liệu trong bảng 4.1 ta thấy vốn điều chuyển không theo xu hướng tăng hay giảm mà nó biến động qua các năm chẳng hạn năm 2011 vốn điều chuyển là 654.873 triệu đồng chiếm 44,49%, sang năm 2012 giảm mạnh xuốn còn 581.892 triệu đồng chiếm 38,49% giảm 72.981 triệu đồng tương ứng giảm 11,14% so với năm 2011 Do trong năm 2012, PVcomBank Cần Thơ có những chính sách đúng đắn và hợp lý dẫn đến việc hạn chế sử dung vốn điều chuyển, cho thấy đây là dấu hiệu tốt của ngân hàng Đến năm 2013 thì tăng nhẹ trở lại là 598.865 triệu đồng chiếm 35,09% tăng 16.973 triệu đồng tức tăng 2,92% so với năm 2012 Nguyên nhân trong năm 2013, nền kinh tế bắt đầu đã ổn định, chi nhánh cần mở rộng hoạt động kinh doanh với nhiều dự án tiềm năng nên nguồn VHĐ dù khá tăng nhưng vẫn chưa đủ

Tình hình vốn điều chuyển của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm

2013-2014 như sau: 6 tháng đầu năm 2013 vốn điều chuyển đạt 534.991 triệu đồng, sang cùng kỳ năm 2014 giảm xuống còn 508.241 triệu đồng tương ứng giảm 26.750 triệu đồng tức giảm 5,00% so với cùng kỳ năm 2013 Như đã biết nếu

NH sử vốn điều chuyển nhiều thì phải trả chi phí cao, và cao hơn chi phí huy động vốn Do đò NH đã đẩy mạnh công tác huy động vốn và song song đó NH cũng cố gắn giảm vốn điều chuyển để tăng lợi nhuân cho NH

4.2 TỔNG QUÁT TÌNH HÌNH TÍN TẠI NGÂN HÀNG

Nhìn chung tình hình tín dụng của ngân hàng qua 3 năm là rất tốt, nó thể hiện

ở 4 chỉ tiêu: cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu trong bảng số liệu dưới đây

Bảng 4.3: Tình hình tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2011-2013

Chỉ tiêu 2011 2012 2013

2012/2011 2013/2012

Số tiền % Số tiền % Cho vay 715.549 761.599 776.365 46.050 6,44 14.766 1,94

Cá nhân 143.445 197.585 209.715 54.140 37,74 12.130 6,14

DN 572.104 564.014 566.650 (8.090) (1,41) 2.636 0,47 Thu nợ 706.840 611.271 525.324 (95.569) (13,52) (85.947) (14,06)